第一篇：運營中心全面預算組對項目考核辦法(試運行)

運營中心全面預算組對項目的考核辦法

（試運行）

1.0目的

為加強運營中心對項目工作的跟催和監督，更好的落實項目對分包的管理和付款流程的規范，制訂此辦法。

2.0適用范圍

適用于龍城物業在深所管項目 3.0考核周期 月度考核 4.0考核管理機構 運營中心全面預算組 5.0 考核辦法 5.0.1考核的內容

考核內容由分包評估報告的準確性和及時性、分包付款的準確性和及時性及費用請示與付款的準確性和及時性三部分組成，本考核內容只對各項目在三項工作中的完成情況和完成效果進行考核評價，對各項目未能按要求完成的內容或者及時有效的按要求完成的內容根據相關權重進行考核，此考核作為各項目負責人當月考核的一部分，在當月考核中中兌現。

5.0.2 分包評估報告的準確性和及時性 5.0.2.1分包評估報告走流程時限

評定標準：各項目每月分包評估報告需于每月倒數第二天完成項目內部的審批（機電事業部和安全事業部評估報告需于每月26日完成項目內部審批），并于18:00之前批至運營中心分包專員處，超過此時限的均屬遲報，遲報一項評估報告，扣除項目負責人當月考核分1分；漏報一項評估報告扣除項目負責人當月考核分2分（如：項目A遲報清潔工作評估報告扣 1 分，漏報空調水處理工作評估報告扣 2 分，合計扣 3分）。

5.0.2.2 走分包評估報告所需附件

評定標準：各項目每月走評估報告時需附上當月客戶投訴匯總，如未附上扣除項目負責人當月考核分1分。

5.0.2.3 走分包評估報告包含內容 評定標準：各項目每月評估報告中需包含日檢、周檢、月檢情況（此數據需與運營中心客服組系統數據一致），分包方工作資料上交情況（工作計劃、工作總結），本月分包獎勵扣罰情況，管理處和分包方的簽字等內容，每少一項扣除項目負責人當月考核分0.5分。

5.0.2.4供應商評估報告的及時性

評定標準：各項目每月供應商評估報告需于每月倒數第二天完成項目內部的審批，并于18:00之前批至運營中心供應商管理專員處，超過此時限的均屬遲報，遲報一項評估報告，扣除項目負責人當月考核分1分；漏報一項評估報告扣除項目負責人當月考核分2分（如：項目A遲報供應商工作評估報告扣 1 分，漏報B類或C類工作評估報告扣 2 分，合計扣 3 分）。

5.0.3 分包付款的準確性和及時性 5.0.3.1分包付款走流程時限

評定標準：各項目每月分包付款需于每月倒數第一天完成項目內部的審批，并于18:00之前批至運營中心分包專員處，超過此時限的均屬遲報，遲報一項付款申請，扣除項目負責人當月考核分1分；漏報一項付款申請扣除項目負責人當月考核分2分（特殊情況除外，如：合同暫未簽定分包類別、按比例而不是按月付款合同）。

5.0.3.2 付款申請名稱格式

評定標準：各項目每月分包付款申請名稱正確格式應為“（**分包方公司簡稱）**項目****年*月份**（清潔、綠化、消殺等）服務費的付款申請（本月無扣罰或扣罰多少元）”，格式有誤扣除項目負責人當月考核分0.5分；如因同一問題流程打回去2次及以上項目未做調整扣除項目負責人當月考核分0.5分。

5.0.4 費用請示與付款的準確性和及時性 5.0.4.1 費用請示類別

評定標準：各項目申請以下類目費用時應先走費用請示流程：招待、社區文化（橫幅、海報、標識標牌、稿費、宣傳欄等）、維修（護）材料、裝修、培訓、資格證、租房等其他費用，請示審批完畢才能走“費用支出審核流程”，如直接申請以上類目費用付款而未走請示，扣除項目負責人當月考核1分；同時走“費用支出審核”流程時，需關聯請示公文，未關聯請示公文的扣除項目負責人當月考核1分。

5.0.4.2 B類物品申購請示時限

各項目B類物品申購請示需于每月30日完成項目內部的審批，并于18:00之前批至運營中心供應商管理專員處，超過此時限的均屬遲報，遲報扣除項目負責人當月考核分1分；另外，物品需求（采購）計劃表需使用運營中心所發模板，未使用統一模板的，扣除項目負責人當月考核分1分。

5.0.4.3 B類物品費用支出時限

各項目B類物品費用支出需于每月3日完成項目內部的審批，并于18:00之前批至運營中心預算管理專員處，超過此時限的均屬遲報，遲報扣除項目負責人當月考核分1分；另外，走B類費用支付流程時需附上“物品月消耗情況表”，未上傳此表的，扣除項目負責人當月考核分1分；同時，此表需使用運營中心所發模板，未使用統一模板的，扣除項目負責人當月考核分1分；走此費用付款流程時需關聯物品申購請示公文，未關聯請示公文的扣除項目負責人當月考核1分。

5.0.4.4 差旅費、交通費及誤餐費請示與付款時限

差旅費、交通費及誤餐費各項目根據金額大小可以進行累積申報（當月費用金額高于500元的需于次月月初5日之前申報，當月費用金額低于500元的可累積申報，累積申報的費用也需于累積月份后的月初5日前申報），超過此時限的均屬遲報，遲報扣除項目負責人當月考核分1分；交通費及誤餐費，需使用運營中心所發模板，未使用統一模板的，扣除項目負責人當月考核分1分。

5.0.4.5生日費請示與付款時限

員工生日費一個季度申報一次（即每年4月、7月、10月、1月的1日至5日需申報），跨期/逾期不報，員工生日費，需使用運營中心所發模板，未使用統一模板的，扣除項目負責人當月考核分1分。

5.0.4.6其他日常性費用請示與付款時限

各項目員工餐費、宿舍租金、管理費（附上收費通知單或者票據）、公共區域水電費需于每月5日完成項目內部的審批，并于18:00之前批至運營中心預算管理專員處，超過此時限的均屬遲報，遲報扣除項目負責人當月考核分1分；員工餐費的費用支出需使用運營中心所發模板，未使用統一模板的，扣除項目負責人當月考核分1分。

6.0考核獎勵

考核加分：為了更好激勵各項目的工作，全面預算組將會對工作成效高的項目進行加分獎勵，每月加分合計上限不超過8分。

1、如項目所有分包評估報告及付款流程及時并按要求上交，且流程無打回記錄，則獎勵項目負責人當月考核分5分；

2、如項目所有費用請示流程及時并按要求進行申報（無走錯流程、未關聯公文、模板統一、流程無打回記錄等現象），則獎勵項目負責人當月考核分3分。

7.0考核流程

7.0.1次月6日之前由全面預算主管完成對上月數據收集整理；

7.0.2運營中心負責人根據實際情況，負責對各項目的增減分值進行確認。

7.0.3運營中心負責人提交考核情況至公司人力資源部，進行掛網公布，并接受咨詢、申訴。

7.0.4公布無誤后由人力資源部發至財務部進行當月兌現。8.0考核結果運用

本考核內容作為各項目負責人當月考核的一部分，納入當月考核，并上報人力資源部備案。

備注：解釋權歸運營中心所有（此考核辦法從2015年1月1日開始進行試運行，試運行3個月）。

運營中心全面預算組 二O一五年一月一日

第二篇：運營中心績效考核辦法

文章標題：運營中心績效考核辦法

運營中心績效考核辦法

為客觀、準確地評價員工工作業績，充分調動員工的工作積極性，根據市公司相關績效考核制度，結合本中心實際，制定本辦法。

一、考核目的：

1．將員工工作業績與薪酬激勵相結合，保護、激發員工工作熱情；

2．為崗位動態管理和員工

職業發展提供客觀依據；

二、考核范圍及考核方式：

范圍：除中心領導以外的全體員工；

方式：月度考核與考核相結合

三、考核機構及職責

1、考評小組：

中心成立績效考評小組，負責績效考核辦法的制定，考核工作領導和監督，重大考核事項的裁定。

2、綜合管理部在績效考評上承擔以下責任：

1)根據市公司下達的效績考核指標，結合中心實際，擬定各部門績效目標的初步意見；

2)收集、匯總各類考評相關的資料，及時核發績效工資；

3)關注中心績效考核工作態勢，及時修正考核辦法的缺陷及執行偏差；

4)建立和維護員工考評檔案，并將考評結果運用到人力資源管理的各個環節中。

3、各部門負責人在績效考評上承擔以下責任：

1)對中心下達到部門的績效指標承擔責任；

2)擬定本部門年/月工作計劃，分解工作任務、細化工作質量標準及時限要求，并及時對責任人進行績效評價，提出考核、獎勵意見；

3)跟蹤考核效果，強化過程管控，確保部門目標的實現。

4、員工在績效考評中應當承擔以下責任：

1)履行崗位職責，執行分解到個人的工作任務，對工作質量標準、完成時限承擔責任；

2)加強配合協作，支持部門及中心目標的實現。

四、績效工資基數與系數

1.績效工資基數

1）．部門負責人績效工資基數根據市公司相關規定執行。

2）.員工績效工資基數由中心根據經營業績情況和工資總額使用計劃確定，并按年實行動態調整。

2.績效工資系數

1）．部門負責人績效工資系數由中心根據市公司相關規定執行。

2）．員工績效工資系數

在不突破工資總額及勞務費使用計劃的前提下，中心根據員工的崗位職責、工作業績、工作量等因素，按照0.5—4.9的標準確定員工績效工資系數。績效工資系數確定時，中心按照公正、客觀，合理拉開差距的原則，向關鍵崗位和有突出貢獻的員工進行適當傾斜。

3．績效工資系數的調整

績效工資系數的調整以為周期。員工的績效工資系數應依據其績效考核結果，并結合員工的能力素質等綜合因素實行動態調整：

五、考評方式及內容

績效考核實行月度考核和考核相結合，月度考核由中心各部門負責組織實施，考核結果匯總綜合管理部，提交績效考評小組審核確定；考核由績效考評小組組織實施。

（一）月度考核的實施

1．月度考核以自然月為周期進行，采用分級負責的方式進行，中心領導對部門負責人實施考核；中心領導和部門負責人正職對部門負責人副職實施考核；部門負責人對所屬部門人員實施考核。考核內容包括中心、部門確定的當月任務的完成工作質量、完成時限、員工崗位職責履行、員工個人學習、考勤等方面的綜合情況，其結果影響當月績效工資額度。月度考評是中心績效考核的主要方式，是考核的基礎。

2．每月5日前各級考核實施者應結合當月工作情況，在與被考核人溝通的基礎上，確定員工當月考核內容，并填寫《商務領航運營中心員工月度工作考核表》，作為當月考核的依據。

3．在月度工作完成后，各級考核實施者按照考核表中對應的內容和權重，本著準確、客觀、及時、公正的原則對被考核人進行考核打分，并在次月5日前將考核匯總結果交綜合管理部。

4．月度考核結果要在本部門的考核中合理拉開差距。

5、考評結果運用：

員工實發月度績效工資＝績效工資基數×個人績效系數*月度考核得分/100

6、季度中連續三月績效考核在95分以上的員工，下季度績效工資按應發數的1.1倍發放；季度中連續三月績效考核在80分以上的員工，下季度績效工資按應發數的0.9倍發放

（二）考核的實施

考核以自然年為周期，評價部門和員工全年的部門職責、崗位職責履行情況和績效情況。

1.考評內容：

1）部門績效：中心結合市公司工作要求、部門職責、部門年工作計劃、重大差錯等因素，以績效協議方式向各部門分解下達KPI指標，部門對其履行情況承擔考核責任。

2）

個人績效：根據部門績效及個人全年業績情況綜合確定。

2.考評方式：

1）部門績效由中心考評小組評定；

2）部門負責人績效：部門負責人于每年2月1日前就上年工作情況進行集中述職，中心領導、部門負責人、員工按60、20、20的對應權重進行評分。

部門負責人績效得分=部

門績效得分*70 民主評議得分*30

3）員工績效：員工于每年1月20日前在部門負責人主持下集中述職、集中評議；部門負責人、員工按60、40的對應權重進行評分。

員工績效得分=部門績效得分*20 月度考核平均得分*60 民主評議得分*20

(三)發生以下情形，由中心直接考核。

1、獎勵：對工作突出、成績顯著的以下事件，經績效考評小組討論認可的，中心予以一次性績效工資獎勵：

1）受集團公司通報獎勵的，每件次加50分。

2）受上級單位書面表揚的，每件次加10－20分。

3）受同級單位書面表揚的，每件次加5－10分。

4）經中心辦公會確定的其它加分。

2、扣罰：發生下列情況，經績效考評小組討論認可，對責任部門、責任人實行扣分：

1）嚴重違反國家法律法規和企業規章制度的；

2）發生安全責任事故、火災事故、治安案件和刑事案件的；

3）造成企業名譽、信譽受到損害的；

4）造成企業賠償、損失的；

5）因人為原因造成質量差錯，影響中心指標的；

6）有違法亂紀行為，受到罰款、拘留或強制戒毒等處罰或處理的；

7）曠工一天以上的；

8）一個月內病假（住院）三天以上，事假一天以上的；

9）凡外出或在本局參加各類業務技術培訓學習的人員，經培訓未取得合格證（結業證）或考試不及格的；

10）市公司及中心有關文件明確規定的其它扣分事項。

（四）考評結果及運用：

1.考評等級的確定及績效工資對應

考核結果分為五個等級，員工績效得分95分及以上為“優秀”，其中又被評為市公司級先進工作者的為“杰出”；85－94分為“稱職”；60－84分為“基本稱職”；60分以下“不稱職”。

考評等級為“杰出”的，核發全年績效總額，并調增績效系數0.2；考評等級為“優秀”的，核發全年績效總額，并調增績效系數0.1；考評等級為“稱職”的，核發全年績效總額，維持績效系數不變；考評等級為“基本稱職”的，核發全年績效總額的90，并調減績效系數0.1；考評等級為“不稱職”的，核發全年績效總額的50，停發下年績效工資，并按市公司相應規定執行；

2．對考核結果為杰出和優秀者，優先提供發展性培訓；對考核結果為“稱職”的員工,實施有針對性的培訓；對考核結果為“基本稱職”者，側重改變工作態度、培訓基本技能和操作規程等；對考核結果為“不稱職”的員工，則應待崗,并進行轉崗培訓。

3．考核結果為杰出和連續兩年為“優秀”的員工可納入核心人才庫管理，擁有晉升資格。

4．考核等級連續兩年為“基本稱職”的員工，其下崗位工資降低一等；連續三年為“基本稱職”的員工，給予3-6個月的試崗期，試崗期內崗位績效系數下調，試崗期考核仍未達到“稱職”的，實行待崗。

5.考核等級為“不稱職”的員工停發崗位工資和績效工資，改發待崗工資，由培訓中心進行轉崗培訓，轉崗培訓后仍不能勝任工作的員工，依法解除勞動合同。

六、其他

1、新員工試用期間發放試用期工資，免發績效工資，期滿后績效系數按對應崗位及其履職情況確定。

2、未取得上崗證資格的員工，績效工資減半發放。

3、受行政處分的員工按市公司相關管理辦法執行。

七、附則

1.本辦法由綜合管理部負責解釋。

2.本辦法從2006年10月1日起執行。

《運營中心績效考核辦法》來源于xiexiebang.com，歡迎閱讀運營中心績效考核辦法。

第三篇：2014年運營中心目標協議書考核辦法

重慶市仕城建筑工程股份有限公司

關于2014年運營中心《目標管控協議書》考核辦法

圍繞重慶市仕城建筑工程股份有限公司“引領員工成長，滿足客戶需求，為提升人類生活品質而努力奮斗”的發展使命。根據公司發展戰略規劃，結合公司“個人服從所屬組織部門；少數服從多數；下級服從上級；全員服從公司”的管控基本原則。運營中心各部門以“完成各項工作目標任務、結果提前為導向，全過程跟蹤檢查、監督為主線，全面實現計劃目標”的考核辦法；達到員工與公司共贏發展戰略目標，長效推動公司不斷發展，提升員工個人價值觀。打造員工與企業實現利益、榮譽事業、精神共同體的美好愿景，結合運營中心各項目部的實際情況，特制訂了本項目績效考核辦法：

一、工作目標考核和績效獎金與利潤分享獎金：

1、工作目標和績效獎金與利潤分享獎金，同公司運營中心與各部門簽訂的目標協議書。

2、年終績效計算公式：

（1）、員工績效獎金=（員工工資×月度獎金比例）×運營中心對部門月度考核比例×部門對員工月績效考核比例×月數）×考核兌現比例。（3）、部門和員工月度績效兌現比例：90分以上（含90分）按100%計算月績效獎金，90分以下～80分（含80分）按70%計算月績效獎金，80分以下取消當月績效獎金。

(4)、運營中心各部門績效獎金按以上計算式進行計算為準（目標管控協議書中與本計算方式不一致的，以本《考核辦法》年終績效計算公式為準）。

二、協議履約要求

1、各部門管理人員違背公司管理基本原則及考核辦法，本公司及運營中心有權調換所屬部門負責人或相關管理人員，對不能給公司創造價值或不能勝任的員工進行降級、降薪或調離。并會同部門負責人對情節嚴重的員工給予辭退。對優秀團隊或部門負責人或員工，公司根據貢獻大小，給予獎勵、晉升、加薪等激勵機制。

2、由于非項目部因素影響施工進度，經查實（經業主批準的延期報告，公司簽認的因資金短缺造成物資不到位延工期報告）進度相應順延，按正常指標支付100%，否則，工期不予順延，按不達標考核處理；工程延期必須在施工組織設計時標網絡計劃關鍵線路上，否則不予延期。

3、運營中心各部門，嚴禁對施工班組和供應商進行吃、拿、卡要等違規行為，實行一票否決制。發現一次取消部門3個月績效獎金，同時取消當事人全年評先評優、晉升、績效獎金和利潤分享，沒收違規所得金額，并視情節嚴重性，由董事會作出處理決定。（注：本條與目標協議書不一致，以本《考核辦法》為準）。

4、項目部嚴格執行公司《體系化管理準則》的各項工作流程，并開展完成各項工作任務。對項目部的考核、扣分和獎罰按本《準則》執行。當《準則》和本《考核辦法》中的考核、扣分和獎罰與《目標協議書》不一致的，以雙方簽訂的《目標協議書》之中的規定為準。

5、在施工過程中，項目負責人（項目經理）配合工程部、合同預算部、安全環境部，按時完成公司運營中心服務監督部門下發的不符合整改通知的相關事項。項目負責人第一次未按本條執行扣5分；第二次扣8分；第三次扣15分。

6、項目負責人（項目經理）把目標協議書細化分解到各位員工的工作崗位職責之中，建立部門對每個員工的考核評分標準；項目負責人應當按《準則》及個人工作崗位及考核評分標準，對下級員工每月進行考核，同時每月把考核結果在本月底報公司及運營中心審查。項目負責人第一次未按本條執行扣8分；第二次扣18分；第三次扣25。

7、運營中心各部門員工上下班時間及參加公司各種會議，遲到超過15分鐘； 每人扣2分（扣部門）；無故缺席人員按公司《準則》執行。特殊情況必須向上級請假批準。

8、項目部在施工過程中：公司接到建設單位或項目負責人，對施工進度、施工質量、安全文明施工、上下班、開工程月列會不準時參加等的相關投訴，經公司查實，屬項目部管理不善的原因，第一次扣項目部12分；第二次扣25分。

三、、季度、月度績效考核標準：

1、安全生產、文明施工與環境的監督管理，項目部嚴格按公司《體系化管理準則》之中的《施工現場安全生產、文明施工與環境管控規范》和《建筑工程安全生產、文明施工、職業健康與環境標準化管理圖集》進行施工。項目經理組織項目部全體管理人員和施工班組及農民工進行學習不得少于4次，并做好和收集好培訓影像照片與培訓記錄。在施工過程中如有變動或與施工現場不符合的地方，在4小時之內與安全環境部聯系落實處理，提出解決方案報公司審批。項目部第一次按本條執行扣5分；第二次按本條執行扣8分；第三次扣15分。

其中重點檢查考核：

（1）、檢查建筑施工現場的樓梯口、電梯井口、通道口、預留洞口，基坑邊、陽臺邊、樓層邊、作業臨邊、梯道邊的安全防護情況。每三處隱患扣2分，每次檢查本項最高不超過12分。

（2）、檢查施工機具和起重設備的運行和維修保養情況，并做好維修保養記錄。每一處隱患扣2分，每次檢查本項最高不超過4分。

（3）、檢查施工現場臨時安全用電及防護情況，每一處隱患扣2分，每次檢查本項最高不超過4分。

（4）、檢查特種作業人員持證上崗情況。無證上崗按每人扣2分，每次檢查本項最高不超過4分。（5）、檢查施工現場的場容場貌和工作環境衛生管理情況。每三處不達標扣2分，每次檢查本項最高不超過6分。

（6）、檢查各種粉塵、廢水、廢氣、固體廢棄物、噪音、振動等環境污染和危害控制防范措施。每3處不達標扣1分，每次檢查本項最高不超過3分。（7）、檢查鋼筋、木工、攪拌機和通道入口等安全防護棚的搭設情況。每一處不達標扣3分，每次檢查本項最高不超過12分。

（8）檢查作業人員高空作業是否拴好安全帶，是否戴好安全帽等相關安全工作。按每人違規扣1分，每次檢查本項最高不超過12分。

（9）每周對安全生產、文明施工和環境的施工情況，進行檢查不得少于一次，并做好檢查記錄，發現不符《建筑工程安全生產、文明施工、職業健康與環境標準化管理圖集》中的要求，立即要求責任班組落實整改完善，同時向責任班組落下發整改通知書或處罰通知書，復查責任班組落的整改情況，監督責任班組落消除安全隱患。未執行本條工作任務，第一次扣部門3分；第二次扣部門6分，處罰責任人200元；如果發生第三次扣部門12分。

（10）安全三級教育，安全技術交底，農民工進出場備案登記，應急預案演練，安全施工方案是否經總工辦批準之后實施，農民工勞動合同的簽訂，勞動用工及班組安全責任書的簽訂等資料，是否與進度同步完善簽字蓋章手續，真實有效。每月檢查不得少于一次，并做好檢查記錄，當發現上述資料有不符合的地方，在施工過程中要求責任人和責任班組按期落實整改完成。

（11）第一次未按上述要求執行完成各項工作任務扣部門3分；第二次扣部門8分，處罰責任人200元。

（12）物資進出場登記臺賬，夜間巡邏，離崗未報，監控設備安全保護、檢查登記記錄等，安保人員崗位工作職責履職情況等。每月檢查不得少于一次，夜間抽查不得少于一次，同時并做好檢查、抽查記錄，當發現安保人員不履職，要求立即與安保人員溝通、協調處理，同時向安保人員下發不符合整改通知書，按期落實整改完成。項目部發生偷盜，由項目部組織召開安全保衛工作會議，按四不放過的處理原則，向上級提出處理意見，經上級批準之后執行。

（13）第一次未按上述要求執行，完成各項工作任務扣部門5分；第二次扣部門8分，處罰責任人200元。

2、施工技術、施工質量的監督管理，項目部嚴格按公司《體系化管理準則》之中的《工程技術管理規范》《施工質量管理規范》進行施工。項目經理組織項目部全體管理人員和施工班組及農民工進行學習不得少于4次，并做好和收集好培訓影像照片與培訓記錄。在施工過程中如有變動或與施工現場不符合的地方，在4小時之內與工程部聯系落實處理，提出解決方案報公司審批。項目部第一次未按本條執行扣5分；第二次扣8分；第三次扣15分。其中重點檢查考核標準：

（1）發生質量事故按目標協議書執行。（2）發生重大質量問題，每次每處扣6分。（3）發生重大質量缺陷，每次每處扣5分。

（4）屋面、衛生間、陽臺和窗臺工程發現滲漏現象，每次每處扣6分。（5）窗臺、欄桿高度達不到國家強制性標準，每次每處扣10分。

（6）內墻抹灰、外墻抹灰、外墻保溫，發生無空鼓、開裂現象每次每處扣3分。（7）公司接到建設單位關于質量問題或質量缺陷的投訴，每次每處扣6分。（8）建設建設單位、設計院、質量監督部門，質量驗收不合格或巡查發現重大質量缺陷或問題，每次每處扣10分。

（9）施工組織設計、方案，嚴格按公司審批流程、編制要求和工作任務要求時間進行報批，項目部第一次未按本條執行扣10分；第二次扣18分；第三次 扣25分。

3、合同成本和材料設備的監督管理，項目部嚴格按公司《體系化管理準則》之中的《合同成本管控規范》和《材料設備管控規范》進行施工。項目經理組織項目部全體管理人員和施工班組進行學習不得少于4次，并做好和收集好培訓影像照片與培訓記錄。在施工過程中如有變動或與施工現場不符合的地方，在4小時之內與合同預算部和物資部聯系落實處理，提出解決方案報公司審批。項目部第一次未按本條執行扣5分；第二次扣8分；第三次扣15分。

其中重點檢查考核標準：

（1）項目部根據工程總施工進度計劃，主辦施工員或技術負責人編制月采購計劃，周采購計劃，報項目經理審核，然后報物資部審批后實施；上月報下月材料采購計劃，上周報下周材料采購計劃，因項目部未報計劃，當日提計劃，次日就要求材料到場，造成工程停工待料的由項目部自行負責一切經濟損失，大宗材料施工班組或項目部必須提前5-7天向項目負責人提交采購計劃，零星材料提前2-3天向項目負責人提交采購計劃。特殊或緊急情況下必須征得運營中心的批準。項目部第一次按本條執行扣8分；第二次按本條執行扣15分；第三次取消部門3個月績效工資。

（2）設計變更、收方簽證資料，與造價相關的影像、圖片資料，會議記錄，各階段結算竣工圖；樁基深度檢測資料與收方資料和結算竣工圖是否一致；土石方工程原始地貌地形圖，與收方測量的地貌是否一致。要求前述結算資料與施工進度同步完成簽字蓋章手續。第一次未按要求完成扣項目部5分，第二次扣10分，第三次取消單項績效獎金。

4、施工進度的監督檢查：

（1）月進度沒有完成，扣當月8分（報給建設單位的月進度）。

（2）季度進度沒有完成，扣當月15分（按建設單位和公司簽認的施工總進度 計劃劃分季度完成時間）。

5、上級下發的工作任務通知書中的扣分或罰金標準與《本辦法》不符，按最高標準執行。

6、運營中心對各部門月度考核評分結果，如有異議，請各部門經理在評分結果公布之日起7天之內，向運營總監和人事行政總監提交述職報告和有效證據，按《體系化管理準則》處理。

四、兌現辦法：

1、績效兌現按獎罰兌現2014年年底根據考核結果兌現。

2、項目分紅獎金兌現時間按目標協議書的要求兌現，扣除各項罰金之后，余額全部兌現。

五、爭議解決辦法：由公司工會、法務中心、監事會裁定，裁定意見提交股東大會批準之后執行。

六、其他條款

以上績效獎罰及項目分紅獎金機制經雙方簽字確認，2014年1月 2日起生效，結算完畢之后自然失效；本目標協議書共四份，項目負責人或項目經理、董事會、監事會各保留一份，作為2014年監督檢查考核的依據，同時與公司績效考核辦法同步進行，如有異議向董事會寫述職報告。

注：運營中心各部門考核管控表附后。

重慶市仕城建筑工程股份有限公司

二〇一四年二月十八 7

第四篇：運營轉型項目組周匯報

×××項目組周匯報模板（×年×月×日—×年×月×日）

一、本周開展的重點工作（包括計劃完成情況）要求要量化，用數據說話。小組內的各個項目情況都要有描述。

二、取得主要成果（階段性的）及亮點（如果有）

三、存在的問題及問題解決

四、下周工作計劃

×××項目組二〇一三年×月×日

第五篇：全面預算管理中的責任中心

責任中心

責任中心可分為5個層次：利潤中心、收入中心、費用中心、成本中心、投資中心。

利潤中心（profit center)什么是利潤中心

利潤中心是指擁有產品或勞務的生產經營決策權，是既對成本負責又對收入和利潤負責的責任中心，它有獨立或相對獨立的收入和生產經營決策權。從戰略和組織角度，利潤中心被稱為戰略經營單位（Strategic Business Unit,SBU）或人事管理、流動資金使用等經營上享有很高的獨立性和自主權，能夠編制獨立的利潤表，并以其盈虧金額來評估其經營績效。事業部。在公司內部，利潤中心視同一個獨立的經營個體，在原材料采購、產品開發、制造、銷售、一般說來，利潤中心應將其產品大部分銷售給外部客戶，而且對于大部分原材料、商品和服務都有權選擇供應來源。在利潤中心，由于管理者沒有責任和權力決定該中心資產的投資水平，因而利潤就是其唯一的最佳業績計量標準。但同時這些利潤數字水平還需要補充大量短期業績的非財務指標。采用適當方法計量的利潤是判定該如中心管理者運用他們所取得的資源和其他投入要素創造價值能力的一個短期指標。在利潤中心，管理者具有幾乎全部的經營決策權，并可根據利潤指標對其作出評價。利潤中心的類型

利潤中心的類型包括自然利潤中心和人為利潤中心兩種。

自然利潤中心具有全面的產品銷售權、價格制定權、材料采購權及生產決策權。人為利潤中心也有部分的經營權，能自主決定本利潤中心的產品品種（含勞務）、產品產量、作業方法、人員調配、資金使用等。一般地說，只要能夠制定出合理的內部轉移價格，就可以將企業大多數生產半成品或提供勞務的成本中心改造成人為利潤中心。利潤中心的成本計算

在共同成本難以合理分攤或無需共同分攤的情況下，人為利潤中心通常只計算可控成本，而不分擔不可控成本；在共同成本易于合理分攤或者不存在共同成本分攤的情況下，自然利潤中心不僅計算可控成本，也應計算不可控成本。利潤中心的考核指標

（1）當利潤中心不計算共同成本或不可控成本時，其考核指標是利潤中心邊際貢獻總額，該指標等于利潤中心銷售收入總額與可控成本總額（或變動成本總額）的差額。

（2）當利潤中心計算共同成本或不可控成本，并采取變動成本法計算成本時，其考核指標包括：

利潤中心邊際貢獻總額；

利潤中心負責人可控利潤總額； 利潤中心可控利潤總額。利潤中心的運作機制

企業為追求未來的發展與營運績效，現行的功能性組織已無法適應。利潤中心制度之推行，在于變革組織結構以達成公司的策略規劃。利潤中心與目標管理

企業采用利潤中心，事實上就是實施分權的制度。但為求適當的控制，總公司的最高主管仍需對各利潤中心承擔應負的責任：即由雙方經過咨商訂立各中心的目標，同時負于執行的權利，并對最后的成果負責。在目標執行過程中，設置一套完整的、客觀的報告制度，定期提出績效報告，從中顯示出的目標達成的差異，不但可以促進各中心采取改善的措施，還可作為總公司考核及獎懲的依據。

因此，利潤中心的推行，必須結合目標管理制度，才不致空有組織構架，缺乏達成公司目標及評估各利潤中心績效的管理方式。利潤中心與預算制度

為使總公司的目標能夠分化為各利潤中心的目標，并且能夠公正正確的評估各利潤中心的績效，目標的設定必須量化。此等數量化的績效目標，大致上可分為財務性及非財務性。凡屬財務性指標，如營業收入、資產報酬率、人均獲利能力等，均能由預算制度所產生的資料與數字作為目標設定的參考與依據。換言之，利潤中心的推行有賴預算制度提供財務及會計的資訊。

實際上，預算只是績效標準而非目標。若能根據預算建立目標，通過預算的控制協助目標達成，將使預算制度不只是“資料庫”，而是財務性目標設定的“下限值”。如此，利潤中心的績效指標將更具有挑戰性。利潤中心與人事考核

在利潤中心制度建立后，各中心的主管必定急于得知各月份的經營成果，以了解差異原因，提供次月執行上的參酌或改進。但是執行每月的績效評估，投入的人力物力必然不少，還可能造成利潤中心“急功近利”的做法，妨礙企業長期目標的達成。

因此，比較理想的利潤中心績效考評方式，應該是每個月追蹤，即由利潤中心按月填寫實績并與目標值比較，然后說明差異原因，必要時采取改善措施；推行利潤中心的督導單位，每季度將各利潤中心的績效做綜合分析和檢討，提供管理當局參酌；上半年結束后進行試評，并酌發獎金，必要時得申請修改目標；結束后，依據累計十二個月的實際值，計算應得獎金，扣除上半年預發金額后補發差額。" 利潤中心的績效考評是以目標的達成狀況為評估對象，也就是“考事”；這與傳統上以員工的工作態度、能力與知識作為考核內容，也就是“考人”的方法有很大的不同。

收入中心(revenue center)什么是收入中心

收入中心是對收入負責的責任中心，其特點是所承擔的經濟責任只有收入，不對成本負責，因此，對收入中心只考核其收入實現情況。此類責任中心一般是創造收入的部門。收入中心是指負有銷售收入和銷售費用責任的銷售部門/銷售公司/銷售單位，以及相應的管理責任人。

收入中心的劃分原則

收入中心的管理責任人，對本單位的整體產品銷售活動負責。管理責任人具有決策權，其決策能夠影響決定本單位銷售收入和銷售費用的主要因素，包括銷售量、銷售折扣、銷售回款、銷售員傭金等。管理責任人以銷售收入和銷售費用為決策準則 收入中心的控制目標

控制目標是特定財務期間內的銷售收入、銷售回款和銷售費用指標，并據此評估達成效果。確定收入中心的目的

確定收入中心的目的是為了組織營銷活動。典型的收入中心通常是從生產部門取得產成品并負責銷售和分配的部門，如公司所屬的銷售分公司或銷售部。若收入中心有制定價格的權力，則該中心的管理者就要對獲取的毛收益負責；若收入中心無制定價格的權力，則該中心的管理者只須對實際銷售量和銷售結構負責。為使收入中心不僅僅是追求銷售收入達到最大，更重要的是追求邊際貢獻達到最大，因而在考核收入中心業績的指標中，應包括某種產品邊際成本等概念。隨著分配、營銷和銷售活動中作業成本法的逐漸采用，銷售單位能夠把它們的銷售成本和對每個消費者提供服務的成本考慮進去，這樣企業就能夠用作業成本制度把履行營銷和銷售活動的收入中心變成利潤中心，從而可以對銷售部門的利潤貢獻加以評估。因而，將許多分散的經營單位僅僅作為收入中心的情況越來越少了。對收入中心的控制

對收入中心的控制，主要包括三個方面：

（一）控制企業銷售目標的實現

1、核查各收入中心的分目標與企業整體的銷售目標是否協調一致。保證依據企業整體目標利潤所確定的銷售目標得到落實。

2、檢查各收入中心是否為實現其銷售分目標制定了確實可行的推銷措施。包括推銷策略、推銷手段、推銷方法、推銷技術、推銷力量，以及了解掌握市場行情等。

（二）控制銷售收入的資金回收

銷售過程是企業的成品資金向貨幣資金轉化的過程，對銷售款回收的控制要求主要有：

1、各收入中心對貨款的回收必須建有完善的控制制度，包括對銷售人員是否都訂有明確的收款責任制度，對已過付款期限的客戶是否訂有催款制度。

2、對銷貨款的回收列入各收入中心的考核范圍，將收入中心各推銷人員的個人利益與銷貨款的回收情況有效地結合起來考核。

3、收入中心與財務部門應建立有效的聯系制度，以及時了解掌握銷貨款的回收情況。

（三）控制壞帳的發生 對壞帳的控制要求主要有：

1、每項銷售業務都要簽訂有銷售合同，并在合同中對有關付款的條款作了明確的陳述。

2、在發生銷售業務時，特別是與一些不熟悉的客戶初次發生重要交易時，必須對客戶的信用情況、財務狀況、付款能力和經營情況等進行詳細的了解，以預測銷貨款的安全性和及時回收的可能性。收入中心的考核

同收入中心的控制一樣，對收入中心的考核也包括三個方面的指標： ①銷售收入目標完成百分比。其計算公式為：

銷售收入目標完成百分比=實際實現銷售收入額目標銷售收入額×100% ②銷售款回收平均天數。其計算公式為：

銷售款回收平均天數=(銷售收入×回收天數)全部銷售收入額

③壞賬損失發生率。其計算公式為：

壞賬損失發生率=當期壞賬損失額當期全部銷售收入額或賒銷收入額×100%

費用中心（Expense center）什么是費用中心

費用中心是指僅對費用發生額負責的責任中心。是用貨幣量衡量投入或費用的責任中心，而產出卻不用貨幣量加以衡量。是以控制經營費用為主的責任中心。

費用中心可應用于管理部門、行政部門等顧問、人事之費用預算支出，其目的乃在于支出預算內提供最佳的服務。該中心最大的優點乃為既可控制費用又可提供最佳的服務質量，其缺失則為不易衡量績效。費用中心的種類 費用中心又有兩種類型：固定費用和隨機費用。

固定費用是那些有必要理由的正常支出：比如工廠中的直接費、材料費、設備、零配件等。隨機費用（也叫管理費），其合理的限度是管理者在一定的條件下作出的判斷。如果該費用中心的費用絕大部分是固定費用，那么它是一個固定費用中心；如果絕大部分是管理費用，那么它是管理費用中心。費用中心的劃分原則

費用中心管理責任人對本單位涉及的有關期間費用負責 費用中心管理責任人具有決策權，其決策能夠影響本單位期間費用的主要因素，包括各項管理費用、財務費用的明細項。

管理責任人以管理費用、財務費用為決策準則。費用中心的控制目標

控制目標是特定財務期間內的管理費用、財務費用各明細項指標，并據此評估達成效果。

成本中心（Cost Center）什么是成本中心

成本中心是其責任者只對其成本負責的單位。是指只對成本或費用負責的責任中心。成本中心的范圍最廣，只要有成本費用發生的地方，都可以建立成本中心，從而在企業形成逐級控制、層層負責的成本中心體系。大多是只負責產品生產的生產部門、勞務提供部門或給以一定費用指標的企業管理科室。成本中心的類型 按分類方法不可分為

1、基本成本中心和復合成本中心。前者沒有下屬成本中心，如一個工段是一個成本中心，后者有若干個下屬成本中心。基本成本中心對其可控成本向上一級責任中心負責。

2、技術性成本中心和酌量性成本中心。

技術性成本是指發生的數額通過技術分析可以相對可靠地估算出來的成本，如產品生產過程中發生的直接材料、直接人工、間接制造費用等。技術性成本在投入量與產出量之間有著密切聯系，可以通過彈性預算予以控制。

酌量性成本是否發生以及發生數額的多少是由管理人員的決策所決定的，主要包括各種管理費用和某些間接成本項目，如研究開發費用、廣告宣傳費用、職工培訓費等。酌量性成本在投入量與產出量之間沒有直接關系，其控制應著重于預算總額的審批上。成本中心的特點

成本中心具有只考慮成本費用、只對可控成本承擔責任、只對責任成本進行考核和控制的特點。其中，可控成本具備三個條件，即可以預計、可以計量和可以控制。成本中心的考核指標

成本中心的考核指標包括成本（費用）變動額和成本（費用）變動率兩項指標 成本（費用）變動額=實際責任成本（費用）-預算責任成本（費用）

成本（費用）變動率=成本（費用）變動額/預算責任成本（費用）×100%

投資中心（Investment Center）什么是投資中心

投資中心是既對成本、收入和利潤負責，又對投資效果負責的責任中心。是指當下級管理者具有利潤中心所描述的全部職責，同時對于營運資本和實物資產也具有責任與權力，并以其所使用的有形資產和財務資產的水平作為業績計量標準的中心，如大型集團所屬的子公司、分公司、事業部等。投資中心是利潤中心的一般形式，其獲利能力與其所使用的創造利潤的資產相聯系。典型投資中心的業績計量標準是投資報酬率和經濟附加值。但試圖使投資報酬率指標擴大的管理者有可能會有拒絕那些投資報酬率低于部門目前投資報酬率，卻高于部門資本成本的投資機會的傾向。這個問題可以通過經濟附加值來克服。經濟附加值通過從部門凈收益中減除部門平均投資的資本成本而得到。

投資中心是最高層次的責任中心，它擁有最大的決策權，也承擔最大的責任。投資中心必然是利潤中心，但利潤中心并不都是投資中心。利潤中心沒有投資決策權，而且在考核利潤時也不考慮所占用的資產。投資中心的考核指標 除考核利潤指標外，投資中心主要考核能集中反映利潤與投資額之間關系的指標，包括投資利潤率和剩余收益。

1、投資利潤率

投資利潤率又稱投資收益率，是指投資中心所獲得的利潤與投資額之間的比率，可用于評價和考核由投資中心掌握、使用的全部凈資產的盈利能力。其計算公式為： 投資利潤率=利潤÷投資額×100% 或=資本周轉率×銷售成本率×成本費用利潤率

其中，投資額是指投資中心的總資產扣除對外負債后的余額，即投資中心的凈資產。為了評價和考核由投資中心掌握、使用的全部資產的總體盈利能力，還可以使用總資產息稅前利潤率指標。其計算公式為：

總資產息稅前利潤率=息稅前利潤÷總資產×100% 投資利潤率指標的優點有：能反映投資中心的綜合盈利能力；具有橫向可比性；可以作為選擇投資機會的依據；可以正確引導投資中心的經營管理行為，使其長期化。該指標的最大局限性在于會造成投資中心與整個企業利益的不一致。

2、剩余收益

剩余收益是指投資中心獲得的利潤，扣減其投資額（或凈資產占用額）按規定（或預期）的最低收益率計算的投資收益后的余額。其計算公式為：

剩余收益=利潤-投資額（或凈資產占用額）×規定或預期的最低投資收益率 或剩余收益=息稅前利潤-總資產占用額×規定或預期的總資產息稅前利潤率 剩余收益指標能夠反映投入產出的關系，能避免本位主義，使個別投資中心的利益與整個企業的利益統一起來。