第一篇：關(guān)于費用報銷要求和報銷時限的通知

關(guān)于費用報銷要求和報銷時限的通知

公司各部、室、車間：

按照5月21日總經(jīng)理辦公會議精神，為規(guī)范公司費用報銷管理，經(jīng)公司研究決定，現(xiàn)就相關(guān)費用報銷問題作如下補充規(guī)定：

一、總體目標和要求。按照財政部統(tǒng)一會計準則和相關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，遵循收入與成本費用相匹配原則，實現(xiàn)公司財務(wù)會計核算內(nèi)容完整、業(yè)務(wù)真實、計量準確、核算及時，要求公司各部及時辦理各項費用報銷，申請報銷內(nèi)容真實、合法、有效。

二、各項費用報銷時限及報銷內(nèi)容的要求：

1、差旅費報銷時限。長途出差人員應(yīng)在返回公司后一周內(nèi)報賬，短途出差每月報銷一次，否則按應(yīng)報金額的10%進行處罰，同時對部門領(lǐng)導(dǎo)每次罰款50元。

2、費用報銷時限。費用報銷不準跨月，當月單據(jù)當月報銷，凡未在規(guī)定期限內(nèi)到財務(wù)部門結(jié)清財務(wù)手續(xù)的，按起點20元，每超期一天加5元的標準予以罰款，超過規(guī)定期限一個月的，財務(wù)部不予授理。

3、借款人應(yīng)及時清理借款，按上述報銷時限報銷，原則上“前帳不清，后賬不借”。借款不予清理，財務(wù)將在發(fā)放工資時先予以扣除。

4、報銷票據(jù)的要求：報銷的發(fā)票抬頭必須和報銷單位一致，數(shù)字要準確，大小寫金額要相符，內(nèi)容完整，字跡端正，印章齊全（發(fā)票上必須加蓋發(fā)票專用章），如不符規(guī)定，財務(wù)部拒收。

三、歷史遺留問題的處理：

在本通知規(guī)定辦法正式實施前尚未報銷的費用，最遲在2011年5月本通知規(guī)定的報銷期限內(nèi)全部申請報銷完畢。

本規(guī)定最終解釋權(quán)歸財務(wù)處，自發(fā)文之日起生效，凡與其相抵觸的文件，一律以此為準。

山西亞鑫煤焦化有限公司財務(wù)部

二○一一年五月二十六日

第二篇：關(guān)于費用報銷時限的通知

關(guān)于費用報銷時限的通知

各位同事及各合作伙伴：

按照3月21日全體會議精神，為規(guī)范公司費用報銷管理，經(jīng)研究決定，現(xiàn)就相關(guān)費用報銷問題作如下補充規(guī)定：

一．總體目標和要求

按照財政部統(tǒng)一會計準則和相關(guān)財務(wù)會計制度規(guī)定，遵循收入與成本費用相匹配原則，實現(xiàn)公司財務(wù)會計核算內(nèi)容完整、業(yè)務(wù)真實、計量準確、核算及時，要求公司各部及時辦理各項費用報銷，申請報銷內(nèi)容真實、合法、有效。二．各項費用報銷時限及報銷內(nèi)容的要求

1.差旅費報銷時限。長途出差人員應(yīng)在返回公司后一周內(nèi)報賬，短途出差每月報銷一次，否則按應(yīng)報金額的10%進行處罰，同時對部門主管每次罰款50元；

2.費用報銷時限。費用報銷不準跨月，當月單據(jù)當月報銷，最遲不得超出下一月度月底，凡未在規(guī)定期限內(nèi)到財務(wù)部門結(jié)清財務(wù)手續(xù)的，按應(yīng)報金額的10%進行處罰，每超期一天按照增加應(yīng)報金額的1%進行處罰。超過規(guī)定期限30天以上的，財務(wù)部不予受理；

3.借款人應(yīng)及時清理借款，按上述報銷時限報銷，原則上“前帳不清，后賬不借”。借款不予清理，財務(wù)將在發(fā)放工資時先予以扣除； 4.報銷票據(jù)的要求：報銷的發(fā)票抬頭必須和報銷單位一致，數(shù)字要準確，大小寫金額要相符，內(nèi)容完整，字跡端正，印章齊全（發(fā)票上必須加蓋發(fā)票專用章），如不符規(guī)定，財務(wù)部拒收；

三． 歷史遺留問題的處理：在本通知規(guī)定辦法正式實施前尚未報銷的費用，最遲在2014年3月底前，本通知規(guī)定的報銷期限內(nèi)全部申請報銷完畢。

本通知自發(fā)文之日起生效，凡與其相抵觸的文件，一律以此為準。

安徽明亮正華廣告?zhèn)髅接邢薰?/p>

二○一四年三月二十日

第三篇：費用報銷單填寫要求和規(guī)范

費用報銷單填寫要求和規(guī)范

2011-06-30 13:59:40|分類：|標簽： |字號大中小 訂閱

費用報銷操作規(guī)范

1、總則

1.1目的：為規(guī)范公司費用管理、使之流程規(guī)范化，控制不合理費用開支，提高經(jīng)濟效益，特制定本制度。

1.2范圍：本制度適用于深圳市華商世紀企業(yè)管理顧問有限公司全體員工，包括兼職人員與臨時人員。

1.3本制度自總經(jīng)理簽批之日起實施。

2、職責與權(quán)限：

2.1財務(wù)部：

2.2.1負責制訂費用報銷與付款的相應(yīng)流程、制度、表格等并向員工宣導(dǎo)；嚴格按照本制度的流程進行辦理，對各部門不符合本制度的報銷與付款申請不予受理。

2.2.2 負責公司所有費用發(fā)生及其必要附件的審核，對其真實性與合理性、是否符合費用報銷標準負責。

2.1.3 對費用發(fā)生單據(jù)及附件存檔，進行必要的標注，以便保持其持續(xù)性和可追溯性。

2.2各部門負責人：

2.2.1負責本部門員工費用報銷的審核，審核內(nèi)容包括：報銷額度是否符合公司規(guī)定的標準，報銷情況是否符合報銷范圍，報銷票據(jù)是否真實，報銷行為是否屬實等。

2.2.2 負責本部門付款申請的審核，審核內(nèi)容包括：付款原因的核實、付款數(shù)額的真實性、付款對象的真實與合理性、付款方式的合理性、付款的書面依據(jù)（如合同等）是否與《付款申請書》一致。

2.2.3 全體員工：依照本制度進行費用報銷和付款申請，并可向公司提出合理化建議。

2.2.4 副總經(jīng)理：負責公司費用額度低于1000元以下的所有費用發(fā)生的最終審批以及1000元以上的審核。

2.2.5 總經(jīng)理：負責公司費用額度低于5000元以下的所有費用發(fā)生的最終審批（總經(jīng)理不在，可由其指定代理人審批，事后再由總經(jīng)理補簽）。

2.2.6 集團董事：負責公司費用額度高于5000元以上（包含5000元）低于20000元以下的所有費用發(fā)生與總經(jīng)理共同審批。

2.2.7 集團總裁：負責公司費用額度高于20000元以上（包含20000元）的所有費用發(fā)生的最終審批。（如總裁不在，可通過電話或短信請示）

3、費用報銷的控制原則：

3.1部門經(jīng)理審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務(wù)部，由財務(wù)部審核并簽字。財務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：

3.1.1審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹。

3.1.2審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符。

3.1.3審核各項費用發(fā)生是否合理，有無虛報、多報。

3.1.4審核簽批手續(xù)是否齊全。

若有一項不符合規(guī)定，財務(wù)部有權(quán)將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。

4、報銷憑證規(guī)范：

4.1填寫報銷憑證字跡工整、金額不得涂改，相關(guān)內(nèi)容填寫完整。

4.2.所附發(fā)票真實、合法，抬頭正確。

4.3.票據(jù)粘貼平整，票據(jù)分類粘貼并方向朝上。

4.4按費用所屬各期間填寫費用報銷憑證，按不同項目填寫差旅報銷單。

4.5報銷市內(nèi)交通費需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。

4.6招待費報銷需在報銷憑證的備注欄寫清時間、會餐人員、事宜，最好有會餐人員的簽字（參照業(yè)務(wù)招待費報銷規(guī)定）。

4.7在超市購買物品，除提供正式發(fā)票外，還需附電腦小票，報銷發(fā)票必須注明付款單位、品名、單價、數(shù)

量，并且所采購物品應(yīng)屬于財務(wù)報銷范圍及預(yù)算內(nèi)的物品。

4.8財務(wù)工作人員有權(quán)對不真實、不合法的報銷憑證，不予受理；對記載不正確、不完整的報銷憑證，予以退回，要求更正、補充。

費用報銷單怎么填?

5、費用報銷單填列規(guī)范：

5.1費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使用訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務(wù)部門作退回處理。

5.2.報銷的原始發(fā)票必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的正式發(fā)票并蓋有稅務(wù)機關(guān)發(fā)票監(jiān)制章或財政部門印制的收據(jù)，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；發(fā)票或收據(jù)記載的各項內(nèi)容均不得涂改。確實無法取得，可以附錄說明，但需寫明原因，且金額不得超過100元。發(fā)票級次：增值稅發(fā)票-普通發(fā)票-正式收據(jù)。

5.3發(fā)票內(nèi)容應(yīng)齊全：單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目據(jù)實填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符，不得涂改、挖補，收款人應(yīng)簽字。

5.4對其他部門委托辦理的事項，費用需由委托部門承擔的，報銷單應(yīng)由經(jīng)辦部門填寫，并經(jīng)委托部門經(jīng)理簽字確認,無委托部門經(jīng)理簽字的,費用記入經(jīng)辦部門賬。

6、付款、報銷貼票要求：

6.1日常費用類：

6.1.1支付各種費用：填寫《費用報銷單》，附正式發(fā)票；

6.1.2支付辦公室租金：填寫《付款通知單》，附〈物業(yè)管理繳費通知單〉和發(fā)票；

6.1.3支付差旅費：填寫《差旅費報銷單》，附車船票、機票、住宿清單及發(fā)票等

6.2講師費用類：

6.2.1支付講師課酬及高校研究經(jīng)費：填寫《付款通知單》，附《合同》、《課程安排》、《業(yè)績提成明細表》和發(fā)票；

6.2.2支付講師差旅費：填《差旅費報銷單》，附機票、車費等；

6.2.3支付講師接待費：填《費用報銷單》，附餐費清單、住宿清單、水果食品、汽車費用等票據(jù)，并且在票據(jù)的背面詳細注明招待人數(shù)、時間等實際情況。

6.2.4支付太極老師薪酬及費用：填寫《費用報銷單》，附老師簽字的薪酬支付單、餐費清單、住宿清單等票據(jù)，且在票據(jù)背面注明相關(guān)情況。

6.3學(xué)員費用類：

6.3.1支付為學(xué)員購買的物資（校徽校服、書籍教材及學(xué)員禮品等）：填寫《付款申請單》或《費用報銷單》，附正式合同及入庫單，領(lǐng)用時一次計入成本。

6.3.2旅游及車輛費：填寫《費用報銷單》，附《旅游活動計劃書》、相關(guān)發(fā)票及單據(jù)，并需詳列人員清單。

6.3.3其他學(xué)員費用：填寫《費用報銷單》，附相關(guān)發(fā)票及單據(jù)，特殊情況需有相關(guān)申請或說明。

報銷學(xué)員費用（為便于核算從會務(wù)費中單列）時需由會務(wù)負責人按統(tǒng)一通用的《課程會務(wù)預(yù)算表格》匯總作決算。

6.4會務(wù)費用類（開課前一周需作詳細的會務(wù)預(yù)算提交財務(wù)審核）：

6.4.1支付會場費用（含場地租金、設(shè)備租金及酒店房費等）：填寫《付款通知單》，備注欄說明開課所屬期及開課時間，附《場租協(xié)議》和場租發(fā)票。

6.4.2支付助教費用：填寫《費用報銷單》，附發(fā)票及費用明細表（日期、付款事由、人數(shù)、金額），包括車費、住宿費、餐費及其他雜費等；

6.4.3支付會務(wù)物資費用：

① 開課所需的糕點、飲料、水果等，填寫《費用報銷單》，附《物資清單》和發(fā)票；

② 開課訂購的課程書籍、印刷宣傳冊、講義、紙袋、信紙等采購或印刷款項。填寫《付款通知書》，附《供

應(yīng)商報價單》、《入庫單》、《印刷/采購協(xié)議》、發(fā)票。

6.4.4支付會務(wù)策劃費用：填寫《付款通知單》，附合同及正式發(fā)票。

6.4.5支付其他會務(wù)相關(guān)的費用：

① 支付高管因會務(wù)而發(fā)生的各項費用：填寫《費用報銷單》，附相關(guān)單據(jù)。

② 支付開學(xué)典禮各項費用：填寫《費用報銷單》，附相關(guān)單據(jù)。

③ 支付其他費用：填寫《費用報銷單》，附相關(guān)單據(jù)。

報銷會務(wù)費用時需由會務(wù)負責人按統(tǒng)一通用的《課程會務(wù)預(yù)算表格》匯總作決算。

6.4工資提成、獎金類：

6.4.1月工資發(fā)放：填《付款通知書》，附《工資表》、《銀行代發(fā)（代扣）業(yè)務(wù)清單》；

6.4.2管理獎金及業(yè)績獎金：填寫《付款通知書》，附《管理獎金及業(yè)績獎金明細表》；

6.4.3資產(chǎn)類：包括固定資產(chǎn)、辦公設(shè)備、辦公家私等。填《付款通知單》，附《申購單》、《入庫單》和發(fā)票等。

6.5團體活動經(jīng)費類：填《費用報銷單》，附《旅游活動計劃書》、車船票、住宿發(fā)票餐票、門票和其他發(fā)票；

發(fā)生以上所有成本費用支出財務(wù)在審核時原則上要求一律提供發(fā)票，并要求報銷人與經(jīng)辦人在填寫相關(guān)費用及付款申請時在備注欄注明費用類別及所屬學(xué)期，例：汪軍軍報銷助教餐費時，在《費用報銷單》備注欄需注明是：二期學(xué)員第九次開課X月X日至X月X日助教餐費和住宿費。如特殊情況提供不了發(fā)票，只能用收據(jù)或白條代替時需有情況說明，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后方可報銷，此部份費用需另行填單報銷。費用報銷單相關(guān)注意事項：

第一個問題，費用報銷單，是員工用他們自己的現(xiàn)金，在為公司辦事的時候墊付的,回來把墊付的發(fā)票，整理，粘貼好，并注明款項用處，然后由領(lǐng)導(dǎo)審核簽字的單據(jù)。出納必須看到領(lǐng)導(dǎo)簽字的這張單子才給報銷。第二個問題，這個報銷單，就是會計上常說的“原始憑證”必須放在記帳憑證里，已備查帳。公司報銷制度一定要規(guī)范才行，你是財務(wù)，這個必須由你來規(guī)定。因為各種報銷的費 用，進的科目是不一樣的，一大堆全拿來放在一起報銷肯定不可以，在員工添置報銷單之前，就要把各項要報銷的費用整理好，車費、餐費、購買材料費、辦公用品 費等等，都要一項一項的添置報銷單才可以。然后每一項都要有正規(guī)有效的發(fā)票。最后要相應(yīng)部門領(lǐng)導(dǎo)簽字才可報銷，大的公司要先由部門經(jīng)理簽字，然后再由財務(wù) 經(jīng)理簽字，金額大的要由副總經(jīng)理或總經(jīng)理簽字方可報銷。

第三個問題，如果是銀行匯款，那就更好辦了，直接把銀行的票據(jù)貼在報銷單上，報告發(fā)票，然后找經(jīng)理簽字，報銷。

第四個問題，公司所有的錢款支出，必須都要有領(lǐng)導(dǎo)的簽字才可報銷或支出，沒有規(guī)矩不成方圓，沒有領(lǐng)導(dǎo)的批準，錢花出去了，誰也說不清。這是做一個出納最基本的原則！

(注，出納，最主要的任務(wù)就是管錢，進錢一定要數(shù)清，出錢一定要看見原始憑證，也就是發(fā)票，領(lǐng)導(dǎo)簽字同意，方可支出)一份費用報銷單包含基本內(nèi)容：報銷事項內(nèi)容（理由），報銷金額（大小寫），報銷人，批準人，審批人，報銷附件數(shù)量等基本內(nèi)容。

第四篇：費用報銷單填寫要求和規(guī)范--盧

費用報銷單填寫要求和規(guī)范

1、總則

1.1目的：為規(guī)范公司費用管理、使之流程規(guī)范化，控制不合理費用開支，提高經(jīng)濟效益，特制定本制度。

1.2范圍：本制度適用于涿州市賽爾機械設(shè)備有限公司全體員工，包括兼職人員與臨時人員。1.3本制度自總經(jīng)理簽批之日起實施。

2、職責與權(quán)限： 2.1財務(wù)部：

2.2.1負責制訂費用報銷與付款的相應(yīng)流程、制度、表格等并向員工宣導(dǎo)；嚴格按照本制度的流程進行辦理，對各部門不符合本制度的報銷與付款申請不予受理。

2.2.2 負責公司所有費用發(fā)生及其必要附件的審核，對其真實性與合理性、是否符合費用報銷標準負責。

2.1.3 對費用發(fā)生單據(jù)及附件存檔，進行必要的標注，以便保持其持續(xù)性和可追溯性。2.2各部門負責人：

2.2.1負責本部門員工費用報銷的審核，審核內(nèi)容包括：報銷額度是否符合公司規(guī)定的標準，報銷情況是否符合報銷范圍，報銷票據(jù)是否真實，報銷行為是否屬實等。

2.2.2 負責本部門付款申請的審核，審核內(nèi)容包括：付款原因的核實、付款數(shù)額的真實性、付款對象的真實與合理性、付款方式的合理性、付款的書面依據(jù)（如合同等）是否與《付款申請書》一致。

2.2.3 全體員工：依照本制度進行費用報銷和付款申請，并可向公司提出合理化建議。2.2.5 總經(jīng)理：負責公司所有費用發(fā)生的最終審批

3、費用報銷的控制原則：

3.1部門經(jīng)理審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務(wù)部，由財務(wù)部審核并簽字。財務(wù)部審核應(yīng)本著以下原則：

3.1.1審核單據(jù)粘貼是否規(guī)范，字跡有無涂抹。

3.1.2審核各項費用金額大小寫是否與后附原始單據(jù)金額相符。

3.1.3審核各項費用發(fā)生是否合理，有無虛報、多報。3.1.4審核簽批手續(xù)是否齊全。

若有一項不符合規(guī)定，財務(wù)部有權(quán)將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。

4、報銷憑證規(guī)范：

4.1填寫報銷憑證字跡工整、金額不得涂改，相關(guān)內(nèi)容填寫完整。4.2.所附發(fā)票真實、合法，抬頭正確。

4.3.票據(jù)粘貼平整，票據(jù)分類粘貼并方向朝上。

4.4.按費用所屬各期間填寫費用報銷憑證，按不同項目填寫差旅報銷單。4.5.報銷市內(nèi)交通費需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。

4.6.招待費報銷需在報銷憑證的備注欄寫清時間、會餐人員、事宜，最好有會餐人員的簽字 4.7.在超市購買物品，除提供正式發(fā)票外，還需附電腦小票，報銷發(fā)票必須注明付款單位、品名、單價、數(shù)量，并且所采購物品應(yīng)屬于財務(wù)報銷范圍及預(yù)算內(nèi)的物品。

4.8.財務(wù)工作人員有權(quán)對不真實、不合法的報銷憑證，不予受理；對記載不正確、不完整的報銷憑證，予以退回，要求更正、補充。

5、費用報銷單填列規(guī)范：

5.1.費用報銷單必須用藍、黑水筆書寫，用膠水粘貼附件，不得使用訂書針、大頭釘、回形針串別。不符合規(guī)定的，財務(wù)部門作退回處理。5.2.報銷的原始發(fā)票必須是稅務(wù)部門統(tǒng)一印制的正式發(fā)票并蓋有稅務(wù)機關(guān)發(fā)票監(jiān)制章或財政部門印制的收據(jù)，并加蓋開票單位發(fā)票專用章或財務(wù)專用章；發(fā)票或收據(jù)記載的各項內(nèi)容均不得涂改。確實無法取得，可以附錄說明，但需寫明原因，且金額不得超過100元（金額是否需要調(diào)整）。發(fā)票級次：增值稅發(fā)票-普通發(fā)票-正式收據(jù)。

5.3.發(fā)票內(nèi)容應(yīng)齊全：單位名稱、經(jīng)濟業(yè)務(wù)內(nèi)容、日期、品名（必須填寫物品及辦公用品的具體名稱）、單價、數(shù)量、金額等項目據(jù)實填寫齊全，字跡清楚，金額正確，大、小寫相符，不得涂改、挖補，收款人應(yīng)簽字。

5.4.對其他部門委托辦理的事項，費用需由委托部門承擔的，報銷單應(yīng)由經(jīng)辦部門填寫，并經(jīng)委托部門經(jīng)理簽字確認,無委托部門經(jīng)理簽字的,費用記入經(jīng)辦部門賬。

6、付款、報銷貼票要求： 6.1日常費用類：

6.1.1支付各種費用：填寫《費用報銷單》，附正式發(fā)票； 6.1.2支付差旅費：填寫《差旅費報銷單》，附車船票、機票、住宿清單及發(fā)票等 6.2工資提成、獎金類：

6.2.1月工資發(fā)放：填《付款通知書》，附《工資表》、《銀行代發(fā)（代扣）業(yè)務(wù)清單》 6.2.2管理獎金及業(yè)績獎金：填寫《付款通知書》，附《管理獎金及業(yè)績獎金明細表》； 6.2.3資產(chǎn)類：包括固定資產(chǎn)、辦公設(shè)備、辦公家私等。填《付款通知單》，附《申購單》、《入庫單》和發(fā)票等。

發(fā)生以上所有成本費用支出財務(wù)在審核時原則上要求一律提供發(fā)票，并要求報銷人與經(jīng)辦人在填寫相關(guān)費用及付款申請時在備注欄注明費用類別。如特殊情況提供不了發(fā)票，只能用收據(jù)或白條代替時需有情況說明，經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準后方可報銷，此部分費用需另行填單報銷。

關(guān)于費用報銷單的填寫及貼票

一、報銷流程及時間：

市場人（各部門）人員填報---逐級簽字—部門總經(jīng)理簽字---部門總經(jīng)理助理分類審核、錄入---績效小組審核---總經(jīng)理簽字---財務(wù)打款

費用報銷單各部門分類，總經(jīng)理逐一審批，財務(wù)才能放款 報銷時間：每周三

放款時間：每周五（總經(jīng)理外出除外）

二、發(fā)票黏貼彩頁

1、發(fā)票需粘帖在發(fā)票粘帖單上或與報銷單大小相仿的白紙上，2、發(fā)票統(tǒng)一貼在報銷單左上角，票據(jù)大小不能超過報銷單大小，超出部分請折疊整齊：

3、發(fā)票需用膠水或固體膠粘帖，不能用回型針，訂書釘?shù)冉饘偌b訂，也不能用雙面膠粘貼；

4、根據(jù)費用實際使用情況填寫使用明細，統(tǒng)一用A4紙附后；

備注：招待費沒有明細，就很難報銷

沖借款的，請寫明沖那筆借款

5、報銷單費用項目根據(jù)發(fā)票明目填寫

三、按發(fā)票分類填寫費用報銷單：

內(nèi)容 v 票據(jù)報銷分類明細說明

票據(jù)報銷分項費用名錄

v1、辦公費

v2、通訊費

v3、差旅費

v4、業(yè)務(wù)招待費

v5、會議費

v6、運雜費

v7、車雜費

v8、修理費

v9、培訓(xùn)費

v10、咨詢費

v11、廣告費

v12、業(yè)務(wù)宣傳費

v13、福利費

1、辦公費

v項目內(nèi)容：印名片、購買的辦公用品（如：傳真機、打印機、色帶、墨盒、復(fù)印紙等）、公司分支機構(gòu)登記注冊費、刻章費、復(fù)印費、郵寄費、辦公室租賃費用及辦公場地的物業(yè)管理水電費等，印刷宣傳彩頁（大額的，需要附上合同）

v說明：金額在2000元以上（金額是否調(diào)整）須附明細，另外個人購買電腦等固定資產(chǎn)不得沖賬

2、通訊費

v項目內(nèi)容：有線電話使用費、移動電話使用費、上網(wǎng)費 注：發(fā)票名稱：單位名稱、個人名稱（必須是在職人員）

3、差旅費

v項目內(nèi)容:職工出差發(fā)生的長途交通費、住宿費（包括啟動會期間產(chǎn)生的交通費及住宿費），如：汽車票、火車票、機票、的士票、公交車票、地鐵、輕軌、住宿發(fā)票、購買火車票的手續(xù)費等

4、業(yè)務(wù)招待費

v項目內(nèi)容：招待客戶的餐飲、香煙、茶葉、禮品（包括啟動會上產(chǎn)生的餐飲費、制作印有企業(yè)標志的禮品及紀念品等的費用）、紅包、正常的娛樂活動、安排客戶旅游、5、會議費

v項目內(nèi)容：酒店開具的會議費，會議組織者開具的發(fā)票

v說明：須附會議時間、地點、出席人員、內(nèi)容、目的、費用標準等會議清單

6、運雜費

v項目內(nèi)容：指產(chǎn)品所發(fā)生運輸費、整理及裝卸貨物等的費用

v說明：海運費、空運費、陸運費、過秤費、機車作業(yè)費、貨物暫存費

7、車雜費

v項目內(nèi)容：車輛使用的汽油費用、車輛維修費、租車費用、車輛過路過橋費、停車費、車輛年審及駕駛員證件審查等費用

8、修理費

v項目內(nèi)容：電腦、空調(diào)、打印機、復(fù)印機等辦公用品的修理安裝費、硬件升級費、辦公樓和宿舍裝修費，其他辦公用品移動和安裝費和生產(chǎn)設(shè)備的后期維修費用

v說明：不包括公司生產(chǎn)的產(chǎn)品修理費

9、培訓(xùn)費

v項目內(nèi)容：購買培訓(xùn)材料的費用、場地使用費及其他費用

10、咨詢費

v項目內(nèi)容：律師顧問費、會計稅務(wù)咨詢費及其他信息咨詢費用

11、廣告費

v項目內(nèi)容：產(chǎn)品廣告費

v說明：廣告是經(jīng)工商部門批準的專門機構(gòu)制作、已支付并已取得相應(yīng)發(fā)票、通過一定的媒體傳播并附廣告合同

12、業(yè)務(wù)宣傳費

v項目內(nèi)容：各種啟動會產(chǎn)生的制作展架、背景橫幅等費用、聘請講師的講課費、專家費、勞務(wù)費等

13、福利費

v項目內(nèi)容：體檢費

v說明：必須是公司員工本人

v票據(jù)審核注意事項：

v1.發(fā)票上的單位名稱一律填寫:（實際單位名稱、工資表里的人員）

（名稱是：單位名稱、個人名字、，也可以用來沖個人補貼、提成、獎勵的）

v2.發(fā)票開具時間須為當年日期;

v3.所有票據(jù)要求正規(guī)、合法，發(fā)票內(nèi)容與開具單位的經(jīng)營業(yè)務(wù)范圍相符，并加蓋發(fā)票專用章；

v4.所有發(fā)票是稅務(wù)機關(guān)或財政部門批準在用的發(fā)票,已過期作廢的發(fā)票一律不得使用;

v5.單張發(fā)票金額在5千元以上（金額是否調(diào)整）或手持發(fā)票可疑需上當?shù)囟悇?wù)網(wǎng)站驗證真?zhèn)?

v報銷單填寫注意事項：

v

一、準確性 v1.報銷單上的大小寫金額須一致；

v2.報銷單封面的金額、內(nèi)容應(yīng)與發(fā)票金額、內(nèi)容一致；

v

二、規(guī)范性

v1.規(guī)定用黑色水筆或鋼筆填寫報銷單；

v2.報銷單封面原則上不允許更改，如需改，請在錯誤的文字或數(shù)字上劃一紅線，再用黑筆在旁邊寫上正確的文字或數(shù)字，另外再簽上更改人的姓名；

四、按部門類別黏貼發(fā)票

1、具體部門部：辦公費、差旅費、招待費、補貼、提成、獎勵、其他

2、具體部門部：辦公費、差旅費、招待費、市場費（會議費，會務(wù)費，勞務(wù)費）、補貼、績效、其他

3、具體部門部：辦公費、差旅費、招待費、補貼、績效、其他

備注：一個類別黏貼成一本，一個月的費用黏貼成一本

五、差旅費的黏貼及填寫

1、上面：費用報銷單

2、中間：黏貼發(fā)票，按出差時間順序，住宿時間順序黏貼發(fā)票，方便審核對應(yīng)的差旅明細單

3、下面：差旅明細單（格式不一樣下面內(nèi)容就會改變）

備注：豎列填交通總額、住宿總額

橫列的最后一個空填整月差旅費的總額

一個月的差旅費黏貼成一本，如果一張費用明細單填不下的，就繼續(xù)加差旅明細單

備注： 填寫兩張以上的差旅明細單時，明細單1的合計空著不寫，在最后一張明細單上填寫

豎列的交通總額、住宿總額

五．工資統(tǒng)計

每月月初根據(jù)綜合管理部提供的員工考勤和生產(chǎn)部提供的員工績效表整理員工的工資表，總經(jīng)理審批。六．工資發(fā)放方式：

1、現(xiàn)金支付

2、工資卡

七、發(fā)放時間：每月的10號發(fā)放

第五篇：關(guān)于加強費用報銷管理的通知

關(guān)于加強費用報銷管理的通知

為配合公司項目成本管理，達到節(jié)約開支，以使公司利益最大化。財務(wù)部將加強費用報銷審核，加強業(yè)務(wù)費用管理。特通知如下：

1、各部門負責人按權(quán)限分級審核業(yè)務(wù)報銷的真實性，并在成本控制范

圍內(nèi)進行審批。

2、報銷簽字實行“誰簽字誰負責”的原則，如有不真實或虛假金額報

銷的情況，財務(wù)部將報請總經(jīng)理追究相關(guān)人員責任。

3、所有經(jīng)濟業(yè)務(wù)均需取得正規(guī)發(fā)票，100元以上的收據(jù)及無法取得發(fā)票的報銷需另外填寫無票說明，由總經(jīng)理審批后方可報銷。

4、差旅費報銷需由行政部進行審核，行政部不予認同或無法審核的差

旅費，財務(wù)部不予報銷。（出差備案登記）

5、各經(jīng)辦人應(yīng)妥善保管原始單據(jù)，在業(yè)務(wù)發(fā)生之日起1個月內(nèi)到財務(wù)

部報銷，原始單據(jù)遺失原則上不予報銷，如特殊情況，需詳細說明理由并有其他人員證明，由總經(jīng)理特批后方可報銷。

6、7、公司員工外出辦事，原則上不能乘坐出租車。若確因工作需要須乘坐出租車，要事先請示并在報銷單上注明原因，起止地點等。業(yè)務(wù)招待費報銷，需填制“業(yè)務(wù)招待費報銷說明”并經(jīng)總經(jīng)理審批。

應(yīng)在宴請單上注明發(fā)生時間、事由、相關(guān)陪同人員及宴請地點等，并按規(guī)定流程審批報銷。財務(wù)部需按宴請地點審核票據(jù)，不屬于宴請單列示的餐廳出具的發(fā)票，財務(wù)部可以不予報銷手續(xù)。特殊情況由總經(jīng)理特別批示。

8、因特殊情況用對方白條簽收單報賬的，要求對方在收條上簽字并注

明聯(lián)系方式，便于財務(wù)核實。

本通知從下發(fā)之日起執(zhí)行，解釋權(quán)在財務(wù)部！