第一篇：荊門市專項資金管理辦法

荊門市專項資金管理辦法

荊政發[2000]19號

頒布時間：2000-5-22發文單位：荊門市人民政府

各縣、市、區人民政府，市政府各部門：

現將《荊門市專項資金管理辦法》印發給你們，請認真貫徹執行。

專項資金是指除正常經費以外，由本級財政預算內、外安排，上級政府和有關部門撥入，以及各職能部門經批準按規定渠道收取的具有指定用途、專款專用的各項資金。這些資金種類多、數量大、涉及面廣。管好用好這些資金，對于促進全市經濟建設與社會發展具有十分重要的意義。根據國家有關規定，結合我市實際，特制定本辦法。

一、專項資金管理范圍

專項資金管理范圍包括：城市建設資金（含城市配套費、污水處置費等）、教育資金（含教育附加、地方教育發展費、教育集資）、水利建設資金（含防汛費、堤防費、水利建設基金等）、扶貧資金、農業綜合開發資金、農業切塊資金、工業切塊資金、科技三項費用、計生專項資金、國債資金、國外貸款資金、環境保護費（含省返還補助）、公路建設資金（含車輛通行費、拖拉機養路費、建勤費、客貨運附加費）、價格調節基金、職工基本養老保險基金、失業保險基金、醫療保險基金、糧食風險基金、房改資金、電力附加費以及按國家、省、市規定收取的其他專項資金。

二、專項資金管理必須遵循的原則

（一）統籌安排，綜合預算。在保證各類專項資金性質和用途不變的前提下，將所有資金納入綜合預算，根據項目統籌安排，通過政府調控，提高資金使用效益。

（二）民主決策，科學決策。制定必要的專項資金決策和管理程序，提高資金使用的透明度，加強建

設項目可行性論證，以減少決策失誤。

（三）專項資金引導，各類資金配套。立足于調整經濟結構，優化投資方向，通過少量的專項資金投入，吸引和聚集各級各部門和社會各方面資金，形成合力，充分發揮專項資金在全市經濟建設、社會事業

發展中的促進作用。

（四）突出重點，集中財力辦大事。專項資金的使用既要堅持用途不變，又要適當集中，在一段時間內，重點解決一批亟待解決的問題，重點建設一批確有效益的項目。

三、專項資金的預算編制、申報及審批程序

各類專項資金均要實行收支預決算制度，并按規定的程序審批使用。

（一）凡屬用于基本建設項目的專項資金，由計劃、財政部門與項目主管部門共同編制年度收支計劃，征求政府分管領導意見，提交政府常務會議審定，計劃、財政和主管部門聯合行文下達，由主管部門負責組織實施。凡屬用于非基本建設項目的專項資金，由財政部門與主管部門共同編制年度收支計劃，征求政府分管領導意見，資金額度超過30萬元的，提交政府常務會議審定，財政部門和主管部門聯合行文下達，由主管部門負責組織實施。

（二）使用國債資金，由計劃、財政部門根據規定的使用原則，結合經濟和社會發展規劃及財力狀況，提出項目建設計劃，經政府同意后，上報省有關部門。根據上級下達的轉貸國債資金指標，計劃、財政部門聯合下達項目計劃，財政部門在國有商業銀行開設專戶，并根據項目建設進度和項目單位申請，將資金撥付到項目實施單位。對需要償還的國債資金，項目單位必須與財政部門簽訂轉貸協議，做好轉貸國債資金還本付息的準備工作，保證按時足額支付利息和歸還本金。

（三）使用國外貸款項目，由計劃、財政部門按國家利用外貸資金管理程序報批。各級政府提供的配套資金由同級財政部門統一專戶管理。按照規定設立的國外貸款還貸準備金，由市、縣兩級財政部門集中

統一管理，專戶儲存。

（四）職工基本養老保險基金、失業保險基金、醫療保險基金，實行財政專戶管理。由社會保險經辦機構提出用款計劃，經同級財政部門審核，報政府分管領導審批后，從社會保障基金財政專戶支出。

（五）糧食風險基金，實行財政專戶管理。由糧食部門提出申請，經同級財政部門審核，報政府分管領導審批后，將應補貼資金逐級撥付到糧食企業。

（六）專項資金支出中屬于政府采購范圍的，一律按政府采購管理程序辦理。屬于基本建設項目的必

須采取招、投標辦理。

（七）專項資金年度計劃，在實施過程中原則上不作調整，確需調整項目、追加資金計劃的，由主管部門提出申請，計劃、財政部門進行審查，經政府分管領導同意，報主要領導審批。重大項目調整，由政

府常務會議研究決定。

（八）凡向上申報必須有本級專項資金配套的建設項目，一律先由項目主管部門提出申請，報送計劃、財政部門共同進行綜合平衡審查，經政府審批后，由各部門分別向上申報。

（九）對申請使用專項資金建設的基本建設項目，一律按基本建設管理程序報批。凡未完成初步設計批復的項目，原則上不納入年度專項資金使用計劃。

四、嚴格專項資金管理制度

專項資金的使用單位（項目業主）必須實行專帳專人管理，建立健全管理制度，降低使用成本。對各類專項資金的使用，實行業主負責制、直達撥款制、資金配套制和定期報告制。

（一）用于項目建設的專項資金實行業主負責制。所有使用專項資金的建設項目一律由業主向計委申報，沒有業主的建設項目計委不予受理。項目業主必須保證項目建設的質量和資金使用效益。專項資金計劃批準后，由計劃、財政部門會同主管部門與業主負責人簽訂責任書，明確各方的職責和義務，并按責任

書檢查考核。

（二）各類專項資金的使用實行直達撥款制。堅持資金跟著項目走，由財政部門根據政府審定的項目計劃、項目進度和財政資金調度情況，將款項直接撥付到項目單位。

（三）采取多層次、多渠道籌措資金的建設項目實行資金配套制。計劃、財政部門在安排用于縣市區項目建設的專項資金時，必須同時審查縣市區資金配套情況。各縣市區必須按照要求，落實項目配套資金，按時撥付，保證項目建設需要。

（四）各類專項資金使用實行定期報告制。除國家、省有專門規定以外，專項資金使用單位（項目業主）要按期向計劃、財政和主管部門報送專項資金使用情況報告，接受監督。

五、加強專項資金的使用監督

建立專項資金定向集中使用，政府統一管理，部門及社會廣泛監督的制約機制。

（一）各主管部門要加強對所屬項目業主的監督管理，督促所屬項目業主建立和執行各項管理制度，定期向計劃、財政、審計部門報送項目建設和資金運用資料，主動接受監督。

（二）計劃和財政部門對專項資金使用計劃的執行情況要進行跟蹤檢查，建立健全專項資金監督檢查制度，實行全程監督檢查。對不能如期組織項目施工或工程質量不合格的，終止計劃執行，并限期整改；對配套資金不落實，或截留、挪用專項資金的，取消下一年度專項資金申請資格，并對有關責任人給予嚴肅查處。對項目實施過程中，因市場等其它因素影響，致使項目失去建設意義或達不到預期效益的，責令停工，專項資金余額全部追回。

使用專項資金建設的項目完工后，計委必須組織財政、審計等有關部門進行竣工驗收，財政部門必須進行工程竣工財務決算審查，出具審查批復，項目業主據以辦理項目結算和固定資產產權登記。對于非項目建設專項資金，財政部門要建立健全管理辦法，實行跟蹤監督管理。

（三）所有專項資金收支計劃文件均要抄送審計部門。審計部門要加強對專項資金的審計，做到規范

化、制度化。

（四）強化紀律約束機制，嚴肅查處違紀違規行為。紀檢、監察部門應加大專項資金使用中違紀違規行為的查處力度。未經批準，任何部門和單位均不得擅自擴大專項資金使用范圍，不得擅自提高手續費和管理費標準，不得改變資金投向、修改投資計劃，不得挪作他用。違犯上述規定者，要依法追究負責人和直接責任人的責任。對濫用職權、玩忽職守，造成重大損失和責任事故的，追究主要領導和直接責任人員的責任，構成犯罪的，提交司法機關追究其刑事責任。

六、加強對專項資金管理工作的領導

（一）各級政府要把專項資金管理工作納入重要議事日程，主要領導親自抓，分管領導具體負責，切

實加強對專項資金管理工作的領導。

（二）各地各部門要統一思想，正確處理好局部與全局、條條與塊塊的關系，樹立全局觀念，在統一計劃、統籌安排下，通力合作，搞好專項資金的使用和管理。

（三）各有關部門在執行本《決定》過程中，應實事求是，因地制宜，盡快制定切實可行的具體實施

辦法，把專項資金管理工作落到實處。

荊門市人民政府 2000年5月22日

第二篇：荊門市學校安全管理辦法

荊門市學校安全管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強學校安全管理，有效防止安全事故發生，根據國家和省有關規定，結合本市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于本市中小學校（包括職業技術中等專業學校）的安全管理。

第三條 學校安全管理堅持安全第一和預防為主的原則。學校應建立健全安全工作制度，定期開展多種形式的安全教育活動，增強學校安全意識，提高防范各種安全事故的能力。校園校舍、設備設施、飲食衛生、集體活動、體育活動以及用電、防毒、防火等方面的安全保障措施應到位，防止安全事故的發生。

第二章 校園校舍安全

第四條 學校應定期對校舍進行安全檢查和維修，超過使用年限和被鑒定為危房的校舍，應停止使用并限期拆除。

第五條 校園圍墻及校內擋土墻、欄桿、扶手、門窗等建筑和設施應符合安全規定。學校工作、學習、生活場所和相關設施應安全可靠。新建教學樓應當設置兩個安全通道，不符合規定的舊教學樓應在規定期限內進行改造。

第六條 嚴禁在學生住宅樓通道口和疏散口堆放雜物，確保緊急情況下學生安全撤離現場。

使用上下結構的床鋪，圍欄應符合規范。小學、初中、高中學生上鋪圍欄分別不得低于40厘米、30厘米和20厘米；小學、初中學生床鋪下鋪也應有圍欄，以確保學生安全。小學生床鋪可以用一層式。

第七條 學?；窘ㄔO應健全管理制度，實行項目法人責任制、工程招投標制、工程質量監理制、工程合同管理制，確保工程質量和施工安全。

第八條 基本建設項目開工之前，學校應當與施工單位簽定安全施工責任書，明確安全責任。施工區應實行全封閉式管理，禁止非施工人員進入施工區。

第九條 基本建設項目竣工后，經質量監督部門、消防部門和主管部門驗收合格后方能使用。嚴禁未經驗收或驗收不合格的建設項目投入使用。

第十條 學校應在公安機關的指導下建立健全基層治保組織，對校園、教職工和學生宿舍等重點區域進行治安巡邏。教育行政部門應定期會同公安、文化、工商、衛生等部門對校園及其周邊環境進行綜合治理，維護師生安全。

第三章 設備設施安全

第十一條 學校的設備設施必須符合安全規定。教學儀器設備應制定防火、防爆、防變質、防揮發等安全保管制度，并有切實可行的應急措施。高壓變電設備必須有專門圍欄隔離，并設置安全標志。

第十二條 實驗室有害、有毒物品必須與其它實驗品分開儲存，并按有關規定專門保管和使用。學校實驗教學在使用有害有毒物品時，應在教師的指導下，按規范操作，防止發生傷害事故。嚴禁教師和學生將有害、有毒物品私自帶出專門的保管和教學場所。學校應定期和不定期對此類物品的購買、使用、保管情況進行檢查，做到品種明晰、數量清楚、保管安全、責任落實。

第十三條 學校電路及電器設備設施的管理應定人定責，管理人員應持證上崗。對存在隱患的電路、電器設施設備應及時進行維修或更換。校園內的道路、樓道、走廊應有照明燈，并保持良好的使用狀態。

第十四條 學校食堂鍋爐、液化氣瓶和其他燃器具應當購買合格產品，并定期進行檢驗。操作人員應持證上崗。

第四章 飲食衛生安全

第十五條 學校應建立學生健康管理制度，積極配合衛生部門對學生進行健康檢查及計劃免疫接種、傳染病、常見病的防治，建立學生體質健康卡片和常見病、傳染病防治資料庫。

第十六條 各級教育行政部門和學校應采取得力措施，杜絕師生集體飲水、食物中毒事件發生，確保師生身心健康。

學校食堂應依法取得衛生許可證。

第十七條 學校食堂設備設施應齊全，用具一般應為不銹鋼。餐廳、操作間地面應是水磨石或防滑地磚；墻圍應貼瓷磚，其高度不低于1.5米；水池、擱板、窗口、鋪面應貼瓷磚或使用不銹鋼材料。操作間和成品間一般應分開，并且需配備安全設備，嚴格管理，實行專人負責，并隨時用凈水對地面、用具進行清洗和消毒，確保防鼠、防塵、防蠅、防潮。學校食堂應有嚴格的封閉管理措施，建立嚴格的崗位管理制度，杜絕非食堂操作人員進出食堂操作室。禁止農藥、人畜用藥、滅鼠藥及其容器進入食堂或食堂工作人員生活用房。

食堂炊事人員應采用新鮮潔凈的原料制作學生食品，不得向學生出售可能影響學生健康的食物。中小學校食堂一般不得從事涼菜制作。隔頓（夜）食品必須在確認沒有變質的情況下，經高溫處理后方可繼續出售。食堂在無保鮮設備的情況下不得出售隔夜食品。

食堂采購人員及學生集體餐訂購人員在采購原料和訂購食品時，嚴禁采購無生產企業、無生產廠址、無生產日期和保質期以及超過保質期的食品及原料。嚴禁向無衛生許可證的單位和個人訂購集體用餐食品。學校食堂所購肉類必須有動物檢疫合格證明。采購的食品及食品添加劑應有專屋（柜、瓶）專人保管。

第十八條 學校食堂生產、經營、銷售的全過程，應當符合衛生要求。校園內開設的小賣部及出售食品、飲料的攤點，應當持有衛生部門核發的衛生許可證，出售的食品應當符合衛生要求。學校應為學生提供開水或利用凈水設施為學生提供符合國家衛生標準的飲用水，沒有條件的學?？梢髮W生自帶涼開水。學校不得以銷售或代賣各種飲品的做法替代應該為學生提供的飲用水。農村學校應加強對水源的管理，水井應加蓋密封。對學生飲用水應有衛生防疫部門的檢驗報告，符合生活飲用水標準方可使用。

第十九條 各級教育行政部門和學校應對炊管人員加強營養和食品衛生知識培訓。食堂操作人員和小賣部售貨人員應定期體檢，必須持健康證上崗。

第五章 集體活動安全

第二十條 學校組織學生集體活動和社會實踐活動應有明確的目的，周密的安排，嚴格的安全措施，確保師生安全。

第二十一條 學校組織學生校外集體活動和社會實踐活動應報教育行政主管部門批準，特殊情況下應報公安部門備案，并安排教職員工負責各個環節的安全管理，明確安全責任，強化防范措施。事先應對學生做好安全教育工作，對可能出現的情況進行充分的估計和準備。不安全的地方或安全措施不落實的地方，嚴禁組織學生前往。未經教育行政主管部門批準，不得組織學生參加任何與教育和教學無關的社會活動。

學校在會堂內組織集會、演出、放影等活動，應做到安全責任明確，安全確有保障。學校應制定學生集體活動中上下樓梯、進出大門的秩序常規，防止因秩序混亂而發生意外事故。

第二十二條 嚴禁組織學生參加一切有安全隱患和沒有教職員工陪同的中小學勤工儉學活動。組織學生參加勞動技術教育和生產勞動活動，應在勤工儉學基地進行，并遵照學生的身心特點，不能超越學生的身體承受能力。嚴禁組織學生從事有可能危及生命安全和危害身體健康的勞務創收活動。

第二十三條 學生集體活動所乘坐的交通工具狀態應當保持良好，嚴禁無證、無照人員駕駛，嚴禁超載運行。

第六章 體育活動安全

第二十四條 學校體育場地和器材應當符合衛生和安全要求，運動項目和運動強度應當適合學生的生理承受能力和體質健康狀況。學校應定期對學生的體質狀況進行檢查，建立心肺功能等不適合大運動量的學生的健康檔案，避免這些學生進行大運動量的活動，防止發生意外事故。

第二十五條 學校應當制定體育器材、設備的管理制度，并由專人負責管理。定期對體育設施、器材進行安全可靠性的檢查，不合格的及時更換，損壞的及時維修，不能修復和達到使用年限的應當及時更換。

第二十六條 學校應加強對運動會、體育教學和訓練的組織，做到安全有序。對可能發生傷害事故的運動項目，應有保護性措施。

第七章 防火安全

第二十七條 學校新建、改建、擴建建筑工程應按規定在動工前報經公安消防機構審批同意。工程竣工后應經公安消防機構驗收合格方可投入使用。原有學生宿舍未辦理消防審核、驗收手續的，應向公安消防機構申請補辦手續并嚴格按公安消防機構意見進行整改。

第二十八條 學校應對消防設施安排專人管理，定期檢查，保持良好的應急狀態。

第二十九條 學校應抓好食堂、宿舍及公共場所的防火安全，易燃物品應按規定存放管理。禁止學生在教室、宿舍內生火取暖和用電取暖，不準燒電爐、點蠟燭，不準在宿舍內起伙做飯菜等。

第三十條 校辦企業實行安全生產責任制。中小學生到校辦工廠、校辦農場參加生產實踐活動，應有完善的安全保障措施。

第三十一條 學校應定期請公安、消防部門的專家對教職員工和中小學生進行防火安全和滅火自救等方面的教育和模擬訓練，傳授防火安全知識，開展疏導演練，教育師生正確使用消防器材。

第八章 安全教育

第三十二條 學校應將師生員工安全教育納入教育教學計劃，開展交通安全教育、消防安全教育、自防自救教育等，形成全方位的安全教育體系。

第三十三條學校應與家庭簽訂安全責任狀，明確各自的安全管理責任。如果發生安全事故，學校、家庭和社會應以法律為依據明確各自的責任。

第九章安全工作管理

第三十四條學校應實行安全工作責任制。學校的行政一把手是學校安全工作的第一責任人，對學校安全工作負總責。學校分管安全工作的領導為第二責任人，對學校的安全工作負專責。學校應建立健全安全工作管理制度，明確工作職責，實行規范管理。

第三十五條學校應實行24小時安全值日制度，包括門衛值日制度、學校宿舍值日制度、校園治安值日制度等。學生宿舍應有校領導或教師晝夜值班巡查、陪寢，確保學生安全，以防止發生意外。

第三十六條學校應定期或不定期組織安全工作檢查，對危害師生安全的隱患應及時整改，同時每學期應定期向上級教育行政部門報告本學期安全工作情況。

第三十七條學校開展校外實踐活動應當履行報批手續，并明確安全責任，強化防范措施。學校發生重大安全事故，應立即報告當地政府和教育行政部門，下級教育行政部門應在2小時內報告上級教育行政部門。

第十章獎勵與處罰

第三十八條各級教育行政部門和學校每學期應進行安全工作檢查，及時整改隱患，總結經驗，表彰先進。

第三十九條學校因管理不善而發生重大安全事故的，按照學校隸屬關系，追究縣（市、區）、鄉（鎮）人民政府主要領導人及縣（市、區）教育行政部門正職負責人和學校校長的責任，根據情節輕重，給予記過、降級直至撤職的行政處分。構成犯罪的，由司法部門依法追究刑事責任。

第四十條學校安全工作實行一票否決，發生一般安全事故的，當年不得評為先進單位，校長考核不得評優。

第十一章附則

第四十一條本辦法由市教育委員會負責解釋。

第四十二條本辦法自發布之日起施行。

第三篇：專項資金管理辦法

蘭州威特焊材科技股份有限公司 專項資金管理辦法

為合理、有效、規范使用專項資金, 完善專項資金管理流程, 確保財政性資金的安全合理使 用,根據國家專項資金管理有關制度及公司 相關資金管理辦法,特制定本規定,請各部門及分子公司遵照執行。

一、專項資金的概念: 專項資金指公司從特定資金來源形成的, 或向國家、省、市相關職能部門進行具有特定用途 的專項申請,獲得批復或批準,并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項資金的類別: 專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。

三、專項資金的管理要求:

1、各專項資金的形成、建立、提取都必須符合國家及相關部門管理規定。

2、對各種專項資金要單獨核算,劃清與生產經營資金開支的界限,不得互相占用。

3、建立專項資金使用管理責任制,明確專項資金的管理部門,提高使用效率。

4、在資金使用上,堅持專款專用,量入為出的原則,使各項專用資金正確達到預期目的。

5、建立好專項資金使用臺賬,加強資金的財務管理及使用監督管理。

四、專項資金各管理部門職責:

1、財務部負責專項資金的銀行開戶、劃撥審核、支付,資金預算、決算的編制,負責專項 資金使用的審批、監督與審查,以及各項專用資金的匯總與分析。

2、項目申請單位:根據項目歸口部門,負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制, 負責專項資金項目備案、申請及報批工作, 負責專項資金對應項目評價、驗收與對外對上匯 報工作,負責對項目 承擔單位專項資金的申請進行指導,提供技術支持等。

3、項目承擔單位: 負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗生產運營及相關管理工作,負責資金使 用臺賬的建立及情況說明, 進行資金使用各階段的小結及統計, 負責項目運行各階段的總結 及數據統計工作,做好項目驗收準備工作。

4、其他各相關部門: 根據歸口及部門職責, 負責專項資金項目運行各過程中的配合工作包括項目委托外協、項目 材料采購、證照申辦、運營管理等。

五、專項資金的管理流程:

1、論證:密切關注相關國家規定及相關行業信息,對符合國家、省、市有關專項資金管理 辦法的項目, 由項目申請單位牽頭, 組織相關技術經濟部門、實施單位等進行項目篩選及論 證,就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。

2、申請 /報批:由項目申請單位會同相關部門組織申報材料,形成專項資金申請報告,報送 相關歸口管理部門, 并就項目進展進行全程聯系及跟蹤, 定時向公司匯報進展, 對獲批項目 及時移交公司財務及項目執行單位。

3、劃撥 /審批:財務部在接到相關批復文件后,負責向專項資金劃撥部門提供企業專項資金指定賬戶, 按照專項資金申報項目,由專項資金項目使用部門按公司規定程序進行資金申請,投入項目運營。

4、使用:專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執行,公司自有資金同步配套,按比例使用,不得優先使用專項資金。財務部負責專項資金的管理,指定專人建立臺賬,并跟蹤、監 控專項資金的全程使用定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程(或試驗)完畢 及時按規定辦理工程決算與財務結算,保證專項資金的使用安全、完整。

5、監督:公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監督部門,有權及有責任對專項資金的審批與使用進行監督。

6、驗收:專項資金項目要達到申請報告中預期的各項經濟技術指標, 同時由項目申請單位會同承擔單位、財務部及相關部門, 開展項目竣工(結體)驗收工作,對項目進行專項評價,并組織開展工程結算與財務結算相關工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料,接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查,保證資金轉款專用,維護公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發之日起執行。

蘭州威特焊材科技股份有限公司 2016年12月7日

第四篇：專項資金管理辦法

XX公司

財政專項資金管理辦法

為合理、有效、規范使用專項資金，完善專項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據國家專項資金管理有關制度及公司相關資金管理辦法，特制定本規定，請各部門及分子公司遵照執行。

一、專項資金的概念：

專項資金指公司從特定資金來源形成的，或向國家、省、市相關職能管理部門進行具有特定用途的專項申請，獲得批復或批準，并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項資金的類別：

專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。

三、專項資金的管理要求：

1、各項專項資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關直屬部門管理規定。

2、對各種專項資金要單獨核算，劃清與生產經營資金開支的界限，不得互相占用。

3、建立專項資金使用管理責任制，明確專項資金的管理部門，提高使用效率。

4、在資金使用上，要堅持?？顚Ｓ?，量入為出的原則，使各項專用資金正確使用并達到預期目的。

5、建立好專項資金使用臺賬，加強專項資金的財務管理及使用監督管理。

四、專項資金各管理部門職責：

1、財務處負責專項資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預算、決算的編制，負責專項資金使用的審批、監督與審查，以及各項專用資金的匯總與分析。

2、項目申請單位：根據項目歸口部門，負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應項目評價、驗收與對外對上匯報工作，負責對項目承擔單位專項資金的申請進行指導，提供技術支持等。

3、項目承擔單位：

負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗、生產運營及相關管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各階段的小結及統計，負責項目運行各階段的總結及數據統計工作，做好項目驗收準備工作。

4、其他各相關部門：

根據歸口及部門職責，負責專項資金項目運行各過程中的配合工作，包括項目委托外協、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。

五、專項資金的管理流程：

1、論證：密切關注相關國家規定及相關行業信息，對符合國家、省、市有關專項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關技術經濟部門、實施單位等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。

2、申請/報批：由項目申請單位會同相關部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯系及跟蹤，定時向公司匯報進展，對獲批項目及時移交集團公司財務及項目執行單位。

3、劃撥/審批：財務處在接到相關批復文件后，負責向專項資金劃撥部門提供企業專項資金指定帳戶，并及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關劃撥手續。按照專項資金申報項目，由專項資金項目使用部門按公司資金管理規定程序進行資金申請，投入項目運營。

4、使用：專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優先使用專項資金。財務處負責專項資金的管理，指定專人建立臺賬，并跟蹤、監控專項資金的全程使用，定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程（或試驗）完畢及時按規定辦理工程決算與財務結算，保證專項資金的使用安全、完整。

5、監督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監督部門，有權及有責任對專項資金的審批與使用進行監督。同時公司審計處定期、不定期對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報告。對檢查中出現的問題進行歸類，提出整改、完善意見，保證專項資金的使用到位、合理。

6、驗收：專項資金項目要按申請計劃推進，按時完成建設（或試驗）任務，達到申請報告中預期的各項經濟技術指標，同時由項目申請單位會同項目承擔單位、財務處及其他相關部門，開展項目竣工（結體）驗收工作，對項目進行專項評價，并組織開展工程結算與財務結算相關工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金?？顚Ｓ?，維護公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發之日起執行。

XX公司

二〇一一年六月八日

第五篇：專項資金管理辦法

重慶北泉溫泉開發有限公司專項資金管

理辦法

為合理、有效、規范使用專項資金，完善專項資金管理流程，確保財政性資金的安全合理使用，根據國家專項資金管理有關制度及公司相關資金管理辦法，特制定本規定，請各部門遵照執行。

一、專項資金的概念：

專項資金指公司從特定資金來源形成的，或向國家、省、市相關職能管理部門進行具有特定用途的專項申請，獲得批復或批準，并劃撥到公司賬戶的資金。

二、專項資金的類別：

專用基金、專項撥款、專項資金和專項借款。

三、專項資金的管理要求：

1、各項專項資金的形成、建立、提取、使用都必須符合國家及相關直屬部門管理規定。

2、對各種專項資金要單獨核算，劃清與生產經營資金開支的界限，不得互相占用。

3、建立專項資金使用管理責任制，明確專項資金的管理部門，提高使用效率。

4、在資金使用上，要堅持專款專用，量入為出的原則，使各項專用資金正確使用并達到預期目的。

5、建立好專項資金使用臺賬，加強專項資金的財務管理及使用

監督管理。

四、專項資金各管理部門職責：

1、財務處負責專項資金的銀行開戶、劃撥、審核、支付，資金預算、決算的編制，負責專項資金使用的審批、監督與審查，以及各項專用資金的匯總與分析。

2、項目申請單位：根據項目歸口部門，負責各個專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應項目評價、驗收與對外對上匯報工作，負責對項目承擔單位專項資金的申請進行指導，提供技術支持等。

3、項目承擔單位：

負責本部門專項資金項目的前期組織、項目試驗、生產運營及相關管理工作，負責資金使用臺賬的建立及情況說明，進行資金使用各階段的小結及統計，負責項目運行各階段的總結及數據統計工作，做好項目驗收準備工作。

4、其他各相關部門：

根據歸口及部門職責，負責專項資金項目運行各過程中的配合工作，包括項目委托外協、項目材料采購、證照申辦、運營管理等。

五、專項資金的管理流程：

1、論證：密切關注相關國家規定及相關行業信息，對符合國家、省、市有關專項資金管理辦法的項目，由項目申請單位牽頭，組織相關技術經濟部門、實施單位等進行項目篩選及論證，就符合條件的項目組織材料及項目可研報告。

2、申請/報批：由項目申請單位會同相關部門組織申報材料，形成專項資金申請報告，報送相關歸口管理部門，并就項目進展進行全程聯系及跟蹤，定時向公司匯報進展，對獲批項目及時移交公司財務及項目執行單位。

3、劃撥/審批：財務處在接到相關批復文件后，負責向專項資金劃撥部門提供企業專項資金指定帳戶，并及時到各級財政部門跟蹤專項資金到位情況，完善相關劃撥手續。按照專項資金申報項目，由專項資金項目使用部門按公司資金管理規定程序進行資金申請，投入項目運營。

4、使用：專項資金使用嚴格按項目資金申報計劃執行，公司自有資金同步配套，按比例使用，不得優先使用專項資金。財務處負責專項資金的管理，指定專人建立臺賬，并跟蹤、監控專項資金的全程使用，定期進行資金使用的匯總、分析。專項資金項目工程（或試驗）完畢及時按規定辦理工程決算與財務結算，保證專項資金的使用安全、完整。

5、監督：公司專項資金的使用與管理部門均為專項資金的監督部門，有權及有責任對專項資金的審批與使用進行監督。同時公司審計處定期、不定期對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，并就具體情況向公司報告。對檢查中出現的問題進行歸類，提出整改、完善意見，保證專項資金的使用到位、合理。

6、驗收：專項資金項目要按申請計劃推進，按時完成建設（或試驗）任務，達到申請報告中預期的各項經濟技術指標，同時由項目

申請單位會同項目承擔單位、財務處及其他相關部門，開展項目竣工（結體）驗收工作，對項目進行專項評價，并組織開展工程結算與財務結算相關工作。按期準備好專項資金使用全程項目進展、資金使用、項目驗收、項目評價材料，接受專項資金的審批部門、財政部門、審計部門等的檢查，保證資金專款專用，維護公司形象與利益。

六、本管理辦法自文件下發之日起執行。

重慶北泉溫泉開發有限公司

二〇〇九年一月八日