第一篇：河南省小額貸款公司日常監督管理辦法

河南省小額貸款公司日常監督管理辦法

第一章 總 則

第一條

為加強和規范小額貸款公司的日常監管工作，提高監管效能，促進依法行政，根據《中華人民共和國公司法》、《中國銀行業監督管理委員會、中國人民銀行關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）、《河南省小額貸款公司試點管理暫行辦法》（以下簡稱《管理暫行辦法》）有關法律、法規和政策規定，制定本辦法。

第二條

本辦法所稱小額貸款公司，是指在河南省行政區域內，由企業法人、自然人與其他社會組織投資依法設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務，經工商登記注冊取得營業執照的有限責任公司或股份有限公司。

第三條

本辦法所稱監管部門是指省政府金融辦、各級政府金融辦或政府指定的其他小額貸款公司監管部門。小額貸款公司的日常監管工作實行屬地管理、分級負責，屬地政府為當地小額貸款公司監督管理和風險防范第一責任人；各級監管部門具體負責本行政區內小額貸款公司的日常監管和風險處置等工作；縣級監管部門對縣域內每家小額貸款公司，分別確定一名正式工作人員作為此公司的主監管員，是其監管服務的小額貸款公司合規經營和風險防范的直接監管責任人。

第四條

本辦法所指日常監管主要包括：小額貸款公司的設

（二）新設立的小額貸款公司，組織形式為有限責任公司的，其注冊資本金不得低于人民幣1億元；組織形式為股份有限公司的，其注冊資本金不得低于人民幣2億元。

（三）鼓勵組建注冊資本3億元以上的小額貸款公司。

（四）縣（市、區）人民政府或省直管公司的主管部門出具風險防范責任承諾書和風險處置工作預案。

第九條 屬地監管部門應加強小額貸款公司設立事項的事前監管。

（一）實行出資人面簽制度。重點對擬設小額貸款公司出資人的初始資金來源、財務狀況、資本補充能力和誠信狀況等進行監管審查。

1.對出資人的姓名、身份證號碼及復印件、住所，以及同意出資設立小額貸款公司的決議及注冊資本、股本結構、出資人入股金額、占總股份比例、出資人的權利和義務等進行面簽，全體出資人在協議書上簽名、摁指模、蓋章。

2.簽署股東承諾書。內容包括：股東應承諾自覺遵守國家、省有關小額貸款公司的相關規定，遵守公司章程，承擔風險，簽署《不從事吸收公眾存款等非法金融活動承諾書》，保證入股資金來源合法，不以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股。

（二）實行對擬任高管人員監管約談和考試上崗制度。審查公司任命董事、監事、高管人員的董事會或股東大會決議；審查擬任人任職資格、身份證明、學歷職稱證明、信用記錄和無犯罪

2.變更公司住所；

3.變更股東，單一股東持股比例在20%（含）以下的； 4.變更股權結構，不涉及第一大股東變更的，以及累計不超過20%（含）以上股權變化的；

5.變更公司高級管理人員（董事、監事、總經理除外）； 6.變更經營區域，在同一省轄市或省直管縣（市）行政區域內的；

7.修改章程（包含上述變更事項相應的章程修改）。

（二）以下變更事項經省轄市、省直管縣（市）監管部門審核后，報省政府金融辦審批。

1.變更公司名稱； 2.變更注冊資本； 3.變更法定代表人；

4.變更董事、監事、總經理；

5.變更股權結構，股權變化累計超過20%的； 6.變更股東，單一股東持股比例20%以上； 7.變更業務經營范圍；

8.上述變更事項相應的章程修改。

第十二條 省政府金融辦每季度末集中受理各地變更申請，變更申請材料不齊全的，監管部門應及時退回申報單位進行補正，在規定限期內未補正的視為自動放棄，經補正仍不齊全的，監管部門可作出不予行政許可的決定。

且資產不足以清償全部債務或者明顯缺乏清償能力的，應當依法實施破產。

第十六條

小額貸款公司有重大違法經營行為造成重大風險的，或嚴重違反監管規定拒不整改或整改無效的，由屬地監管部門依照有關規定出具取消試點資格的意見，逐級上報省政府金融辦批準，并憑批準文件及時向工商行政管理部門申請注銷登記，通報有關部門并向社會公告。

第十七條

小額貸款公司法人資格的終止，按照《中華人民共和國公司法》等相關法律執行，小額貸款公司解散或被撤銷的，應當依法成立清算組進行清算，按照債務清償計劃及時償還有關債務，落實或有債務保障措施。屬地監管部門監督其清算過程。相關債權債務清算完畢后，各級監管部門應在本部門或同級人民政府門戶網站公示，注銷其小額貸款公司經營資格。公示期間無異議的，憑省級監管部門的核準意見，向公司登記機關申請辦理注銷登記，屬地監管部門應做好善后處置工作。

第十八條

小額貸款公司終止的事后監管。

（一）預警預防。省轄市或省直管縣（市）監管部門對自愿終止或責令終止的小額貸款公司，應將有關情況及時報告屬地政府、通報本級小額貸款公司聯席會議成員單位。以縣（市、區）政府為主體，啟動風險應急預案，做好終止工作。

（二）風險防范?？h級監管部門將小額貸款公司存在的風險情況及時報告同級人民政府、通報本級小額貸款公司聯席會議成

關負責人，對董事、監事和高級管理人員的履職評價分為 “稱職”、“基本稱職”、“不稱職”三個等次。凡行業年審不合格、評級處于最低級別公司的董事、監事和高級管理人員履職評價應為“不稱職”。2次被評為不稱職的，3年內不得在本省小額貸款公司中擔任董事、監事和高級管理人員。

第二十三條 監管部門應建立健全任職資格檔案管理制度，定期向社會公布小額貸款公司董事、監事、高級管理人員的任職情況，并將相關信息抄送有關部門備案。

第二十四條

監管部門應建立健全監管約談和考試培訓制度。屬地監管部門對本轄區內董事、監事、高級管理人員的培訓工作每半年不得少于1次，市級監管部門每年不得少于1次；縣級監管部門每年的監管談話抽查面不得少于80%，省轄市監管部門每季度的監管談話抽查面不得低于40%。

監管談話應當制作書面記錄，由約談人和被約談人簽字。談話內容主要包括被約談人的基本情況、監管部門對被約談人需要重點關注的問題進行約談以及監管部門認為應當監管告知的其他內容等。

第六章 資本金運用監管

第二十五條 小額貸款公司應按照《金融企業財務規則》要求，建立健全財務會計制度，加強核算，真實記錄和全面反映業務經營、財務活動，準確及時報送各類業務信息。建立風險控制管理制度、資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分

營監管檢查的主要內容：

（一）貸款投向。是否存在拆分資金向同一客戶或關聯客戶發放貸款以規避監管要求；是否向公司股東及其關聯方等發放貸款；資金是否按規定區域內發放貸款。

（二）貸款期限及額度。小額貸款公司發放貸款應堅持“小額、分散”的原則。單戶貸款余額50萬元（含）以下的小額貸款占季末貸款余額的比例是否達到50%（含）以上；貸款期限在6個月以內的貸款占季末貸款余額的比例是否在70%以內。

（三）融資情況。向金融機構融資是否超過限定比例。

（四）股權結構及注冊資金。發生股權結構調整及注冊資金變化是否按規定報批、備案；是否抽逃資本金、虛報注冊資本、虛假出資等。

（五）業務范圍。是否存在超范圍經營現象，是否未經批準開展新業務、設立分支機構、跨區域經營。

（六）風險管理。是否建立并落實相關貸款業務制度，貸款風險調查和管理制度是否執行到位，關鍵崗位是否遵循必要的分離原則，是否建立了清晰的授權制度；小額貸款公司是否發生貸款詐騙，貸款損失金額是否達到其凈資產5%以上；是否重大債權到期未獲清償致使其流動性困難，或已無力清償到期債務。

（七）財務管理。是否按照有關財務管理制度建立健全財務會計制度；是否建立審慎規范的資產分類制度、撥備制度和內控機制，按要求計提風險準備金。

情況，會計核算是否真實、準確、完整，是否存在財務作假行為欺瞞監管部門。

（五）非法收貸行為。收貸是否符合合同約定及相關法律法規，是否存在以非法手段進行追債行為。

（六）洗錢行為。是否存在利用資金業務往來進行洗錢等非法行為。

（七）關聯業務行為。是否與有關聯的擔保公司、典當、拍賣、寄售行等發生業務往來。

（八）員工違規行為。公司高管及相關工作人員是否直接或間接參與民間借貸。

第三十一條 監管部門應當會同有關部門建立小額貸款公司突發事件的防范和處置制度，完善細化應急處置預案，避免單體風險轉化為系統性風險。要及時分析研判各渠道的預警信息，加強對小額貸款公司經營行為的監督、約束，及時、有效地處置小額貸款公司突發事件。監管部門在風險防范監管中發現小額貸款公司存在以下重大風險事件情形的，應當立即啟動應急預案，做好風險的化解和維護穩定工作：

（一）小額貸款公司引發群體性事件的。

（一）小額貸款公司主要資產被查封、扣押、凍結的。

（二）小額貸款公司因涉嫌違法違規被行政機關、司法機關立案調查的。

（三）小額貸款公司主要出資人虛假出資、抽逃出資的，或

（三）監管部門統一制作的小額貸款公司規范經營公告牌；

（四）公布屬地監管部門和處置非法集資的舉報電話；

（五）小額貸款公司自律承諾；

（六）小額貸款辦理程序指引，明確貸款流程和辦理貸款所需提供的資料；

（七）明示現行貸款基準利率和執行利率；

（八）小額貸款公司營業場所不得懸掛政府或行業監管部門到公司開業、調研、檢查的照片作為公司宣傳資料；

第十章 現場檢查

第三十四條 本辦法所稱現場檢查，是指監管部門依法到小額貸款公司的經營管理情況進行檢查的行政執法活動。

第三十五條 小額貸款公司現場檢查內容：

（一）公司名稱的規范性，營業執照、工商登記信息與監管部門批復信息的一致性，經營地址與注冊地址的一致性。

（二）公司治理結構、內部管理制度、風險控制制度的合規性；

（三）董事、監事、高級管理人員的從業資格和履職盡責情況；

（四）會計核算和財務管理的完整、真實及合規性；

（五）業務開展的合規性；

（六）注冊資本金的真實、完整性以及信貸專用賬戶開立使用情況；

示《現場檢查通知書》和檢查人員工作證件，告知被查公司現場檢查的目的、范圍、內容、方式、時間以及被查公司需配合檢查的要求事項等。在現場檢查中，可以詢問小額貸款公司工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；可以掌握和控制小額貸款公司的業務信息管理系統和有關原始資料、文件。監管部門工作人員應根據檢查事實填寫現場檢查記錄，并交被查公司法定代表人或負責人簽字并加蓋公章予以確認。

（六）監管部門根據現場檢查記錄研究決定處理意見，出具《現場檢查意見書》并送達被查公司。重大事項應及時向上級監管部門報告。

（七）檢查結束后，監管部門應按照檔案管理的有關規定，將現場檢查的全部文書和相關資料制作成檢查案卷，存檔保存，以備查考。

第十一章 非現場監管

第三十七條 監管部門應督導小額貸款公司建立信息披露制度，責成其每季度向監管部門、公司股東和合作銀行披露經營報告、財務會計報告、合法合規情況報告、資本金使用情況報告、股東會或董事會重要決議等文件和資料。

第三十八條 省轄市、省直管縣（市）監管部門應當于每年年末全面分析評估本轄區小額貸款公司行業年度發展和監管情況，并于每年1月31日前報省政府金融辦、抄報同級人民政府、抄送本級聯席會議成員單位。

性和有效性。

第四十三條 監管部門要建立非現場監管工作的信息歸檔和管理制度，非現場監管信息檔案應包括小額貸款公司報送的各類信息與小額貸款公司的函件往來、非現場監管分析報告、會議記錄或紀要等。

第四十四條 小額貸款公司應定期向監管部門報送業務統計報表、財務報表等資料。每月5日前報送上月業務統計報表，每季度后15日內報送資金的使用情況，1月15日前報送上一年度業務統計報表，6月10日前報送上半年業務統計報表。新設立的小額貸款公司于獲得許可證后10個工作日內在河南省小額貸款公司監管信息系統中完成登陸注冊，填報基本信息。

第十二章 現場檢查和非現場監管的處理

第四十五條 監管部門對非現場監管和現場檢查中發現的問題提出的監管建議、處理決定、整改意見和整改時間要求等，都應以《責令整改通知書》、《現場檢查意見書》等形式書面通知該公司負責人，并及時督導其整改進度和整改效果等。對小額貸款公司涉嫌違法犯罪的，屬地監管部門應按照有關法律法規予以處理。

第四十六條 小額貸款公司及其工作人員存在不配合檢查、涉嫌違法經營、提供虛假情況或者未經監管部門批準擅自變更等違反法律、法規及本辦法規定行為的，除依照有關法律、法規辦理外，監管部門應區別問題的嚴重性，采取以下監管措施：

第四十九條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。第五十條 本辦法自發布之日起實施。

2015年3月31日

第二篇：湖南省小額貸款公司監督管理辦法

湖南省小額貸款公司監督管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為加強對小額貸款公司的監督管理，確保規范經營，穩步推進試點工作，根據《中華人民共和國公司法》、《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發[2008]23號）和《湖南省小額貸款公司試點實施意見》（湘政辦發[2009]44號）的規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指由自然人、企業法人與其他組織出資并經批準在我省境內設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 小額貸款公司是獨立的企業法人，享有法人財產權，依法享有民事權利，以全部法人財產對其債務承擔民事責任。公司股東依法享有資產收益、參與重大決策和選擇管理者等權利，以其認繳的出資額或認購股份為限對公司債務承擔責任。

第四條 小額貸款公司應遵守國家法律法規，執行國家金融方針和政策，在核準營業范圍內依法開展業務。

第五條 小額貸款公司應自覺接受省及市州、試點縣市區政府及相關職能部門的監督管理。第六條 縣市區開展小額貸款公司試點，需具備試點資格。未列入試點范圍的縣市區，不得組織開展試點。

第七條 小額貸款公司的日常監管和風險處置，主要由市州及試點縣市區兩級政府負責承擔。試點縣市區政府為小額貸款公司風險防范與處置的第一責任人，負責組織工商、公安、金融辦、人民銀行、銀監等部門依法查處并嚴厲打擊小額貸款公司涉嫌非法集資、非法吸收公眾存款、洗錢、發放高利貸、暴力催債等非法金融活動和違法犯罪活動。

第八條 開展小額貸款公司試點的縣市區政府，需出具愿意承擔風險防范、處置及監督管理責任的承諾書，指定熟悉金融業務和財務管理的政府部門承擔小額貸款公司日常監管工作。

第九條 省政府金融辦負責審批小額貸款公司籌建及開業申請，審查核準小額貸款公司股權轉讓、增資擴股、高管層任職和其它重大變更事項，組織小額貸款公司開展業務創新、合規經營、風險防范與處置等專門培訓，組織實施和推動試點工作。

第十條 小額貸款公司堅持自主經營、自擔風險、自負盈虧、自我約束，其合法經營活動受法律保護，不受任何單位和個人干涉，因經營管理不善導致的經營風險和市場風險，遵照市場原則由企業自行承擔。第十一條 試點期間，小額貸款公司經營范圍及服務對象限于注冊所在地試點縣市區行政區域內，不得跨區域經營和設立分支機構。

第二章 機構設立

第十二條 小額貸款公司名稱由行政區劃、字號、行業、組織形式依次組成，其中行政區劃指試點縣市區縣級行政區劃的名稱或地名，組織形式為有限責任公司或股份有限公司。

第十三條 設立小額貸款公司應具備下列條件：

（一）有符合規定的公司章程。

（二）有符合要求的主發起人。

（三）股東具備相關資質條件，股權結構設置合理且符合規定要求。

（四）小額貸款公司組織形式為有限責任公司的，注冊資本不低于2000萬元；組織形式為股份有限公司的，注冊資本不低于3000萬元。試點期間，小額貸款公司注冊資本上限不超過2億元(含增資擴股)。

（五）有符合任職資格要求的董事、監事及高級管理人員。

（六）有具備相應專業知識和從業經驗的工作人員。

（七）有健全的內部組織機構和管理制度。

（八）有符合要求的營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施。

（九）審批機關規定的其他條件。

第十四條 小額貸款公司主發起人由試點縣市區政府按照“審慎經營、防范風險”的原則擇優選擇，一般不得超過2個。試點縣市區選擇自然人作為小額貸款公司主發起人的，需經市州政府金融辦批準同意。

第十五條 主發起人為企業法人的，應具備以下條件：

（一）注冊地在試點縣市區所屬市州境內。

（二）企業市場信譽良好、經營管理規范、實力較為雄厚，企業及其法定代表人無違法犯罪和不良信用記錄。

（三）最近一個會計末凈資產不低于1000萬元、資產負債率不高于70%。

（四）最近兩個會計連續贏利且累計利潤總額在500萬元以上。

第十六條 主發起人為自然人的，應具備以下條件：

（一）擁有試點縣市區常住戶口。

（二）有完全民事行為能力且無違法犯罪或不良信用記錄。

（三）非黨政機關、人民團體、國有企事業單位及金融機構在職人員。

（四）個人權屬清晰且無異議資產在3000萬元以上（不含抵押、擔保類資產）。

第十七條 小額貸款公司其它企業法人股東，應具備以下條件：

（一）在工商部門登記注冊、具有法人資格。

（二）企業及其法定代表人無違法犯罪和不良信用記錄。

（三）企業財務狀況良好，最近兩個會計連續盈利。

（四）有較強的經營管理能力和資金實力。

第十八條 小額貸款公司其它組織類型股東，應具備以下條件：

（一）依法登記設立或經批準成立。

（二）具有對外投資資格。

（三）法定代表人或實際負責人無違法犯罪及不良信用記錄。

（四）財務狀況良好，具有較強經營管理能力和資金實力。

第十九條 小額貸款公司其他自然人股東，應具備以下條件：

（一）有完全民事行為能力。

（二）無違法犯罪及不良信用記錄。

（三）有較強抗風險能力和資金實力。

第二十條 小額貸款公司所有股東出資，均需按規定接受股東資格及資金來源審查。

第二十一條 設立小額貸款公司，分籌建申請、開業申請及掛牌營業三個階段?；I建申請、開業申請及相關材料由小額貸款公司主發起人負責申報，經試點縣市區政府和市州政府金融辦初審合格并簽署意見后，報省政府金融辦批復。

第二十二條 籌建申請需提供籌建申請書、籌建方案、可行性報告、股東出資協議書、股東基本情況及證明材料、股東責任承諾書、工商部門預先核準的企業名稱等相關資料，并附試點縣市區及市州政府有關批復文件和試點縣市區政府指定監管部門制定的監管意見及風險防范處置預案。

第二十三條 小額貸款公司申請開業需提供開業申請書、公司章程及管理制度、公司組織架構圖及職責分工、股東關聯情況法律意見書、股東大會決議、公司基本帳戶開戶情況、驗資報告、與中介機構簽定的建立法律顧問制度協議書、擬任高管層成員基本情況及任職資格審批表、營業場所證明文件等相關材料。第二十四條 申請設立小額貸款公司，主發起人財務審計報告（或資產評估報告）和擬設小額貸款公司股東關聯關系法律意見書、驗資報告，需由省統一認可的中介機構出具。

第二十五條 擬任小額貸款公司董事、監事及高級管理人員需進行任職資格審查。其人選除應符合《中華人民共和國公司法》規定的條件外，還應符合下列條件：

（一）無違法犯罪和不良信用記錄；

（二）擬任董事長應具備大專以上(含大專)學歷，從事相關經濟工作5年以上或從事銀行業工作2年以上;高級管理人員和監事機構負責人應具備本科以上(含本科)學歷、從事相關經濟工作5年以上或從事銀行業工作2年以上；其他董事、監事應具備與其履行職責相適應的知識、經驗及能力。

第二十六條 獲準開業的小額貸款公司，憑省政府金融辦批復原件到工商行政管理部門申請辦理注冊登記手續和領取營業執照。并在規定期限內完成稅務登記、申領貸款卡及向所屬公安、財政、銀監、人民銀行等部門報送相關資料等工作后，實現掛牌營業并辦理小額貸款業務。

第二十七條 獲準開業的小額貸款公司，應自批復之日起45個工作日內掛牌營業。在規定期限無法掛牌營業的，需在期限日滿前10日內向審批機關說明情況并呈報延期開業申請。第二十八條 試點期間，經批準設立的小額貸款公司經營業務僅限為：

（一）發放小額貸款；

（二）提供財務咨詢。

第三章 股權設置

第二十九條 小額貸款公司應合理設置股權結構，股東人數需符合相關規定。主發起人為1人的，主發起人及關聯股東合計持股不得超過注冊資本的30%；主發起人為2人的，主發起人及關聯股東合計持股不得超過注冊資本的40%；其他單個股東及關聯股東合計持股不得超過注冊資本的10%；單一股東持股比例不得低于注冊資本的1%。

第三十條 小額貸款公司股東出資，須確保資金來源真實合法且全部為自有資金并出具股東責任承諾。在辦理注冊登記或股權變更時，由出資人以實收貨幣資本一次性足額繳納，不得虛假出資或分次繳納，不得以銀行貸款、融入資金、社會集資、借款或委托理財等方式吸收資金入股。

第三十一條 小額貸款公司股東一旦出資，不得抽逃出資。

第三十二條 規范經營、運行良好且需補充資本金的小額貸款公司，經審批機關核準，設立滿一年后可增資擴股。第三十三條 小額貸款公司不得接受本公司股份作為質押權標的。小額貸款公司主發起人所持股份自公司設立之日起3年內不得轉讓，其他股東2年內不得轉讓。公司董事、監事及高管人員所持股份，任職期間不得轉讓。

第四章 資金運用

第三十四條 小額貸款公司運營資金來源僅限為股東繳納的資本金、捐贈資金和經營利潤，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。不得以任何形式從事非法集資活動或吸收社會公眾存款。小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金余額，不得超過資本凈額的50%。

第三十五條 小額貸款公司在向銀行業金融機構融入資金時，銀行業金融機構應根據相關規定認真審查，并將融資情況及時報銀監部門備案。小額貸款公司違反相關規定的，不得進行融資。

第三十六條 小額貸款公司發放貸款，堅持按“小額、分散”和市場化原則自主選擇貸款對象。其中同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司注冊資本的5%，向同一借款人發放的單筆貸款不得超過小額貸款公司注冊資本的1%。

第三十七條 小額貸款公司在向貸款人發放貸款時，必須遵循公平公正、平等自愿原則，簽訂經雙方協商同意的法律借款協議。借款協議須就貸款金額、貸款期限、貸款利率、還貸方式、擔保形式及違約責任作明確規定。

第三十八條 鼓勵小額貸款公司面向涉農領域和微小型企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。

第三十九條 小額貸款公司應嚴格執行國家利率政策及規定，發放貸款利率上限不得超過即期人民銀行公布的同類同期貸款基準利率的4倍，下限不得低于同類同期貸款基準利率的0.9倍。

第四十條 小額貸款公司不得向公司股東和公司董事、監事、經理層等高管人員發放貸款。

第五章 合規經營

第四十一條 小額貸款公司應按《公司法》要求建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理層之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則和決策程序，提高公司治理的有效性。

第四十二條 小額貸款公司應堅持審慎經營原則，建立科學規范的信貸管理制度、授權授信制度，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，加強貸款管理，規避市場風險。第四十三條 小額貸款公司應建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確進行資產分類，充分計提呆賬準備金，確保資產損失準備充足率始終保持在100%以上，全面覆蓋風險。

第四十四條 小額貸款公司應加強內部控制，按照《金融企業財務規則》建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其經營與財務活動；建立和完善內部稽查與審計制度，有效防范風險。

第四十五條 借款人不按合同約定歸還貸款的，小額貸款公司應通過合法途徑依法追償債務或通過司法手段申請強制執行，不得采取暴力或脅迫等危害社會公共安全及借款人人身安全的非法手段進行債務追償。

第四十六條 小額貸款公司應建立法律顧問制度，聘請法律顧問負責協調處理有關法律事宜。

第四十七條 小額貸款公司應在試點縣市區范圍內選擇一家銀行業金融機構開設基本存款帳戶，委托辦理貸款發放手續，不得多頭開戶。貸款發放及收回應主要通過轉賬等電子結算渠道進行，減少現金交易。

第四十八條 小額貸款公司應建立信息披露制度，按要求向公司股東、捐贈機構、提供融資業務的銀行業金融機構和主管部門披露經中介機構審計的財務報表及經營情況、融資情況、重大變更事項、訴訟事項等信息。審批機關、市州及試點縣市區政府有權要求小額貸款公司以適當方式，適時向社會披露其中部分或全部內容。

第四十九條 小額貸款公司應在其經營場所醒目位置公開懸掛包括不參與非法集資、吸收公眾存款等非法金融活動及違法犯罪活動等相關承諾內容的告示牌。

第五十條 小額貸款公司應建立規范的勞動用工制度和合理的薪酬制度，按規定及時繳納員工養老保險、工傷保險及醫療保險。

第五十一條 小額貸款公司應建立稅務登記制度和工商登記制度，堅持依法納稅、按規定進行工商年審年檢。

第六章 監督管理

第五十二條 對小額貸款公司，按照“誰試點、誰負責”和“屬地管理”的原則，建立“政府牽頭、部門配合、上下聯動、依法管理”的監督管理機制。

第五十三條 小額貸款公司涉及變更企業名稱、法定代表人、高管人員、股東、注冊資本、營業地址、公司類型和修改公司章程、實施增資擴股、股權轉讓等重大事項，均應經試點縣市區政府及市州金融辦審核并簽署意見后，報省政府金融辦核準同意。第五十四條 小額貸款公司應按有關規定，及時向省、市、縣相關部門報送財務運行、現金流動及經營情況，確保報送信息真實、準確、完整。試點縣市區政府指定的監管部門負責逐月向市州金融辦報送小額貸款公司經營情況，各市州金融辦負責逐月向省政府金融辦報送轄內小額貸款公司經營情況。

第五十五條 試點縣市區政府指定的監管部門負責對小額貸款公司定期組織開展現場檢查和非現場檢查，及時掌握其財務、經營及融資信息，派員列席公司董事會和股東大會，了解相關情況，對小額貸款公司實行持續、動態監管。同時建立舉報制度，接受對小額貸款公司違法違規行為的舉報。

第五十六條 對存在重大風險隱患和違規經營行為的小額貸款公司，試點縣市區政府及審批機關可委托審計機構對其進行獨立審計，審計結果作為查處其違法違規行為的基本依據。

第五十七條 工商行政管理部門按照湘政辦發[2009]44號文件規定，負責小額貸款公司工商注冊登記、變更、注銷、年檢等工作。

第五十八條 公安、財政、人民銀行、銀監及處置非法集資聯席會議辦公室等相關職能部門按照湘政辦發[2009]44號文件規定，結合職責要求分別對小額貸款公司履行相關監督管理職能。

第五十九條 小額貸款公司出現下列情形的，由市州及試點縣市區政府組織相關職能部門依法查處。法律法規沒有規定的，由試點縣市區政府責令改正；情節嚴重的，對小額貸款公司及其責任人員給予處罰；構成犯罪的，依法追究相關責任人員的刑事責任：

（一）未經批準設立小額貸款公司的。

（二）未經批準變更的。

（三）資金來源及運用違反相關規定的。

（四）采取“帳外帳”等形式發放小額貸款或從事其他未經批準業務的。

（五）從事非法集資、變相非法集資、集資詐騙、吸收公眾存款、洗錢、發放高利貸、暴力催債等違法犯罪活動的。

（六）從事其他危害社會公共安全等非法經營活動的。

（七）拒絕或妨礙主管部門檢查監督的。

（八）不按規定向監管部門及審批機關提供經營等有關情況或提供情況存在弄虛作假行為的。

（九）縣級以上人民政府規定的其他情況。第六十條 經查實小額貸款公司從事非法金融活動或違法犯罪活動的，審批機關可向試點縣市區政府下發督辦函或直接責令小額貸款公司暫停發放小額貸款。情節嚴重的工商行政管理機關可依法吊銷其營業執照。

第六十一條 小額貸款公司依法合規經營、沒有不良信用記錄、經營效益較好的，可在股東自愿基礎上，按有關規定推薦改制為村鎮銀行。

第七章 解散及終止

第六十二條 小額貸款公司法人資格的終止包括解散和破產兩種情況。小額貸款公司可因下列原因解散：

（一）公司章程規定的解散事由出現；

（二）股東大會決議解散；

（三）因公司合并或者分立需要解散；

（四）依法被吊銷營業執照、責令關閉或者被撤銷；

（五）人民法院依法宣布公司解散。

第六十三條 小額貸款公司須解散的，按《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國公司登記管理條例》等法律法規進行清算。清算結束后，向登記機關申請辦理注銷登記并向審批機關備案。

第六十四條 小額貸款公司宣告破產的，依法實施破產清算。

第八章 附則

第六十五條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。第六十六條 本辦法自下發之日起實行。

主題詞：金融 試點 管理 通知

抄送：各市州人民政府、省小額貸款公司試點工作領導小組成員單位

湖南省人民政府金融工作辦公室 2009年8月18日印發

第三篇：惠城區小額貸款公司監督管理辦法

惠城區小額貸款公司監督管理（暫行）辦法

第一章 總 則

第一條 為規范小額貸款公司的監督管理，防范金融風險，根據《關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》（粵府〔2009〕5號）及《廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）》（粵金〔2009〕10號）有關規定，結合我區實際，制定本辦法。

第二條 區人民政府授權區金融服務辦公室（以下簡稱區金融辦）負責小額貸款公司的日常監管工作，在省、市金融辦指導和監督下，加強對小額貸款公司的監管，建立小額貸款公司動態監測系統，及時識別、預警、處置和防范風險。

第三條 成立區小額貸款公司監管工作領導小組，成員單位由區金融辦、區財政局、區國稅局、區地稅局、區法制局、區審計局、區工商局、區公安分局、人民銀行、銀監局等組成。領導小組辦公室設在區金融辦，負責協調領導小組成員單位做好對小額貸款公司業務營運的日常綜合監管工作。領導小組成員單位主要職責如下：工商部門負責做好公司登記工作，加強日常巡查，強化檢查，監督公司按照登記事項開展經營活動；銀監部門負責對非法吸收或變相非法吸收公眾存款等非法從事銀行業金融機構業務嚴密監控，配合做好各類非法集資活動的監測查處工作，做好銀行業金融機構向小額貸款公司提供金融業務的監管等工作；人民銀行分支機構負責加強對小額貸款公司利率和資金流向的跟蹤監測；公安部門要在區小額貸款公司監管工作領導小組的統一領導下，做好打擊集資詐騙、非法吸收公眾存款等犯罪活動。

第二章 申辦程序

第四條 區金融辦負責對小額貸款公司的組建資格進行審查，指導申報單位組織材料，經區人民政府同意并出具初審意見后，報市金融工作局審核及省金融辦審批。

第五條 小額貸款公司登記事項發生變更的，應依法到工商部門辦理變更登記手續，其中變更名稱、股權、法定代表人、注冊資本、公司住所、組織形式、經營期限、董事及高級管理人員的，由區金融辦初審，經區人民政府審核同意后，報市金融工作局及省金融辦。

第六條 小額貸款公司自設立起一年內無重大違規違法經營記錄的，可增資擴股；增資擴股方案由區金融辦初審，經區人民政府審批并經市金融工作局同意后，報省政府金融辦批準。

第三章 監管內容

第七條 小額貸款公司應按照《中華人民共和國公司法》規定建立健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理之間的權責關系，制定穩健有效的議事規則、決策程序和內審制度，提高公司治理的有效性。

第八條 小額貸款公司要執行國家金融方針政策，在法律法規規定的范圍內開展業務，自主經營，自負盈虧，自我約束，自擔風險，其合法的經營活動受法律保護，不受任何個人和單位的干涉。

第九條 小額貸款公司應在核準的經營范圍內從事經營活動，在本行政區域內開展業務，不得跨區域經營。第十條 小額貸款公司不得委托其他單位和個人代辦貸款業務；未經允許不得向其他組織、機構和經營場所派駐業務人員從事貸款業務；小額貸款公司不得非法集資，不得非法吸收公眾存款，不得帳外經營，不得對外擔保，不得對外投資。

第十一條 小額貸款公司發放貸款應堅持“小額、分散”的原則，鼓勵小額貸款公司面向農民和微型企業提供信貸服務，著力擴大客戶數量和服務覆蓋面。小額貸款公司不得向股東及其關聯方發放貸款，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5%且貸款余額上限為500萬元。區金融辦對300萬元以上大額貸款實行逐筆業務備案制度，由小額貸款公司按時逐筆向區金融辦報備；對300萬元以下小額貸款由區金融辦不定期進行抽查。

第十二條 小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限不得超過中國人民銀行公布同期同檔次貸款基準利率的4倍，下限為中國人民銀行公布同期同檔次貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則由借貸雙方協商確定。

第十三條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。小額貸款公司從銀行業金融機構融入資金后，應將融資信息及時報送所在地中國人民銀行分支機構和中國銀行業監督管理委員會派出機構及區金融辦，并定時報送融資的使用情況。

第十四條 小額貸款公司在商業銀行依法開立基本賬戶后5個工作日內，應當將其開立銀行基本賬戶的銀行名稱、帳號等基本情況向區金融辦備案。其現金收付和轉賬業務可委托開戶銀行辦理，并在業務發生后做好相應的賬務處理工作。小額貸款公司基本開戶銀行有義務配合區金融辦監控資金流向，并定期提供相關資料。區金融辦、小額貸款公司、開戶銀行要簽定三方服務合作協議，明確各自權利、責任與義務。

第十五條 小額貸款公司應建立完善信貸管理制度，建立科學的授權授信制度、信貸管理流程和內部控制體系，明確貸前調查、貸時審查和貸后檢查業務流程和操作規范，切實加強貸款管理。

第十六條 小額貸款公司應建立風險控制管理制度。參照金融企業的有關規定，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，準確劃分資產質量，充分計提呆賬準備，資產損失準備金充足率不低于100%。小額貸款公司應把不良貸款率控制在2％之內，對不良貸款率超過2％的小額貸款公司，區金融辦要督促公司及時分析原因并實施整改。

第十七條 小額貸款公司應建立規范的財務制度。按照《會計法》、《金融企業會計制度》建立健全企業財務會計制度，真實記錄和全面反映其業務活動和財務活動。

第十八條 小額貸款公司應嚴格遵守現金管理規定，合理使用現金，防止洗錢行為。

第十九條 小額貸款公司應建立信息披露制度。小額貸款公司要按照當年中國人民銀行金融統計制度的規定，向中國人民銀行惠州市中心支行調查統計部門報送各項報表及分析說明材料，并按月向區金融辦提交月度統計表、貸款業務結構表和資產損失準備充足率計提情況表；每半年報送利潤表、財務會計報告；年終上報資產負債表、利潤表、現金流量表、財務會計報告、經營情況報告等，其中半和財務會計報告須經具有資質的中介機構審定。

第二十條 小額貸款公司可按規定向中國人民銀行惠州市中心支行申請加入企業和個人信用信息基礎數據庫，并接受中國人民銀行惠州市中心支行的監督管理。根據“先建立制度、先報送數據、后開通查詢用戶”的原則，小額貸款公司接入企業和個人信用信息基礎數據庫后，應按照中國人民銀行的有關規定制定相應的管理制度和操作規程，定期報送相關數據，做到合規查詢。向中國人民銀行惠州市中心支行貨幣信貸管理部門提供相關利率監測報表及信貸資金投向、期限結構等情況。

第二十一條 小額貸款公司建立的信貸管理制度、風險控制管理制度、財務制度、信息披露制度等應報區金融辦審查備案。小額貸款公司各項制度不完備的情況下不準開展業務。

第二十二條 小額貸款公司嚴禁非法收貸，一經發現有非法收貸行為，將由公安機關依法給予嚴肅處理。

第四章 監管實施

第二十三條 區金融辦應定期及不定期地對小額貸款公司實施現場監控。列席小額貸款公司股東會、董事會和審貸會，并享有公司監事的其它知情權。

第二十四條 區金融辦對小額貸款公司的營運監管主要通過非現場監管、現場檢查、約見會談三種方式進行。

非現場監管是在采集、分析、處理小額貸款公司相關業務經營和融資數據信息的基礎上，監測、評估小額貸款公司資金來源及流向、資產質量、內控制度、合規經營等情況，根據評估結果采取相應的風險預警、限期整改、分類監管等措施的行為。

現場檢查是在小額貸款公司的經營管理場所以及其他相關場所，采取查閱、復制文件和資料，瀏覽、復印貸款業務流程，談話及詢問等多種方式，對相關內容進行監督檢查的行為。

約見會談可采取臨時和定期約見會談形式，對經營管理中可能存在的風險和問題予以確認、證實并督促整改。

第二十五條 區金融辦對小額貸款公司的業務活動進行全面、連續的監控，隨時掌握小額貸款公司的運行狀況、存在的突出問題和風險因素，及時采取防范和糾正措施。對小額貸款公司的一般性違法違規行為，區金融辦可責令其限期糾正，并及時向市金融局報告。小額貸款公司若有非法吸收或變相非法吸收公眾存款、高利貸等違法活動行為，由區金融辦上報省、市金融服務部門并提請工商等相關部門對其依法進行罰款、責令停業整頓或者吊銷營業執照。對違法違規行為的主要負責人和有關責任人員要給予紀律處分。構成犯罪的，依法追究刑事責任。

第二十六條 區金融辦根據小額貸款公司資產損失準備狀況和資產質量狀況，視情況采取下列監管措施：

（一）對資產損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當減少檢查頻率；

（二）對資產損失準備充足率降至75％-100%（含75％），或不良貸款率在5%-15％（含5％）以上的，要加大非現場監管和現場檢查力度，并督促其限期補充資本、改善資產質量；

（三）對資產損失準備充足率降至50％-75%（含50％），或不良貸款率高于15%（含15％）的，適時報請上級主管部門采取責令其調整董事或高級管理人員、停辦部分或所有業務、限期重組等措施；

（四）對限期內不能實現有效重組、資產損失準備充足率降至50％以下的，報請上級主管部門責令其撤銷。

第二十七條 區金融辦對小額貸款公司每年至少進行兩次現場檢查；定期走訪小額貸款公司客戶，核實經營情況。

第二十八條 區金融辦每年年初與小額貸款公司高級管理人員進行約見會談，討論小額貸款公司的風險、糾正問題與控制風險的措施以及下一的監管工作計劃。

第二十九條 小額貸款公司應聘請專業、獨立、有資質的審計機構對公司的業務進行審計，形成審計報告。必要時，區金融辦可要求小額貸款公司聘用指定中介機構對其進行臨時特殊審計。

第三十條 發現未經省級業務主管部門批準，擅自設立小額貸款公司或營業部的，及時向市金融局報告，將依據國務院《無照經營查處取締辦法》（國務院令第370號）進行處理。對擅自越權審批的機關及擅自設立小額貸款公司的組織或個人按照《廣東省小額貸款公司管理辦法（試行）》的有關規定進行處理。

第三十一條 小額貸款公司監督管理工作領導小組各成員單位如發現小額貸款公司有違規行為，須及時向小額貸款公司監督管理工作領導小組辦公室報告。

第五章 工作紀律

第三十二條 各級監管部門工作人員，應當忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當的利益，不得在小額貸款公司中兼任職務或作為小額貸款公司的股東。

第三十三條 各級監管部門工作人員，應當依法保守國家秘密，并有責任為其監督管理的小額貸款公司及當事人保守秘密。

第三十四條 各級監管部門工作人員，應當提高辦事效率，確保監管時效。

第六章 附 則

第三十五條 本辦法由區金融辦負責解釋。第三十六條 本辦法自2011年10月1日起實施，有效期三年。

第四篇：遼寧省小額貸款公司監督管理辦法

轉發 遼金辦[2009]68號 關于印發《遼寧省小額貸款公司監督管理

辦法（暫行）》的通知

責編： 2009-12-09

各市人民政府，省政府各廳委、各直屬機構：

根據《遼寧省人民政府關于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發[2008]42號）和《遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法》（遼政辦發[2008]81號）文件精神，為進一步加強和規范我省小額貸款公司的監督管理，促進小額貸款公司健康發展，經省政府同意，我辦制定了《遼寧省小額貸款公司監督管理辦法（暫行）》，請按照執行。

二○○九年十二月九日

第一章 總則

第一條 為加強全省小額貸款公司的監督管理，規范其經營行為，促進其持續、健康、穩定發展，根據《中華人民共和國公司法》、中國銀監會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》（銀監發〔2008〕23號）、《遼寧省人民政府關于開展小額貸款公司試點工作的指導意見》（遼政發〔2008〕42號）、《遼寧省人民政府辦公廳關于印發〈遼寧省小額貸款公司試點暫行管理辦法〉的通知》（遼政辦發〔2008〕81號），特制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的小額貸款公司，是指經省政府金融辦批準的由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立的，不吸收公眾存款，經營小額貸款等業務的有限責任公司或股份有限公司。

第三條 省政府金融辦作為全省小額貸款公司的政府監管部門，負責全省小額貸款公司監督管理工作。

第四條 小額貸款公司監督管理的目標是規范小額貸款公司經營行為，促進其健康發展，提高行業競爭力，引導資金流向“三農”和中小企業，防范小額貸款公司出現經營風險和社會風險。

第五條 小額貸款公司監督管理應當遵循合規、公開、公正和效率的原則，堅持促進發展和防范風險相結合、風險監管和合規監管相結合、定性監管和定量監管相結合的原則。

第二章 監督管理機構

第六條 省政府金融辦授權各市金融辦（或相關監管部門，下同）開展小額貸款公司日常業務監管工作。各市金融辦在各市政府領導下會同相關部門開展小額貸款公司風險處置工作?？h區監管職責由各市政府根據實際情況確定。

第七條 各市政府要加強小額貸款公司監管工作力量，各市金融辦要設立專門的機構和人員，從事小額貸款公司監督管理工作。從事監督管理工作的人員，應當具備與其任職相適應的專業知識和業務工作經驗。

第八條 從事小額貸款公司監督管理工作的人員，應忠于職守，依法辦事，公正廉潔，不得利用職務便利牟取不正當的利益，不得在小額貸款公司中兼任職務及持有股份，有責任為其監督管理的小額貸款公司及當事人正當合法的商業事宜保守秘密。

第九條 遼寧省小額貸款公司協會是小額貸款公司行業的自律組織，負責支持、配合有關部門開展小額貸款公司監督管理工作。

第三章 監督管理職責

第十條 省政府金融辦負責研究和制定全省小額貸款公司發展和管理措施，并組織實施。

第十一條 省政府金融辦依照遼政發〔2008〕42號、遼政辦發〔2008〕81號等有關文件規定的條件和程序，審查批準小額貸款公司的籌建、開業、變更和終止。

小額貸款公司變更事項包括：變更名稱，變更股東、股權或調整股權結構，變更經營范圍，變更注冊資本，變更住所或營業場所，變更組織形式，變更董事及高級管理人員，修改公司章程，分立或合并，以及省政府金融辦規定的其他變更事項。

第十二條 省政府金融辦對小額貸款公司的董事和高級管理人員實行任職資格管理。

第十三條 省政府金融辦組織對小額貸款公司的業務活動及其風險狀況進行非現場監管，建立小額貸款公司監督管理評級體系和風險預警機制，分析、評價小額貸款公司的風險狀況。

對全省小額貸款公司的現場檢查工作進行總體安排，根據小額貸款公司的評級情況和風險狀況，確定對其現場檢查的頻率、范圍和需要采取的其他措施。

第十四條 未經省政府金融辦批準，任何單位或者個人不得設立小額貸款公司。

第十五條 省政府金融辦在規定的期限內，對下列申請事項作出批準或者不批準的書面決定；決定不批準的，應當說明理由：

（一）小額貸款公司的籌建，自收到申請文件之日起60日內；

（二）小額貸款公司的開業，自收到申請文件之日起60日內；

（三）小額貸款公司的變更、終止，自收到申請文件之日起45日內；

（四）審查董事和高級管理人員的任職資格，自收到申請文件之日起30日內。

第十六條 省政府金融辦負責統一編制小額貸款公司的統計數據、報表。

第十七條 省政府金融辦會同省公安廳、省工商局、人民銀行沈陽分行、遼寧銀監局、大連銀監局等省領導小組成員單位建立小額貸款公司突發事件處置制度，及時、有效地組織處置小額貸款公司突發事件。

第十八條 省政府金融辦作為遼寧省小額貸款公司協會的業務主管部門，負責指導和監督其開展活動。

遼寧省小額貸款公司協會的章程須報省政府金融辦備案。

第十九條 各市金融辦負責轄區內小額貸款公司設立申請的初審工作，指導、幫助轄內小額貸款公司進行籌建和開業。

第二十條 各市金融辦根據法律法規和省政府相關文件規定，對轄內小額貸款公司董事及高級管理人員任職、有關事項變更進行審核并出具意見，報省政府金融辦審批。

第二十一條 各市金融辦按照省政府金融辦非現場監管要求，對非現場監管報表資料進行統計、匯總、分析。

第二十二條 各市金融辦根據省政府金融辦現場檢查工作安排和自身工作需要，對轄內小額貸款公司進行現場檢查，并將有關情況及時報告省政府金融辦。

第二十三條 各市金融辦負責考核小額貸款公司的監管指標執行情況，對其經營狀況、風險程度做出客觀評價，并報省政府金融辦。

第二十四條 各市金融辦根據風險程度對小額貸款公司進行分類，對高風險的小額貸款公司及時發出預警信號，督促和指導其制定防范、控制和化解風險方案，并對其進行跟蹤監控；對不能有效控制和化解風險的小額貸款公司，及時提出處置意見，并報各市人民政府和省政府金融辦。

第二十五條 人民銀行分支機構應將小額貸款公司納入信貸征信系統，對小額貸款公司的利率、資金流向進行跟蹤監測。一旦有不明用途資金大量流入，及時向小額貸款公司監督管理機構通報。

第二十六條 銀監部門協助省、市金融辦對小額貸款公司進行現場檢查和非現場監管工作。

第二十七條 財政部門履行財務管理職責，加強財務風險監管，促進小額貸款公司穩健經營。

第二十八條 工商行政管理部門根據工商管理相關法律規定對小額貸款公司進行監督管理。

第二十九條 遼寧省小額貸款公司協會在省政府金融辦的業務指導下，負責加強省內小額貸款公司間的協調和聯系，規范行業經營，促進會員自律管理，引導貸款投向，向省政府金融辦反映行業發展動態和需求等。

第四章 合規性經營要求

第三十條 小額貸款公司的主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。

小額貸款公司從銀行業金融機構獲得融入資金的余額，不得超過資本凈額的50%。融入資金的利率、期限由小額貸款公司與相應銀行業金融機構自主協商確定，利率以同期“上海銀行間同業拆放利率”為基準加點確定。

小額貸款公司不得以借款等方式向內部或外部集資，不得吸收或變相吸收公眾存款。

第三十一條 小額貸款公司的業務范圍為經營小額貸款及省政府金融辦批準的其他業務。對于經營穩健、內控制度健全、法人治理嚴謹、人員素質較高、考評優秀的小額貸款公司，報經省政府金融辦批準，可開展新業務試點。

小額貸款公司按照市場化原則進行經營，貸款利率上限放開，但不得超過司法部門規定的上限，下限為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9倍，具體浮動幅度按照市場原則自主確定。

第三十二條 小額貸款公司發放貸款，應堅持“小額、分散”的原則。原則上對同一借款人的貸款余額不得超過公司資本凈額的5%，對單一集團企業客戶的授信余額不得超過資本凈額的20%。

小額貸款公司不得向股東發放貸款，不得跨市經營。

第三十三條 小額貸款公司申請變更事項，應經各市金融辦審核后，報省政府金融辦批準。董事、高級管理人員持有的股份，在任職期間不得轉讓或質押。

第三十四條 小額貸款公司開業后，經營合規、業績優良、風險控制較好的，可申請增資擴股。

第三十五條 小額貸款公司要健全公司治理結構，明確股東、董事、監事和經理的權責及分工協作關系，制定必要的議事規則、決策程序和內審制度，增強公司治理的有效性。

第三十六條 小額貸款公司應建立健全貸款管理制度，建立審慎規范的資產分類制度和撥備制度，計提呆帳準備金，覆蓋風險。

第三十七條 小額貸款公司應執行《金融企業財務規則》（財政部令第42號），建立健全財務會計制度，真實記錄和全面反映業務活動和財務活動，并按要求向小額貸款公司監督管理機構報送相關報表和資料。

小額貸款公司應聘請具備資質、經省政府金融辦認可的中介機構對其年終財務報表進行審計，并將審計結果報送小額貸款公司監督管理機構。

第三十八條 小額貸款公司在銀行業金融機構開立基本帳戶后5個工作日內，應將其開戶行的名稱、帳號等信息報小額貸款公司監督管理機構備案。

小額貸款公司的貸款發放和回收要通過銀行機構辦理。小額貸款公司不得進行帳外經營。

第三十九條 小額貸款公司應按小額貸款公司監督管理機構的要求，建立健全信息公開披露制度，包括定期向公司股東、小額貸款公司監督管理機構、合作的銀行業金融機構等披露由會計師事務所審計的財務報告以及經營情況、融資信息、重大事項等內容。

第五章 監督管理措施

第四十條 金融辦將依據國家有關法律、行政法規，對小額貸款公司風險管理、內部控制、資產質量、資產損失準備充足率、合規經營等方面實施持續、動態監管，切實履行監管職責和風險處置責任。

第四十一條 省政府金融辦將建立小額貸款公司風險評價評級制度，定期對小額貸款公司進行綜合評價、風險提示，加強指導。

第四十二條 金融辦定期組織對轄內小額貸款公司的現場檢查，每年至少進行一次全面檢查；對于風險較大、問題較多的公司，實施重點專項監控。小額貸款公司要自覺接受檢查。

第四十三條 金融辦將建立監管檔案。監管檔案應包括電子檔案和文本檔案兩部分。

電子檔案包括：小額貸款公司基本情況表，申請設立小額貸款公司主發起人企業情況，小額貸款公司籌建、開業情況匯總，小額貸款公司高管人員培訓記錄，小額貸款公司報表匯總。

文本檔案包括：小額貸款公司籌建、開業的文檔，公司業務報表，公司財務報表，審計報告，監督檢查報告，監測評級分析資料，處罰記錄，風險處置預案，省、市金融辦認為應保存的文件和記錄。

第四十四條 金融辦根據工作需要，協調有關部門，要求小額貸款公司開戶行提供小額貸款公司資金流向等相關信息。

第四十五條 金融辦根據審慎監管的要求，可以采取下列措施進行現場檢查。

（一）進入小額貸款公司進行檢查；

（二）詢問小額貸款公司的工作人員，要求其對有關檢查事項作出說明；

（三）查閱、復制小額貸款公司與檢查事項有關的文件、資料，對可能被轉移、隱匿或者毀損的文件、資料予以封存；

（四）檢查小額貸款公司運用電子計算機管理業務數據的系統。進行現場檢查，檢查人員不得少于二人，并應出示相關證件。

第四十六條 小額貸款公司有下列違規情形之一，由各市金融辦采取約見高管談話、質詢、警告等監管措施，督促其整改；情節特別嚴重或者逾期不改正的，由省政府金融辦采取責令停辦業務、取消高管人員任職資格等監管措施，直至取消其經營資格。涉及違法的，移送司法機關進行處理。

（一）違反規定對變更事項不報批的；

（二）違反利率管理規定的；

（三）違反資金來源規定的；

（四）違反規定進行現金交易的；

（五）違反規定進行帳外經營的；

（六）未經批準擅自開辦新業務的；

（七）拒絕或阻礙監管部門監督檢查的；

（八）不按規定上報報表、有關資料的；

（九）公司規章制度不健全、經營場所不合要求的；

（十）業務開展不規范的；

（十一）提供虛假或者隱瞞重要事實的財務會計報告、統計報表的；

（十二）抽逃或變相抽逃資本金的；

（十三）違反小額貸款公司監督管理機構規定的其他情形的。

第四十七條 小額貸款公司吸收或變相吸收公眾存款，或者從事非法集資活動等嚴重違法違規行為的，由有關部門根據《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》（國務院令第247號）等相關規定進行查處，追究法律責任；同時立即取消其經營資格。

第四十八條 未經省政府金融辦批準，擅自設立的小額貸款公司，依據相關法律法規予以處罰；對擅自越權審批的機關予以公開曝光；對擅自設立小額貸款公司的組織或個人，實施終生禁入小額貸款公司領域的處罰。

第四十九條 建立社會監督機制，充分利用和發揮社會監督力量，加強對小額貸款公司經營行為的約束、監督，暢通投訴舉報渠道，提高監督實效。

第六章 附則

第五十條 本辦法由省政府金融辦負責解釋。

第五十一條 本辦法自發布之日起實施。

第五篇：江西省小額貸款公司監督管理辦法

江西省小額貸款公司監督管理辦法（試行）

江西省小額貸款公司監督管理辦法（試行）

第一章 總則

第一條 為加強對小額貸款公司的監督管理，促進全省小額貸款公司健康發展，根據中國銀監會和中國人民銀行《關于小額貸款公司試點的指導意見》(銀監發〔2008〕23號)、《江西省小額貸款公司暫行管理辦法》和《江西省人民政府辦公廳關于進一步規范和推進小額貸款公司試點工作，促進縣域經濟發展的若干補充意見》（贛府廳發〔2010〕48號）等有關規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱小額貸款公司，是指在我省行政區域內依法設立，不吸收公眾存款，主要為農業、農村、農民和小微企業發展提供小額貸款服務的新型金融組織。

第三條 本省行政區域內小額貸款公司監督管理適用本辦法。

第四條 小額貸款公司監督管理應當遵循公開、公正、審慎的原則，堅持促進發展和防范風險相結合、風險監管和合規監管相結合、現場監管和非現場監管相結合的原則。

現場監管是指在小額貸款公司的經營場所，采取查閱、復制文件和資料、談話及詢問等多種方式，對檢查對象進行監督檢查。非現場監管是指通過采集、分析小額貸款公司相關信息等措施對檢查對象進行監督檢查。

第二章 監督管理職責

第五條 省政府金融辦主要職責：

（一）統籌規劃全省小額貸款公司發展和布局，制定小額貸款公司監督管理等方面的政策；

（二）對小額貸款公司設立、股權變更和增資擴股等事項進行審批；

（三）對小額貸款公司總經理任職資格進行核準，對其變更進行審批，并定期對其進行考核；

（四）建立健全全省小額貸款公司巡查制度和突發事件應急處置機制，重點對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款和發放高利貸等違法違規行為進行查處；

（五）督促、指導各地做好小額貸款公司監督管理和風險控制工作；

（六）對全省小額貸款公司行業自律組織進行業務指導；

（七）由省政府金融辦履行的其他監管職責。

第六條 設區市金融辦主要職責：

（一）在本轄區內組織實施省里關于小額貸款公司的發展規劃和政策措施；

（二）對小額貸款公司籌建延期、注冊地縣域內營業地址變更等事項進行審批，及時報省政府金融辦備案；

（三）對董事（長）、監事（長）、信貸部負責人等高級管理人員任職資格進行核準，對其變更進行審批；

（四）對小額貸款公司設立、股權變更、增資擴股等申請事項提出審核意見，及時報省政府金融辦審批；

（五）做好小額貸款公司現場監管和非現場監管，按季向省政府金融辦報送監管分析報告，重大事項隨時報告；

（六）做好小額貸款公司年審工作，年審結果及時報省政府金融辦；

（七）與小額貸款公司基本賬戶開立銀行和融資合作銀行簽訂合作協議，督促其協助做好日常監管工作；

（八）負責組織處置本轄區內有關突發事件和對小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款、發放高利貸等違法違規行為進行查處；

（九）由設區市金融辦履行的其他監管職責。

第七條 按照屬地監管的原則，各縣（市、區）政府是小額貸款公司監管和風險處置的第一責任人，要指定專門部門承擔日常監管和風險處置工作，指定專人負責小額貸款公司日常監管和信息報送工作。省、市、縣（區）金融辦及縣（市、區）政府指定的部門以下統稱監管機構, 上級監管機構可向下延伸監管。

第八條 各縣（市、區）監管機構主要職責：

（一）對小額貸款公司盈余公積或資本公積轉增為注冊資本、公司名稱變更等事項進行審批，及時報省、市金融辦備案；

（二）對小額貸款公司設立、籌建延期、股權變更、增資擴股、高級管理人員變更、注冊地縣域內營業地址變更等申請事項提出審查意見，及時報設區市金融辦審核或審批；

（三）在小額貸款公司申報開業或申請變更營業場所時，對營業場所進行驗收，出具驗收報告報設區市金融辦審核；

（四）做好小額貸款公司的現場監管和非現場監管，按月向市金融辦報告監管情況；

重大事項隨時報告；

（五）協助做好小額貸款公司年審工作；

（六）組織、協調、督促小額貸款公司接入人民銀行征信系統；

（七）具體承擔對本轄區內小額貸款公司涉嫌集資、吸收公眾存款、發放高利貸等違法違規行為的查處和風險處置工作；

（八）由縣（市、區）監管機構履行的其他監管職責。

第九條 縣（市、區）監管機構指定的監管人員職責：

（一）定期對小額貸款公司進行現場檢查，收集有關監管信息資料；

（二）掌握小額貸款公司高級管理人員及經營狀況等情況，及時發現違法違規行為，對發現的違法違規經營行為，報告當地監管機構；

（三）按月向市金融辦報送監管報告和業務統計報表，監管報告格式由市金融辦制定；

重大事項隨時報告；

（四）向小額貸款公司通報監管信息及監管文件規定；

（五）督促小額貸款公司采取有效措施，落實監管意見。

第十條 市、縣（區）監管機構履行監管職責情況將作為省政府金融辦制定小額貸款公司發展計劃的重要依據。對監管機構不健全，監管職能不到位的市、縣（區），暫緩受理其小額貸款公司申報事項。

第十一條 縣（市、區）監管機構指定的監管人員要具有相應的專業知識、工作能力和高度的責任意識，對出具的監管報告負責。對履行監管職責不力、故意隱瞞真實情況或出具虛假監管報告的，省、市金融辦可以建議當地監管機構對監管人員進行調整。

第十二條 人民銀行南昌中心支行及其分支機構主要

負責監測小額貸款公司利率、資金流向，督促小額貸款公司及時準確上報有關金融統計、利率、資金流向等信息，并關注金融風險隱患狀況；負責指導小額貸款公司接入征信系統，督促小額貸款公司向征信系統及時、準確、完整報送企業和個人貸款信息。

第十三條 江西銀監局及其派出機構主要負責督促銀行業金融機構及時準確報送向小額貸款公司提供融資的相關信息，并按照有關程序組織認定、協調處置小額貸款公司非法集資行為。

第十四條 各級工商部門主要負責小額貸款公司的注冊、變更登記，并依照有關法律、法規實施管理。

第十五條 各級公安部門主要負責依法打擊小額貸款公司涉嫌吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。

第十六條 各級財政部門主要負責加強小額貸款公司財務風險監管，督促小額貸款公司執行并健全有關財務管理制度，促進小額貸款公司穩健發展。

第三章 監督管理內容

第十七條 小額貸款公司應當遵守法律法規、有關文件及以下規定：

（一）嚴禁吸收或變相吸收公眾存款；

（二）嚴禁組織或參與任何集資活動；

（三）貸款利率不得超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率的4倍；

（四）禁止進行賬外經營；

（五）不得擅自設立分支機構或辦事處；

（六）變更公司股東、注冊資本、高級管理人員、營業地址、名稱等須經監管機構批準；

（七）應當在注冊地及其本設區市轄內周邊縣域開展小額貸款業務，且注冊地縣域貸款余額不得低于全部貸款余額的60%；

（八）禁止經營擔保業務；

（九）從銀行業金融機構融入資金余額不得超過規定的比例，融資合作銀行數量不得超過2家；

（十）經營活動應當堅持“小額、分散”的原則，提高貸款覆蓋面，防止貸款過度集中，純農貸款與單戶50萬元以內的小額貸款余額之和占全部貸款余額的比例不低于70%，同一借款人的貸款余額不得超過小額貸款公司資本凈額的5％；

（十一）資產損失準備充足率應當達到100％；

（十二）基本賬戶只能在注冊地所在轄區的銀行開設，在融資合作銀行開設的一般賬戶不得超過2個，且貸款的發放與本息回收只能通過銀行基本賬戶或融資合作銀行一般賬戶轉賬結算；

（十三）營業場所應當符合以下規定：

1.懸掛省政府金融辦批復文件、工商部門頒發的營業執照、稅務部門頒發的稅務登記證、小額貸款公司自律承諾、貸款辦理流程等；

2.明示現行貸款基準利率和執行利率；

3.公布省、市、縣（區）監管機構的舉報電話，接受社會監督；

4.公司名稱簡稱中應當有“小額貸款”字樣。

（十四）應當建立健全貸款管理制度、風險撥備制度、財務制度、信息披露制度等管理制度，嚴格執行《金融企業財務規則》（財政部令第42號）、《金融企業呆賬核銷管理辦法（2010年修訂版）》（財金[2010]21號）和《銀行抵債資產管理辦法》（財金[2005]53號）等相關金融財務管理制度；

（十五）盈余公積或資本公積須經監管機構批準，按法定程序轉增為公司注冊資本后，方可用以發放貸款；

（十六）應當遵守的其他監管規定。

第十八條

市、縣（區）監管機構應當加強對小額貸款公司的監督管理，定期組織對本轄區小額貸款公司進行現場檢查。必要時，可根據需要，對小額貸款公司進行專項檢查。

監管機構實施現場檢查時，應當至少提前2個工作日告知小額貸款公司，檢查人員不得少于2名。小額貸款公司應當予以配合，保證提供的資料真實、準確、完整。

第十九條 各設區市金融辦應當在每年5月前組織開展小額貸款公司年審。

第四章 風險管理措施

第二十條 小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區）監管機構應當及時進行風險提示，并要求整改：

（一）單戶貸款50萬以下的貸款余額、純農貸款余額及注冊地縣域貸款余額占全部貸款余額比例未達到監管指標要求的；

（二）同一借款人貸款余額超過資本凈額5%的；

（三）未按要求充分計提資產損失準備金的；

（四）違反規定進行現金交易的；

（五）公司經營場所不規范，規章制度不健全的；

（六）未按照規定進行信息披露的。

第二十一條 小額貸款公司有下列情形之一的，市、縣（區）監管機構應當約見其董事長、總經理等高級管理人員談話、并限期改正；限期未整改的，縣級監管機構應當逐級報請上級監管機構對其采取調整高級管理人員、責令停業整頓、暫停試點資格等監管措施；按照法律法規規定應予處罰的，由有關部門依法進行處罰；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）吸收或變相吸收公眾存款的；

（二）組織或參與集資的；

（三）貸款發放利率超過人民銀行公布的同期同檔次貸款基準利率4倍的；

（四）違反規定進行賬外經營的；

（五）未經批準設立分支機構或辦事處的；

（六）公司股東抽逃或變相抽逃資本金，未經批準轉讓股權或增資擴股的；

（七）未經批準更換法定代表人和任命高級管理人員的；

（八）超出核準經營區域和經營范圍的；

（九）違反融資規定的；

（十）不按照規定提供或提供虛假報表、報告等文件資料的；

（十一）拒絕或阻礙監管的。

第二十二條 縣（市、區）監管機構應當根據小額貸款公司資產損失準備狀況和資產質量狀況，視情況采取下列監管措施：

（一）對資產損失準備充足率達到100%，且不良貸款率在5%以下的，可適當減少檢查頻率；

（二）對資產損失準備充足率降至75％（含）-100%，或不良貸款率在5%（含）-15％的，應當加大監管力度，并督促其限期補充資產損失準備金、改善資產質量；

（三）對資產損失準備充足率降至75%以下，或不良貸款率高于15%（含）的，報

請上級監管機構采取責令其調

整高級管理人員、停業整頓等措施。

第五章 信息報送

第二十三條 小額貸款公司應當按照下列規定報送信息：

（一）根據監管機構要求，及時報送小額貸款公司及其股東、高級管理人員有關信息；

（二）在每月3日前向縣（市、區）監管機構報送上月資產負債表、損益表、現金流量表、銀行對賬單、貸款明細表及業務報表等；

（三）按有關要求接入人民銀行征信系統，及時、準確、完整地錄入有關貸款信息（借款人概況、貸款金額、利率、期限、擔保和償還情況等），并向當地人民銀行報送資產損失準備充足率、不良貸款率狀況等業務報表。

第二十四條 縣（市、區）監管機構應當在每月5日前將小額貸款公司月度業務統計報表報設區市金融辦。重大事項隨時報告。

第二十五條 設區市金融辦應當在每月7日前將小額貸款公司月度業務統計報表報送省政府金融辦，按季向省政府金融辦報送監管分析報告。監管分析報告主要包括以下內容：

1.依法合規經營情況總體評價；

2.報告期內存在的主要風險和需關注的問題；

3.經營管理狀況的重大變化，包括重大資產處置、重大損失、涉及案件等；

4.監管意見、建議和監管工作計劃。

第二十六條 市、縣（區）監管機構應當建立監管信息檔案。監管信息檔案應當包括小額貸款公司籌建、開業、變更的文檔，基本信息表、業務統計報表、財務報表、審計報告、監督檢查報告、有關小額貸款公司日常監管工作的會議記錄和紀要、監管日志、相關請示和領導批示等。

第二十七條 市、縣（區）監管機構應當建立完善的監管信息保管、查詢和保密制度，監管信息檔案由專門部門負責保存，未經批準不得對外公布。

第六章 附則

第二十八條 本辦法自2012年4月1日起施行。