第一篇：項目主管會計崗位職責

項目主管會計崗位職責

項目的產(chǎn)生以取得中標通知書或承包合同的簽訂作為標準，項目主管會計作為財務部對項目部相關(guān)經(jīng)濟業(yè)務的第一經(jīng)手人，對項目的管理和服務起著至關(guān)重要的作用，現(xiàn)對其崗位職責進行闡述。

一、承包合同的評審。取得中標通知書的項目，項目主管會計對與財務相關(guān)的合同條款進行評審，包括：合同是否分稅、預付款比例、進度款支付方式及比例、保函、納稅方式、投標成本及利潤點、總包配合費比例、質(zhì)保金比例及年限、工期要求、罰則、甲供材、甲指材等條款，對其存在的風險進行充分評價口頭或書面報主管領(lǐng)導。

要求：從收到合同樣本起48小時內(nèi)，根據(jù)《XX項目施工合同評審情況報表匯總》（詳見附表一）給出評審意見，報主管領(lǐng)導審批同意后反饋給商務。

二、履約保函及預付款保函的辦理指導。已簽訂承包合同的項目如有履約保函或預付款保函要求，應了解保函的提供時間要求，指導該項目市場負責人發(fā)起保函開具流程。對保函格式進行充分解讀，如未確定保函格式及保函出具單位，首先推薦擔保公司的保函及我司格式；如合同甲方已有格式要求并限定銀行保函，則要明確，哪些條款是屬于不可協(xié)商的，例如保函有效期需明確絕對起止時間，不可為相對時間；哪些條款是屬于盡量爭取的，例如無條件見索即付條款可爭取協(xié)商性兌付，可轉(zhuǎn)讓保函爭取不可轉(zhuǎn)讓保函等。

要求：時間要求為收到保函樣本后24小時內(nèi)給出財務意見，后繼每次收到修正要求回復時間為6小時，含與財務部內(nèi)部溝通達成一致意見時間。

三、結(jié)合回款需要提供辦理外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明及機構(gòu)所在地國地稅備案的資料，并指導項目部進行外經(jīng)證備案、開票、核銷等業(yè)務。合同簽訂完畢，首先準備合同乙方機構(gòu)所在地的國、地稅備案的相關(guān)資料提供給稅務專員進行備案；本著勞務發(fā)票優(yōu)先開具的原則，盡快準備外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明辦理需要的相關(guān)資料，提供給稅務專員（詳見附件二）。同時對項目部進行業(yè)務指導，及時督促項目部進行外經(jīng)證備案及開票稅金申請，保證在合同甲方通知開票第一時間取得發(fā)票并回款。在收到項目部發(fā)起的發(fā)票需求申請后，由項目主管會計判斷開具發(fā)票類別。

要求：辦理外經(jīng)證和貨物生產(chǎn)證明所需資料提供時間為合同簽訂后一周內(nèi)，督促辦理時間為合同簽訂后一個月內(nèi)出證明，有預付款開票要求的時間則根據(jù)合同要求提供。開票要求時間，如為勞務發(fā)票，則在半天內(nèi)要求項目部提交稅金請款單并安排打款完畢，如為材料發(fā)票，則在半天內(nèi)發(fā)起材料發(fā)票開票申請，總部要求督促當天開票，2天內(nèi)到項目，廣州自開發(fā)票要求當天發(fā)票寄出或送出。在外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明辦理以及稅金請款、發(fā)票開具過程中，項目主管會計要全程跟蹤督促，確保回款過程中的財務部分第一時間準備到位。

四、對施工隊產(chǎn)值申報及物料報工的監(jiān)督職能。項目施工過程中，對項目進度進行充分了解，適時監(jiān)控物料報工比例與施工隊產(chǎn)值申報比例的一致性。

要求：各項目主管會計對負責的項目所轄施工隊情況，包括施工隊數(shù)量、合同額、合同完成情況等信息要進行了解，每個月末對施工隊產(chǎn)值申報進行督促，保證全部上報，統(tǒng)籌部要當月全部在系統(tǒng)內(nèi)收貨處理完畢，現(xiàn)場物料要根據(jù)收貨情況進行出庫，施工隊勞務暫估和現(xiàn)場物料的出庫所產(chǎn)生的項目成本是確認收入最重要的數(shù)據(jù)來源。

五、對項目回款進行督促，通過各種內(nèi)部報表對各項成本指標進行統(tǒng)計反饋（詳見附表三、四）。充分解讀合同條款中的回款條款，每月初對項目每月的應回未回款進行核定，并與項目部充分溝通，初步核定當月回款額后，報至財務資金計劃負責人處；每月26號向商務索取所負責項目的預算表，對項目的各項指標按照商務指標口徑進行統(tǒng)計，對逼近警戒線的指標進行提前預警匯報（詳見附表五）。

要求：回款用款統(tǒng)計表（附件四）要求即時更新，隨時保證回款和開票信息的準確；項目管理表（附件三）要求每月結(jié)賬完畢后2天內(nèi)取數(shù)并核實無誤后直屬領(lǐng)導匯總，表中的對應回未回款的核定也在此時段確定后報資金計劃負責人匯總；附件五要求更為明細，要求在下月5號前出結(jié)果并反饋給商務部相應商務員。

六、項目報銷用款的審批。項目部每月末匯總報銷，經(jīng)過各級領(lǐng)導審批后到財務部，財務部收到報銷匯總后，及時進行審核并反饋退票及清單給統(tǒng)籌文員，并發(fā)起項目費對賬流程，經(jīng)過項目費持卡人及項目經(jīng)理確認后，在收到項目費用申請表的基礎(chǔ)上，進行項目費批款操作。跟蹤大額應報未報的項目費借款（房租、協(xié)調(diào)費、總包費、三性實驗費、現(xiàn)場機械租賃、零星采購等借款），防止大額項目費長期掛帳；

要求：項目報銷審批要求見各項費用報銷制度，完成時間要求為收到票據(jù)后五天內(nèi)，退票清單也在此時段完成，以統(tǒng)籌文員簽收時間為核定時間；項目報銷審核完畢，財務部內(nèi)部審批通過后24小時內(nèi)入賬完畢并發(fā)起對賬流程；對賬流程經(jīng)持卡人和項目經(jīng)理確認后，在收到申請表的基礎(chǔ)上，48小時內(nèi)給項目部打款（含財務部內(nèi)部批款及打款時間，以出納款項支付時間作為核定時間）。

七、其他費用申請的審批。其他費用包含內(nèi)容較多，如：總包配合費、水電費、調(diào)度費、小額現(xiàn)場勞務費等，針對不同內(nèi)容的情況，具體分析，充分了解情況，對費用發(fā)生的原因是否合理、費用沖賬的途徑、是否符合商務指標等因素進行多角度考慮，并經(jīng)過主管領(lǐng)導審批后可支付，需商務登記備案的需相關(guān)商務員簽字確認。

要求：其他費用審批及付款無明確時間要求，商務部是重要的參審部門。總體要求為兩條：降低風險、滿足項目需求。

八、對材料采購和勞務采購合同的審批（含sap勞務訂單審批）。針對分項材料采購合同以及勞務采購合同，項目主管會計要結(jié)合項目及公司整體資金狀況對采購合同的財務條款部分進行審批，包括預付款比例、進度款比例、質(zhì)保金、履約保函及預付款保函、付款方式、發(fā)票提供、罰則等，同時對勞務大訂單進行系統(tǒng)內(nèi)審批。付款方式上要結(jié)合項目施工合同的總體回款情況，爭取單個項目的現(xiàn)金流為正數(shù)。

要求：采購合同的審批為上一節(jié)點審批通過后24小時內(nèi)，必須要有明確的審批意見，通過或者駁回或者溝通；sap勞務訂單審批為統(tǒng)籌員通知后24小時內(nèi)。

九、勞務款審批。施工隊在產(chǎn)值申報后進行的勞務款請款單，項目主管會計要核對產(chǎn)值是否與申報一致，然后根據(jù)采購合同中的付款條款進行審批，如有罰扣款，則進行扣除處理。要求： 施工隊勞務款審批以產(chǎn)值暫估作為基礎(chǔ)，對施工隊合同條款內(nèi)應付未付款項進行審批，要求完成時間為收到請款單48小時內(nèi)給出審批意見，退單或者通過；如果通過則通知統(tǒng)籌部勞務組下達開票要求并告知開票金額；付款完畢后24小時內(nèi)各項目主管會計自行入賬，入賬時對暫估金額進行調(diào)整（無特殊情況無需調(diào)整）。

十、各項結(jié)算審批和配合。包括我司對業(yè)主的結(jié)算，財務有義務配合商務部提供各項數(shù)據(jù)和資料；我司對各供應商（含材料和勞務）的結(jié)算，各項目主管會計在結(jié)算流程中，對該施工隊實際已付款及罰扣款進行統(tǒng)計，如結(jié)算單上金額與統(tǒng)計金額不符，應與施工隊核對無誤后通過結(jié)算流程。

要求：我司對合同甲方的結(jié)算由商務部主導完成，我部負責配合提供數(shù)據(jù)，包括各項用款、回款總額及明細等，以及可能的發(fā)票復印件的提供；我司與供應商的結(jié)算，則根據(jù)賬面數(shù)據(jù)進行統(tǒng)計，包括已付款總額以及可能的罰扣款統(tǒng)計等。

十一、資料文件收集

要求：（1）與項目進展相關(guān)資料：中標通知書、承包合同、專項驗收資料、整體驗收資料、結(jié)算書等。

（2）與回款相關(guān)資料：甲方的付款審批單、地稅開票完稅證明及發(fā)票、增值稅發(fā)票、外經(jīng)證、貨物生產(chǎn)證明等。

（3）與商務相關(guān)資料：A版商務預算表、變更洽商確認單、補充協(xié)議、每月一份的D版的商務預算表。

（4）與付款相關(guān)資料：材料及勞務供應商合同、付款及罰款記錄、結(jié)算書等。

十二、其他工作

包括項目部現(xiàn)場配合、報銷制度咨詢、項目現(xiàn)場及公司庫房材料盤點等。

與負責營銷費用的會計溝通，了解中標前期的投標保證金、投標保函的退回情況。

與審算部、材料部、項目管理中心、項目部和倉儲部溝通，了解項目施工方案和現(xiàn)金流預測情況，對項目營運（材料采購進度）提出合理建議。

第二篇：項目部會計主管崗位職責

項目部會計主管崗位職責

1、在日常工作中堅決貫徹黨和國家的財經(jīng)方針、政策法令，要堅持原則、廉潔奉公，敢于抵制弄虛作假、營私舞弊、虛報冒領(lǐng)等違反財經(jīng)紀律的行為，以維護國有資產(chǎn)的完整。

2、領(lǐng)導本項目部的財務會計工作，保證完成各項工作任務，對本項目部的財務會計工作全面負責。

3、要根據(jù)本項目部生產(chǎn)經(jīng)營情況，設(shè)立會計賬戶、審核各項收支，按會計制度規(guī)定處理會計業(yè)務，使項目部的各種報表、帳簿、憑證內(nèi)容真實、數(shù)字準確、手續(xù)完備。為項目部負責。

4、積極參與項目部有關(guān)生產(chǎn)、管理的經(jīng)營決策活動，認真會簽有關(guān)經(jīng)濟合同，建立健全各項結(jié)算臺帳。提供經(jīng)濟活動資料和預測資料，為加強項目部管理、提高經(jīng)濟效益服務。

5、嚴格按照國家規(guī)定的成本費用列支范圍、列支標準，認真檢查、審核各項成本費用的報銷單據(jù)及有關(guān)原始記錄、原始憑證。正確計算各項成本費用，不得將不屬于成本費用的開支計入成本費用；不得隨意估列成本費用；不得任意攤提成本費用，虛增減成本費用。對于違反財經(jīng)紀律、擴大開支范圍、提高開支標準的成本費用，應拒

絕辦理報銷和付款手續(xù)。

6、要抓緊債權(quán)債務清理工作，要堅持隨時掛支隨時清理以

免發(fā)生呆賬、壞賬。民工隊借支生活費用的結(jié)算要認真審核合同、借款單、結(jié)算清單，有權(quán)拒付無合同及超合同付款。要按規(guī)定審查備用金的借支、報銷，堅持前帳未清，不得續(xù)借的原則。

7、嚴禁用公款亂投資、拆借、購買債券或挪動它用。否則，以違反財經(jīng)紀律論處，對給項目部造成損失的，要追究相關(guān)人員的法律責任。

8、加強貨幣資金管理、庫存現(xiàn)金要有限額，發(fā)現(xiàn)超限時要

及時通知出納人員將超限部分送存銀行。每月要不定期地抽查一次現(xiàn)金庫存情況，對帳款不符的要查明原因，對數(shù)額較大的長短款，要立即向項目經(jīng)理報告。銀行存款每月末要于銀行對賬單上簽字。抽查結(jié)果和銀行對賬單粘貼在當月現(xiàn)金、銀行憑證后。

9、保管好項目部財務公章，用于簽發(fā)支票的印章不能由支

票保管人員保管，財務公章只能用于支票、結(jié)算等會計業(yè)務，不能挪作它用。

10、對本單位的各項會計憑證、會計帳簿、會計報表、財務

計劃和重要的經(jīng)濟合同等會計資料，要按照檔案制度的規(guī)定裝訂成冊，要做到牢固整齊，并定期收集核對、分類整理，待項目完工后向公司檔案室移交。

第三篇：項目公司主管會計崗位職責

1.嚴格遵守各項規(guī)章制度。負責審核原始憑證的合法性、真實性和完整性。

2.負責合理設(shè)置賬簿，正確填制憑證，嚴格審查摘要的規(guī)范性、科目的準確性。

3.負責賬務處理，按時完成各種報表和分析報告。負責定期審核、檢査債權(quán)和債務情況，發(fā)現(xiàn)問題及時請示匯報。

4.負責整理、裝訂、保管會計憑證、會計賬簿、會計報表和財務文件等資料。

第四篇：會計主管崗位職責

會計主管崗位職責

一、代表支行正確組織會計核算工作，落實各項會計規(guī)章制度，做好營業(yè)部內(nèi)部會計控制建設(shè)，防范操作風險。

二、合理確定勞動組合，正確劃分柜員業(yè)務范圍和授權(quán)權(quán)限，落實柜員崗位責任制。

三、做好會計監(jiān)控系統(tǒng)預警信息的核銷，組織追查各類會計業(yè)務差錯、事故和違規(guī)行為，分析原因，提出處理意見，督促改進。

四、積極配合會計監(jiān)管員及其他有權(quán)檢查部門的檢查輔導，并對存在的問題進行整改落實。

五、對會計檔案完整性負全責，審查會計檔案調(diào)閱是否符合規(guī)定。

六、會計帳務核算達“六相符”，結(jié)算無差錯。

七、按日登記坐班主任工作日志，要求內(nèi)容齊全，紀錄及時合規(guī)。

八、堅持按周檢查本部現(xiàn)金庫存、重要空白憑證、有價單證、內(nèi)外帳務、并詳細記載檢查情況。

九、按規(guī)定對大額轉(zhuǎn)帳、取現(xiàn)、更換印鑒、開銷戶、錯帳沖正、抹帳、查詢、凍結(jié)、扣劃款項等業(yè)務進行審核。

十、定期組織柜員學習金融法規(guī)、規(guī)章制度和有關(guān)業(yè)務知識，輔導柜員業(yè)務操作，不斷提高柜員的業(yè)務素質(zhì)。

十一、履行制度規(guī)定的其他相關(guān)管理職責。

十二、完成領(lǐng)導交辦的其他臨時工作。

責任人：

第五篇：主管會計崗位職責

主管會計崗位職責

一、按照國家財經(jīng)法規(guī)和學院的財務制度，認真編制并嚴格執(zhí)行財務計劃、預算，遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標準，分清資金渠道，合理使用資金。

二、按照《會計法》規(guī)定及學院財務管理制度，審核各種收支憑證并做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實、數(shù)字準確、附件齊全。

三、熟悉并正確使用國家規(guī)定的會計科目，制單記帳時做到準確反映原始憑證內(nèi)容，要素完備、金額準確。按時報送各種財務報表。

四、根據(jù)會計核算原則，定期檢查、分析財務計劃、預算執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支潛力，提高資金使用效果，對下達各部門的經(jīng)費指標，要預防項目超支和超計劃付款現(xiàn)象發(fā)生。保管財務專用章。

五、按照學院財務制度規(guī)定，及時催收應收未收款項，對久借不清者，暫緩辦理新的借款，并按規(guī)定從借款人的工資或校內(nèi)工資中扣回。

六、按照規(guī)定，裝訂整理并妥善保管會計憑證、帳簿、報表等檔案資料。

七、遵守、宣傳、維護國家財政制度和財經(jīng)紀律，正確處理監(jiān)督和服務的關(guān)系，對報帳人員既要做到主動熱情，耐心周到，又要在業(yè)務處理上做到合理、合法、公正。

八、認真完成領(lǐng)導交辦的其他各項業(yè)務，配合其他財務人員做好財務處的整體工作。

一、依照《會計法》，結(jié)合本單位實際情況，編制經(jīng)費收支預算，有計劃地合理地使用資金。

二、負責單位一切賬務處理，行使會計職責職權(quán)，嚴格從事會計業(yè)務、會計核算、會計監(jiān)督活動。主動進行財會資訊分析和評價，向領(lǐng)導提供及時、可靠的財務信息和有關(guān)工作建議，當好參謀。

三、按照會計制度規(guī)定設(shè)置帳目、審查單據(jù)、填制憑證，按時結(jié)賬對賬，編制會計報表，做到賬目健全，賬目清楚，賬賬相符，會計報表做到內(nèi)容完整，數(shù)字清楚正確，編報及時。

四、管理和監(jiān)督單位所需的各項資金，嚴格按照財務管理制度從事一切業(yè)務活動，保證收入合乎標準，支出合乎手續(xù)。

五、保管好所有財務憑證和財務報表及相關(guān)財務資料，及時整理、裝訂、歸檔。

六、配合、督促各有關(guān)科室和個人，及時處理好一切暫收、暫付款項。

主管會計在分管校長和總務處處長的領(lǐng)導下，具體負責財務會計日常工作。負責黨校固定資產(chǎn)、基建、辦學經(jīng)費的總帳簿，編制各類計劃報告，進行會計核算、審計及財務帳目處理，上報有關(guān)財務材料及各類報表，按要求進行財務公開。

１、嚴格執(zhí)行會計制度，維護國家財政紀律，向一切違反財政紀律的行為作斗爭。

２、組織制定本單位經(jīng)費支出預算計劃，每月向主要負責人和分管校長報告預決算的執(zhí)行情況和資金、財務收支情況。

３、負責核算報送教職工的工資、獎金及有關(guān)人員調(diào)動工資轉(zhuǎn)移事宜。

４、按會計制度記好帳目，并按月、季、年結(jié)算帳目，編制財務報表和決算，保證帳表數(shù)字相符，會計數(shù)字真實，并報告分管領(lǐng)導審定。

５、負責全校各類交款項收入、支出、保管等工作，管理好財務印章、法人代表印章和有關(guān)憑證，每年至少兩次在規(guī)定范圍內(nèi)公布帳目。

６、建立健全與會計有關(guān)的原始記錄和憑證制度，保證財務資料完整、正確、可靠，并按規(guī)定保存。

７、負責對全校一切固定資產(chǎn)及其他一切物資帳目做到帳物相符。８、指導出納人員的工作，定期做好資金、帳務的核查和分析工作，開源節(jié)流，挖潛堵漏。