第一篇：風險投資盡職調查報告清單

盡職調查清單(DueDiligence)

說明：企業盡職調查是企業獲得風險投資和企業上市的關鍵環節，直接影響到企業價值評估和項目的運作，請務必保證提供所有資料的準確性和可靠性；同時盡職調查涉及企業各方面內部信息，是企業最高級的調查，請相關參與人員嚴格保守企業機密。

第一部分基本情況調查(BasicInformation)

1.公司背景(Company Description)1.1.公司成立

1.1.1.請提供公司發起人協議、股東協議、批準證書以及與成立、組建及改組有關的政府批文，包括任何對該文件進行修改的文件；

1.1.2.請提供公司成立的驗資報告、出資證明和資產評估證明及/或產權登記證，公司現有注冊資本及歷次變更的驗資報告、相關證明文件和工商變更登記證明；

1.1.3.請提供公司的章程，和合資、合營企業的協議/合同； 1.1.4.請提供公司的營業執照（正、副本）。1.2.公司簡介

1.2.1.請提供公司對外的正式的公司介紹資料，包括企業經營宗旨、企業愿景、企業發展戰略規劃/構想等等；

1.2.2.請提供公司發展沿革資料及相關證明文件。1.3.部門設置

1.3.1.請說明公司目前部門設置及人力資源的配置；

1.3.2.請提供公司各主要業務部門的職責描述、核心業務介紹和經營目標。1.4.公司管理

1.4.1.請提供公司正式的組織架構圖；

1.4.2.請提供公司股東會、董事會主要成員背景資料（股東出資、股權占有情況及股東、董事簡歷/背景介紹）；

1.4.3.請提供公司核心經營管理人員的背景資料（簡歷、經營業績/評價）；

1.4.4.請提供公司現有的外部支持（法律顧問/財務顧問/健康顧問/投資顧問……）。2.產品/服務(Product/Service)

2.1.請提供公司現有產品/服務項目的介紹資料（名稱、介紹、服務對象、價格）； 2.2.請說明公司現有核心產品/服務的優勢、特點，以及經營成績；

2.3.請提供公司正在開發的產品/服務項目的介紹資料，以及這些產品/服務項目的開發時間計劃表；

2.4.請說明公司現在是否有知識產權開發，如有，請具體說明； 2.5.請提供公司現有無形資產資料（商標/知識產權/專利……）。3.市場分析(Market Analysis)

3.1.請說明公司經營產品/服務屬于哪一種行業，國家、地方對此行業的政策是鼓勵的還是限制的，有無相關的文件或資料說明？

3.2.請說明公司目前經營產品/服務的市場規模、市場結構與劃分，并請注明資料的出處或來源；

3.3.請說明公司是根據什么，如何設定目標市場的？

3.4.請說明公司提供產品/服務的經營是否受消費群體、消費方式、消費習慣的影響？其主要影響因素是甚么？

3.5.請說明目前公司產品市場狀況，產品所處的發展階段，產品的市場占有率、排名及品牌狀況，并請注明相關的數據、信息來源；

3.6.請對公司產品/服務市場趨勢和市場機會進行預測說明。4.競爭分析(Competition Analysis)

4.1.請說明公司所在行業有無行業壟斷性；

4.2.請分別從公司提供的產品/服務的市場細分說明競爭者的市場份額；

4.3.請列表說明公司現有的主要競爭對手情況：公司實力、產品情況（種類、價位、特點、營銷、市場占有率等）；

4.4.請說明公司現有的潛在競爭對手情況和市場變化分析；

4.5.請具體說明公司產品競爭優勢（規模、成本、商業模式、管理、人才、其他）。5.市場營銷(Marketing &Sales)5.1.請提供公司現行的銷售政策；

5.2.請分別從銷售渠道、方式、行銷環節和售后服務等方面說明公司市場營銷模式；

5.3.請列表說明公司現有的前5位重要客戶情況（客戶名稱、地區、合作時間、本期累計金額、占銷售總額的百分比），以及對這些重要客戶采取的特殊政策，如折扣、套餐服務等等；

5.4.請提供公司市場促銷和市場滲透的方式、安排及預算方案（包括主要促銷方式和策略）5.5.請提供公司產品價格方案（包括定價依據和價格結構、影響價格變化的因素和對策）； 5.6.請說明公司銷售資料統計和銷售紀錄方式，銷售周期的計算；

5.7.請提供公司市場開發規劃，銷售目標（近期、中期），銷售預估（3-5 年）銷售額、占有率及計算依據。6.投資說明(Investment)6.1.請說明公司資金需求；

6.2.請說明公司資金使用計劃及進度；

6.3.請說明公司需求的投資形式（貸款 / 利率 / 利率支付條件 / 轉股-普通股、優先股、任股權 / 對應價格等）； 6.4.請說明公司目前的資本結構；

6.5.請說明公司的投資回報 / 償還計劃；

6.6.請說明公司資本原負債結構（每筆債務的時間 / 條件 / 抵押 / 利息等）； 6.7.請說明公司是否有投資抵押？如有，請提供抵押品價值證明及定價依據； 6.8.請說明公司是否有投資擔保？如有，請提供擔保者財務報告； 6.9.請說明公司吸納投資后股權結構；

6.10.請說明公司因投資而愿意付出的股權成本； 6.11.請說明公司希望投資者介入公司管理之程度；

6.12.請說明公司是否定期向投資者提供相關報告和資金支出預算？ 7.風險分析(Risk Analysis)

請貴公司分別從以下幾個方面說明存在的風險 7.1.資源風險

7.2.市場不確定性風險 7.3.項目開發風險 7.4.競爭風險 7.5.政策風險 7.6.財務風險 7.7.管理風險 7.8.破產風險

8.管理(Management)8.1.請說明目前公司治理情況

8.2.請提供公司相關的內部管理制度及勞動合同

8.3.請提供公司人事計劃（配備 / 招聘 / 培訓 / 考核）8.4.請提供公司現行的薪資、福利方案 8.5.請提供公司股權分配和認股計劃

第二部分財務狀況調查(Financial Status)

1.企業財務會計制度(Accounting policy)

1.1.請說明企業目前執行會計核算制度、內部控制制度； 1.2.請說明企業近三年執行的主要會計政策，重點包括： 1.2.1.壞帳

（1）壞帳損失核算方法（2）壞帳損失的確認標準

（3）壞帳準備的計提方法和比例 1.2.2.存貨核算

（1）存貨范圍

（2）計價方法：分類介紹

（3）存貨跌價準備的計提（若未計提，請按照會計制度預估計提后的影響）1.2.3.短期投資

（1）短期投資計價方法

（2）短期投資跌價損失準備計提（若未計提，請按照會計制度預估計提后的影響）1.2.4.長期投資

（1）長期股權投資計價（成本法和權益法）（2）長期投資減值準備的核算方法（3）長期債權投資的計價 1.2.5.固定資產及折舊

（1）固定資產范圍：（2）固定資產的計價：

（3）各類固定資產的折舊方法： 1.2.6.無形資產

（1）無形資產的計價（2）無形資產的攤銷方法（3）無形資產的減值準備 1.2.7.開辦費、長期待攤費用攤銷 1.2.8.收入確認

（1）收入確認的標準

（2）是否存在提前確認或虛計收入的情況

1.2.9.如果期間以上會計政策若發生變更，變更內容為： 2.主要財務狀況(Finance Status)

2.1.請提供歷年審計報告（至少最近二年）

2.2.請對當前資產負債進行分析（資產狀況、負債狀況、所有者權益狀況）2.2.1.請說明目前公司貨幣資金情況 2.2.2.請對公司目前應收賬款進行分析

（1）應收賬款的收款政策（2）應收賬款明細表（3）應收賬款賬齡分析

2.2.3.請對公司目前短期投資及長期投資進行說明

（1）短期投資詳細明細資料（2）長期投資的基本情況說明 2.2.4.請提供公司固定資產有關資料

（1）固定資產清單

（2）大額固定資產的權屬證明文件（房產證、車輛行駛證等）（3）固定資產原值的取得的發票及入賬依據（4）固定資產的折舊政策（5）固定資產的抵押情況

2.2.5.請提供公司無形資產明細表并對其進行說明

（1）土地使用權的取得時間、可使用年限、取得的代價（2）商標使用權的注冊文件、授權使用協議、可使用年限（3）專利使用權的專利證書、有效年限（4）其它知識產權的相關證明文件 2.2.6.請說明公司其它資產情況 2.2.7.請說明公司資產的投保情況

2.2.8.請提供/說明公司銀行借款的情況

（1）銀行借款統計表

（2）銀行借款合同及抵押擔保合同

（3）逾期借款的處理及涉及訴訟情況說明 2.2.9.請說明公司其它負債情況

2.3.請對公司歷年經營狀況進行分析，重點包括： 2.3.1.銷售收入

（1）銷售收入的構成（2）增減變動的原因 2.3.2.銷售毛利

（1）銷售成本的構成

（2）各銷售收入明細項目的毛利情況（3）增減變動的原因 2.3.3.經營管理費用

（1）經營管理費用的主要項目及所占比例（2）固定性項目的金額及相關合同協議（3）增減變動的原因 2.3.4.公司投資收益

（1）短期投資收益（2）長期投資收益

2.3.5.其它非經常性項目及異常項目

（1）補貼收入

（2）營業外收入及支出（3）非經常性項目及異常項目的形成原因及占凈利潤的比例 2.3.6.稅賦情況

（1）公司承擔的主要稅賦及稅率

（2）公司享受的稅收優惠政策及相關文件（3）最近三年的完稅證明文件

（4）有無違反相關規定而遭受處理的情況 2.4.未來3-5年公司財務預測

（1）未來三年的銷售收入預測（2）預計損益表（分季度）（3）預計現金流量表（4）預計資產負債表（5）盈利預測的編制基礎

3.財務指標異常狀況(Abnormity of Finance Status)請對財務報表縱向比較變動超過30％以上的指標簡要說明原因 4.重要大合同(Importance Contact)（1）公司近三年是否發生重大擔保合同，是否存在為大股東擔保？如有，請提供。（2）請提供公司其他重大資產抵押貸款合同

（3）請提供公司其它重大合同（合同標的占公司總資產30％以上，或由此帶來的收益占公司凈利潤的30％以上，如土地出讓金合同、商標轉讓合同、技術購買合同等）（4）公司與其他非金融機構發生的資金往來（貸款合同和借款合同等）5.公司對外投資情況(Company Investment)（1）公司累計投資額占公司凈資產的比例為____（2）公司的控股子公司、參股公司、合營企業情況

（3）公司在這些公司的投資數額、所占比例、是否具有實際控制權、采用核算方式（權益法和成本法）？

6.重大債權、債務關系(Creditor’s Rights and Liability)（1）請提供企業將要或正在履行以及雖已履行完畢但可能存在潛在糾紛的重大合同；（2）發行人與關聯方之間是否存在重大債權債務關系及相互提供擔保的情況？（3）發行人金額較大的其他應收、應付款是否因正常的生產經營活動發生，是否合法有效？（4）或有事項：是否有因環境保護、知識產權、產品質量、勞動安全、人身權等原因產生的侵權之債？

第三部分其他關注的問題(OtherAttention)

1.環保問題

2.正在履行的重大合同

3.歷史上及正在進行的重大訴訟 4.主要關聯交易及同業競爭情況

第二篇：盡職調查報告清單范文

20XX 報 告 匯 編 Compilation of reports

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔

目錄

第一部分

組織性文件

..............................................................1 第二部分

公司股東及實際控制人

....................................................1 第三部分

公司的對外投資

..........................................................2 第四部分

公司資產

................................................................3 第五部分

公司（含控股子公司）正在履行的重大合同

...................................4 第六部分

關聯交易及同業競爭

......................................................5 第七部分

財務及內部控制

..........................................................6 第八部分

募集資金

................................................................7 第九部分

勞動與社會保險

..........................................................8 第十部分

業務與技術

..............................................................9 第十一部分

業務發展目標

.........................................................第十二部分

重大訴訟、仲裁和行政處罰

.............................................11

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔 盡職調查清單正文

第一部分

組織性文件

1-1 企業法人營業執照（現行有效并通過年檢）； 1-2 公司自設立至今的工商登記全套文件及檔案機讀信息（注：請公司在工商登記機關打印后，加蓋工商登記機關公章后提供給我們）； 1-3 公司現行章程，最近三年歷次章程修正案及批準文件； 1-4 公司最近三年股東大會、董事會、監事會的通知、議案、決議； 1-5 公司現時有效的企業法人組織機構代碼證與內部組織結構圖（請說明公司設立的職能部門及各職能部門的職責）及公司現行有效的其他證照，包括但不限于開戶許可證、稅務登記證、社保登記證等； 1-6 請提供公司除章程以外的其他組織文件，如股東大會、董事會與監事會議事規則、各專門委員會議事規則及其他相關的內部規則； 1-7 請提供公司最新的內部組織結構圖； 1-8 請提供公司董事（包括獨立董事）、監事（包括外部監事）和高級管理人員名單，其中需包括姓名、年齡、委任機構/提名機構、委任日期、任期、變動以及兼職等情況，并請董事、監事、高級管理人員填寫本清單附件問卷； 1-9 請提供前述人員的身份證復印件和個人簡歷（其中工作履歷須至少含近五年工作經歷）； 1-10 公司董事、監事（包括外部監事）和高級管理人員近三年發生變化的，請提供與該等變化相關的股東大會、董事會、監事會決議文件； 1-11 公司合規性管理制度、內部監控政策及程序說明以及內部規章管理制度（電子版）等資料。

第二部分

公司股東及實際控制人

2-1 公司的股權結構圖（追溯至最終控制人），需同時說明股東名稱、持股數量及比例、股份性質；

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔 2-2 公司各股東是否存在關聯關系（包括各股東相互持股或相互兼任高管人員），如有，請提供相關說明并提供相關文件； 2-3 請確認公司控股股東所持有的公司股份是否設置質押；如設置，請提供有關主合同、質押合同和質押登記文件； 2-4 請確認公司控股股東所持有的公司股權是否存在被司法凍結、權屬爭議等其他限制其轉讓的情形，如存在，請提供該等情形的詳細書面說明和相關材料； 2-5 請確認公司控股股東最近三年的承諾履行情況。

第三部分

公司的對外投資

3-1 公司對外投資結構圖，包括公司所有的控股子公司、參股子公司、分支機構等（請注明該等控股子公司及參股子公司的其他投資者及該等控股子公司及參股子公司的股權結構）； 3-2 控股公司主要資料（企業最新年檢營業執照、現行章程、歷次驗資報告、最近三年報告和財務報告）； 3-3 各參股公司的：

（1）企業法人營業執照（現行有效并通過年檢）；（2）設立及注冊資本變更后的驗資報告；（3）公司與各參股公司其他投資者簽訂的合資/合作/聯營合同；（4）現行章程；（5）最近一年及一期審計報告和財務報告；（6）政府及行業主管部門批準其成立及變更的批文（如有）。

3-4 分支機構（如有）：

（1）請提供分支機構現行有效的全部經營證照，包括但不限于營業執照、業務經營許可證照等；（2）請提供分支機構成立時、歷次變更時的公司文件、政府批準文件、工商登記資料、營業執照、業務經營許可證件、評估報告、驗資報告、審計報告、稅務登記證、各類資質證明等（如有）；（3）分支機構高級管理人員的名單、公司內部任命決策文件及監管部門對其任職資質的核準或備案文件（如有）；

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔（4）請提供公司對分支機構管理的有關規章制度和授權文件。

第四部分

公司資產

4-1 土地和房屋：

（1）公司所擁有和占有的土地使用權、房屋所有權清單；（2）公司（含控股子公司）擁有土地使用權的法律文件，包括全部國有土地使用權證、土地使用權出讓合同、有關政府機關關于土地處置方案的批復、土地出讓金繳納情況說明及出讓金繳納憑證；（3）公司租賃的土地：土地使用權租賃協議，出租方的土地使用權證，出租方有權出租的證明，租賃備案登記相關文件；（4）公司擁有的房產：房屋所有權證；未取得房屋所有權證的，請提供登記備案的商品房買賣合同、稅款繳納證明、付款憑證等；（5）公司租賃的房產：租賃房產清單及對應的房產租賃合同，出租方的房屋產權證書，房屋租賃備案文件，如果實際租用房產而無法提供（或不具備）上述文件，請予以說明，并請填寫 附表 1 1；（6）在建工程（如有）：請提供在建項目情況說明和立項批復、環評批復、土地使用權證、建設用地規劃許可證、建設工程規劃許可證、施工許可證、建設承包合同、監理合同、勘查及設計合同、環評報告、竣工驗收文件（包括規劃、環保、消防、工程質量驗收等）、在建工程的最新評估報告等；（7）抵押、擔保情況：公司的土地、房產之上是否設定了任何抵押、擔保，如設定，請提供抵押/擔保協議、抵押登記文件、主債務合同；（8）使用的其他土地和房屋所有權及其使用權證明。

4-2 無形資產（除土地使用權）：

（1）商標：公司擁有和使用以及正在申請（如適用）的商標清單，商標證書，商標圖案原圖；商標使用許可/轉讓合同，商標使用許可備案文件，并填寫下表； 序號

商標樣式圖片

核定使用商標類別

有效期限

注冊證號

所有人

（2）公司擁有的特許經營權的有關證明文件；（3）公司擁有的軟件著作權登記證書和軟件產品登記證書；

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔（4）公司許可他人使用或實施公司擁有的知識產權（包括但不限于注冊商標、專利等）所簽訂的許可合同及相應的登記、備案文件；（5）他人許可公司使用或實施知識產權所簽訂的許可合同及相應的登記、備案文件；（6）公司已簽訂或待簽訂的專利、商標、技術等知識產權的轉讓協議；（7）域名登記證書；（8）公司已簽訂或待簽訂的所有保密、不透露、不競爭協議；（9）公司的無形資產之上是否設定了任何抵押、質押、擔保，如設定了抵押、質押、擔保，請提供抵押/擔保協議、抵押登記文件、主債務合同。

4-3 重大設備：

（1）請分別按照合并報表口徑和母公司口徑提供最新一期固定資產清單，應載明固定資產原值、凈值、購置時間及折舊年限；（2）主要的生產經營設備的購置合同、發票或其他權屬證明；對于公司擁有的車輛，請提供有關的車輛行駛證（包括最新的年檢信息）、處于有效期的機動車商業險和第三者強制責任險保險單、車輛購買發票；（3）公司如有進口免稅設備，請提供相關情況（包括但不限于相應的政府批文、海關登記備案文件、免稅設備清單、報關單等）。

（4）如有公司或子公司存在出租或承租上述固定資產的情況，請提供出租或承租合同；（5）公司及各子公司正在履行之中的保險合同、保險單的清單，包括：保險合同編號、保險人、投保人、受益人、險種、保險標的、保險期限、保險金額、保險費，并相應提供保險單和/或保險合同。

第五部分

公司（含控股子公司）正在履行的重大合同

注：以下合同如短期難以復印完畢，可先提供清單。

5-1 公司正在履行的或已簽署但尚未履行的所有業務合同清單，并提供金額前 20 大的業務合同；

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔 5-2 請按照下表提供公司目前所有債務融資工具（包括但不限于銀行貸款、公司債、企業債、中票、短融、金融債等）的使用情況并提供相應的借款合同或募集說明書；同時，請提供與公司各項融資相關的擔保協議（包括相關的反擔保文件）； 序號

債務總額

未償還余額

債務類型（如公司）

債、銀行貸款等）

債權人

債務合同及附屬合同（如抵押合同）文號

債務期限

5-3 公司是當事方的所有合資、合作、聯營、合伙或分享利益安排的或協議或其他重要的管理、經營或咨詢協議； 5-4 公司簽訂的所有重大的保密和禁止披露信息的合同； 5-5 公司最近三年簽訂的所有涉及資產變化及收購兼并的合同，及與該等資產變化和收購兼并相關的文件，包括但不限于內部決議文件、交易對方身份證明文件、交易所涉及的政府批復文件等； 5-6 公司最近三年存在委托理財的，請提供委托合同、內部批準文件、并說明收益情況及是否收回；已收回的，請提供資金收回的相應憑證； 5-7 所有未包括于前述的其它任何重大合同。

第六部分

關聯交易及同業競爭

6-1 公司關聯方清單（包括關聯關系說明）及關聯企業營業執照、關聯自然人身份證； 6-2 請以表格列出公司 2012 年以來發生的關聯交易種類、交易內容和交易金額； 6-3 最近三年公司、公司控股子公司與公司關聯方簽訂的所有合同、協議及其他交易文件，包括但不限于股權收購與轉讓、擔保、房屋租賃等； 6-4 請說明公司與關聯方之間是否存在同業競爭；如有，請提供有關說明文件，說明存在同業競爭的關聯企業名稱、競爭領域、該等競爭的性質以及該等競爭對公司的客觀影響； 6-5 關聯方為避免與公司進行同業競爭而采取的措施，如作出放棄競爭和利益沖突的協議或承諾，請提供有關文件。

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔 第七部分

財務及內部控制

7-1 最近三年的財務資料：

（1）公司及控股子公司最近三年以來經審計的財務報告及審計報告；參股子公司最近一年經審計的財務報告及審計報告；（2）公司及控股、參股子公司最近一期財務報表，包括資產負債表、利潤表、現金流量表、所有者權益變動表（包括合并及母公司）；（3）公司最近三年主要資產及負債科目的科目余額表及變化分析（分合并口徑和母公司口徑）；（4）公司（分合并口徑和母公司口徑）最近三年利潤表逐項分析，包括營業收入的構成及變化原因、營業成本的構成及變化原因、最近三年享受的稅收優惠或財政補貼情況說明及相關批文、政策依據等；（5）公司（分合并口徑和母公司口徑）最近三年現金流量表變化分析；（6）公司（分母公司和各控股子公司）資金管理制度等資料；（7）公司（分母公司和各控股子公司）貸款卡查詢資料；（8）公司（分母公司和各控股子公司）表外負債情況說明。

7-2 有關內部控制情況：

（1）請介紹公司內部控制流程、決策程序層級劃分等情況，并提供與內部控制相關的全部制度文件；（2）公司管理層對內部控制完整性、合理性及有效性的自我評估；（3）注冊會計師對內部控制的鑒證意見；注冊會計師關于內部控制的整改建議及企業的整改措施（如有）；（4）請提供公司最近三年的稽核報告、內部審計報告、內部控制自我評價報告等；（5）請提供公司最近三年接受外部審計機構審計報告，如審計署等的審計總結報告（如有）。

7-3 擔保：

（1）請提供公司的對外擔保制度；（2）公司最近一年末存在對外擔保的，請提供擔保合同、擔保前的內部決策文件、被擔保方最近一年的財務報表；

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔（3）公司（包括各控股子公司）是否以公司信譽和/或資產為公司股東、股東的關聯方提供擔保（包括但不限于保證擔保、抵押擔保和質押擔保等）；如有，請提供借款合同、協議、有關擔保協議和/或其他有關文件（包括公司履行對外擔保審議程序的相關文件）；（4）公司股東或其他方為公司債務提供的擔保的，請提供擔保協議、主債務合同及其他相關文件；（5）請說明公司（包括各控股子公司）的資金、資產是否存在被對公司具有實際控制權的個人、法人或其他組織及其關聯人占用的情形，如有，請提供相關情況說明。

7-4 稅務：

（1）稅種和稅率（包括如下：公司及各子公司目前所執行的稅種、稅率一覽表；公司的稅務登記證）；（2）公司及各子公司目前享受的稅收優惠待遇、財政補貼（如有）及其批準或證明文件（如有）；（3）公司（包括各控股子公司）最近三年納稅申報表及相關完稅憑證。

7-5 處罰：

（1）公司（包括各控股子公司）是否存在未清償的納稅義務；（2）公司（包括各控股子公司）是否因稅收問題而受到稅收征管部門的處罰，如有，請提供說明文件以及包括各地稅務局發出的繳款/處罰通知書在內的一切有關文件。

7-6 財政補貼：

請列出公司最近三年來取得的財政補貼明細，提供相關的合同和政府批文、轉賬憑證、銀行進賬單等，并說明相關款項的會計處理方式； 7-7 最近三年證券監管機構（中國證監會及派出機構）、證券交易所等向公司出具的年報問詢函、監管意見函（書）以及公司就前述事項提交的回復、整改措施、整改報告等。

第八部分

募集資金

8-1 歷次募集資金驗資、使用情況的相關資料：

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔（1）公司關于歷次募集資金運用情況的說明；（2）會計師出具的專項報告以及募集資金運用項目的核算資料；（3）歷次募集資金投向變更的相關決策文件；（4）變更后項目的核準或備案文件；（5）歷次募集資金的驗資報告。

8-2 關于建立募集資金專項存儲、使用的文件：

（1）關于募集資金專項管理的相關制度文件；（2）募集資金專項賬戶的開戶證明、使用情況的說明。

8-3 本次募集資金使用計劃：

（1）計劃償還的銀行貸款列表；（2）銀行同意公司提前償還貸款的通知。

第九部分

勞動與社會保險

9-1 最近三年期末合并報表口徑（包括各控股子公司）員工基本情況（包括人員數量，人員專業結構、學歷結構、年齡結構比例等）； 9-2 請提供公司有關人事方面的制度政策及內部規章； 9-3 請說明公司（包括各控股子公司）各類別員工（包括但不限于在職職工、待崗職工、內退職工、離退休職工、停薪留職人員、借調借用職工、臨時工）的人數； 9-4 請書面說明公司及各子公司為員工繳納保險情況（即公司為員工繳納社會保險的種類、繳納比例及人數、是否按照法律、法規繳納等）； 9-5 公司及各子公司主要福利政策說明； 9-6 公司及各子公司退休人員及退休金安排； 9-7 請書面說明住房政策、公司及各子公司為員工繳納住房公積金情況（即公司為員工繳納住房公積金的繳納比例及人數、是否按照法律、法規繳納等）； 9-8 請按照 附表 2 2 格式填寫公司及各子公司的社保公積金繳納情況； 9-9 請書面說明公司及各子公司是否與員工之間存在勞動合同爭議或其他糾紛，如有，請提供相關文件；

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔 9-10 公司的董事、監事、總經理、副總經理、董事會秘書等高級管理人員持有公司的關聯企業股權的情況，包括持股數量、持股比例，以及有關的承諾和協議； 9-11 公司的董事、監事、總經理、副總經理、董事會秘書等高級管理人員如存在在公司關聯企業兼職的情況，請提供有關人員最近三年從兼職企業領取收入的情況，以及所享受的其他待遇、退休金計劃等； 9-12 公司的董事、監事、總經理、副總經理、董事會秘書等高級管理人員與公司訂立的勞動合同、聘用協議、競業禁止協議、保密協議等協議，如有作出過任何承諾文件，也請一并提供。

第十部分

業務與技術

10-1 行業情況及競爭狀況：

（1）行業相關資料：主管部門制定的行業發展規劃；行業管理方面的法律法規；行業規范性文件；行業競爭格局；行業進入壁壘；影響行業發展的主要因素（有利因素與不利因素）；（2）行業第三方意見（包括行業專家、協會、主要競爭對手等）；（3）國家有關產業政策及發展綱要；公司經營是否符合國家產業政策的說明；（4）公司的競爭優勢和劣勢；公司與競爭對手的主要區別有哪些（例如，客戶基礎、產品等）。

10-2 業務概況：

（1）與公司及各子公司生產經營有關的許可證書、認證證書、批準文件及備案文件；（2）行業與公司主要業務經營模式及公司主要業務經營周期的說明；（3）公司關于主要業務或服務水平主要特點的說明，以及在行業中領先程度的說明；（4）質量控制制度文件；（5）獲得的相關獎項；（6）請提供公司開展所有業務的合同模板；（7）請提供公司所開展業務的規章制度，包括但不限于業務制度及操作規程。

10-3 采購情況：

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔（1）原材料的采購模式，采購價格的確定，采購具體流程及貨款支付情況；（2）主要原材料的供應情況，報告期對主要供應商（至少前 10 名）的采購額占采購總額的比例及付款情況，與主要供應商（至少前 10 名）的長期采購合同；（3）委外加工情況（如有）；（4）報告期重大關聯銷售情況的說明及關聯銷售合同；（5）高管人員、主要關聯方或公司控股股東在主要客戶中所占權益的說明；（6）采購存貨管理及采購質量控制制度。

10-4 生產和服務情況：

（1）主要業務或服務基本情況，包括主要業務或服務的內容、經營情況、管理體系、銷售服務模式等；（2）主要生產工藝或服務的流程圖；（3）主要產品的產能利用及其利用情況；（4）產品研發情況，包括核心技術來源、研發人員配備情況、研發費用占銷售收入的比例、技術創新機制、研發水平及實力在行業中所處的位置、正在進行的研發項目及進展情況等；（5）安全生產及環保情況。

10-5 銷售情況：

（1）權威市場調研機構公司關于主要業務市場銷售情況的報告（如市場整體需求與供給狀況、市場的地域分布和市場占有率的資料等）；（2）主要業務市場的地域分布和市場占有率的資料；（3）報告期公司主要業務按區域分布的銷售記錄；（4）行業與公司銷售模式及公司銷售結算模式說明；（5）報告期對主要客戶（至少前 10 名）的銷售額占銷售總額的比例及回款情況；（6）與主要客戶（至少前 10 名）的長期銷售合同（如為框架協議，還應提供具體定單）；（7）會計期末銷售收入異常增長情況的收入確認憑證；（8）報告期重大關聯銷售情況的說明及關聯銷售合同；（9）高管人員、主要關聯方或公司控股股東在主要客戶中所占權益的說明。

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔 第十一部分

業務發展目標

11-1 發展戰略：

（1）中長期發展戰略規劃資料；（2）戰略委員會會議紀要；（3）獨立董事意見；（4）有關公司發展戰略的三會文件；（5）公司計劃通過怎樣的戰略來實現持續增長？（6）介紹公司如何應對未來可能的不利市場環境。

11-2 歷年發展計劃及報告； 11-3 業務發展目標：

（1）未來二至三年的發展計劃；（2）業務發展目標相關文件；（3）制定業務發展目標的依據性文件；（4）業務發展目標與現有業務的關系。

第十二部分

重大訴訟、仲裁和行政處罰

12-1 公司及各子公司目前如存在尚未了結的重大訴訟、仲裁案件，請說明其在案件中的地位（原告、被告、第三人）、對方當事人、爭議事由及管轄機構，并提供與案件有關的文件； 12-2 公司及各子公司目前如涉及任何政府調查程序，請說明有關情況并提供相關文件； 12-3 公司的控股股東、實際控制人、執行董事及經理目前如存在尚未了結的訴訟、仲裁案件，請說明有關情況并提供相關文件； 12-4 公司及各子公司所知道的任何有可能在未來引起訴訟或仲裁并對公司有重大不利影響的事實或潛在的爭議的說明； 12-5 除已經問及的稅務等方面外，公司及子公司最近三年來在業務運作的其他方面如存在被主管機關作出處罰的情形，請說明有關情況并提供相關文件。

報告文檔·借鑒學習word 可編輯·實用文檔 附表 1：租賃情況列表 序號

承租人

出租人

位置

面積（m m2 2））

租賃期限

租賃用途

租金

是否具有房產證書

房屋所有權人

是否有轉租授權

附表 2：社保公積金統計表 序號

單位

繳費人數

養老

醫療

失業保險

生育保險

工傷

住房公積金

員工

人數

勞動合同簽約人數

繳費基數

繳納比例

繳費基數

繳納比例

繳費基數

繳納比例

繳費基數

繳納比例

繳費基數

繳納比例

繳費基數

繳費比例

公司

個人

公司

個人

公司

個人

公司

個人

公司

個人

公司

個人

示例

69 69 2,089 20.00% 8.00% 3,134 10.00% 2%+3 2,089 1.00% 0.20% 3,134 0.80% 0.00% 3,134 0.30% 0.00%

第三篇：房地產盡職調查報告清單

房地產盡職調查報告清單

一、房地產資產方面：

（一）資產權益

1、不動產權利在與當地土地管理部門的注冊登記情況(查詢結果復印件由有關檔案部門蓋章)。

2、當地土地管理局簽定的土地使用權出讓合同或與原土地使用權人簽定的土地使用權轉讓合同，相應地塊的宗地紅線圖。

3、土地出讓金付款憑證，例如當地土管局發出的，表明國有土地使用權出讓金已支付的憑證，例如發票和 / 或收據的復印件。

4、有關稅務部門發出的土地契稅的納稅收據復印件。

5、目標公司名下的由當地土管局頒發的房地產權證。

6、其他所有與土地使用權有關的文件和報告等文件。

（二）權益負擔：

1、任何關于物業的公共記錄查詢結果的資料，包括但不限于，關于土地和房屋產權、轉讓和抵押，權利證件質押，及租賃登記(查詢結果復印件由有關記錄保存部門蓋章)。

2、所有就物業或其權利文件設定的留置、質押、抵押以及其他擔保利益的文件。

3、所有就物業或其權利文件設定的抵押、質押以及其他擔保利益的登記證。

4、所有關于影響本物業的地役權及約定文件，包括影響本物業但為其他物業帶來利益的地役權和約定，及加之于其他物業之上，但為本物業帶來利益的地役權和約定。

二、工程建設審批事項：

1、《企業房地產開發資質》。

2、項目立項批復及相關批復文件。

3、規劃意見書和審定設計方案通知書。

4、建設用地規劃許可證。

5、用地批準書。

6、土地出讓合同或者土地轉讓合同，以及所需的上級部門批準文件。

7、土地出讓金繳納憑證。

8、土地補償協議。

9、國有土地使用權證書。

10、建設用地釘樁通知。

11、建設工程規劃許可證。

12、交通影響評審意見和環境影響報告表批復。

13、綠化補償、交通規劃設計、人防工程、消防工程等批復。

14、房屋拆遷許可證。

15、施工許可證、工程施工協議及補充協議、市政施工協議。

16、商品房預售許可證

三、非房地產資產方面：

（一）有形資產

1、房屋、設備、辦公用品等所有非房地產有形資產的詳細清單。

2、所有原始發票、買賣合同或其他與非房地重大有形資產有關的重要合同的復印件。

（二）無形資產（不作為調查重點）

1、目標公司所擁有的商標、專利、著作權的權利文件的復印件。

2、許可使用和/或轉讓合同的復印件。

3、所涉及的任何侵權訴訟或其他任何已知的侵權索賠的文件資料。

4、非房地產資產的評估報告（如有）的復印件。

四、目標公司基本情況：

1、目標公司最初設立時的主管部門批準文件（如有）、企業法人營業執照正本和副本、房地產資質證書等。

2、工商行政管理機關核發的經過2008年年檢的最新的營業執照和資質證書等。

3、目標公司章程和股東出資設立目標公司的協議（如有）及有關目標公司章程及股東出資設立目標公司的協議的任何修訂、補充和更改。

4、目標公司注冊資本到位的所有驗資報告以及與固定資產出資相關的評估報告、集體資產管理部門對評估報告的批準或備案文件（如有）。

5、目標公司的股東名冊以及各股東的出資比例；目標公司股東變動的情況和所有有關股東變動的法律文件（包括但不限于政府批準文件和股權交易文件）。

6、目標公司自然人股東的身份證明。

7、目標公司股東會的全部決議。

8、目標公司現任董事會成員名單及所有董事會決議。

9、目標公司目前的內部結構。

10、目標公司在有關政府部門的所有登記和證明，包括但不限于稅務登記（包括國稅登記證和地稅登記證）、外匯登記、海關登記等及目標公司從有關政府主管部門所獲得的所有特許權、特許經營及其他許可文件。

11、目標公司是否設立過任何子目標公司、分目標公司、辦事處或其他經營實體；若有，請提供上述子目標公司、分目標公司、辦事處或經營實體的名單及其最新營業執照。

12、目標公司股東是否在其擁有的目標公司之股權上設置任何質押或第三者權利，若有，請提供與質押有關的批準/登記文件及質押合同。

13、目標公司現有股東個人的高額負債及為他人借款提供擔保的所

有文件。

14、目標公司現股東及其家庭成員（包括本人及其配偶的父母、兄弟姐妹）持有其他目標公司股權的情況（目標公司或名稱、經營范圍、持股比例及所認職務）。

15、目標公司現有職工的人數、勞動合同簽定、工資支付以及是否存在勞動爭議方面的資料。

五、目標公司債權債務、財務狀況

1、目標公司最新的財務報表（包括但不限于資產負債表、損益表、現金流量表及利潤分配表）。

2、目標公司融資情況和有關文件，包括但不限于所有的尚未全部履行完畢的貸款合同、融資合同及其他形式的資金融通合同和其他形式的文件，將要或者準備簽訂的貸款合同、融資合同及其他形式的資金融通合同的描述（包括但不限于金額、發生的時間、資金融通的形式、債權人等）。

3、目標公司向第三人所提供的任何形式的擔保情況及文件，包括但不限于保證、抵押、質押、留置等；前述文件包括但不限于擔保之所有合同、文件、抵押和質押證明等（如有）。

4、目標公司是否存在重大違約行為，如有，請提供相關合同、協議及違約事宜，前述違約行為包括但不限于逾期債務等。

六、目標公司稅務狀況

1、目標公司的稅務登記證（包括國稅和地稅稅務登記證）。

2、目標公司設立至今的納稅結算表（如有）。

3、目標公司持有的所有減免稅批文或證明（如有）。

4、目標公司在對外采購及銷售過程中是否有未開立或索取發票的情況，若有，請提供發生時間、金額、財務處理方法，以及相關收據或收條的復印件。

5、目標公司任何時期所接到的所有稅務部門簽發的有關目標公司的所得稅、營業稅、增值稅或消費稅的欠稅通知、欠稅罰單。

6、稅務部門或政府主管部門任何時期對目標公司所進行的所有稅務審計調查和與該審計有關的文件。

七、目標公司的重要合同

1、尚未履行完畢的土地、工程、借款、出售、租賃等重要合同。

2、抵押、質押、保證等擔保合同。

3、公司與關聯人之間、公司內部的重要合同、各類協議。

4、可能對公司的資產、負債、權益和經營成果產生重大影響的其它合同。

八、涉及目標公司的訴訟、爭議及處罰

1、已經發生的訴訟、仲裁、行政處罰等方面的資料。

2、所有正在進行的訴訟和判決（或裁決）后未執行完畢的訴訟案件相關的文件和資料，如：裁判書、執行裁定等。

3、有關行政處罰的文件和資料，如：行政處罰決定書、行政復議決定書等。

4、可能引起訴訟和爭議的事項資料。

5、是否存在因訴訟、仲裁或者行政處罰導致其財產被有關機關采取查封、凍結、扣押等強制措施的情況。

九、目標公司的保險及環境保護

1、是否辦理了保險，各項投保資料及繳費憑證。

2、建設項目的環境影響評價報告（如適用）及其批復（如有）。

3、與環境污染有關的重大事故情況，與環保有關的處罰 / 費用的詳情。

十、其它與并購企業相關并且在并購前需要調查的事項

第四篇：風險投資盡職調查

風險投資盡職調查四大模塊

更新日期：2009-8-3 9:29:58 人氣：382 標簽：風險投資導讀：風險投資盡職調查所涉及的主要是以下四大模塊：第一塊是財務信息調查(FinancialDueDiligence，FDD)；第二塊是法律信息調查(LegalDueDiligence，LDD)；第三塊是業務信息調查(BusinessDueDiligence，BDD)；第四塊就是人的信息調查(PeopleD

風險投資盡職調查所涉及的主要是以下四大模塊：第一塊是財務信息調查(Financial Due Diligence，FDD)；第二塊是法律信息調查(Legal Due Diligence，LDD)；第三塊是業務信息調查(Business Due Diligence，BDD)；第四塊就是人的信息調查(People Due Diligence，PDD)。

一、FDD就是說調查公司提供的財務報表是否真實。風投商一般會選擇一家 會計師事務所，對賬務進行審閱。就是在一個相對比較高的層次上，來驗證公司的賬務。

這個過程，一般就是一幫人來到公司，在里面待四到五天，把賬本翻一遍，然后出具一個報告，主要涉及公司收入的確認原則、折舊原則、稅務、財務風險等。

二、LDD就是要了解公司整個法律結構和法律風險。這在目前特別重要，因為中國過去一年(2005-2006)出臺了不少相關法律和政策。

其中涉及的內容包括：公司是否合法成立；外匯有沒有得到審批；所處行業是國家鼓勵類、限制類，還是禁止類；土地產權是否完整；環保是否達標；還有員工政策，以及公司章程等。

三、BDD這一塊，不同的公司有不同的做法。有的是自己做，有的是雇外面的咨詢公司做，還有的是兩種情況都有。可能的方式包括到公司來，與公司管理層、團隊談，以及與客戶、合作伙伴談。其中，就有風投商專門派人在工廠門口等著數公司運貨車的情況。

四、最后是PDD。對于我們來說，在達成意向書之前，就要進行人的盡職調查。這個調查不結束，我們根本不會投資。這種調查包括成長經歷、名聲、個人財務、個人品質，以及是否有犯罪記錄等。

總之，風險投資是一種充分必要的過程，某種程度上講任何一個條件都是必要條件，不是充分條件；但是如果某一個充分條件不存在了，同樣也做不了。

第五篇：風險投資項目一盡職調查

融信租賃股份有限公司與財和融資租賃（上海）有限公司

股權收購盡職調查之保密協議

保密協議

本協議由，一家根據中國法律成立的公司（以下簡稱“甲方’’），和XX資產管理有限公司（以下

簡稱“甲方’’），一家根據中國法律成立的公司（以下合稱“雙方’’，單獨稱“一方”或“披露方”“接受方”“甲方”“乙方”），在簽署。

鑒于：

1、雙方正在進行項目合作洽談；

2、協議約定項目的洽談過程中，一方向對方提供有關保密信 息，且該保密信息屬提供方合法所有；

3、雙方均希望對本協議所述保密信息予以有效保護。

經友好協商，達成如下協議條款：

一、定義

“保密信息’’指接收方從披露方獲得的與洽談項目有關或因 該項目產生的任何商業、營銷、技術、運營數據或其他信息資料，無論以何種形式或載于何種載體，無論在披露時是否以口頭、圖

像或以書面方式表明其具有保密性，也無論這些信息是披露方在過去、現在或將來披露給接受方的。

二、保密義務

對披露方的保密信息，接受方在此同意：

1、保護保密信息，采取所有保密措施和制度保護該保密信

息，包括但不限于接受方為保護其自有保密信息所采用的措施和

制度；

2、不泄露任何保密信息給第三方（接受方從事該項目的負

責人和雇員以及聘用的中介顧問除外）；

3、除用于履行與對方的合同之外，任何時候均不得利用該

保密信息；

4、不復制或通過其他非正常途徑使用該保密信息。接受方

應當與能接觸該保密信息的員工、代理等簽訂一份實質內容與本

協議相似的保密協議。

三、例外約定

保密信息披露方同意上述條款不適用于下述情形：

1、該保密信息已經或正在變成普通大眾可以獲取的資料；

2、能書面證明接受方從披露方收到的技術資料之前已經熟

知該資料；

3、由不負保密義務的第三方合法提供的資料；

4、未使用披露方的技術資料，由接受方獨立開發出來的技

術；

5、應法律規定和政府監管部門的要求。

四、信息返還

保密信息應始終為披露方所擁有的財產。任何時候，只要收 到保密信息披露方的書面要求，接受方應立即歸還全部保密信息 資料和文件，包含該保密信息資料的媒體及其任何或全部復印件 或摘要。如果該技術資料屬于不能歸還的形式、或已經復制或轉 錄到其他資料或載體中，則應銷毀或刪除。

五、保密期限

自雙方簽訂本協議之日起兩年內。

六、責任承擔

一方應對于因違反本協議泄露保密信息而給另一方造成的 全部直接損失、公司價值的貶損，承擔賠償責任。

七、披露方提供的保密信息，如涉及侵犯第三方知識產權或 違反與第三方保密義務的情況，接受方不對此侵權行為負責，且 免于由此產生的索賠。

八、爭議解決

本協議受中國法律管轄并按照中國的法律進行解釋。由于本 協議的履行或解釋而產生的或與之有關的任何爭議，如雙方無法 協商解決，在被告所在地的法院進行訴訟。

九、其他約定

1、任何一方在任何時間任何期限里沒有行使其本協議項下 的權利，并不能解釋為他已經放棄了該權利。

2、如果本協議的任何部分、條款或規定是不合法的或者是 不可執行的，協議其他部分的有效性和可執行性不受影響。

3、未經另一方同意，任何一方不得轉讓其在本協議項下的 全部或任何部分權利。未經雙方事先書面達成一致意見，本協議 不得以任何其他理由而更改。

有鑒于此，雙方與200年月日正式簽署本協議，本 協議一式四份，雙方各保留兩份，具有同等法律效力。本協議自 簽訂之日起生效。

甲方：

法定代表人（授權代表）：

時間：

乙方：

法定代表人（授權代表）：

時間：