第一篇：德國養老資料

德國社會保險制度的特色與借鑒

時間:02-01 09:12

作者: 劉卉

新聞來源:檢察日報

□ 建立社會保險體系，要堅持社會保險制度法定化

□ 社會保障水平要與國家的經濟發展水平相適應。

□ 在立法和政策制定過程中要充分考慮老齡化和部分就業的社會發展趨勢。

□ 社會保險作為社會保障工作的一部分，屬于中央政府職權，應納入中央財政管理。

１月２５日，在中國社會科學院法學研究所主辦的社會保險法治國際研討會上，主題為《德國社會保險制度考察報告》的發言引起了與會代表的濃厚興趣。會后，記者采訪了該報告的撰寫人——全國人大常委會財政經濟委員會經濟室戚東祥處長。

■德國是世界上社會保險制度最完善和復雜的國家之一

記者：戚處長，你好。我國已開始建立社會保障制度體系，但其中仍存在一些亟待我們解決的問題。你們的《德國社會保險制度考察報告》是在什么樣的背景下寫成的？

戚東祥：２００４年１０月下旬，為借鑒歐洲國家社會保險制度的有益經驗，中國社會科學院法學所組織考察組，赴德國考察社會保險制度及其立法情況。參加考察的成員有學者及實務部門的人員。我是這次考察團的成員和考察報告的執筆人。考察組在德國期間，前往法蘭克福歌德大學、聯邦健康與社會保障部、德國養老保險經辦機構協會聽取了有關專家、學者的情況介紹并進行了座談。

記者：你們把考察國家選在德國是基于什么考慮？

戚東祥：德國是世界上社會保險制度最完善和復雜的國家之一，其社保制度已具有１００多年的歷史。早在１９世紀末，德國就建立了世界上第一個具有真正意義的社會保障制度。１８８３年德國通過了醫療保險法，１８８４年通過了事故保險法，１８８９年通過了殘疾和養老保險法。１９１１年，這三項法律合并為帝國保險法。１９７５年，德國將各種社會法規匯總，頒布《社會法典》，該法典是當今德國社會保險制度的法律基礎。１９９５年起，德國設立長期護理保險并納入《社會法典》。總的來說，德國已形成種類豐富、體系完備、法律健全、運行良好的社會保險制度。又因為其法律傳統與中國相似，故其社會保險制度對中國有一定借鑒作用。

記者：能具體談談德國社會保險制度的內容嗎？

戚東祥：德國社會保險由養老保險、失業保險、醫療保險、長期護理保險和工傷事故保險５個險種組成。先談談養老保險。養老保險是德國社會保障體系的一大支柱，旨在員工喪失工作能力和進入老齡或死亡的情況下，為員工及其家屬提供保障。根據法律，所有的工人和職員都參加法定養老保險。２００４年，雇員交納的養老保險費為其月收入限額以下部分的１９．５％，由雇員自己和雇主各負擔一半（原西德地區雇員的月工資收入限額上限為５１５０歐元，原東德地區的上限為４３５０歐元）。超過上限部分的月收入不再交納養老保險費。德國的養老保險不實行個人賬戶積累制度，而在全國范圍內實行統收統支，現收現支。領取的養老金數額按照一個特定的、公開的公式計算，每個人都可能不同，主要由投保時的工作收入決定。德國以特定的公式計算出每個人不同的分值和折扣系數；國家則主要根據居民的消費水平和物價上漲率，每年確定一次各個分值對應的養老金金額。

失業保險。原則上，任何每周被雇傭工作１８小時及以上的人員都要參加失業保險。保費為雇員工資總收入的６．５％，由雇員和雇主平均分攤。收繳的全部保費用于支付失業補助、短期工作補助和創造工作崗位的支出。所有在過去兩年中交納了１２個月或者以上的失業保險費的，享受失業保險。

醫療保險。目前，德國的醫療保險由法定醫療保險和私人醫療保險兩大運行系統構成。幾乎在德國的所有居民，都參加醫療保險。在法定保險機構的義務投保者或者自愿投保者約占居民的８８％。２００４年，平均法定醫療保險費為雇員月收入限額以下部分的１４．７％。保費由雇員和雇主各交一半。

長期護理保險。長期護理保險是應對當前老齡化問題突出而實行的—種社會保險項目。法律規定凡是參加法定醫療保險的人自動參加長期護理保險。長期護理保險的保費法定為雇員工資月收入限額以下部分的１．７％，由雇主和雇員平均分攤。同醫療保險一樣，當家庭中參加工作的人員投保以后，取得受保權益的子女和無收入或微收入的配偶也享受長期護理保險。

事故保險。在發生工傷事故和職業病的情況下，法定的事故保險提供保護和幫助。所有雇員和農民按法律規定都參加事故保險。所有學生和日托兒童都受事故保險保護。承辦事故保險的機構主要是包括行業內所有企業的各行業合作社，保費由雇主單獨支付。

記者：難怪這次國際研討會上，一些德國專家對自己國家的社會保險制度如此自豪了！

戚東祥：是啊。德國創造了一個廣泛的社會服務網絡，議會、政黨、法院、工會、行業協會、大量的社會政策組織和公眾團體共同工作，通過建立功能強大的社會保障體系，實現保障公民自由生活。德國社會保險體系保障充分，退休人員養老金發放水平相當于就業人員稅前及交納社會保險之前全部平均收入的７０％，醫療保險支付所有大病的治療費用。由于工作者參保而全家受益（即一個家庭中參加工作的人投保，投保人本人和他的家庭成員可受同樣收益），目前法定社會保險體系的覆蓋面為全國人口的９０％左右。

在德國，政府及人民都有這樣一種觀念：“沒有社會保障，心靈的安寧和個人的自由都是不可想像的。將現有制度保持下去并使其適應社會條件的變化，是大家共同的責任。”

■德國社會保險制度面臨挑戰

記者：社會條件瞬息萬變，德國社會保險制度是否也遇到了挑戰？

戚東祥：從考察期間和這次國際研討會德國專家介紹的情況看，德國社會保險制度目前的確面臨著一些問題。

德國經濟自２０世紀９０年代以來增長勢頭緩慢。高工資、高福利、高稅收日益成為企業負擔，造成產品成本高并嚴重影響了企業的國際競爭力。并且，在經濟全球化和科技革命的影響下，就業的穩定性降低，勞動生產率提高，整個社會又將發生從不充分就業到部分就業的結構性轉變。這樣從社會保險的總收入來看是減少了。

另一方面，目前德國出生率較低，人口自然增長率是負數。隨著人們生活水平的提高、科技的發達、醫療條件的改善，人的預期壽命在不斷增長，社會人口趨向老齡化。據估計，從２００２年大約４個勞動者供養１個退休人員，發展到２０３０年大約２個勞動者供養１個退休人員。同時在歐洲統一進程中，由于德國生活水平較高，赴德定居者有可能增加，會增加一部分新的社會保障支出。從社會保險的總支出來看是增加了。

收入減少而支出增加，這勢必引發矛盾。因此，德國面臨著繼續維持原來社會保障水平的要求，同時條件又不允許對日漸減少的勞動力提高稅收、多交社會保障費用的困難，對現有社會保障體系進行適當改革勢在必行。

記者：目前德國采取了哪些措施予以應對？

戚東祥：改革的邏輯出路是或者增加社會保障費用的來源，或者控制社會保障的水平，或者雙管齊下。

德國政府計劃采取短期改革措施和中長期改革措施。短期改革措施包括開辦、鼓勵并促進養老商業保險，減輕法定養老保險的壓力；對退休的福利政策進行微調，從經濟利益上引導人們延長勞動時間，推遲退休年齡。中長期改革的目標是在基本維持現有養老、醫療、失業和長期護理保險等社會保險體系的同時，保持雇主和雇員交費水平的穩定性，在養老保險、醫療保險和長期護理保險中增大個人責任，嚴格失業保險條件，減少個人對社會保險的依賴性。養老保險要最終實現收支平衡，控制養老金的領取水平，限制養老保險交費的增長幅度。

■對中國社會保險立法和政策的啟示

記者：戚處長，你曾在國家政府部門工作，如今又是國家立法機構的官員，對國內社會保險實踐相當熟悉。在了解了德國社會保險制度后，你認為他們的制度對我們有何啟示？

戚東祥：德國社會保險制度經過了長時間的應用和調整，在理論上和實踐上都能為我們提供十分有益的經驗和啟示。

首先，建立社會保險體系，要堅持社會保險制度法定化。德國社會保險法律已經形成完整、復雜的體系，不僅僅是一兩件單獨的法案。這個體系不僅包括原則性的指導思想，也包括具體細致的制度規定。這種做法體現了法治國家的特征。我國實行依法治國，公民和企業的權利受憲法和法律的保護。因此，社會保險制度法定化是建立規范的社會保險體系所必須遵循的基本原則。從運行層面看，社會保險制度在全國應該是統一的，在長時間內應該是穩定的，只有法律才能保障這個要求。

其次，社會保障水平要與國家的經濟發展水平相適應。我國目前的經濟發展水平不允許為社會提供很高的保障水平。因此，建立國家有限責任、個人保障充分這一可持續并且可承受的社會保障體系是必要的。我們在一開始建立社會保障體系的時候，就要明確基本思路，盡量明確法定社會福利的范圍、程度和占財政負擔的比重。

再次，要建立高效率、低成本運行的社會保險機構，這是搞好法定社會保險的基礎性工作，也是難點所在。社會保險涉及千家萬戶，具有多個品類，在保費收繳、發放等各個環節上，每個人的情況又都有所不同。這需要龐大、準確、及時的基礎數據，高效、敬業的經營機構。這對現在我國機構的管理水平是一個很大的挑戰。德國數據庫建設及時可靠，組織機構設置清晰有序，法定養老保險的經營費率占１．４％，工作的質量是很高的。他們以雇員和雇主各占一半的比例設置了各類保險的理事監督機構，全面公開其經營情況，避免暗箱操作，具有很好的借鑒作用。

第四，在立法和政策制定過程中要充分考慮老齡化和部分就業的社會發展趨勢。我國社會老齡化的趨勢不可逆轉，在人口眾多的情況下充分就業也不可能，在當前社會保障制度建設和社會保險立法的過程中，需要對此充分注意。

第五，社會保險作為社會保障工作的一部分，屬于中央政府職權，應納入中央財政管理。社會保障面向全體公民，在全國范圍內制度、標準都是統一的。而且，社會保障工作萬一出現失誤，地方政府承擔不了責任，最后還是需要中央政府處理。因此，中央政府應負責全社會的社會保障工作。

記者：這次研討會上，來自德國聯邦薪水雇員保險機構協會的一位專家認為，一個國家合理的社會保險制度要得到民眾的支持，還需要參考國內的社會條件和文化條件。中國社會保險制度不應完全照搬外國（如德國）的制度，能借鑒的只有創意和某些技術要素。你對此有何理解？

戚東祥：我深有同感。與德國相比，中國人口多，經濟發展水平較低，市場經濟體制還不健全，要建設清晰、完善、有效的社會保險制度，其體系的復雜程度和困難的嚴重程度都要大得多。此外，中國的具體國情與德國不同。例如，德國無農村戶口之說，農村人口占全國人口的比例小，德國各類社會保險可以涵蓋所有國民包括農民。中國長期以來存在農村人口和城鎮人口的區別，農村人口占全國人口的絕大多數，在對待農村人口社會保險的政策上要與城鎮人口統一，在短期內是不現實的。所以，在涉及到中國國情的社會保險政策時，我們更多的要發揮自己的創意與智慧。

第二篇：德國養老護理服務體系

德國養老護理服務體系

德國發展養老護理服務業的主要特點

德國是一個典型的老齡化國家，目前人口約８３００萬，其中６０歲以上老人約占總人口的２３％，而６５歲以上的老年人口約占總人口的１９％。預計到２０５０年，德國人口將下降到約７０００萬，超過５０歲的人口將超過５０％，６０歲以上的老年人將占德國總人口的３５．５％。

從２０世紀７０年代起，伴隨著德國工業化的進程，德國步入老年化社會，養老護理問題也日益受到社會與政府的關注。經過幾十年的發展，德國已形成了比較完善的養老護理體系與制度，具有如下主要特點。

（一）形成了多元化的養老護理服務體系▼

根據德國社會發展需要及制度基礎，德國已形成了多元化的養老護理體系。

一是從養老護理機構來看，已形成了多元化機構并存的發展格局。２０１３年底，德國養老機構總數２５７７５所，其中養老護理機構有１３０３０所，約占養老機構總數的５０％；在養老護理機構中，私立機構５３４９所，約占４１％；教會及慈善機構７０６３所，約占５４％；國立機構６１８所，約占４．７％。

德國從事居家上門服務的機構有１２７４６所，其中私立機構８１４０所，約占６３．８％；教會及慈善機構４４２２所，約占３４．７％；國立機構１８４所，約占１．４％。

鑒于德國的社會制度及市場化程度高，其養老護理機構主要以私人機構與社會化的教會及慈善機構為主。私人養老院收費最高，主要服務對象是富人。一般而言，私立養老院的設施更為先進、齊全，娛樂項目更豐富，護理水平更高。

公立養老院收費最低，接納的主要是低收入階層，因此，只具備基本的設施、提供最低標準的服務。而慈善組織的養老院價格居于兩者之間，其設備和服務處于中等水平。由于公立養老院床位有限，而且入住的條件有嚴格限制，所以多數人只好退而求其次，選擇慈善機構或社會組織辦的養老院。無論是哪種養老機構，政府均提供相應的補助，每個床位給予１６０００歐元的一次性財政補貼。

二是從從業人員來看，養老機構服務人員要統一接受專業培訓，隊伍建設穩定發展。德國很重視養老護理人員的隊伍建設，從業人員都要接受統一的專業培訓后才能上崗，入門嚴格，因而隊伍比較穩定。

２０１３年，德國護理從業人員有１００５５２４人，約占總人口的１．２‰，其中養老護理機構６８５４４７人，占護理從業人員的６８．２％；居家上門服務機構３２００７７人，占護理從業人員的３１．８％。

三是從養老方式來看，已形成了以居家養老為主，機構養老與職業護理機構居家養老上門服務為輔助的三位一體模式。根據法律規定，德國人６７歲退休。由于德國生活費用不高，而養老金相對豐厚，因此退休后的老年人較為富足。到了這個時候，沒有工作壓力，也不需要承擔撫養兒女的責任，日子過得比較滋潤、放松。一般到了７５歲，德國人開始選擇如何養老的問題。

事實上，去養老院安度余生的老人只占７５歲以上人口的３３％。多數人還是選擇居家養老，也就是老年人自己在家中居住，靠養老金和存款度日，他們依舊居住在自己原有的居所內，依靠周邊的養老機構提供上門護理服務，并提供日間護理中心和短期托老服務。另外一種形式是“社區養老”。這種養老方式則居于居家養老和養老院養老之間。老年人搬離原有老舊住所，入住社區內居家服務公寓中，公寓整體采用無障礙化設計，另附加許多老人服務硬件設施，如電子信號器等，相比原有的住所更適宜老人養老，并且也提供相應的上門護理服務。

社區養老的好處是，老人生活在社區之內，不脫離社區的人際關系，而且還可以在社區內組織老年人之間的互助。如今，這樣的社區養老形式越來越受到老年人的認可和歡迎。

２０１３年，德國共有２６０萬人接受護理。其中，家屬親友居家養老約４５％，機構養老約占３０％，職業護理機構居家養老上門服務約占２５％。

（二）養老護理服務已納入法制化軌道▼

德國養老護理服務的法制化應該追溯到２０世紀７０年代。

１９７４年德國老年救助委員會發出一份鑒定書，該鑒定書從那些生活在養老院中無生活自理能力的老年人的經濟狀況出發，對老年保險系統要確定老年人從業時的經濟地位與社會地位的功能提出質疑。于是，如何立法保障生活困難的老年人以及他們的家屬，成為德國政治生活中的一個重要話題。

１９８０年聯邦政府委托成立的專門小組在認真考察各種不同建議的基礎上，提出將護理需求作為應對新的生活風險納入國民社會保障體系的一個立法目標。在此背景下，１９８５年《護士執業法》得以出臺。該法對護理的任務、職業標準、教育訓練、護士的職業資格和權利、義務等方面都做了具體規定。在此基礎上，１９９４年德國頒布了《護理保險法》，１９９５年１月１日正式實施。

目前，《護士執業法》和《護理保險法》是德國護理事業的奠基石。特別是《護理保險法》實施后，對德國的養老護理事業產生了重大影響。

一是為養老護理從業人員提供了法律保障。據保險公司估算，法規為護士增加了兩萬個新的就業崗位，也為護士建立自己的家庭護理機構鋪平了道路。該法頒布前，德國護理行業也并不吸引人就業，這與養老護理人員的工資低與工作辛苦有很大關系。

護理保險法保證了護理費的來源，提高了護理人員的收入；同時，由于護士人數的增加，減輕了護理人員的工作量，對工作的滿意度也隨之上升。德國護理保險的廣覆蓋性（法定護理保險覆蓋９２％的人口，義務性的私人護理保險覆蓋人口約占７％）也客觀上要求有一支龐大的護理隊伍為之配套服務。目前，德國護理行業從業人數高達１００多萬，雇員人數超過德國汽車工業雇傭人數（７０萬人）的總和。

二是對護理職業提出了更高的要求，促進護理人員管理水平不斷提高。《護理保險法》對德國醫院護理管理組織提出更高的要求，規定醫院要設立護理院長或護理部主任，只有接受過護理高等教育和管理專業訓練的人才有資格擔任。護理人員除護理院長（主任）外，還有護士長、高級護士、注冊護士、助理護士４個級別。

注冊護士以上資格的護理人員才能直接護理患者，助理護士只有為護士或醫師做一些準備和協助配合工作。同時，對住院護理的３類護理患者的護理時間及護患比都提出具體規定，如規定２、３類患者的護患比為１：４，１類患者的護患比為１：２．５（或３）。三是對護理管理的監控系統提出要求。為了提高護理的效率，法規對護理機構的管理監控系統提出了更高要求，如各病區都要有終端與主機聯網，護理院長或主任每天都要審閱各科室的護理信息；還可隨時開通監控電視系統觀察各科室護士的工作情況；并能與各病區雙向交流，能應病區護士長要求及時調配護理人員等。

（三）護理保險是養護制度與政策體系的主體▼

護理保險是德國“第五大支柱”險種。

按照“護理保險遵從醫療保險的原則”，即所有醫療保險的投保人都要參加護理保險。但國家公務員、法官和職業軍人由國家負責，他們患病和需要護理時有專門人員負責并承擔有關費用。除此之外的所有公民則納入法定護理保險體系，但對于工作時間最長不超過兩個月的人，或者每星期工作不足１５個小時，且在原聯邦州月工作時間僅為１５小時、月收入在６１０馬克以下或在新聯邦州月收入５２０馬克以下的人，不用交納保險費，學生的臨時性工作也不必交納這種保險費。

保險稅稅率的確定按照投保人的收入計算，１９９６年稅率固定為１．７％，在原聯邦州（西德）每月稅費為６０００馬克，在新聯邦州（原東德）每月稅費為５０００馬克；１９９９年西德和東德分別為每月稅費６３７５馬克、５４００馬克；保險稅一半由投保人支付，另一半由雇主支付。德國法律賦予德國養老企業雙重任務，即養老護理和醫療護理。養老護理采用養老保險補貼政策，并按護理級別給予補貼。

護理保險補貼又分為居家養老補貼和機構養老補貼。

居家養老補貼（護理保險）分為四級，即：０級，２３１歐元／月；１級，４６８歐元／每月；２級，１１４４歐元／每月；３級，１６１２歐元／每月。

機構養老補貼（護理保險）分為四級，即：１級，１０６４歐元／每月；２級，１３３０歐元／每月；３級，１６１２歐元／每月；４級，１９９５歐元／每月。在此基礎上，針對老年癡呆癥（失智癥）的老人，每個級別的補貼金額有不同程度的增加。

護理保險補貼只承擔基礎護理和家政服務。醫療護理費用由醫療保險１００％承擔。此外，德國政府為扶持養老護理企業，還對其實施免征營業稅和消費稅的優惠政策。

（四）護理教育多元化與高質量▼

德國的護理教育已有１６０余年的歷史。目前，德國的護理教育有３個層次：中專、專科培訓、大學本科。德國的護理教育以中專為主，現有公立護士學校９４３所，接受護理教育的最低要求是完成１０年的基礎教育，入學年齡為１７周歲。德國的繼續護理教育，也稱專科培訓，主要是為臨床培養專科護士，其資格由地方政府予以確認。

全德國有５０所護士學校開設了繼續教育有關專業，所設專業主要有重癥監護、精神科護理、手術室護理、癌癥護理、社區護理和公共衛生等。德國的大學護理教育起步較晚，１９９２年開設了護理科學、護理教育學、護理管理學的學士專業，但發展比較快，目前有８所大學招收本科生。

Ａｇｎｅｓｋａｒｌｌ護理研究所是德國一個可以招生、培養護理碩士學位及博士學位人員的研究所。為保證各個層次護理教育的質量，《護士執業法》對護士生的學制、學時都有明確規定。中專護理教育的學制為３年，課時不少于４６００學時，其中理論課１６００學時、實踐課３０００學時。

專科護理培訓根據各州有關法律要求，可脫產學習２年，也可在業余時間學習３～４年，學時３０００課時，其中理論２２００課時、實踐８００課時。

大學水平的學位課程為全脫產４年制，非大學水平的學位課程為全脫產２年制。護理教育考試大綱由國家考試委員會統一制訂，考試分筆試、口試、實踐３部分。

其中實踐評分占重要比例，主要是護士與患者的交流能力、專業能力、應變能力等。如果某一項考試不及格，允許有第二次補考機會；若仍不及格，就取消繼續學習的機會，不容許再學護理。

通過考試者由學校頒發歐盟承認的畢業證書和護士職業許可證。【整理編輯：時英平】

第三篇：德國簽證資料

德國工商大會簽證代傳遞服務Als Bild drucken)再點擊“OK”開始打印。打印出來后：在申請表上簽名（第47、48點）

簽好名的申請表附兩張證件照與其他申請材料一同遞交。還須遞交一份補充聲明。補充聲明可從下列鏈接下載：

第四篇：15-05-22 德國養老模式探究

德國養老模式探究

2015-05-05 木子 田心

http://mp.weixin.qq.com/s?__biz=MzAxNTUyNDUwNQ==&mid=208794083&idx=1&sn=793eb63fd5a8564ecece1ef56429fcc9&scene=5#rd

提要：德國是目前歐洲最“老”的國家，現有人口約8200萬，60歲以上老年人就占到23%以上。目前德國共有1.24萬家養老機構（養老院），其中54％為慈善組織所辦，40％為私人養老院，其余為公立養老院。德國人不僅用嚴謹縝密的思維模式創造了經濟與工業神話，也通過自身卓爾不群的智慧在短短幾十年建立了較為完善的養老保障體系，使自己國家的老人能夠做到老有所養。

德國養老模式之一：居家養老護理型

老年人依舊居住在自己原有的居所內，依托周邊的養老機構，進行居家養老，養老機構提供上門護理服務，并提供日間護理中心和短期托老服務。例如在護理機構每天早晨派人員上門為護理老人進行日常護理，在洗漱早點完畢后，老人可根據需要去日間照料中心。在那兒通常有針對老年人的不同活動，如朗誦，剪紙，記憶訓練，下棋打牌和作蛋糕等。回到家后的晚飯洗漱及上床又由上門護理服務來完成。而部分老人在親戚朋友不在的情況下(如外出旅游)或自己剛從醫院回家需康復階段，可進入短期托老所，享受為期最多兩個月的短期托老服務。

德國養老模式之二：德國老年住區式養老

德國老年住區式養老是德國近年興起的一種居家式養老模式，以養老居家服務監護式公寓為主。老年人搬離原有老舊住所，入住最新購買或租賃的新建居家服務監護式公寓中，公寓整體采用無障礙化設計，另附加許多老人服務硬件設施，如電子信號器或電視監控器(本人要求)等，相比老舊住所更適宜老人養老，并且也提供相應的上門護理服務，老年人一旦臥床不起可直接進入鄰近的養老院。這一養老模式得到德國老年人的認可。

德國養老模式之三：養老機構型養老

目前德國共有1.24萬家養老機構（養老院），其中54％為慈善組織所辦，40％為私人養老院，其余為公立養老院。

德國由于可以提供完善的居家養老服務和養老住區服務，所以多數老年人都是在最后時刻入住養老機構。養老機構(養老院)與居家養老最根本的不同在于24小時的全方位服務，包含護理，日間生活和起居等，且多分布在居民密集區，少數分布在郊區及度假區內。以首都柏林為例，在柏林養老機構查詢網站上隨機輸入一個柏林地區郵編，一般都可在5公里范圍內找到50家左右的養老院。可見德國養老院之眾，雖然部分養老院規模不大，只有上百張床位。

德國養老特點一：養老地產的社區養老和機構養老互為依存，共同發展。德國是目前歐洲最“老”國家，現有人口約8200萬，60歲以上老年人占23%。由于德國大多數家庭是兒女一結婚都不和父母住一起，為幫助老年人過好晚年生活，德國一些地方政府、社會團體和老人自己都在積極探索新的養老模式，社區養老和機構養老作為德國最主要的兩大養老體系，皆由政府財政撥款支持，兩者一般會毗鄰建設，以形成各種資源的共享的優勢。

德國養老特點二：通過“儲蓄時間”計劃獲得社區養老及居家養老中上門護理時間，老年人在不脫離原有社區人際關系同時享受養老院的護理服務。

“社區養老”以老年人自己居住為主，老年人生活在社區內，可以根據自己的需要每天或者每隔一段時間都會有護理人員上門進行護理，這樣老人既享受了服務又不脫離原有社區的人際關系，社會義工也會定期上門為老人進行各種服務。在德國，年滿18周歲的公民都可以通過到養老機構提供各種無償護理服務，來進行“儲蓄個人護理時間”的計劃，以備自己將來需要時可以將這些時間提取出來免費享用，這也是大量德國老人可以享受社區養老或者居家養老的最主要原因，有大量的德國年輕人愿意以義工的方式來進行“儲蓄時間”計劃，使得德國養老具備大量的義工參與，從而降低專業養老機構的人員壓力。

德國養老特點三：政府大力補貼，對需要護理老人按照不同護理級別，給予不同支持，對參與護理的企業給予財稅支持，是名副其實福利型養老國家。對不同護理級別居家養老型老人進行不同的補貼標準：護理級別1每月1550 歐元。對于入住養老機構(養老院)的老人也有相應的補貼標準：護理級別1每月1550 歐元。對于開辦護理機構或養老機構的企業相應補貼標準：對于設立養老機構或養老院的企業，地方政府另給予每個床位16000歐元的一次性財政補貼。

德國養老特點四：居家養老與機構養老相互依托，80歲以下居家養老護理為主，80歲以上機構養老為主。

“以居家養老為基礎，社區服務為依托，機構養老為支撐...“, 中國的這一原則在德國基本上已實現。目前德國需護理的老人約230萬人。其中150萬人以居家養老為主，并結合親戚朋友鄰居的幫助，他們的年齡平均在80歲以下。另80萬人選擇機構養老，通常在養老院生活的老人遠在于80歲以上。所以可由此大體概括：需護理老人的第一階段以居家養老結合社區服務為主，第二階段進入機構養老。所以居家養老和機構養老在德國是一個互補的關系

第五篇：德國社會養老保障制度及其啟示

德國社會養老保障制度及其啟示

沈建張漢威

一、德國社會養老保障制度的現狀

德國是世界上最早建立社會保障體系的國家，有比較完善的社會福利制度。2007年，德國的人均GDP為4.63萬美元。社會福利支出占當年財政預算支出的25%，占GDP總額的1/3。養老金支出占整個社會福利支出的50%。德國的社會保障制度主要通過聯邦法律形式固定下來，最早制定的《工人疾病保險法》距今已有125年的歷史。以后又陸續不斷補充完善創新了相關法律法規，1884年實行了《事故保險法》，1889年頒布了《養老金保險法》。經過100多年的發展，逐步形成了一套包括社會保險、社會贍養、社會救濟和社會補貼在內的歷史悠久、內容豐富、體系健全、完備成熟、執行有序的社會保障制度。而養老保障是其整個社會保障體系中一個最重要的組成部分。

德國的社會養老保障制度主要依靠“法定養老保險”和“補充養老保險”來實現。

法定養老保險是聯邦政府的一種強制險。每一個雇員、企業、團體必須在法律規定下定期投保。投保項目包括：（1）退休金。（2）喪失勞動能力。（3）死亡。目前的繳費比例為雇員工資的19.9%（稅前），雇主和雇員各負擔50%。而當雇員收入低于某一限額時，則由雇主單獨繳付。法定養老保險每年能獲得占當年總支出20%的國家補貼。它采取“轉移分攤原則”來進行收繳和支付，即在職雇員交納的養老保險金用于支付退休雇員的養老金。領取數額是根據退休者退休時的工資和工齡計算，最高限額為退休時工資的75%。目前，退休雇員領取的法定養老金占工資比例平均為53%。

補充養老保險又分為企業養老保險和私人養老保險，均屬于自愿性質的養老保險，后者主要適用于自由職業和手工業者，且都能獲得國家補貼和制度上的保障。如德國政府規定，開辦企業養老保險的雇主，有義務向擔保機構養老保險基金會投保，以防止一旦企業破產，企業養老保險金的支付落空。目前，德國企業養老保險對勞動力的覆蓋率已達到65%，補充養老保險占養老金支出的15%，成為養老保障制度中重要的補充部分。

德國養老保障制度還有另一大特色。除了從資金來源、支出分配上確立一套較為完整嚴密、具有前瞻性的養老保險制度外，德國政府還從人文關懷、社會關愛、康殘互助、全員護理的視角和現實需要出發，切實采取措施，認真著手解決養老保障制度中日益突出的“人力需求”矛盾。

首先，從個人消費支出上預留空間。從1995年開始，德國根據社會需求，在社會養老保障體系中增加了一個新險種——護理保險。每月交納的護理保險費為雇員工資的1.7%，由雇主和雇員各繳50%，并規定凡參加法定醫療保險者必須同時參加護理保險。目前，德國參加法定醫療保險人口的覆蓋率已達90%以上。德國法律規定，凡雇員加入法定醫療保險，其贍養人口則也視為同時加入。因此，德國的醫療保險和護理保險幾乎可以覆蓋全社會的人群，有效地減輕了中低收入家庭在未來步入老齡階段或遭遇病殘時購買護理服務的經濟負擔，切實有效地保障了老年人和病殘者應該享有的基本護理權利，體現了一種社會公平。

其次，適時推出一項叫做“儲存個人服務時間”的制度。凡年滿18歲的公民，均可利用公休或節假日義務到老年公寓、老人院和老年病康復中心提供各種護理服務，不拿報酬，但服務時間

可隨時儲存在服務者個人檔案中，以備將來自己需要接受護理服務時，將這些服務時間提取出來免費享用。這項制度深受德國公眾歡迎，因為它既避免了年輕公民人力資源的浪費，增強了人們的社會責任感，也為年老和病殘公民的自我救助提供了一種選擇。在某種意義上，也是“轉移支付”原則在人力資源合理分配使用上的具體應用。

二、德國養老保障制度的調整

同所有發達國家一樣，德國隨著經濟的不斷發展，生活和醫療水平的提高，人均壽命延長。但同時也存在人口出生率下降、總人口呈現負增長、勞動力價格猛漲、人力資源日益匱乏的現狀。長期的高福利政策導致高失業率，高失業率又造成社會福利開支增加引發的龐大的政府財政赤字。高赤字逼迫政府采取高稅收政策，高稅收最終帶來企業生產成本上升—競爭力下降—納稅減少—失業增加—社會福利負擔加重的又一輪惡性循環。據統計，2006年，德國財政赤字約為395億歐元，占國內生產總值的1.7%，其中，養老保險缺口就達60億歐元。根據聯邦統計局發布的調查報告：到2050年，德國人口將從現在的8200萬下降到約7000萬，其中50%的人超過50歲，30%的人超過60歲。預計到2040年，將由2個在職人員供養1個退休人員。養老金入不敷出的局面日趨嚴重，不斷加重國家、企業和個人的負擔。面對社會人口老齡化程度不斷加深的壓力，德國政府已逐漸意識到需要逐步調整現行的養老保障制度，以便未雨綢繆。其具體做法是：

1、提高法定養老保險個人交納比例。從2030年起，法定養老保險占雇員工資的交納比例將從19.9%提高到22%。

2、降低退休雇員領取法定養老保險金占其工資的比例。自2003年開始，退休雇員領取的法定養老保險金占其工資的比例將從53%降為43%。

3、提高補充養老保險在養老金支付中的比例。德國政府計劃在未來支付的養老金中，補充養老保險占的比重將從近期的15%，上升到30%。

4、延長雇員的工作年限。到2012年，政府準備將男女雇員的退休年齡從現在的65歲推遲到67歲。這樣，既可以增加法定養老金的有效供給，又可減少養老金的實際支出，可謂一舉兩得。

5、提高享受法定養老保險的投保年限。過去只要投保5年以上，即可在退休時享受養老金。現在則規定必須投保35年以上，方能享受養老保險金。

6、聯邦政府每年拿出700億歐元補貼養老保險基金，同時提高生態稅補充養老基金。

總之，在世界經濟步入衰退、本國經濟持續低迷、失業率居高不下的情況下，為了繼續維持高福利、高工資、高稅收的國民收入分配體制，德國政府采取的這些緩解人口老齡化危機的舉措是否有效，還有待進一步觀察和驗證。

三、德國社會養老保障制度的特點和啟示

1、政府部門的設定和職能劃分科學合理。是否“有人專管”，并且保持主管部門的長期相對穩

定，是能否產生好的相關政策和制度的重要前提。德國聯邦政府規定：基本養老保險、失業保險和醫療保險等政策的制定，分別由聯邦社會保障部、勞工部和衛生部負責。諸多社會保險的具體實施和運作，則由具有法人地位的社會保險管理機構負責。聯邦下屬的16個州政府除了設有內政、財政、文化、經濟、教育、工商、法院等部門外，均專門設有社會保障部。各州政府社會保障部又設有家庭保障、工作保障、健康保障、社會保障、保障法律制定和辦公室等6個部門。這種專門專管體制的建立有效地保障了政策制度的高效運行。

2、機制靈活，分工明確。政府除了根據實際情況及時調整政策、制定標準、規范運作、提交法案經聯邦或州議會通過施行外，凡是能由社會團體、企業和私人承辦的社會保障事項，均按市場經濟的規律、規則和方式辦理，各司其職，從而節約了資源，降低了成本，提高了效率。

3、體系健全，防患未然。目前，德國的社會保障體系基本上由5個部分組成：養老（退休）保險、醫療保險、失業保險、事故保險、護理保險。不但險種門類齊全，囊括所有可能發生的情況，而且內容詳盡，充分體現了人文關懷。如在養老險里還包括一項殘疾險，規定如果投保人的身體發生傷殘，經醫學和社會保障部門證明每天不能堅持連續工作3小時，即可享受該險。但必須在此之前連續投保此險5年，并且不少于連續3年付全額保費。另外，養老險的賠付還包括了投保人突然發生的死亡費用和死亡前發生的醫療費用，以及配偶亡故的險額繼承和子女的撫養險額等。

4、收支分開，服務暢通。各種社會保障資金的收繳工作，由設立最早、服務網絡最廣泛的醫療保險公司統一負責。這些公司一般在收到資金的當天即分轉各個保險公司履行支付。同時，提供社會保障的各個服務機構，利用電腦和現代互連網技術，隨時提供便捷的信息咨詢和查尋服務。

5、政策前瞻，覆蓋面廣。德國社會養老保障制度的建立和調整都是基于及時對社會人力資源的歷史、現狀及未來發展進行精密的數據收集和深入系統的科學分析，對比它與自然資源和社會資源的相互依存、承載關系，從而提出的一種試圖解決人類與自然、人類與社會、自然與社會和諧共處的法律方案。因此，它具有預見性、針對性、可靠性、穩定性、包容性和科學性的突出特征。

德國養老保障制度作為其整個社會保障制度的一個重要組成部分，對保障經濟的持續、繁榮、健康發展，維護社會安定和諧，倡導公平公正的社會理念，緩解雇傭和社會矛盾，完善其社會法律制度，發揮了巨大作用。

四、對我國養老保障體制的政策建議

目前，世界各國的社會保障體系均大致包含三個組成部分，即社會救濟、社會福利和社會保險。前兩項主要針對生活在社會貧困線以下的低收入者、喪失勞動能力的人和由他們扶養的未成年人，基本只能靠政府補貼和社會捐助支撐，支出遠遠大于收入或只有支出沒有收入。只有最后一項才是社會保障體制的核心內容。為了達到持續的良性循環效果，它要求資金總體上必須收支平衡，保值增值。它面對的是社會主體。而養老保障只是社會保障的一個分支：社會保險中的子系統。并且，社會保險中的其他險種都與養老保障問題有關聯性，法定養老保險則是養老保障的主干。

我國的情況相對復雜。盡管2007年我國人均GDP已達到2557美元，但與發達國家相比還是一個人口多、底子薄、起步晚、差距大、較貧窮、較落后、資源少、負擔重、潛力大的發展中國家。一個國家的社會保障制度一定是和其經濟發展水平相適應的。

新中國成立后，我國養老保障體制的建立和發展，以改革開放為標志，大體經歷了前后兩個階段。國家于1951年頒布了《勞動保險條例》，確立了計劃經濟體制下城鎮社會保障體系的基本框架。國有企業職工在養老、疾病、工傷、殘疾、死亡、生育等方面都可得到保障。20世紀60年代，開始在農村實行以五保供養、困難戶救濟和合作醫療為主要內容的救助制度。1978年實行改革開放以來，隨著經濟結構和經濟體制的改變，國力的不斷增強，我國的養老保障水平也逐步提高。1993年黨的十四屆三中全會，第一次明確提出“建立多層次的社會保障體系”。在農村，以新型合作醫療、最低生活保障、五保戶供養、救災和撫恤為主要內容的農村社會保障體系建設取得長足進展。在城鎮，職工基本養老、醫療、失業、工傷和生育保險等社會保障制度逐步完善。到2007年年底，農村養老保險參保人數超過5400萬人；參加全國城鎮職工基本養老保險人數突破2億人。五項社會保險基金總收入達到1.07萬億元，近幾年以年均20%的速度增長。全國社會保障支出已占財政支出的20%左右。全國社會保障基金累積4140億元。2005年國務院做出進一步完善企業職工基本養老保險制度的決定，做實養老保險個人帳戶擴大到11個省份，18個省份實現省級統籌。從2005年開始，國家連續3年調整企業退休基本養老金水平，月人均從714元提高到963元。《勞動保障事業發展“十一五”規劃》第一次以國務院名義發布，并將基本養老保險參保人數、新型農村合作醫療覆蓋率首次作為國民經濟和社會發展的約束性指標納入。2008年3月國務院又批準開始在全國進行事業單位工作人員養老保險制度改革試點工作。

我國的養老保障制度的建設盡管獲得黨和政府的高度重視，取得了很大發展，但無論是和發達國家相比，還是與現實需要相比，仍相差懸殊，而且形勢越來越嚴峻。按照聯合國人口發展署標準，如果一個國家60歲以上人口超過該國總人口的7%，即表明進入老齡化社會。令人遺憾的是，還沒有步入發達國家行列，我國就已經進入老齡化社會。2007年年底，我國60歲以上老年人口達到1.53億，占人口總數的11.6%，而全國有基本養老金的退休人員僅為4900多萬人，還有超過2/3的60歲以上老年人沒有任何形式的養老保險。據統計和測算，由于上個世紀60年代我國人口政策失誤造成的生育高峰的滯后影響，2050年我國將迎來人口增長最高峰。這意味著2050年以前，我國將面臨前所未有的人口總量和老齡人口總量增長雙高峰局面。這必將對人民生活、經濟發展、社會進步帶來更加嚴峻的挑戰。為了認真對待挑戰，借鑒德國經驗，提出如下政策建議，供有關決策部門參考。

1、養老保障制度是關系國計民生的大策大制，要統籌安排。應盡早從長計議，精心謀劃，科學測算，跟蹤反饋，適時調整，先城后農，專部專管，監督有力，落實到位，抓緊立法。

2、養老保障制度的政策制定和調整應科學有據。制定政策和制度應沿著公開、科學、民主、法制的軌道進行，按照政府部門、專家、公眾三結合的方針，力爭做到既量力而行、科學規范，又有承受能力。一個制度對社會主體要有公信力和吸引力，才會有生命力。據了解，目前我國的養老、醫療、失業和工傷四項社會保險的繳費率占城鎮職工工資的40%—50%，其中，養老保險高達28%。而根據《2004年全球社會保障》統計，發達國家養老保險繳費率大體處于10%—20%之間。過高的繳費率和監管法律的缺失，助長了逃繳現象的發生，使保障制度覆蓋率低或形同虛設。養老保險應采取專項嚴格立法的辦法。

3、養老保障制度應更加關注并確保弱勢群體。對于在市場經濟推進過程中遇到的產業結構升級或調整造成的困難企業、破產企業職工，外資企業、合資企業和民營企業的雇員，特別是在城鎮有臨時工作的農民工，都應享有可靠而穩定的基本保障。專管部門應密切關注經濟情況發生的變化，做到提前有預案，事后及時查漏補缺，補充完善相應的法律法規。

4.經濟發展黃金期和矛盾凸現期，社會保障要注意定期保持動態平衡。法定基本養老保險費率應與國家GDP和CPI保持一定的正相關性，使其與國家宏觀經濟長期規劃一樣，做到5年一大調，每年一小調，形成制度。這樣，才能及時緩解矛盾，減少人為因素。

5、開源節流，擴充全國社會保障基金。4140億元的社會保障基金積累與我國十幾億人口相比，顯得很少，使用起來未免捉襟見肘。國內已有專家學者建議：將每年國家和地方財政增收部分的40%、各級土地轉讓包括農村土地商業開發出讓收入的30%、國有企業上繳紅利中的30%轉入社保基金。通過立法作為全國統一的社保積累，從而建立一個全國性的社會保障體系。實際上，還可想更多的辦法補充社保基金，如借鑒國外先進辦法改革稅制，改變個人所得稅報收方式，完善分項稅制，強化征管，使高收入階層收入透明、納稅公開，堵塞稅收征管漏洞。對違紀違法查出的不明來源收入和資金，沒收后直接計入社保基金。

6、盡快開設法定護理保險，推廣“個人服務時間存儲”制度。在一個人均收入很低并已進入老齡化的國度，如何就地解決日益突出的護理費用過高與護理需求增大的矛盾、人力資源浪費與人力資源短缺的矛盾，德國的經驗值得重視和推廣。很多發達國家都鼓勵學生從小參加各種社會實踐和義務服務活動，在社區免費幫助老年人、殘疾人，甚至把這種活動列入各個年級段的必修課內容，達不到要求不準畢業，甚至將它視為評判學生能力和素質的重要指標。我國城市大多是獨生子女家庭，而獨生子女通常缺乏為他人服務的意識。

7、盡快建立國家公務員養老保障制度。到目前為止，我國還沒有具體針對國家和地方公務員的法定養老和醫療保險、保障制度，應及早添補，以提高保障水平，減輕國家負擔。要制定統一的公務員養老保險辦法，明確公務員養老保險的權利與義務，規范其養老保險基金的運營、管理和資金來源等。可以考慮，公務員養老保險由社會基本養老保險和公務員補充養老保險兩部分構成，其中，社會基本養老保險執行城鎮職工養老保險的統一政策，公務員補充養老保險則用來彌補基本養老保險與離退休費之間的缺口，并使公務員養老保險的替代率適當高于社會其他人員，以吸引優秀人才并調動公務員的積極性。

（本文已發表在《宏觀經濟管理》2008年第6期）