第一篇：資金使用實施方案

松崗學校公用經費管理實施方案

為規范和加強我校公用經費使用管理，提高資金使用效益，根據上級精神，結合我校實際，特制定本實施細則。

第一：義務教育學校公用經費是指保證義務教育學校正常運轉、在教學活動和后勤服務等方面開支的費用。

第二：公用經費開支范圍包括：教學業務與管理、教師培訓、實驗實習、文體活動、水電、交通差旅、郵電、通訊、儀器設備及圖書資料等購置，房屋、建筑屋及儀器設備的日常維修維護等。第三：公用經費包括：

⑴辦公費：反映學校購置的不符合固定資產確認標準的日常辦公用品、教輔材料、書報雜志、學具等支出。

⑵印刷費：反映學校印刷費支出。

⑶水費：反映學校支付的水費、污水處理費等支出。⑷電費：反映學校的電費支出。

⑸郵電費：反映學校開支的郵寄費、電話費、傳真費、網絡通訊費等。

⑹物業管理費：反映學校開支的辦公用房、職工宿舍等的物業管理費，包括綜合治理、綠化、衛生等方面的支出。

⑺交通費：反映學校各類交通工具的租用費、燃料費、維修費、過橋過路費、保險費等。

⑻差旅費：反映學校工作人員出差的住宿費、旅費、伙食補

助費、雜費及調動人員家屬旅費補助等。

⑼維修費：反映學校日常開支的固定資產（不包括車輛等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用，一般辦公設備的維修費用及水電路改造費用。維修費的支出比例一般為公用經費支出數的10%。

⑽租賃費：反映學校租賃辦公用房、宿舍、專用通訊網以及其他設備等方面的費用。⑾會議費：反映學校會議中按規定開支的房租費、伙食補助費以及文件資料的印刷費、會議場地租用費等。

⑿培訓費：反映學校的各類培訓支出。培訓費的支出比例為公用經費支出數的10%。

⒀招待費：反映學校按規定開支的與教育教學有關的各類接待費用。

⒁專用材料費：反映學校購買的不納入固定資產管理的日常專用材料的支出。具體包括實驗室用品，消耗性用品，專用工具和儀器等方面的支出。

⒂勞務費：反映學校支付給其它單位和個人的勞務費用，如稿費，評審費等。

（16）其他：反映上述科目未包括的日常公用支出。如學生體檢防疫費、春（秋）游活動費、國防教育（軍訓）費、愛國主義影劇費、飲水費、會員費、廣告宣傳、其他公用經費等。

第四、因購置按固定資產管理的教育裝備及校舍大中維修而

發生的支出不在生均定額標準支出范圍內，所需經費在年度支出預算中另行安排。

第五、日常維修（護）費按照學校年度公用經費預算總額的10%安排，用于學校日常開支的固定資產（不包括車輛等交通工具）修理和維護費用，網絡信息系統運行與維護費用。學校要按規定在公用經費中足額安排信息技術費，用于教學資源和軟件的購置以及網絡信道費用支出。

第六 公用經費不得用于發放教職工的津補貼（含班主任津貼）、基本建設投資、償還學校債務等方面的開支。

第七 公用經費不得用于與教學教研無關的外出考察等方面的開支。嚴格控制招待費支出，加強交通差旅費的管理，嚴格控制出租車費用。

第八 學校要按照輕重緩急、統籌兼顧的原則安排使用公用經費，既要保證開展日常教育教學活動所需的基本開支，又要適當安排促進學生全面發展所需的活動經費開支。第九 學校應當按照規定，制定本校公用經費內部管理辦法，細化支出范圍與標準，加強實物消耗核算，建立規范的經費、實物等管理程序，厲行節約，提高經費使用效益。

第十 建立物品采購登記臺賬，建立健全物品驗收、進出庫、保管、領用制度，明確責任，嚴格管理。

第十一 學校購置儀器設備、教學辦公用品及圖書資料等，符合政府采購條件的，應實行政府采購，統一納入中小學預算。

第十二 公用經費支出嚴格實行校長和購物小組負責制下的“一支筆”審批制度，經辦人、驗收人、保管人應按財務或資金管理規定履行相關手續。

第十三 學校要將公用經費使用情況定期在校內外公布，接受師生和群眾監督。

第十四 嚴格管理，定期開展內部審計，自覺接受審計、監察和財政部門的監督。對不按規定使用公用經費的，要依法嚴肅查處，并追究相關單位和人員的責任。

第十五 本細則自公布之日起實施。

第十六 本細則由財務小組負責解釋。

裕安區羅集鄉松崗學校

2014年9月1日篇二：扁擔溝鎮上報專項資金使用實施方案

吳忠市利通區扁擔溝鎮

落實中央以獎代補專項資金

實

施

方

案

吳忠市利通區扁擔溝鎮人民政府

二oo九年元月

吳忠市扁擔溝鎮落實

中央以獎代補專項資金的實施方案

為進一步鞏固和提升扁擔溝鎮國家級環境優美鄉鎮建設水平，科學合理利用好中央專項以獎代補資金，充分發揮中央專項補貼資金的積極作用，大力推進社會主義新農村建設，就扁擔溝鎮生活污水處理系統和蘋果有機食品生態示范基地項目及農村環保基礎設施建設落實中央農村環保專項資金制定本實施方案。

一、基本情況 扁擔溝鎮位于吳忠市區南23公里處，屬引黃新灌區,區域面積186平方公里。全鎮轄6村1場23個村莊46個村民小組，耕地面積7.8萬畝，總人口1.36萬人，奶牛、經果林和糧食是全鎮主導產業。全鎮森林覆蓋率達到36.7%，人均占有綠地2.32畝。

自創建國家級環境優美鄉鎮以來，扁擔溝鎮牢固樹立“環境就是資源，健康就是財富”的理念，以建設社會主義新農村統攬工作全局，以集鎮建設為核心，以環境整治為重點，以創建環境優美鄉鎮為目標，堅持高起點規劃建設,多形式宣傳發動,大投入整治提高,硬措施保障實施，迅速掀起了開展環境整治和莊點改造的熱潮，使鎮容村貌有了新改觀，有力地推進了環境與經濟的協調發展。2008年，扁擔溝鎮被國家環境保護部命名為“全國環境優美鄉鎮”，并獲得農村環保環保中央以獎代補專項資金五十萬元。為了鞏固和提升國家級環境優美鄉鎮創建成果，加強農村環境保護，提高居民

生產生活質量，努力建設生態文明，促進人與自然的和諧發展，為建設社會主義新農村建設做出新的貢獻。我鎮決定按照農村小康環保行動計劃要求，實施鎮區生活污水處理和蘋果有機食品生態示范基地項目及農村環保基礎設施建設工程。

二、項目建設任務

（一）鎮區生活污水處理系統

1、鎮區現有生活污水處理采取的措施及開展情況：

（1）采取的措施：目前鎮區生活污水處理主要利用開挖人工氧化塘、移植水生植物和現有自然濕地、水生生物系統，依靠生物凈化功能使污水得到凈化。

（2）工作進展情況：已開挖氧化塘10萬平方米，正在實展開區居民污水沉淀池砌護及污水收集管網鋪設建設。

2、中央農村環保專項資金主要用途：

鎮區現有住戶579戶，1797人，今年新規劃建設居民集中連片居住新莊點500戶，已建成100戶，為滿足今后5~10年生活污水的處理能力，特爭取中央農村環保專項資金。

（二）蘋果有機食品生態示范基地建設項目

項目建設包括：有機高酸蘋果生產基地建設、有機蘋果生產技術支撐體系建設和有機高酸蘋果登記管理系統建立。

1、采取的措施和已開展的工作：

（1）劃定項目區5000畝；

（2）項目區土壤的轉換；

（3）項目區周邊污染源的清理；

（4）項目區基層設施的改善；

（5）項目區標示牌及檔案資料的建立；

（6）果農的前期培訓；

（7）項目區果品的綠色認證。

2、中央農村環保專項資金的主要用途：

（1）有機高酸蘋果生產基地設施建設；

（2）有機高酸蘋果生產基地技術管理體系建設；

（3）有機高酸蘋果生產基地技術支撐體系建設；

（三）農村環保基礎設施建設工程

為了切實做到全鎮居民生活生產垃圾有處倒，長期保持面源清潔，實施農村環保基礎設施建設工程。該工程主要在全鎮6村1場增設垃圾池132座。

三、中央以獎代補專項資金使用估算

該項目中央安排以獎代補專項資金共50萬元，使用具體估算為：鎮區生活污水處理系統投入專項資金24.6萬元，蘋果有機食品生態示范基地建設投入專項資金15萬元，農村環保基礎設施建設工程投入專項資金10.4萬元。具體資金使用情況概算如下：(一)鎮區生活污水處理系統：

（1）新開挖氧化塘6萬平方米 7.8萬元

（2）砌護污水沉淀池53座 5.3萬元

（3）沉淀池安全蓋子53個 2.2萬元

（4）鋪設排水管網3.1公里 9.3萬元

合計： 24.6萬元

（二）蘋果有機食品生態示范基地建設：

（1）項目區農戶衛生廁所改造 5萬元

（2）項目區果樹養分的分析 2.5萬元

（3）項目區水質的檢驗 2萬元

（4）項目區土壤的檢驗 2萬元

（5）項目區果品品質的分析 1.5萬元（6）果農培訓及專家技術指導費 2萬元 合計： 15萬元

（三）農村環保基礎設施建設工程：

建設統一標準垃圾池130座 10.4萬元

總計 50萬元

四、效益分析

（一）社會效益。項目的實施將極大改善全鎮農村居民生活污水污染環境的狀況，有效提高扁擔溝果品品質，切實增加農民收入，為構建和諧社會，建立農業和農村經濟可持續發展奠定堅實的基礎。因此，本項目社會效益是長期而明顯的。

（二）環境影響。通過實施該項目，鎮區居民生活污水隨意排放造成污染環境的現象將從根本上得到改善；通過蘋果有機食品生態示范基地的建設，扁擔溝群眾來源于優質果品銷售收入將進一步提高。該項目的實施是實現我鎮農村可持續發展和提升國家級優環境美篇三：專項資金監管實施方案

專項資金監管實施方案

近年來，我辦事處在加強涉農資金管理方面采取了一系列有效措施，為了進一步提高了財政涉農資金使用管理的規范性和有效性，特制定以下方案：

一、建立科學的項目立項程序。根據上級的要求，嚴格立項程序、立項條件。由農業業務部門嚴格把關上報的項目單位和項目建設的內容，經財政和相關單位的有關人員實地勘察后，對項目建設具有必要性和可行性的，才具文聯合上報，要求立項和給予資金補助。

二、健全審批和支付管理制度。對上級下達的財政支農專項資金嚴格按照上級資金預算文件要求、通過規范的審批程序后撥付。較大的支農資金項目，區財政會同農業部門實地察看后按工程進度撥付資金。還切實加大財政直接支付的范圍，對建設安裝工程、大宗物資、材料和設備等屬于政府采購范圍的支出，嚴格按規定實行政府采購；直接補貼農民的資金，基本實現“一本通”支付，確保補助資金及時足額兌現給農民。

三、健全各級報賬制管理。對農業綜合開發、扶貧、造福工程等支農項目，實行區級財政報賬制管理，嚴格按規定履行報賬職責并實行專賬核算。同時嚴格審核各種憑證的真實性、合法性和完整性，對不符合規定的堅決不予報賬或撥

付資金。并按規定完整保存財政支農專項資金報賬資料，確保相關賬簿、記賬憑證、完稅憑證及其他有關資料完整。

四、實行資金動態監管。建立大額資金支付動態跟蹤制度，協同農業部門加強對大額支農專項資金使用跟蹤、監控，并實行定期或不定期組織檢查資金使用及管理情況。及時對重點資金使用情況和項目建設情況開展檢查，先后組織對小型農田水利建設、特大防汛抗旱、財政扶貧等專項資金開展檢查，并督促整改落實。牽頭成立由紀檢、農業、民政等部門為成員的惠民政策督查工作協調小組，采取接受群眾舉報、進村入戶走訪群眾等方式組織開展惠農資金專項重點檢查工作，逐項進行核實。

五、創新支農資金管理機制。積極整合財政資金支持農村重點項目建設，采取專人、專戶、專賬管理。同時改進監管方式，由原來的重資金使用、輕項目建設監管向項目、資金使用監管并重轉變，實現對支農項目的全過程監管；堅持項目公開、政策公開、補助標準公開、辦事程序公開，主動接受上級機關、紀檢監察、審計以及社會各界的監督。篇四：2014年富康社區惠民資金實施方案 2014年下半年富康社區惠民資金實施方案

為了解決居民群眾最關心最直接最現實的各類民生問題，按照柳州市【2014】10號文《柳州市關于建立社區惠民項目資金提高社區服務管理水平的意見》的通知要求，為確保社區惠民資金的順利實施，結合我社區實際，制定本實施方案：

一、指導思想

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想及黨的十八大和十八屆三中全會精神為指導，全面貫徹落實科學發展觀，不斷創新社會管理方式，加強和諧社區建設，完善基層群眾自治制度，健全基層管理和服務機制，提高社區黨組織、社區居委會在居民群眾中的威信，提高社區居民對社區的認同感，自覺參與和諧社區建設，進一步密切黨群、干群關系，增強黨和政府的凝聚力、號召力。

二、目標任務

以“重民生、解民憂”為出發點，逐步解決涉及社區居民群眾利益的各類民生問題。

三、資金使用原則

社區惠民資金使用遵循以下原則：

（一）專款專用原則。社區惠民資金應當用于公益民生設施維修，特困群體幫扶，居民文體活動設施建設，居民文體、公益活動、社區社會組織培育發展、社區志愿服務、社區環境治理開支等，不能用于公務接待以及沖抵工作經費等非民生類經費支出。

（二）注重實效的原則。惠民資金的使用要以重民生、解民憂為

出發點，注重實效，提高資金使用效率，避免浪費。

四、資金使用程序

（一）項目申請。由社區黨組織、居委會及社區居民代表社區居民小組和居民眾的意見，根據社區發展的需要向雅儒辦柳北區民政局提出以下惠民項目申請。

1、群弱勢群體關愛、慰問惠民工程：新年前對相應的各類困難人員進行走訪慰問（例：社區老黨員、老干部、困難黨員、困難殘疾人、低保戶和高齡獨居老年）了解他們困難，關心他們的疾苦、傾聽他們的意見將慰問金和慰問品送到他們的手中以體現黨和政府對他們的關心和照顧。

2、富康雅居改造：富康雅居是一個三無小區，小區設施存在破損，社區為了給社區居民一個舒適的生活環境，社區申請2項惠民項目。一是：小區的小公園被汽車碾壓將花園的草壓死，居民意見非常大，社區為了給社區居民一個舒適的生活環境，社區申請小公園用磚頭砌石墩每個石墩高50厘米x50厘米，石墩間隔2米一個，防止汽車開進草地。二是：社區活動室的石桌桌面已經損壞，需要購買一張石桌面。三是：雅居的單車棚原是地區林業車隊送給社區的但是因已

經有10年了，單車棚已經嚴重損壞。需要維修。

3、雅鐵小區改造：雅鐵轄區是一個三無小區小區內有一塊約3000平方米的空地，社區居民在空地亂種菜和堆放雜物，特別是在下午種菜的居民用大糞和尿來澆菜湊齊熏天，居民意見很大，居民意見很大，為了給雅鐵小區居民一個舒適的生活環境社區申請惠民項目資金改造雅鐵小區。改造的項目是：將雜草清除保留大樹和果樹將路面用鋼渣鋪面大樹和果樹用磚頭將它圍好。

4、增添社區文藝服裝和設施：富康社區文藝隊、腰鼓隊和合唱隊創建于2005年、社區文藝隊伍一直致力于富康社區各項文藝宣傳活動，對豐富社區精神文化生活，宣傳貫徹黨的路線方針政策，維護社會穩定起著重要作用，目前，社區文藝隊沒有任何經費來源，主要靠群眾自愿籌資、社區資助，文藝宣傳隊的演出服裝、音響設備，近年因使用年限已久，演出服裝、道具也都陳舊了，出現不同程度的破損。社區申請惠民資金為社區文藝隊宣傳隊換上新的演出服裝和道具，為社區合唱隊添置一臺電視機。

（二）項目審議。由社區黨組織統一受理項目申請，收到申請后，要進行調查核實，在此基礎上，社區黨組織召集召開社區黨組織和居委會聯席會議進行研究，提出初步方案，然后召開社區黨員會議或社區黨員代表會議進行討論審議。

（三）項目決策。社區黨員會議審議通過后，由社區居委會召開社區居民會議或社區居民代表會議，對惠民項目進行討論，以投票的形式決定是否實施。

（四）項目審批。項目確定后，社區黨組織、居委會聯合將項目報鄉（鎮）政府，鄉（鎮）政府審核后，經鄉（鎮）長簽字報縣社區惠民資金實施工作領導小組辦公室（設在縣民政局）批準實施，縣財政局下撥資金。

（五）項目實施。惠民項目由社區居委會負責組織實施，雅儒辦、柳北區民政局，政府負責監督。

五、時間要求 2012 年12 月底前，由鄉（鎮）政府負責指導社區惠民項目的實施，當年安排的項目當年要完成。

六、工作措施

（一）加強領導，明確職責。社區建立居務監督委員會（7 人）負責監督社區惠民資金的使用情況，其成員由居民會議或者居民代表會議在居民中推選產生，其中應有具備財會、管理知識的人員。社區黨組織、居委會成員及其近親屬不得擔任居務監督機構成員。居務監督機構成員向居民會議和居民代表會議負責，可以列席居委會討論社區惠民資金項目會議。監督委員會對決策程序進行監督，對項目實施過程及項目款預撥、結算進行監督。各級各有關部門要明確職責，積極配合，組織部門和民政部門要牽好頭，負責督促檢查指導惠民資金的實施，將檢查情況向社區居民公開，確保惠民資金管好用準.（二）調查研究，突出重點。社區黨組織、居委會切實履行職責，深入社區，加強調查研究，廣泛聽取社區居民群眾、社區各組織、駐社區單位及外來務工人員的意見和建議，找出居民群眾最關心、最直

接、最現實的各類民生問題，按照輕重緩急的原則，對社區惠民項目進行科學合理的計劃實施。

（五）編輯資料，建立檔案。社區建立社區惠民資金使用檔案，要落實專人做好相關的調查研究、居民提議、開會座談、開會研究決策、公示照片、惠民項目方案等資料編輯整理建檔，以備檢查。篇五：天津市市級科技型中小企業發展專項資金使用實施方案

天津市市級科技型中小企業發展專項資金使用實

施方案

為貫徹落實市政府《關于支持科技型中小企業發展若干政策的通知》（津政發［2010］33號），充分發揮市級財政專項資金引領和放大作用，規范資金管理，健全運行機制，提高使用效率，防范財政風險，根據市科委、市財政局《關于印發〈天津市科技型中小企業發展專項資金使用管理暫行辦法〉的通知》（津科財［2011］72號），制定本方案。

一、專項資金管理原則

（一）統一規范，公開透明。制定統一的操作辦法，嚴格規范運作方式及程序，建立項目庫和專家評審制度，項目選擇要公開、公平、公正，主動接受社會監督。

（二）注重引領，放大效應。充分發揮財政資金的引導作用，綜合運用各項政策、手段，積極吸引社會各方面資金，重點支持處于快速成長、迫切需要資金的科技型中小企業發展。

（三）健全機制，各負其責。健全責權利相統一的運行機制，明確政府部門、企業、金融機構及社會中介機構的職責范圍，形成利益共享、風險共擔的管理格局。

（四）高效運轉，防范風險。簡化審批程序，明確審批時限，提高工作效率，同時要加強資金監管，防范資金使用風險，確保資金安全有效運轉。

二、專項資金規模效益

“十二五”期間，市級財政安排預算資金30億元，為發揮財政資金的放大效應，按兩年周轉一次測算，通過財政資金引導組織融資107億元。具體安排如下：

（一）安排無償劃撥資金6億元。通過政府無償資助的方式，重點支持科技服務平臺建設和獎勵區縣資助的初創期科技型中小企業。

（三）安排政策性擔保貸款貼息、擔保費用補助和擔保貸款風險抵押等9億元。其中：4億元用于政策性擔保貸款貼息和擔保費用補助，按現行年基準利率6.8%和擔保費用1.2%計算貼息和補助，按二年周轉一次可融資25億元； 5億元用于政策性擔保貸款風險抵押金，按每年周轉一次可獲取政策性擔保貸款25億元。

（四）安排政府性周轉金3億元，對不具備向金融機構融資條件的，但科技含量高、發展前景較好的科技型中小企業，由市科控集團直接給予無息周轉金支持。按五年周轉兩次計算，資金可放大到6億元。

（五）安排股權投資引導資金4億元，由市科控集團設立股權投資引導資金，吸引風險投資基金跟進，按照政府性股權投資引導資金1：4放大原則，幫助企業解決20億元的股

權融資。

三、確定標準信貸產品

采取金融機構融資、市場化運作、財政貼息的方式，對成長期和壯大期科技型中小企業給予資金支持。對市科委認定的成長期和壯大期科技型中小企業，分別給予為期兩年不超過500和1000萬元的貼息貸款。對不同類型的科技型中小企業分別采取以下貸款方式。

（一）信用貸款。對經營狀況好，銀行信譽度高的科技型中小企業實施的新產品擴產、重大科技成果轉化和新工藝應用等項目，經有關銀行審查可采取信用貸款方式。

（二）抵押貸款。對經營狀況良好、有發展前景，能提供土地、廠房及機器設備抵押或股權及知識產權質押的科技型中小企業，可采取抵押質押的貸款方式。

（三）擔保貸款。對經營狀況較好、有發展前景，不能提供抵押質押物的科技型中小企業，但能提供銀行認可的保證人和擔保機構的擔保，可采取擔保貸款的方式。借款企業可以自行選擇擔保機構，貸款銀行也可以為借款企業指定擔保機構。

（四）商業保證保險貸款。對成長期和壯大期科技型中小企業按照規定的程序評審論證、批準實施的項目，為分散信貸風險，企業在向銀行申請貸款前，可向有關承辦保險公司投保貸款保證保險。保險公司在對企業進行資格審核后，對手續完備的企業出具保險單，據以申請銀行貸款。

四、信貸項目組織認定

（一）各區縣和功能區負責推薦項目。根據專項資金管理辦法的要求，由各區縣和功能區向市科委推薦符合條件，并有借款需求的企業和項目。

（二）市科委匯總項目。根據各區縣和功能區推薦的項目，市科委負責整理匯總，并會同市財政局委托有關信用評估機構對貸款企業進行信用評級。信用評級費用，由市專項資金統一支付。

（三）組織專家論證。市科委、市財政局組織專家委員會對申報項目進行咨詢論證。根據專家委員會意見和信用評估結果，確定立項企業和貸款額度，下達立項文件。

（四）推薦企業。由市科委將有融資需求的立項項目和企業信息向有關銀行推薦。

五、銀行自主發放貸款

商業銀行要根據科技型中小企業的特點，結合自身情況，設立專門機構，配備專業人員，完善審批機制，創新產品和服務模式，做好立項企業融資方案的設計和落實工作。

（一）企業提出貸款申請。獲得立項的企業，根據資金需求，向有關銀行提出貸款申請，并向銀行提供立項文件，信用評估結果、財務報表及銀行要求提供的其他資料。

（二）銀行審批貸款。針對企業融資申請，商業銀行按照貸款操作制度，自主審查，獨立審批，采取專業化的審批流程，提高工作效率，在企業提供資料齊備的情況下，在規定時間內給予企業明確的答復，貸款情況按月向市科委報備。

（三）加強貸款監管。貸款發放后，商業銀行要按照監管要求，做好貸款支付管理，加強貸后檢查，監督企業將貸款資金用于所立項目，一旦發現挪用現象，及時通知相關政府

部門，并要求貸款企業及擔保單位采取措施，限期整改。限期不整改的，要責成企業提前歸還貸款本息，保障貸款的安全性。

六、定期會商分類結算

（一）每月會商，分類放款。建立由市科委、市財政局、市科控集團及有關銀行、擔保機構、保險公司參與的每月會商制度，對科技型中小企業貸款落實情況進行溝通，分類梳理，提出解決意見。由市科委、市財政局委托市科控集團根據貸款企業提供的與銀行簽訂的貸款合同和放款憑證等，向企業預撥貼息資金和擔保費、保險費，由企業按約定支付銀行和擔保機構、保險公司。

（二）年終總結，辦理結算。年度終了后，統一結算銀行的貸款利息、擔保費和保險費，委托市科控集團與借款企業據實清算。

對銀行貸款所發生的利息，市財政按當期銀行貸款基準利率予以貼息，貼息期限一般為兩年，最長不超過三年。銀行上浮貸款利率所發生的利息，由借款企業自行承擔。對擔保機構收取的擔保費、保險公司收取的保險費，市財政每月按照貸款額的千分之一對企業予以補助，由市專項資金支付。

對項目科技含量高、投資規模小、發展前景好，但所提供的質押資產價值不能達到金融機構融資條件的企業，可由市科控集團直接給予無息周轉金支持。支持額度原則上不超過200萬元，期限不超過兩年。若企業到期不能歸還，由市科控集團督促企業履行還款責任。對追索期三個月內企業仍不能歸還的，按照合同協議規定，辦理債權轉為股權手續。

第二篇：建設資金使用

建設資金使用

為了保證工程順利實施，資金應按照建設項目的投資計劃及時到位；凡有多種資金來源的項目，要求各種資金應同步到位，尤其是地方配套資金要及時、足額到位。投資計劃所列的各種建設資金要直接下達到項目法人。

使用建設資金，應當按照批復的初步設計概算確定的工程內容、規模、標準、設計方案和使用范圍以及下達的計劃。水庫除險加固項目國家專項資金只能用于大壩穩定、基礎防滲、泄洪安全等主體工程建設。動用基本預備費應經原設計審批部門審批。非生產性項目支出要實行預算管理。有關單位應嚴格按規定使用專項資金，任何單位和個人不得以任何理由、任何形式截留挪用，也不得用于平衡本級預算。

第三篇：資金使用管理制度范本

資金使用管理制度范本

第一章 總 則

第一條為加強資金內部控制和管理，加強對公司資金使用的監督和管理，加快資金的循環和周轉，提高資金使用效率，合理安排資金流向，保證資金安全，特制定本制度。

第二條 本制度所稱資金管理,是指公司的資金流入、流出等全過程的控制。

第三條 本制度適用于公司的資金管理和核算。

第四條 公司嚴格執行收支兩條線資金管理制度。

第五條 本制度所稱資金包括投資資金、融資資金和運營資金。日常費用由總經理辦公會授權財務部另行制定管理辦法及報銷制度。

(一)投資資金指對外風險投資和非風險投資、固定資產投資等資金支出。

(二)融資資金指公司為了彌補經營過程中的資金缺額，向金融機構或其他法律允許的主體借入的資金。

(三)營運資金指流動資產減去流動負債后的余額，主要表現為貨幣資金、有價證券、應收款項、存貨等。

第二章 機構設置及職責

第六條 公司實行總經理及總經理辦公會領導下的分級授權管理體系，各部門按照制度規定的授權及職責，履行資金管理權責。

第七條 財務部是公司資金核算的歸口管理部門。

第三章 預算的管理

第八條根據公司全面預算管理的要求，公司于每年末按照公司整體發展規劃和下經營計劃做好公司下整體的資金預算，公司應根據自身的實際情況做好本單位資金預算，公司的資金預算應與公司的整體資金預算保持一致。

第九條 為提高公司經營效益，公司除應按編制資金預算外，還應逐月編列資金預算表上報總經理，由公司統籌計劃使用。

第十條 資金預算的編制及審批

(一)每年末，各部門須根據資金預算和生產經營狀況，編制下的《資金預算計劃》，并于每個財務的最后一月報送財務部由總經理審批。

(二)每月末，財務部須根據資金預算和生產經營狀況，編制下個月的《月度資金預算計劃》，并于月末一天報送總經理審批;

(三)財務部根據生產經營計劃及財務預算，本著“量入為出，收支平衡”的原則，結合實際回款情況，根據資金支出的用途，審批各部門及月度可使用資金的額度。

(四)對于投資類或生產經營類的資金支出，先審核業務的內容是否在投資計劃或生產經營計劃的范圍內，再由公司財務部根據公司資金狀況審批可使用資金額度。

(五)在實際對外付款時，將參照本月的實際資金狀況，批復用款。

第四章 資金收入的管理

第十一條 資金收入分為經營活動的資金收入、投資活動產生的資金收入，以及籌資活動產生的資金收入三類。

第十二條 經營活動資金收入的管理

(一)各單位所有經營活動的資金收入都應足額存入銀行賬戶。

(二)各單位財務部門負責監督本單位經營活動資金收入的入賬情況。

(三)營運資金的使用，經業務部門負責人審核簽字，報總經理和黨委書記審核簽字同意后方可付款。

(四)財務部對公司單位設立的銀行賬戶開設網上銀行查詢功能，對銀行賬戶資金收入、支出情況進行監控，財務部門每月必須上報資金收支月報。

(五)關聯公司之間的內部資金劃撥，由財務部門負責人、財務負責人審核簽字，報總經理和黨委書記簽字同意后方可付款。

第十三條 融資活動的資金收入的管理

(一)公司融資事項，由財務部編制財務資金計劃需求，董事會審核同意后執行。

(二)總經理辦公會在授權范圍內，對公司資產抵押、流動資金貸款等事項做出決議。

(三)公司決議通過的總體授信范圍內的流動資金貸款，由總經理辦公會審批。

(四)由董事會授權總經理簽署在流動資金計劃內的短期流動資金貸款協議。

第十四條 投資活動的資金收入的管理

(一)公司在一年內購買重大資產超過公司最近一期經審計總資產30%以上的事項需由總經理辦公會通過，報股東會審批。

(二)公司占公司最近經審計凈資產值20%(含)至總資產30%(含)之間的投資事項，由總經理辦公會通過，然后報股東會審批。

(三)公司董事會審議決定公司最近經審計凈資產值20%以下的投資事項。

(四)建立投資項目責任制，對于投資失誤或資金無法收回的項目投資責任人要承擔相關的責任。

(五)財務部負責公司對外投資項目資金收入管理，要根據投資合同及年終決算情況，準確計算投資收益，督促投資收益按時收回。

(六)財務部負責監督投資活動。要合理安排、監督資金及時入賬，確保資金流動不影響各單位正常生產經營。

第五章 資金支出的管理

第十五條 公司資金支出審批權限分為：

(一)審批：主管領導、資金使用部門負責人及財務部門負責人對該資金開支的合理性和必要性進行審批。

(二)審核：財務人員對已審批的支付款項從單據和數量上加以核準并備案，審核經濟事項的審批是否符合流程的規定，各級審批人是否符合審批權限，經辦人員是否在授權范圍內辦理業務。

(三)批準：公司總經理、黨委書記結合公司實際，根據該資金開支的合理性和必要性予以簽字同意或拒簽。

第十六條 資金支付審批的基本程序：

見附件1。

第十七條 財務部負責調控整公司的資金收支情況，指導資金調撥計劃。第十八條 公司資金調撥計劃經總經理辦公會審批后，各部門必須嚴格執行。第十九條資金支出采取事前、事中和事后三層次的管理體系：事前控制主要通過資金計劃的審批程序控制，事中控制主要通過財務人員對企業經營活動進行評價和審批，事后監督主要通過定期的財務分析和各種內外部審計完成。第二十條 公司應當按照規定的程序辦理貨幣資金支付業務。

(一)支付申請：公司有關部門或個人用款時，應當提前向審批人提交貨幣資金支付申請，注明款項的用途、金額、預算、支付方式等內容，并附有效經濟合同或相關證明。

(二)支付審批：審批人根據其職責、權限和相應程序對支付申請進行審批。對不符合規定的貨幣資金支付申請，審批人應當拒絕批準。

(三)支付復核：復核人應當對批準后的貨幣資金支付申請進行復核，復核貨幣資金支付申請的批準范圍、權限、程序是否正確，手續及相關單證是否齊備，金額計算是否準確，支付方式、支付單位是否妥當等。復核無誤后，交由出納人員辦理支付手續。

(四)辦理支付：出納人員應當根據復核無誤的支付申請，按規定辦理貨幣資金支付手續，及時登記現金和銀行存款日記賬。

第二十一條 財務部付款時，應當要求收款人提供與該款項相關的手續，主要包括下列材料：

(一)已經簽署的合同;

(二)支付工程進度款的，應當提供監理公司認可的進度證明，工程管理公司對監理公司認可的工程進度及工程量進行現場審核的書面材料;

(三)經濟合同中對結算有明確規定的，按合同的相應條款執行。工程進度款累計支付已達到合同金額80%的，再付款時應當提供工程竣工結算書;

(四)竣工一次性付款的，應當辦理結算手續后才能支付工程款;

(五)付款三次以上的，應當要求對方單位提供對賬單;

(六)設備、材料、辦公用品等采購類付款，應當提供驗收單和入庫單;

(七)在付款審批表中有權簽字人已簽字;

(八)收款單位應當提供相應行業的正規發票;

(九)收款單位與合同單位不一致時，應當要求合同單位向我單位提供付款授權委托書;

(十)特殊情況的，還應當要求對方單位提供完稅證明;

(十一)合同執行過程中存在爭議事項的，應當有同對方單位達成的補充協議;

(十二)其他能夠證明該項付款真實、準確或債權債務關系明晰的原始證明或者法律文件。

第二十二條 公司關聯方的資金往來定期匯報制度。

第二十三條財務部應根據自身實際情況制定明確的資金支付審批權限和程序，各項資金的支付必須嚴格按規定權限和程序審批。對于未經規定程序審批或超越權限審批的款項，出納人員不得支付資金，其他財務人員不得辦理有關財務事項。付款申請需提交相關證明材料。

第二十四條 資金支出審批的其他特殊要求

(一)資金支出()萬元或以上，由總經理辦公會討論支付;

(二)資金支出()萬元或以上重大資金，上報集團公司審批;

(三)設計費用付款，應當要求提供相關部門設計會審認可的書面材料;

(四)工程進度付款，應當要求提供工程管理公司簽署的工程進度證明，進度款付到80%時應當進行結算。同時提供工程管理公司進度款審核意見、施工單位進度報告、質量認證書、監理單位審核意見。結算付款應當提供結算書;

(五)甲方供料付款，應當提供驗收單、合同、以及定標意見等材料;

(六)采購部采購物資的付款，應當提供通過招投標程序簽訂的合同和工作成果驗收報告;

(七)辦公用品的付款，應當提供總經理批準的辦公用品計劃;

(八)其他特殊費用付款，應當提供總經理批準的一次性購買計劃。

第六章 資金監控管理

第二十五條 財務部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作。

(一)通過網上銀行查詢系統，監控下屬單位資金收支情況。

(二)定期(月度)檢查下屬單位的現金庫存狀況。

(三)定期(月度)檢查下屬單位的結算情況。

(四)檢查下屬單位銀行存款的對賬工作。

(五)定期對下屬單位匯出的大額款項進行跟蹤檢查或抽查。

(六)各單位財務部門應嚴格財務印章管理，嚴格按照上述資金支出審批權限與程序監督各項資金支出的執行。

(七)不得坐支、套取現金，做到專款專用。

(八)員工借款如未在規定時間內報銷還款，須繳納滯納金或直接從工資中進行扣除。

第二十六條 財務部報送資現金流入、流出情況，銀行存款、結算業務統計表。

第二十七條 嚴格按照《支付結算辦法》等國家有關規定，加強銀行賬戶的管理，嚴格按照規定開立賬戶，辦理存款、取款和結算。

第二十八條不準簽發沒有資金保證的票據或遠期支票，套取銀行信用;不準簽發、取得和轉讓沒有真實交易和債權債務的票據，套取銀行和他人資金;不準無理拒絕付款，任意占用他人資金;不準違反規定開立和使用銀行賬戶。

第二十九條空白票據由專人保管，保管票據的人員不得同時保管銀行的全部印鑒章。設備查簿，連續記載票據的購買、使用和結存情況，票據領用要有領用人簽章。凡因填寫錯誤而作廢的票據，要全部聯次保存，不得撕毀，丟棄。第三十條 定期和不定期地進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符。發現不符，及時查明原因，作出處理。

第三十一條設專人定期核對銀行賬戶，每月至少核對一次，編制銀行存款余額調節表，使銀行存款賬面余額與銀行對賬單調節相符。如調節不符，應查明原因，及時處理。

第三十二條 每月將票據的使用情況與銀行對賬單有關記錄一一核對，做到賬證相符，防止空白票據的遺失和被盜用。

第三十三條 按月檢查、清理銀行賬戶的開立及使用情況。

第三十四條加強貨幣資金收支業務的內部審計。貨幣資金的管理納入公司內部審計的重要內容。定期審計貨幣資金內部控制制度的執行情況，審計貨幣資金的收入、支出的合法性、真實性和合理性，審計貨幣資金保管的安全性。

第六章 附則

第三十五條 本辦法經總經理辦公會審批通過后實施。

第三十六條 本辦法由財務部負責解釋。

第三十七條 本制度自頒布之日起執行。

第四篇：資金使用協議書

多種經營項目資金使用申請書

冊亨縣糧油購銷有限責任公司：

根據公司2011年12月6日召開的公司全體職工大會的會議精神，申請人在不影響本職工作的前提下開展多種經營項目，進行自主創業。申請人將本著明確責任、合理支持、恪守信用的原則，在嚴格遵守和履行《職工開展多種經營項目資金使用管理辦法（試行）》（冊糧司[2011]11號）文件內容的前提下，現向公司提出給予開展多種經營項目資金萬元支持的申請，并對所申請的多種經營項目資金使用的相關事宜作如下承諾：

一、申請人為在開展多種經營項目，以進行質押擔保，向公司申請人民幣萬元（大寫：元）的多種經營項目資金的支持，用作申請人在經營過程中的資金周轉。

二、資金使用時間：年月日起至年月日，經營管理費按資金使用額的年利10%按月或年支付。申請人保證在不將多種經營項目資金挪著他用，否則，公司可以將多種經營項目資金收回。

三、公司給予申請人的多種經營項目資金，在本申請書載明時限終止之日，申請人保證以銀行存款方式如數返還公司，不出現以貨物充抵情況的發生。

四、申請人在自主經營期間，嚴格按《職工開展多種經營項目資金使用管理辦法（試行）》（冊糧司[2011]11號）執

行。

五、本申請書到期后申請人不得以任何借口拒絕歸還公司提供的項目資金及經營管理費，如因申請人經營管理不善導致資金無法按時回籠或流失的按《勞動法》辦理，有違法行為的追究法律責任，導致法律責任的當事人自行承擔相應的法律責任。

特此申請

審核：

監督：

申請人：聯 系 電話：身份證號碼：日期：年月日

第五篇：使用資金協議書

使用資金協議書

甲方：李江 乙方：

鑒于鎮江市潤州區七里甸城中村安置房住宅項目由乙方向總包方中鐵十三局簽訂了承建合同，甲方是中鐵十三局委派的項目主要負責人（需中鐵十三局出具的該項目委托書），因該項目在建設至結頂時乙方資金不足，甲方承諾承擔乙方在項目結頂之前的部分資金，具體內容如下：

一、乙方在項目完成地下工程至出地平正負零時，如資金不足可向甲方申請建設資金，甲方根據乙方申請之日起十日內，按乙方已完成工作量的40%之內提供建設資金，此資金作為有償服務（因為甲方也是平借來的），乙方必須按所借金額的15%結算月息給甲方，結算時間在乙方將項目結頂后，有建設方在按30%進度工程款付給總包方，總包方付給乙方時扣結借款的本金和利息。

二、乙方在項目完成至一到第二十層時，如資金不足可向甲方申請建設資金，甲方根據乙方的申請之日起十日內，按乙方已完成工作量的20%之內提供建設資金，并按第一條中借資條件執行，在乙方將項目竣工驗收后，建設方付70的工程款給總包方，總包方付給乙方時扣結本金和利息。

三、甲方必須保證乙方上述第一第二條中所需的工程進度資金，乙方用不足是自己所需，與甲方無關，但不能超過，同時乙方在使用上述甲方提供的資金后，必須將該項目保質保量的完成及至結束交付給建設單位使用。

四、甲方如不能保證乙方第一第二條中所需的工程進度資金，導至乙方的工程進度停建，使之項目中所造成的一切損失由甲方和甲方委派方承擔。

五、甲、乙雙方根據總建設合同和本協議書的內容共同遵守，使之完成整個項目，此協議書一式二份，雙方各執一份。

甲方 ：

乙方：

二0一一年

月

日