第一篇：辦公室出差制度及補助標準細則

辦公室出差制度及補助標準細則

為了加強公司的出差管理和費用支出，進一步加強財務管理，合理使用資金，提高資金使用效益，現結合本公司實際情況制定本規定。

第一條 員工出差依下列程序辦理：

（一）出差前，當事人應填寫“出差申請單”寫明出差事由、人數、地點、天數。出差期限由派遣負責人視情況需要事前予以核定天數。

（二）出差人憑核準的“出差申請單”可向財務部暫支相當數額的旅差費，原則是前賬不清，后賬不借；未向財務暫支費用的,返回后3日內報。

第二條 出差審核權限：

（一）當日往返的市、縣內出差由部門經理核準。

（二）外地出差：三日內（含三日）和部門經理以上人員出差的由辦公室備案后報總經理批準。

第三條 出差途中除因病或遇意外災害，或因工作實際需要延誤回程的應及時與相關領導或總部電話聯系，除請示批準的延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則不予報銷差旅費額外部分外，依情節輕重作出處理。第四條 出差費用補助標準： 1.補助標準（1）出差補助分為住宿補助和其它補助（含餐費及市內交通費）。（2）住宿補助按地區劃分為三類。

一類地區，指各省會、直轄市、等，250元/天； 二類地區，指全國大中城市、經濟較發達地區，200元/天； 三類地區，指中小城市及縣級鄉鎮地區，150元/天。

住宿補助按實際住宿天數核發，員工報銷住宿費用均必須提供明細帳單和正式發票，否則不予報銷。

其它補助為20元/天，按照出差自然天數核發。2.交通：飛機、火車、長途汽車

公司出差人員按規定乘坐火車、飛機長途汽車，憑相應票據據實報銷；

3.其它報銷：公關費、招待應酬等費用經總經理審批執行的，可實報實銷，涉及接待費，應在費用報告中注明被執行的個人及接待目的。

4.下列費用不得報銷：（1）健身娛樂美容費用

（2）酒店內的任何購物費用和房間小酒吧的費用（3）出差地商場等地方發生的任何私人購物費用（4）公司指定審批人認為不得報銷的相關費用

5.住宿補助、交通補助，如實際情況，需要調增的，需先向總經理報備，同意后方可適當增辦。第五條 費用報銷程序： 所有報銷單據報銷有效期為3日。當天出差的費用3日內必須交至財務部審核； 短期出差人員應在回公司后三個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫《費用報銷單》。報銷單應填寫規范，報銷時報銷單上應注明所辦每一單的事由、目的地、人數、用途和原始單據張數，并附原始單據和發票。經部門主管審核簽字后，交財務部審核簽字，總經理審批。財務部負責對所有報銷憑據的合法性、真實性、合理性的復核。

第二篇：出差制度及補助標準

出差制度及補助標準

為了加強公司的出差管理和費用支出，進一步加強財務管理，合理使用資金，提高資金使用效率，現結合本公司實際情況制定以下規定： 第一條 員工出差依下列程序辦理

（一）出差前，當事人部門應填寫“出差計劃派遣書”，寫明出差事由、人數、地點(目的地)、天數。出差期限由派遣負責人視情況需要事前予以擬定天數。

（二）出差人憑標準的“出差計劃派遣書”可向財務部暫支相當數額的差旅費，原則是前帳不清，后帳不借。未向財務暫支費用的，返回后三日內報銷相關費 用。

第二條 出差審核權限

（一）當日往返的市內出差由部門經理核準；

（二）省內出差：三日內和部門負責人以上人員出差的經總經理批準；

（三）省外出差一律由總經理批準。第三條 出差按正常上班予以計薪。第四條

出差天數核定

出差在外按照中午12：00核定：中午12:00前離開工作城市的按一天算，中午12:00后離開工作城市的按半天算；

第四條 出差途中除因病或遇意外災害，或因工作實際需延誤回程的應及時與相關 領導或總經辦電話聯系。除請示批準的延時外，不得因私事或借故延長出差時間，否則除不予報銷差旅費外，依情節輕重作出處理。第五條 出差費用補助標準

（一）市內出差

交通：可以乘坐公交車等有效交通工具。特殊情況可以乘坐出租車，報銷票據 背面須注明事由、行程路線。特殊情況如下：

1.因業務較急經部門負責人同意后； 2.持現金較多的情況下經部門負責人同意后； 3.特殊情況下因開會、臨時緊急事情； 4.其他特殊情況需總經理批準后。

（二）省內、省外出差（含外派培訓）1.差旅費報銷標準：

公司人員出差在外本著節約的原則，實消實報路費（指往來工作地和出差目 的地間的路費），出差人員均享受50元/天/人的出差補助（含伙食費及市內 交通費）。2.住宿補助標準

1）公司總經理領導，按300元/人/天限額封頂實報；

2）公司部門負責人級別領導，按150元/人/天限額封頂實報。如二人同性 別同往一地點，兩人每天住宿不得超過150元；

3）一般員工，按120元/人/天限額封頂實報，如二人同性別通往一地點，兩人每天住宿不得超過120元； 3.交通：僅指飛機、火車、大巴車

（1）如確因緊急公務須搭乘飛機時，事先須經總經理批準，由辦公室統一 購買機票，方可乘坐，機票費用統一由辦公室人員進行實購實銷；（2）出差人員乘坐火車在晚20點至次日7點或者白天連續乘坐超過8小時 的，可購買同席硬臥鋪票，其余時間乘坐列車硬席；

（3）大巴車：城際間（包括省級市、地級市、縣級市）的客運車； 4.公司出差人員按規定乘車、船、飛機、憑相應票據實報銷，并須提供明細賬單和正式發票，否則不予辦理。

5.聘請公司以外的人員（含廠家培訓人員）與公司一般員工報銷標準一致。6.以下費用不得報銷；

6.1健身娛樂美容費；

6.2賓館、酒店內的任何購物費用和房間小酒吧費用； 6.3差地商場等地方發生的任何私人購物費用； 6.4公司指定審批人認為不得報銷的相關費用。

第六條 費用報銷程序

短期出差人員應在回公司后三個工作日內辦理報銷事宜，根據差旅費用標準填寫。報銷時報銷單上應注明所辦事件理由、目的地、人數、用途和原始單據張數，并附原始單據和發票。經部門主管審核簽字后，交財務部審核簽字，總經理審批。財務部負責對所有報銷憑據的合法性、真實性、合理性的復核。本制度由公司財務部和人力資源部負責解釋和修訂。

第三篇：出差制度及補助標準細則

遼寧起重機械有限公司

出差制度及補助標準細則

為了加強公司的出差管理和費用支出，進一步加強財務管理。合理使用資金，提高資金使用效益，現結合本公司實際情況制定本規定。

第四篇：出差補助制度

出差補助制度

為規范公司各項費用支出，提高員工的辦事效率，使公司各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度：

一、出差的辦理程序

1、出差人員必須事先書面說明出差地點、事由、天數及計劃所需資金，經部門經理同意，分管領導批準，最后將出差申請或出差計劃送人力資源部備案方可出差。

2、經批準后的出差人員（只允許部分新來人員）可向公司申請預借差旅費，并應在借款事由中注明出差地點及天數等事項，按照公司財務管理制度的有關要求辦理借款手續。

3、出差人員返回公司后，應就出差事項完成情況，向部門經理或分管領導進行匯報，同時由財務部結合本辦法核對相關的出差記錄及*****費用明細。

4、出差人員根據本制度規定的差旅費包干標準和有效出差單據，如實填寫《差旅費報銷單》，按照公司財務管理制度有關費用開支報銷辦法的規定辦理報銷手續。

5、凡與原出差申請中所注明事項不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經派出分管領導簽署意見后方可報銷。

二、差旅費補助標準

1、對出差人員出差期間的住宿、伙食、通訊等費用，實行“包干使用，節約歸己，超支不補”的原則。

2、對差旅費補助實行按出差地區和人員級別分別制定標準，具體標準見下表：

地區

級別直轄市及省會城市地級市縣級市及以下

副總級住宿：200元/人天住宿：150元/人天住宿：100元/人天

餐補：25元/人天

話費：按照當月話費的90%給予報銷

經理級住宿：120元/人天住宿：85元/人天

餐補：25元/人天

話費：按照當月話費的90%給予報銷

業務推廣人員

一級住宿：30元/人天

餐補：25元

每月50元（話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷）

二級住宿：40元/人天

餐補：25元

每月100元（話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷）

三級住宿：50元/人天

餐補：25元

每月150元（話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷）

四級住宿：60元/人天

餐補：25元

全年2400元每月50元（話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷）

五級住宿：70元/人天

餐補：25元

全年3600元每月50元（話費必須出具正規話費單，超出部分由本人承擔，公司不予報銷）

3、乘坐火車從晚上8時至次日7時之間（可乘坐硬臥標準）或在車上過夜6小時以上的或連續乘車時間超過12小時的，購買硬臥車票乘車的不再享受住宿補貼。凡符合乘硬臥標準而實際乘硬座出差（除乘坐動車組和軟臥外）出差，按照實際車票報銷，住宿、餐補照常享受。

4、兩人及以上人員共同出差的，按照本人出差住宿補貼標準的80%給予報銷（原則上由一人集中報銷）；異性兩人同時出差同一目的地，按照每人享受實際住宿補貼標準執行；集體出差人員的相應餐補照常享受。

5、外出參加會議期間，組會方提供食宿的，相應的公司餐補和住宿補貼不再享受；只提供就餐不提供住宿的會議，出差人員住宿補貼照常享受；只提供住宿不提供就餐的會議，出差人員就餐補貼照常享受；食宿均不提供的會議，就餐與住宿補貼照常享受。同時，參會期間的會務費必須提供正規的*****具實報銷。

6、對于公司委派的學習、培訓、工作等需要長期駐外的人員，經領導批準據實報銷。

7、外聘顧問或講課老師出差發生住宿、就餐費用按照正規*****實報實銷；公司技術部市場服務或其它外出出差補貼參照業務推廣人員住宿就餐補貼標準執行；所有崗位當天往返，僅享受餐補，一律不享受住宿補貼。

8、出差人員如有特殊情況需報部門經理，經分管領導批準后執行。

9、其它特殊人員或特殊崗位出差辦理公司業務或其它重要工作，相應的出差報銷，由總經理根據實際情況結合本辦法酌情處理。

三、其它規定

1、乘坐交通工具的規定：出差人員須保留完整車（船）票作為報銷依據，據實報銷。部門經理簽字時要加強對票據的審核，非出差過程中的費用不予報銷。

2、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得分管領導同意，報銷時需經分管副總經理核準后，依照財務管理制度中費用開支的有關規定辦理報銷。

3、駕駛員出差補助標準；司機外出（目的地為石家莊地區以外的地區）當日往返，餐補按每天25元執行，不享住宿補貼；司機單獨出差一天以上并需要住宿的，按每日55元（餐補25元，住宿30元）補貼標準執行。有同車隨行人員且職務在市場經理以上崗位的，不再享受住宿補貼；同車隨行人員在市場經理以下崗位按照本人出差補貼標準的80%給予報銷（原則上由一人集中報銷）。司機出差話費補貼按照每月30元執行。

4、駕駛員外出行車途中，由于自身原因造成的違章罰款一律不準報銷。

5、出差借款，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批。

6、本制度自發布之日起執行。

第五篇：出差補助標準

資源縣教育系統差旅費管理補充規定

（征求意見稿）

根據資辦發〔2014〕41號文件精神，為了出差人員的工作與生活需要，規范差旅費管理，保證教育教學經費發揮最大經濟效益。現結合我縣教育系統的實際情況，特制定如下補充規定：

一、差旅費標準

（一）鄉內出差

1、交通費

①以鄉政府所在地為中心，至各校區間往返交通費按開往當地合法營運車費填制。

②填寫交通費必須注明每次出差事由。

2、住宿費

村小出差人員到鄉（鎮）一般不住宿，如確需住宿的，經單位領導同意，每人每晚不超過60元，出差到外鄉（鎮）住宿的每人每晚不超過100元。

3、下鄉補助費

中心校人員到五公里以上村小（教學點）下鄉或村小（教學點）到本鄉鎮出差，按每人每天20元計算，出差到外鄉（鎮）的，按每人每天50元計算，且每月補助的天數 不得超過20天（補助可就高不就低）。

（二）本縣城出差

1、交通費

到本縣城出差，往返交通費按開往縣城目的地合法營運車車費填制，憑車票據實報銷。

2、住宿費（離縣城五公里以上學校）

出差到縣城原則上不住宿，如確需住宿，經單位領導同意，且每人每晚不超過150元，憑票報銷。

3、伙食補助費

（1）離縣城五公里以上的學校的伙食補助費按出差自然（日歷）天數計算，每人每天50元。

（2）離開會或辦事地點五公里以內的學校，憑相關書面通知或有關規定，伙食補助費按出差自然（日歷）天數計算，每人每天20元。

（三）外縣（含區外縣）

1、交通費

到外縣（含區外縣），往交通費按開往外縣（含區外縣）目的地合法營運車車費填制，憑車票據實報銷。

2、住宿費

出差到外縣（含區外縣）住宿費按每人每晚不超過180元，憑票報銷。

3、伙食補助費 出差人員的伙食補助費按出差自然（日歷）天數實行定額包干，每人每天100元。

（四）地級市或縣級市（含外省）出差

1、交通費

①到地級市或縣級市出差，往返交通費按開往城市的合法營運車車費填制，憑車票據實報銷。

②出差人員乘坐飛機要從嚴控制，出差路途較遠或者出差任務緊急的，需經本單位主要領導批準方可乘坐飛機。

2、住宿費

出差到地級市以上住宿費每人每晚不超過280元，出差到縣級市住宿費每人每晚不超過180元。

3、伙食費

出差人員的伙食補助費按出差自然天數實行定額包干，每人每天100元。

4、市內交通費

出差人員到地級市或縣級市出差，市內交通費補助只報往返2天，每人每天80元包干使用。

（五）局機關工作人員出差（五公里以上）下鄉

1、交通費，往返交通費按開往各鄉鎮合法營運車車費填制，憑車票據實報銷。

2、工作人員下鄉原則上不住宿，如確需住宿的，經主要領導同意，每人每晚不超過100元。

3、下鄉補助費，工作人員到各鄉鎮學校下鄉，按每人每天50元補助。

4、到桂林開會或參加培訓在當天9:30后簽到的，原則上不安排提前一天出差。

（六）參加會議、培訓等差旅費

工作人員外出參加會議、培訓或外出檢查，由舉辦單位統一安排食宿的，會議、培訓或工作期間的食宿費和市內交通費用由會議、培訓等舉辦單位按規定統一開支。往返的差旅費在本單位按有關規定報銷。舉辦單位不統一安排食宿的，會議期間和在途期間的住宿費、伙食補助費、交通費和市內交通費在本單位按照差旅規定報銷，市內交通費補助只報往返2天。

二、附則

1.公務出差嚴格執行差旅審批制度（詳見第一章總則第四條）

2.無住宿發票的，一律不予報銷住宿費。

3.出差人員由所在單位，接待單位或其他單位免費提供交通工具(含包車)的應如實申報，不報銷交通費和市內交通費。

4.除本補充規定外，其它出差標準按資辦發〔2014〕41號文件執行。

5.當月的差旅費原則上在次月的15日前如實報銷。6.本補充規定自2014年12月1日起執行，此前與本補充規定不一致的，一律以本補充規定為準。

7.本補充規定由資源縣教育局負責解釋。

資源縣教育局 2014年12月1日

備注：

請各中心校、縣直學校組織相關人員認真研讀，有不同意見或建議，請形成書面材料，以電子文檔，通過電子公文系統，于2014年12月17日下午5:00前上報教育局財務股，逾期不予采納。