第一篇：國(guó)家林業(yè)局2009年中央部門(mén)預(yù)算培訓(xùn)講解

國(guó)家林業(yè)局2009年中央部門(mén)預(yù)算培訓(xùn)講解

（2008年決算布置會(huì)）

一、2009年中央部門(mén)預(yù)算變化

（一）預(yù)算報(bào)表的變化

為細(xì)化預(yù)算編制，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)管理與預(yù)算管理的有效結(jié)合，根據(jù)黨中央、國(guó)務(wù)院的要求和2007 年全國(guó)財(cái)政工作會(huì)議的統(tǒng)一部署，2009 年中央部門(mén)預(yù)算報(bào)表中增加《 中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)存量情況錄入表》 和《 中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置錄入表》 兩張錄入表。

1、中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)存量情況錄入表（1）填報(bào)范圍為中央行政事業(yè)單位。

（2）車(chē)輛“編制數(shù)”，是指中共中央直屬機(jī)關(guān)事務(wù)管理局、國(guó)務(wù)院機(jī)關(guān)事務(wù)管理局核定的中央黨政機(jī)關(guān)公務(wù)用車(chē)編制數(shù)。事業(yè)單位如有車(chē)輛編制數(shù)的，在編制數(shù)一欄填寫(xiě)。有關(guān)車(chē)輛編制情況，應(yīng)與主管部門(mén)的批準(zhǔn)文件一致。

（3）“土地小計(jì)”，反映中央行政單位的土地存量情況。（4）單價(jià)20萬(wàn)元（含）以上設(shè)備小計(jì)”反映事業(yè)單位單價(jià)200萬(wàn)元及以上的設(shè)備的存量情況。

2、中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置錄入表

（1）屬于項(xiàng)目支出的，由中央行政事業(yè)單位逐項(xiàng)錄入。本表“項(xiàng)目名稱(chēng)”、“科目編碼”、“項(xiàng)目編碼”、“單位代碼”等信息，應(yīng)與項(xiàng)目支出預(yù)算表保持一致。

（2）“房屋購(gòu)建”不含房屋維修、改造等項(xiàng)目，不含由國(guó)家發(fā)改委安排資金的項(xiàng)目。

（3）“土地購(gòu)置”，房屋購(gòu)建項(xiàng)目中所含的土地購(gòu)置事項(xiàng)不在本項(xiàng)反映，不含由國(guó)家發(fā)改委安排資金的項(xiàng)目。此項(xiàng)僅為行政單位填報(bào)，事業(yè)單位不填此項(xiàng)。

（4）“單價(jià)200萬(wàn)元（含）以上設(shè)備購(gòu)置”反映事業(yè)單位單價(jià)200 萬(wàn)元（含）以上設(shè)備購(gòu)置事項(xiàng)，其中不包括《 中央新購(gòu)大、型科學(xué)儀器設(shè)備聯(lián)合評(píng)議工作管理辦法（試行）》 》（財(cái)教[2004]33 號(hào)）規(guī)定范圍內(nèi)的科學(xué)儀器設(shè)備購(gòu)置的事項(xiàng)。此項(xiàng)僅為事業(yè)單位填報(bào)，行政單位不填此項(xiàng)。

（二）預(yù)算編制內(nèi)容的變化

1、從編制2009 年預(yù)算起，中央部門(mén)在“一上”預(yù)算時(shí)編報(bào)基本支出預(yù)算，原則上應(yīng)按上年預(yù)算批復(fù)數(shù)編報(bào)。對(duì)人員變動(dòng)等原因引起基本支出水平變化的，應(yīng)做出詳細(xì)說(shuō)明并提供相關(guān)證明材料。

根據(jù)《財(cái)政部關(guān)于解決醫(yī)療經(jīng)費(fèi)歷史掛賬有關(guān)政策的通知》（財(cái)預(yù)[2006]491號(hào)）精神，我局要求對(duì)已按規(guī)定參加所在地城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的單位所需繳費(fèi)，可以通過(guò)單位基本支出預(yù)算申請(qǐng)安排，同時(shí)做出詳細(xì)文字說(shuō)明并提供相關(guān)證明材料。2009年一上申請(qǐng)醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)1105.23萬(wàn)元（含科研單位343.1萬(wàn)元），一下財(cái)政安排落實(shí)313.49萬(wàn)元。

2、從編制2009 年部門(mén)預(yù)算開(kāi)始，財(cái)政部對(duì)新增資產(chǎn)配置進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審核，有關(guān)資產(chǎn)配置事項(xiàng)經(jīng)財(cái)政部審核同意后，在批復(fù)部門(mén)預(yù)算時(shí)一同批復(fù)。

各單位要高度重視，認(rèn)真做好《中央行政事業(yè)單位資產(chǎn)存量情況錄入表》和《中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置錄入表》（預(yù)算錄入13、14表）的編報(bào)工作。

3、新增出國(guó)經(jīng)費(fèi)預(yù)算表的上報(bào)

為加強(qiáng)和規(guī)范因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理，強(qiáng)化因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)約束，根據(jù)中共中央辦公廳、國(guó)務(wù)院辦公廳《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)因公出國(guó)（境）管理的若干規(guī)定》（中辦發(fā)[2008]9號(hào)）和財(cái)政部、外交部、監(jiān)察部、審計(jì)署、國(guó)家預(yù)防腐敗局聯(lián)合印發(fā)的《加強(qiáng)黨政干部因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法》（財(cái)行[2008]230號(hào)）有關(guān)精神，以及《國(guó)家林業(yè)局因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理暫行辦法》（林計(jì)發(fā)[2008]200號(hào)）具體規(guī)定，“因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)納入國(guó)家林業(yè)局中央部門(mén)預(yù)算實(shí)行預(yù)算管理。各單位在編制部門(mén)預(yù)算時(shí)應(yīng)根據(jù)出國(guó)（境）計(jì)劃任務(wù)提出因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng)，經(jīng)審核上報(bào)財(cái)政部批復(fù)后方可安排預(yù)算支出。對(duì)于部門(mén)預(yù)算中未安排出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算，要求使用其他經(jīng)費(fèi)（包括單位行政經(jīng)費(fèi)、事業(yè)經(jīng)費(fèi)、預(yù)算外資金、單位自有資金等）的因公出國(guó)（境）團(tuán)組申請(qǐng)，視為無(wú)出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算安排，一律不予批準(zhǔn)”，各單位應(yīng)編制“國(guó)家林業(yè)局2009年因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng)表”（附件4），并將出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)收 支預(yù)算納入基本支出或項(xiàng)目支出預(yù)算，提出下一年度出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng)。出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算申請(qǐng)要對(duì)出國(guó)（境）原因、出國(guó)（境）人數(shù)和天數(shù)、出國(guó)（境）任務(wù)、計(jì)劃審批部門(mén)、出國(guó)（境）詳細(xì)預(yù)算、資金來(lái)源等做出詳細(xì)說(shuō)明，對(duì)出國(guó)（境）任務(wù)不明確、日程不詳細(xì)、內(nèi)容不清楚、預(yù)算不精細(xì)的，一律不得申報(bào)預(yù)算。我局對(duì)出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算審核匯總后納入國(guó)家林業(yè)局部門(mén)預(yù)算“二上”報(bào)送財(cái)政部審核。

（三）預(yù)算編報(bào)程序的變化

“二上”階段有所調(diào)整變化：根據(jù)一下控制數(shù)，打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位先行細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算；各直屬單位再集中現(xiàn)場(chǎng)編制全口徑的“二上”預(yù)算。目的：避免代編預(yù)算，以及代編預(yù)算不準(zhǔn)確情況的發(fā)生。1、2008年11月5日前，局計(jì)資司根據(jù)財(cái)政部下達(dá)的預(yù)算控制數(shù)，向各打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位下達(dá)打捆項(xiàng)目支出預(yù)算控制數(shù)，向直屬單位下達(dá)基本支出預(yù)算控制數(shù)。2、2008年11月15日前，各打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位根據(jù)下達(dá)的項(xiàng)目支出預(yù)算控制數(shù)，細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算和編制細(xì)化說(shuō)明材料，一式兩份（附數(shù)據(jù)盤(pán)）報(bào)送局計(jì)資司。各直屬單位根據(jù)下達(dá)的基本支出預(yù)算控制數(shù)，預(yù)先編制不含當(dāng)年財(cái)政安排項(xiàng)目支出預(yù)算在內(nèi)的“二上”預(yù)算。3、2008年11月23-25日，局計(jì)資司對(duì)各打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位報(bào)送的細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算審核后，向直屬單位下達(dá) 項(xiàng)目支出預(yù)算控制數(shù)。直屬單位集中現(xiàn)場(chǎng)編制全口徑的“二上”預(yù)算。

（四）預(yù)算管理內(nèi)容的變化

1、項(xiàng)目支出預(yù)算的精細(xì)化管理

要按照預(yù)算編制時(shí)間要求，提前做好預(yù)算申報(bào)項(xiàng)目的立項(xiàng)、評(píng)估等前期準(zhǔn)備工作，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格的遴選、論證、審核和排序，推進(jìn)項(xiàng)目庫(kù)建設(shè)和管理；做好年初項(xiàng)目支出預(yù)算的細(xì)化，項(xiàng)目支出預(yù)算要從最基層預(yù)算單位開(kāi)始編制，原則上上級(jí)預(yù)算單位不得代編下級(jí)單位預(yù)算；預(yù)算執(zhí)行中要抓好項(xiàng)目支出預(yù)算的執(zhí)行管理，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目執(zhí)行、資金使用情況的跟蹤分析，合理安排預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度；嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整，除黨中央、國(guó)務(wù)院臨時(shí)批辦的特殊事項(xiàng)外，預(yù)算執(zhí)行中申請(qǐng)追加的項(xiàng)目原則上必須是項(xiàng)目庫(kù)中當(dāng)年申報(bào)而未安排的項(xiàng)目；同時(shí)，要努力優(yōu)化項(xiàng)目支出結(jié)構(gòu)，減少固化支出，推進(jìn)項(xiàng)目支出滾動(dòng)管理，提高項(xiàng)目支出預(yù)算安排的科學(xué)性、合理性；要積極研究建立科學(xué)實(shí)用的項(xiàng)目支出預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)體系，進(jìn)一步提高項(xiàng)目支出預(yù)算管理的科學(xué)化、精細(xì)化和標(biāo)準(zhǔn)化程度。

2、健全資產(chǎn)管理制度體系，研究建立資產(chǎn)管理與預(yù)算管理有機(jī)結(jié)合的機(jī)制

扎實(shí)推進(jìn)中央行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)收入管理，加強(qiáng)和規(guī)范行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置活動(dòng)和有償使用活動(dòng)及其收入的管理，行政單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入和有償使用收入及事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)處置收入，要按照政府非稅收入及財(cái)政國(guó)庫(kù)收繳的有關(guān)規(guī)定 加強(qiáng)規(guī)范，上繳中央財(cái)政實(shí)行“收支兩條線”管理。

3、推進(jìn)中央部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)試點(diǎn)，提高財(cái)政資金使用效益

2009年原則上每個(gè)中央部門(mén)都要選擇兩個(gè)以上預(yù)算項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效考評(píng)試點(diǎn)。我局2009年擬選擇2006-2007年度安排的“森林航空消防地面保障補(bǔ)助”和“國(guó)家森林資源連續(xù)清查”2個(gè)項(xiàng)目作為績(jī)效考評(píng)對(duì)象。

4、完善基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，做好基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理 在全面總結(jié)基本支出定額試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)基礎(chǔ)上，繼續(xù)完善已納入定額試點(diǎn)范圍的相關(guān)支出標(biāo)準(zhǔn)，積極擴(kuò)大定額試點(diǎn)范圍，研究將符合條件的新批準(zhǔn)參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位和部分事業(yè)單位納入定額試點(diǎn)范圍，進(jìn)一步規(guī)范行政事業(yè)單位基本支出，逐步形成一套科學(xué)合理的基本支出定額標(biāo)準(zhǔn)體系，提高基本支出預(yù)算編制的科學(xué)性、準(zhǔn)確性。

5、嚴(yán)格財(cái)政撥款結(jié)余資金管理，提高財(cái)政資金使用效率 在編制2009 年中央部門(mén)預(yù)算時(shí)，各單位要繼續(xù)加大結(jié)余資金的統(tǒng)籌安排使用力度，努力提高結(jié)余資金的使用效率。各單位要結(jié)合本部門(mén)結(jié)余資金情況，主動(dòng)提出統(tǒng)籌使用結(jié)余資金計(jì)劃，提高預(yù)算安排的準(zhǔn)確性。新增基本支出應(yīng)優(yōu)先動(dòng)用基本支出結(jié)余資金安排，結(jié)余資金不足以安排時(shí)再申請(qǐng)?jiān)黾迂?cái)政撥款；有專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余的單位，安排延續(xù)項(xiàng)目要先消化專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余，結(jié)合專(zhuān)項(xiàng)結(jié)余情況提出經(jīng)費(fèi)需求；新增項(xiàng)目支出，要優(yōu)先動(dòng)用凈結(jié)余資金安排。同時(shí)，各單位要努力提高預(yù)算編制的準(zhǔn)確性，逐步減少結(jié)余資金。

6、認(rèn)真編制政府采購(gòu)預(yù)算，推進(jìn)政府采購(gòu)制度改革 各單位未在預(yù)算中按要求編報(bào)政府采購(gòu)預(yù)算的，不得組織政府采購(gòu)活動(dòng)，不予支付資金；對(duì)涉及政府采購(gòu)執(zhí)行中申請(qǐng)變更政府采購(gòu)方式的，財(cái)政部將不予審批。

二、2009年中央部門(mén)預(yù)算編報(bào)程序 以2009年中央部門(mén)預(yù)算編報(bào)為例：

（一）布置各單位申報(bào)2009年項(xiàng)目支出預(yù)算初步方案（4月25日）

下發(fā)《國(guó)家林業(yè)局關(guān)于編制2009年中央部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算的通知》（林計(jì)發(fā)[2008]91號(hào)）。

（二）統(tǒng)一審核和整合項(xiàng)目（5月31日以前）

2008年5月31日以前，各單位按2009年項(xiàng)目支出預(yù)算編制依據(jù)和有關(guān)要求提交項(xiàng)目支出預(yù)算初步方案，重點(diǎn)進(jìn)行項(xiàng)目?jī)?nèi)部整合和排序。我司對(duì)各單位提交的項(xiàng)目支出預(yù)算初步方案進(jìn)行審核，從全局出發(fā)按照項(xiàng)目不交叉、不重疊、不漏項(xiàng)的原則進(jìn)行項(xiàng)目資金的全盤(pán)整合，并與各單位溝通協(xié)商后6月底以前確定項(xiàng)目支出預(yù)算最終方案。

（三）布置我局2009年中央部門(mén)預(yù)算編報(bào)工作（6月10日）依據(jù)《 財(cái)政部關(guān)于編制2009 年中央部門(mén)預(yù)算的通知》（財(cái)預(yù)[2008]75號(hào)）下發(fā)《國(guó)家林業(yè)局關(guān)于編制2009年中央部門(mén)預(yù)算的通知》（林計(jì)發(fā)[2008]122號(hào)）。

（四）審核下達(dá)2009年“一上”項(xiàng)目支出預(yù)算編制控制數(shù)（6月22日前）

2008年6月22日前，我司對(duì)各單位編報(bào)的項(xiàng)目支出預(yù)算初步方案統(tǒng)一審核和整合項(xiàng)目后，向各單位通知下達(dá)2009年“一上”預(yù)算應(yīng)編報(bào)的項(xiàng)目及預(yù)算。

（五）2009年部門(mén)預(yù)算“一上”（7月3日前）

1、各司局和打捆項(xiàng)目主管事業(yè)單位根據(jù)我局部門(mén)預(yù)算“一上”通知要求和下達(dá)的項(xiàng)目支出預(yù)算最終編制方案，編制正式項(xiàng)目支出預(yù)算并納入我局部門(mén)預(yù)算“一上”。

2、各直屬單位將編制的部門(mén)預(yù)算（預(yù)算01-19 表）報(bào)送我司，報(bào)送內(nèi)容包括：預(yù)算報(bào)表、報(bào)表說(shuō)明和數(shù)據(jù)盤(pán)，其中項(xiàng)目支出預(yù)算的申報(bào)文本只需報(bào)送軟盤(pán)。

3、所有項(xiàng)目（包括打捆項(xiàng)目和單位獨(dú)立上報(bào)的項(xiàng)目）均需上報(bào)項(xiàng)目申報(bào)文本。

（六）匯總編制上報(bào)我局2009年“一上”部門(mén)預(yù)算（8月10日前）

審核匯總各直屬單位上報(bào)的部門(mén)預(yù)算報(bào)表，審核匯總編制各單位上報(bào)的項(xiàng)目申報(bào)文本。

（七）下達(dá)2009年部門(mén)預(yù)算“一下”控制數(shù)（11月5日前）我司根據(jù)財(cái)政部下達(dá)的“一下”預(yù)算控制數(shù)，向各打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位下達(dá)打捆項(xiàng)目支出預(yù)算控制數(shù)，向直屬單位下達(dá)基本支出預(yù)算控制數(shù)。

（八）上報(bào)2009年項(xiàng)目支出預(yù)算細(xì)化分配建議表（11月15日前）

各打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位根據(jù)下達(dá)的項(xiàng)目支出預(yù)算“一下”控制數(shù)，細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算和編制細(xì)化說(shuō)明材料，報(bào)送我司。各直屬單位根據(jù)下達(dá)的基本支出預(yù)算控制數(shù)，預(yù)先編制不含當(dāng)年財(cái)政安排項(xiàng)目支出預(yù)算在內(nèi)的“二上”預(yù)算初稿。

（九）直屬單位現(xiàn)場(chǎng)編制2009年“二上”預(yù)算（11月23-25日）

我司對(duì)各打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位報(bào)送的細(xì)化項(xiàng)目支出預(yù)算審核后，向直屬單位下達(dá)項(xiàng)目支出預(yù)算控制數(shù)。直屬單位集中現(xiàn)場(chǎng)編制全口徑的“二上”預(yù)算（不含基建項(xiàng)目預(yù)算）。

（十）匯總編制上報(bào)我局2009年“二上”部門(mén)預(yù)算（12月10日前）

審核項(xiàng)目文字說(shuō)明材料，審核部門(mén)預(yù)算數(shù)據(jù)等。

（十一）批復(fù)下達(dá)2009年部門(mén)預(yù)算（2009年4月下旬）2009年，根據(jù)財(cái)政部批復(fù)的國(guó)家林業(yè)局部門(mén)預(yù)算，自收到批復(fù)預(yù)算15日內(nèi)，批復(fù)各單位預(yù)算。

三、2009年中央部門(mén)預(yù)算編制內(nèi)容

（一）“一上”、“二上”編制包括基本支出預(yù)算和項(xiàng)目支出預(yù)算在內(nèi)的全口徑預(yù)算

1、“一上”：基本支出預(yù)算原則上應(yīng)按上年預(yù)算批復(fù)數(shù)編報(bào)，項(xiàng)目支出預(yù)算按下達(dá)各單位項(xiàng)目申報(bào)“一上”控制數(shù)編制（項(xiàng)目 整合取消宣傳、培訓(xùn)、信息化項(xiàng)目打捆申報(bào)）。所有項(xiàng)目均需統(tǒng)一按WORD版式編制項(xiàng)目申報(bào)文本，重點(diǎn)說(shuō)明項(xiàng)目工作內(nèi)容、項(xiàng)目支出內(nèi)容、預(yù)算測(cè)算標(biāo)準(zhǔn)及過(guò)程、項(xiàng)目實(shí)施時(shí)間及分階段目標(biāo)等。

“一上”報(bào)送內(nèi)容：

直屬單位：“一上”預(yù)算申請(qǐng)文件、預(yù)算報(bào)表（含獨(dú)立申報(bào)項(xiàng)目需在軟件中編報(bào)項(xiàng)目申報(bào)文本）、預(yù)算說(shuō)明（含所有項(xiàng)目說(shuō)明）、所有項(xiàng)目WORD版式項(xiàng)目申報(bào)文本、數(shù)據(jù)盤(pán)。

非直屬單位：“一上”預(yù)算申請(qǐng)報(bào)告（含項(xiàng)目說(shuō)明）、所有項(xiàng)目WORD版式項(xiàng)目申報(bào)文本、數(shù)據(jù)盤(pán)。

2、“二上”報(bào)送內(nèi)容：

打捆項(xiàng)目主管司局、直屬單位（11月15日前）：“二上”項(xiàng)目支出預(yù)算細(xì)化分配建議報(bào)告（含項(xiàng)目說(shuō)明）、項(xiàng)目支出預(yù)算細(xì)化分配建議表、數(shù)據(jù)盤(pán)。

直屬單位：“二上”預(yù)算文件、預(yù)算報(bào)表（含所有“一下”分配項(xiàng)目支出預(yù)算）、預(yù)算說(shuō)明（含項(xiàng)目說(shuō)明）、數(shù)據(jù)盤(pán)。

其他單位：“二上”預(yù)算文件（含項(xiàng)目說(shuō)明）、數(shù)據(jù)盤(pán)。

（二）預(yù)算錄入表的填報(bào)

1、錄入01-12表填報(bào)要求同2008年，各單位注意錄入表下方的填報(bào)要求，特別是錄入01-03表有關(guān)結(jié)余資金的填報(bào)。

2、錄入13-14表屬新增部分，各單位認(rèn)真學(xué)習(xí)“中央行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置表編報(bào)說(shuō)明”。填報(bào)時(shí)注意：一是新增資 產(chǎn)配置填報(bào)口徑為不含由國(guó)家發(fā)改委安排資金的項(xiàng)目；二是原則上我局財(cái)政撥款（包括結(jié)余）、預(yù)算外資金安排的項(xiàng)目不存在車(chē)輛、房屋、土地和單價(jià)200萬(wàn)元（含）以上設(shè)備等的購(gòu)置，如各單位財(cái)政項(xiàng)目中確實(shí)存在上述購(gòu)置行為，請(qǐng)與我司溝通后再填報(bào)；三是各單位用其他資金存在上述購(gòu)置項(xiàng)目的，請(qǐng)自行根據(jù)要求填列；四是各單位存在由國(guó)家發(fā)改委安排資金的項(xiàng)目購(gòu)置車(chē)輛的，請(qǐng)以文字材料說(shuō)明報(bào)送。

3、政府采購(gòu)預(yù)算要在錄入03表和錄入08表反映。錄入03表：項(xiàng)目支出預(yù)算中，50 萬(wàn)元以上的貨物或服務(wù)項(xiàng)目和60 萬(wàn)元以上的工程項(xiàng)目

錄入08表：使用基本支出預(yù)算的日常公用經(jīng)費(fèi)安排的政府采購(gòu)項(xiàng)目

4、錄入12表有關(guān)住房改革支出預(yù)算的填報(bào)另行布置。

四、2009年中央部門(mén)預(yù)算編制存在的主要問(wèn)題

（一）“二上”與“一上”不一致

項(xiàng)目編碼、名稱(chēng)不一致；新增資產(chǎn)錄入表填報(bào)不一致；

（二）收入填寫(xiě)不正確 用上級(jí)補(bǔ)助收入來(lái)平衡收支缺口

（三）結(jié)余統(tǒng)籌編制不夠 基本建設(shè)結(jié)余資金沒(méi)有編制進(jìn)來(lái)

（四）未按下達(dá)控制數(shù)編制預(yù)算

主要是住房改革支出預(yù)算動(dòng)用結(jié)余和住房出售收入預(yù)算與 一下控制數(shù)不符。

（五）政府采購(gòu)不按要求編制

50萬(wàn)元以下采購(gòu)填報(bào)采購(gòu)金額數(shù)；一些單位不編制政府采購(gòu)預(yù)算表；應(yīng)政府采購(gòu)的項(xiàng)目未填報(bào)；對(duì)政府采購(gòu)預(yù)算表的填報(bào)口徑不清楚。

（六）項(xiàng)目基本信息錯(cuò)誤

有匯總標(biāo)識(shí)項(xiàng)目沒(méi)有選匯總標(biāo)識(shí)，沒(méi)有匯總標(biāo)識(shí)項(xiàng)目選了匯總標(biāo)識(shí)；其他項(xiàng)目選取了前三類(lèi)項(xiàng)目；項(xiàng)目名稱(chēng)輸入錯(cuò)誤。

（七）住房改革支出預(yù)算表的錯(cuò)誤

年末結(jié)余數(shù)與決算不一致；編制內(nèi)人數(shù)、離退休人數(shù)與基本支出數(shù)字表不一致；房改預(yù)算數(shù)與一下控制數(shù)不符。

（八）報(bào)表說(shuō)明不規(guī)范

五、2009年中央部門(mén)預(yù)算工作要點(diǎn)

（一）抓好2008年底結(jié)余資金的統(tǒng)計(jì)上報(bào)和批復(fù)工作 全力配合財(cái)政部在2009年2月底以前統(tǒng)計(jì)上報(bào)結(jié)余資金情況統(tǒng)計(jì)表的基礎(chǔ)上，努力做好：一是各單位、各部門(mén)要加快結(jié)余資金的消化；二是對(duì)結(jié)余資金的使用要按規(guī)定操作，特別是對(duì)凈結(jié)余資金的使用要報(bào)我局審核后上報(bào)財(cái)政部審批；三是加大對(duì)結(jié)余資金較多項(xiàng)目、單位的預(yù)算調(diào)控；四是加大結(jié)余資金統(tǒng)籌安排的力度，優(yōu)先消化結(jié)余資金用于延續(xù)項(xiàng)目的安排，對(duì)新增項(xiàng)目要優(yōu)先動(dòng)用凈結(jié)余資金安排。

（二）抓好2009年部門(mén)預(yù)算的批復(fù)工作 進(jìn)一步規(guī)范預(yù)算批復(fù)，提高預(yù)算批復(fù)內(nèi)容的質(zhì)量，為預(yù)算順利執(zhí)行做好準(zhǔn)備工作。

（三）抓好2010年項(xiàng)目申報(bào)工作

超前準(zhǔn)備編制2010年項(xiàng)目支出預(yù)算，做大、做強(qiáng)項(xiàng)目支出預(yù)算。一是超前開(kāi)展調(diào)查研究，了解我局的重點(diǎn)工作和各業(yè)務(wù)司局及直屬單位的重點(diǎn)需求，盡早做好2010年預(yù)算編制的各種準(zhǔn)備工作，爭(zhēng)取2010年我局部門(mén)預(yù)算有新增長(zhǎng)和新亮點(diǎn)，確保國(guó)家林業(yè)局重點(diǎn)工作和職能履行的支出需要。二是對(duì)前三類(lèi)預(yù)算規(guī)模、項(xiàng)目承擔(dān)單位相對(duì)穩(wěn)定的項(xiàng)目，研究探討一上細(xì)化預(yù)算編制上報(bào)的形式。

（四）抓好2010年部門(mén)預(yù)算編制工作

一是抓項(xiàng)目整合排序；二是抓項(xiàng)目申報(bào)文本；三是抓項(xiàng)目申報(bào)指南；四是抓項(xiàng)目細(xì)化分配。

（五）抓好2010年部門(mén)預(yù)算資金爭(zhēng)取工作

一是加強(qiáng)預(yù)算編制基礎(chǔ)性工作，繼續(xù)推進(jìn)基本支出定員定額試點(diǎn)工作，爭(zhēng)取更多的單位列入財(cái)政部定員定額試點(diǎn)事業(yè)單位范圍；二是2009年要在2008年?duì)幦≈睂賳挝会t(yī)療掛賬、基本醫(yī)療保險(xiǎn)繳費(fèi)的基礎(chǔ)上，繼續(xù)研究探索爭(zhēng)取新的基本支出預(yù)算和途徑和可能；三是加大與財(cái)政部溝通匯報(bào)力度，爭(zhēng)取項(xiàng)目規(guī)模上一新臺(tái)階。

（六）抓好2009年部門(mén)預(yù)算績(jī)效考評(píng)工作

2009年繼續(xù)擴(kuò)大項(xiàng)目支出預(yù)算績(jī)效考評(píng)試點(diǎn)范圍，逐步完 善考評(píng)內(nèi)容和考評(píng)程序。組織開(kāi)展“森林資源清查”和“森林航空消防地面保障”2個(gè)項(xiàng)目的績(jī)效考評(píng)工作，制定項(xiàng)目考評(píng)指標(biāo)體系和考評(píng)實(shí)施方案，組織對(duì)項(xiàng)目承擔(dān)單位的實(shí)地考評(píng)，并完成財(cái)政項(xiàng)目支出績(jī)效報(bào)告。

（七）抓好部門(mén)預(yù)算監(jiān)督檢查工作

一是嚴(yán)格預(yù)算調(diào)整行為，追加預(yù)算原則上為當(dāng)年申報(bào)而未安排的項(xiàng)目，上半年原則上不能申請(qǐng)追加，下半年10月前完成當(dāng)年預(yù)算調(diào)整和追加。二是動(dòng)用凈結(jié)余一律按規(guī)定上報(bào)財(cái)政部審批后予以動(dòng)用。

（八）抓好部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目制度建設(shè)工作

按照政府收支分類(lèi)改革要求，加大完善規(guī)章制度建設(shè)，逐步做到用制度管人、管事，依法理財(cái)。對(duì)列入部門(mén)預(yù)算的主要專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)制定相應(yīng)的管理辦法，以規(guī)范專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的使用方向和支出范圍，嚴(yán)格預(yù)算執(zhí)行。2009年擬組織起草森林資源調(diào)查與監(jiān)測(cè)等專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)管理辦法，并修訂完善荒漠化監(jiān)測(cè)等相關(guān)管理辦法。

（九）抓好部門(mén)預(yù)算培訓(xùn)工作

在兩上兩下期間，根據(jù)部門(mén)預(yù)算改革情況和編制工作需要，全力抓好部門(mén)預(yù)算編制的培訓(xùn)工作，確保部門(mén)預(yù)算編制質(zhì)量和水平。

六、其他注意問(wèn)題

（一）各單位請(qǐng)隨時(shí)登錄www.tmdps.cn，在“計(jì)劃與資金”欄目下的“部門(mén)預(yù)算”中查詢(xún)有關(guān)信息。預(yù)算編制過(guò)程中 遇有問(wèn)題，請(qǐng)及時(shí)與計(jì)資司預(yù)算處聯(lián)系。聯(lián)系電話(huà)：010-84238452、84238431。

（二）各單位請(qǐng)注意飛信聯(lián)系。

飛信是由中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)公司推出的一款集商務(wù)應(yīng)用和娛樂(lè)功能為一體的，基于手機(jī)應(yīng)用以及與Internet深度互通的即時(shí)通訊產(chǎn)品。網(wǎng)站表示，飛信除了聊天軟件的基本功能外還具備以下幾個(gè)特點(diǎn)：一是實(shí)現(xiàn)PC、手機(jī)、WAP等多終端登陸永不離線，“無(wú)縫即時(shí)互通”；二是免費(fèi)短信無(wú)限量發(fā)送，并且引入了群發(fā)功能等功能；三是語(yǔ)音群聊的“超低資費(fèi)”，并支持多達(dá)8人的在線會(huì)議；四是實(shí)現(xiàn)了手機(jī)與電腦之間MP3、圖片和Office文件的傳輸功能。

第二篇：國(guó)家林業(yè)局關(guān)于批復(fù)2009年部門(mén)預(yù)算的通知

國(guó)家林業(yè)局文件

林計(jì)發(fā)[2009]94號(hào)

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國(guó)家林業(yè)局關(guān)于批復(fù)2009年部門(mén)預(yù)算的通知

各省、自治區(qū)、直轄市林業(yè)廳（局），內(nèi)蒙古、吉林、龍江、大興安嶺森工（林業(yè)）集團(tuán)公司，國(guó)家林業(yè)局各有關(guān)司局、各直屬單位：

《財(cái)政部關(guān)于批復(fù)國(guó)家林業(yè)局2009年部門(mén)預(yù)算的通知》（財(cái)預(yù)[2009]171號(hào)）批復(fù)下達(dá)了我局2009年部門(mén)預(yù)算。按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》和《國(guó)務(wù)院關(guān)于編制2009年中央預(yù)算和地方預(yù)算的通知》（國(guó)發(fā)[2008]35號(hào)）精神，以及《財(cái)政部關(guān)于編制2009年中央部門(mén)預(yù)算的通知》（財(cái)預(yù)[2008]75號(hào)）的要求，經(jīng)對(duì)各單位所報(bào)送的2009年預(yù)算建議數(shù)進(jìn)行認(rèn)真審核，并結(jié)合各單位完成基本職能和承擔(dān)專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)的支出需要，綜合平衡后現(xiàn)對(duì)各單位2009年預(yù)算批復(fù)（詳見(jiàn)附件1、2、3）如下：

一、2009年財(cái)政撥款支出預(yù)算核定的基本原則 2009年中央部門(mén)財(cái)政撥款支出預(yù)算核定遵循以下原則：

（一）厲行節(jié)約原則。2009年中央部門(mén)財(cái)政撥款支出預(yù)算核定，貫徹中央有關(guān)厲行節(jié)約、制止奢侈浪費(fèi)的文件精神，嚴(yán)格控制一般性支出，控制機(jī)關(guān)樓堂館所建設(shè)、會(huì)議、出國(guó)、車(chē)輛購(gòu)置及運(yùn)行和公務(wù)接待活動(dòng) 1 等經(jīng)費(fèi)支出，降低行政管理成本。

（二）綜合預(yù)算原則。實(shí)行綜合預(yù)算管理，將我局及直屬單位所有預(yù)算內(nèi)、外收入，包括單位財(cái)政補(bǔ)助收入、預(yù)算外收入、其他收入以及結(jié)余資金等全部納入部門(mén)預(yù)算，統(tǒng)籌考慮，合理安排支出。

（三）保障重點(diǎn)原則。優(yōu)先保障黨中央、國(guó)務(wù)院確定的支出，與人民群眾切身利益最相關(guān)的支出，地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出；重點(diǎn)保障人員經(jīng)費(fèi)、日常公用經(jīng)費(fèi)等維持性開(kāi)支的合理需要，項(xiàng)目支出按照輕重緩急，對(duì)滾動(dòng)列入2009年部門(mén)預(yù)算的“前三類(lèi)支出項(xiàng)目”優(yōu)先保障。

（四）定員定額原則。對(duì)實(shí)行定員定額試點(diǎn)的單位，人員經(jīng)費(fèi)按單位編制內(nèi)實(shí)有人數(shù)和國(guó)家政策內(nèi)實(shí)際支出水平核定，日常公用經(jīng)費(fèi)按單位編制人數(shù)和相應(yīng)的分類(lèi)分檔定額標(biāo)準(zhǔn)核定；對(duì)未實(shí)行定員定額試點(diǎn)的單位，基本支出在上支出水平基礎(chǔ)上核定。對(duì)增人增編等增支因素已在預(yù)算中予以考慮。對(duì)納入定員定額試點(diǎn)的參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，按照重新核定的支出標(biāo)準(zhǔn)安排基本支出。

二、2009年部門(mén)預(yù)算管理的主要工作

各單位應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行批復(fù)的預(yù)算，切實(shí)加強(qiáng)預(yù)算管理和監(jiān)督。

（一）要強(qiáng)化預(yù)算約束。基本支出要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家的有關(guān)政策及規(guī)定，合理安排單位人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)，不得擅自擴(kuò)大開(kāi)支范圍和提高開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)。項(xiàng)目支出要嚴(yán)格按預(yù)算批準(zhǔn)的用途使用，不得自行變更項(xiàng)目?jī)?nèi)容或改變使用范圍，資金的撥付要與項(xiàng)目執(zhí)行情況掛鉤；要加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資金使用情況的監(jiān)督檢查，實(shí)行追蹤問(wèn)效，切實(shí)提高資金使用的安全性、規(guī)范性和有效性，并按規(guī)定及時(shí)向我局報(bào)告使用情況。我局正 式批復(fù)預(yù)算后，各單位不得對(duì)批復(fù)的預(yù)算擅自進(jìn)行調(diào)整。如因特殊情況需要調(diào)整的，應(yīng)在執(zhí)行中向我局提出申請(qǐng)并上報(bào)財(cái)政部審批。如在預(yù)算執(zhí)行中需要對(duì)基本支出和項(xiàng)目支出進(jìn)行細(xì)化的，須由我局審核匯總并報(bào)經(jīng)財(cái)政部審批同意后方可批復(fù)到下級(jí)預(yù)算單位，并按調(diào)整后的預(yù)算執(zhí)行。

（二）要規(guī)范預(yù)算調(diào)整。預(yù)算執(zhí)行中，不同預(yù)算科目和支出項(xiàng)目的資金不得隨意調(diào)劑使用，因特殊情況確需調(diào)劑使用的，應(yīng)統(tǒng)一提出調(diào)整預(yù)算方案，由我局報(bào)經(jīng)財(cái)政部審核同意后執(zhí)行。預(yù)算調(diào)整申請(qǐng)時(shí)間一般為當(dāng)年7月1日到10月20日，除國(guó)務(wù)院臨時(shí)交辦的特殊事項(xiàng)外，原則上不再追加部門(mén)預(yù)算。

（三）要規(guī)范定員定額管理。為規(guī)范管理，定員定額試點(diǎn)單位原擠占項(xiàng)目支出用于基本支出、擠占公用經(jīng)費(fèi)用于人員經(jīng)費(fèi)等不規(guī)范做法應(yīng)予以糾正。實(shí)行定員定額試點(diǎn)的參照公務(wù)員法管理事業(yè)單位，其國(guó)家政策規(guī)定的人員經(jīng)費(fèi)支出，在通過(guò)財(cái)政撥款以及其他合法合規(guī)渠道（包括其他收入）予以保障后，其他收入（如經(jīng)營(yíng)收入、房屋出租收入等）仍有剩余的，應(yīng)當(dāng)上繳中央財(cái)政。

（四）要加強(qiáng)資產(chǎn)管理。根據(jù)《行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)政部令第35號(hào)）、《事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)政部令第36號(hào)）、《中央垂直管理系統(tǒng)行政單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行實(shí)施辦法》（財(cái)行[2007]647號(hào)）、《中央級(jí)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理暫行辦法》（財(cái)教[2008]13號(hào)）等規(guī)定，對(duì)于納入2009年新增資產(chǎn)配置預(yù)算批復(fù)范圍的行政單位的汽車(chē)和事業(yè)單位的汽車(chē)、房屋、單價(jià)200萬(wàn)元（及）以上的設(shè)備等資產(chǎn)配置事項(xiàng)，各單位要嚴(yán)格按照批復(fù)的新增資產(chǎn)配置預(yù)算執(zhí) 行，未經(jīng)批準(zhǔn)，一律不得配置；在批復(fù)的年初預(yù)算之外，預(yù)算執(zhí)行中確需新增的，要按照規(guī)定程序另行報(bào)批。行政單位房屋、土地等資產(chǎn)配置事項(xiàng)，不再專(zhuān)門(mén)批復(fù)新增資產(chǎn)配置預(yù)算，各單位要嚴(yán)格按照黨政機(jī)關(guān)辦公樓等樓堂館所建設(shè)有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。財(cái)政部將對(duì)各部門(mén)新增資產(chǎn)配置預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。穩(wěn)步推進(jìn)實(shí)物費(fèi)用定額改革工作，局本級(jí)要嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)政部有關(guān)規(guī)定和要求，按實(shí)物費(fèi)用定額項(xiàng)目（含辦公用房、車(chē)輛實(shí)物費(fèi)用定額）設(shè)立臺(tái)賬，獨(dú)立核算，并認(rèn)真總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)，為下一步推進(jìn)實(shí)物費(fèi)用定額管理打下基礎(chǔ)。

（五）要重視績(jī)效考評(píng)。財(cái)政部已確定我局“森林航空消防地面保障補(bǔ)助”和“國(guó)家森林資源連續(xù)清查”2個(gè)項(xiàng)目作為2009年績(jī)效考評(píng)對(duì)象，考評(píng)范圍為2006-2007年。項(xiàng)目主管司局和項(xiàng)目具體承擔(dān)單位應(yīng)積極配合，按照《中央部門(mén)預(yù)算支出績(jī)效考評(píng)管理辦法（試行）》（財(cái)預(yù)[2005]86號(hào)）相關(guān)要求，根據(jù)年初確定的績(jī)效目標(biāo)認(rèn)真組織執(zhí)行，科學(xué)選擇考評(píng)指標(biāo)體系，認(rèn)真撰寫(xiě)績(jī)效考評(píng)報(bào)告，按時(shí)完成考評(píng)試點(diǎn)工作。通過(guò)建立項(xiàng)目預(yù)算安排與項(xiàng)目執(zhí)行效果評(píng)價(jià)有機(jī)聯(lián)系的績(jī)效評(píng)價(jià)機(jī)制，切實(shí)提高預(yù)算資金使用效益。我局按照公開(kāi)透明原則，建立績(jī)效考評(píng)公示制度，將績(jī)效考評(píng)試點(diǎn)項(xiàng)目及其考評(píng)情況在單位內(nèi)部予以公示。

（六）要加強(qiáng)結(jié)余資金管理。各單位應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政撥款結(jié)余資金統(tǒng)計(jì)、分析、報(bào)送和會(huì)計(jì)核算等管理工作，安排使用好財(cái)政撥款結(jié)余資金，充分發(fā)揮財(cái)政資金的使用效益。零星增人、增編等人員經(jīng)費(fèi)支出和日常公用經(jīng)費(fèi)支出，應(yīng)首先通過(guò)部門(mén)基本支出結(jié)余資金安排；對(duì)預(yù)算執(zhí)行中因無(wú)法預(yù)見(jiàn)的臨時(shí)性或特殊支出事項(xiàng)確需增加當(dāng)年 支出的，應(yīng)首先用項(xiàng)目支出凈結(jié)余資金安排，并按規(guī)定報(bào)我局審核后上報(bào)財(cái)政部審批。

（七）要繼續(xù)深化“收支兩條線”改革。實(shí)行“收支兩條線”管理的預(yù)算外資金，應(yīng)嚴(yán)格按照《國(guó)務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財(cái)政部關(guān)于深化收支兩條線改革進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政管理意見(jiàn)的通知》（國(guó)辦發(fā)[2001]93號(hào)）和其他有關(guān)文件的規(guī)定執(zhí)行。納入預(yù)算管理的預(yù)算外收入，應(yīng)及時(shí)足額繳入國(guó)庫(kù)；實(shí)行收支脫鉤管理的預(yù)算外收入，應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，支出按綜合預(yù)算的要求統(tǒng)一核定。暫未納入改革范圍的預(yù)算外收入應(yīng)及時(shí)足額上繳財(cái)政專(zhuān)戶(hù)，并按規(guī)定的用途使用。預(yù)算外資金支出要按預(yù)算批復(fù)的具體支出項(xiàng)目和數(shù)額執(zhí)行，未經(jīng)批準(zhǔn)不得自行變更。

（八）要規(guī)范政府采購(gòu)活動(dòng)。要按照國(guó)務(wù)院辦公廳公布的2009-2010“中央預(yù)算單位政府集中采購(gòu)目錄及標(biāo)準(zhǔn)”和我局批復(fù)的政府采購(gòu)預(yù)算，分別制定政府集中采購(gòu)、部門(mén)集中采購(gòu)實(shí)施計(jì)劃，嚴(yán)格執(zhí)行政府采購(gòu)管理的有關(guān)規(guī)定，依法進(jìn)行政府采購(gòu)活動(dòng)，切實(shí)維護(hù)政府采購(gòu)制度的嚴(yán)肅性。預(yù)算批復(fù)的政府采購(gòu)項(xiàng)目，不得改變用途，不得隨意采購(gòu)。因部門(mén)預(yù)算調(diào)整需要相應(yīng)調(diào)整政府采購(gòu)預(yù)算的，要按照預(yù)算管理程序，及時(shí)辦理補(bǔ)報(bào)手續(xù)。

（九）要切實(shí)加強(qiáng)對(duì)重點(diǎn)和專(zhuān)項(xiàng)支出的管理。

1.“教育”中的高等學(xué)校房屋修繕和儀器設(shè)備購(gòu)置專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)，要按照《中央級(jí)普通高等學(xué)校房屋修繕和儀器設(shè)備購(gòu)置專(zhuān)項(xiàng)資金及項(xiàng)目管理辦法》（財(cái)教[2001]74號(hào)）加強(qiáng)管理，提高資金使用效益。

“國(guó)家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金”和“國(guó)家助學(xué)金”，要按照《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立健 全普通本科高校、高等職業(yè)學(xué)校和中等職業(yè)學(xué)校家庭經(jīng)濟(jì)困難學(xué)生資助政策體系的意見(jiàn)》（國(guó)發(fā)[2007]13號(hào)）精神、《財(cái)政部 教育部關(guān)于印發(fā)普通本科高校、高等職業(yè)學(xué)校國(guó)家勵(lì)志獎(jiǎng)學(xué)金管理暫行辦法的通知》（財(cái)教[2007]91號(hào)）和《財(cái)政部 教育部關(guān)于印發(fā)普通本科高校、高等職業(yè)學(xué)校國(guó)家助學(xué)金管理暫行辦法的通知》（財(cái)教[2007]92號(hào)）的規(guī)定加強(qiáng)管理。要按照公開(kāi)、公平、公正的原則，認(rèn)真組織評(píng)審工作，切實(shí)將指標(biāo)落實(shí)到符合條件的學(xué)生。要切實(shí)加強(qiáng)資金管理，嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和相關(guān)管理辦法的規(guī)定，對(duì)國(guó)家獎(jiǎng)助學(xué)金實(shí)行分賬核算，專(zhuān)款專(zhuān)用，不得截留、擠占、挪用，同時(shí)接受財(cái)政、審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察等部門(mén)和主管部門(mén)的檢查和監(jiān)督。

2.“科學(xué)技術(shù)”中的中央級(jí)公益性科研院所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)、中央級(jí)科學(xué)事業(yè)單位修繕購(gòu)置專(zhuān)項(xiàng)資金、公益性行業(yè)科研專(zhuān)項(xiàng)經(jīng)費(fèi)等的使用和管理，要嚴(yán)格按照相關(guān)規(guī)定，提高資金使用效益。科技業(yè)務(wù)管理費(fèi)參照《科技部科技計(jì)劃管理費(fèi)管理試行辦法》（國(guó)科發(fā)財(cái)字[2005]484號(hào)）執(zhí)行。對(duì)隨部門(mén)預(yù)算下達(dá)的2009年中央級(jí)科研院所離退休經(jīng)費(fèi)補(bǔ)助，要嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家有關(guān)收入分配制度規(guī)定，不得突破政策規(guī)定開(kāi)支人員經(jīng)費(fèi)。

3.“建設(shè)性資金”安排的項(xiàng)目支出，要嚴(yán)格按照規(guī)定用途使用，不得自行調(diào)整和擴(kuò)大使用范圍，確需調(diào)整的，按照《中央固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目預(yù)算調(diào)整管理暫行辦法》（財(cái)建[2007]216號(hào)）執(zhí)行；資金的撥付將綜合考慮項(xiàng)目預(yù)算、建設(shè)進(jìn)度以及合同等因素；項(xiàng)目主管部門(mén)要督促項(xiàng)目單位嚴(yán)格執(zhí)行基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理制度，及時(shí)編報(bào)竣工財(cái)務(wù)決算和進(jìn)行項(xiàng)目竣工驗(yàn)收。4.“住房改革支出”中住房公積金專(zhuān)項(xiàng)用于補(bǔ)助行政機(jī)關(guān)和人員經(jīng)費(fèi)由財(cái)政補(bǔ)助的事業(yè)單位為職工繳存的住房公積金；提租補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)用于發(fā)放在京中央國(guó)家機(jī)關(guān)和人員經(jīng)費(fèi)由財(cái)政補(bǔ)助的事業(yè)單位職工因房租提高而發(fā)放的補(bǔ)貼；購(gòu)房補(bǔ)貼專(zhuān)項(xiàng)用于向符合條件的職工發(fā)放按月補(bǔ)貼、無(wú)房一次性補(bǔ)貼、未達(dá)標(biāo)補(bǔ)貼、級(jí)差補(bǔ)貼和其他補(bǔ)貼。各單位要嚴(yán)格按照規(guī)定使用住房改革資金，當(dāng)年如有結(jié)余，只能結(jié)轉(zhuǎn)下年，不得挪用。

5.“林業(yè)”中的項(xiàng)目支出預(yù)算。為了加強(qiáng)林業(yè)項(xiàng)目支出的管理和監(jiān)督，我局批復(fù)下達(dá)2009預(yù)算時(shí)，將各項(xiàng)目支出內(nèi)容和要求一并批復(fù)各單位，請(qǐng)嚴(yán)格遵照?qǐng)?zhí)行。

（1）要抓緊細(xì)化打捆項(xiàng)目。對(duì)批復(fù)預(yù)算中未細(xì)化的“退耕還林工程階段驗(yàn)收”、“野生動(dòng)物肇事補(bǔ)償試點(diǎn)”和“重特大森林火災(zāi)撲救準(zhǔn)備金”3個(gè)項(xiàng)目，在預(yù)算批復(fù)后抓緊進(jìn)行細(xì)化，細(xì)化方案由我局上報(bào)財(cái)政部審批同意后再批復(fù)到下級(jí)預(yù)算單位，并按細(xì)化后的預(yù)算執(zhí)行。

（2）要加強(qiáng)因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)預(yù)算管理。對(duì)預(yù)算支出內(nèi)容中沒(méi)有包含因公出國(guó)（境）事務(wù)的項(xiàng)目，一律不允許安排任何出國(guó)（境）費(fèi)用支出。

（3）要及時(shí)下達(dá)專(zhuān)項(xiàng)任務(wù)。各項(xiàng)目主管部門(mén)、單位在接到預(yù)算批復(fù)后，要根據(jù)項(xiàng)目預(yù)算細(xì)化內(nèi)容，抓緊下達(dá)項(xiàng)目任務(wù)通知書(shū)和（或）簽訂項(xiàng)目合同，明確項(xiàng)目實(shí)施內(nèi)容和完成時(shí)間，項(xiàng)目預(yù)算主要支出內(nèi)容和方向，項(xiàng)目成果報(bào)送時(shí)間、方式，以及項(xiàng)目驗(yàn)收要求等；對(duì)細(xì)化預(yù)留本級(jí)的非林業(yè)單位的項(xiàng)目，要抓緊按要求簽訂項(xiàng)目合同并及時(shí)申請(qǐng)撥付資金，保證財(cái)政項(xiàng)目資金使用成效，年終決算做好項(xiàng)目資金使用情況的總結(jié)報(bào) 告工作。

6.“地震災(zāi)后恢復(fù)重建支出”中林業(yè)新建項(xiàng)目應(yīng)按照基本建設(shè)程序管理,嚴(yán)格遵守《林業(yè)救災(zāi)資金物資管理使用暫行辦法》（林計(jì)發(fā)[2008]187號(hào)）的規(guī)定。災(zāi)后重建的建設(shè)項(xiàng)目，在符合重建規(guī)劃的條件下，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目法人責(zé)任制、招投標(biāo)制、合同制和監(jiān)理制。

（十）要及時(shí)批復(fù)預(yù)算。各省、自治區(qū)、直轄市林業(yè)廳（局），內(nèi)蒙古、吉林、龍江、大興安嶺森工（林業(yè)）集團(tuán)公司接到批復(fù)預(yù)算后，應(yīng)于15日之內(nèi)將所屬單位預(yù)算批復(fù)完畢。并在批復(fù)完畢后的10個(gè)工作日內(nèi)將所屬單位預(yù)算批復(fù)結(jié)果一式兩份以正式文件報(bào)我局備案。我局將對(duì)各單位批復(fù)預(yù)算情況進(jìn)行通報(bào)。

2008年，按我局要求及時(shí)批復(fù)所屬單位預(yù)算并將批復(fù)正式文件上報(bào)我局備案的單位包括：河北省林業(yè)局、四川省林業(yè)廳、內(nèi)蒙古自治區(qū)林業(yè)廳、貴州省林業(yè)廳、中國(guó)吉林森林工業(yè)集團(tuán)有限責(zé)任公司、中國(guó)龍江森林工業(yè)（集團(tuán)）總公司、大興安嶺林業(yè)集團(tuán)公司，其他各有關(guān)單位均未上報(bào)批復(fù)文件。

三、2009年部門(mén)預(yù)算批復(fù)說(shuō)明

（一）總體收支情況。

1.核定你單位2009年一般預(yù)算收入 萬(wàn)元（含財(cái)政撥款 萬(wàn)元）；一般預(yù)算支出 萬(wàn)元（含財(cái)政撥款 萬(wàn)元），其中，基本支出 萬(wàn)元（含財(cái)政撥款 萬(wàn)元），項(xiàng)目支出 萬(wàn)元（含財(cái)政撥款 萬(wàn)元）。

2.核定你單位2009年政府性基金預(yù)算收入 萬(wàn)元，其中：本年 基金收入 萬(wàn)元；政府性基金預(yù)算支出 萬(wàn)元，其中：項(xiàng)目支出 萬(wàn)元。

（二）財(cái)政撥款支出情況。

核定你單位2009年用財(cái)政撥款安排的支出預(yù)算 萬(wàn)元，具體如下：

1.基本支出 萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元、日常公用經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元（詳見(jiàn)預(yù)算批復(fù)04表《基本支出預(yù)算表》）。

2.項(xiàng)目支出 萬(wàn)元，其中：國(guó)務(wù)院已研究確定項(xiàng)目 萬(wàn)元、經(jīng)常性專(zhuān)項(xiàng)業(yè)務(wù)費(fèi)項(xiàng)目 萬(wàn)元、跨支出項(xiàng)目 萬(wàn)元、其他項(xiàng)目 萬(wàn)元（詳見(jiàn)預(yù)算批復(fù)06表《財(cái)政撥款支出預(yù)算表》及附件2）。

（三）預(yù)算外資金支出情況。

核定你單位2008年用預(yù)算外資金安排的支出預(yù)算 萬(wàn)元（詳見(jiàn)預(yù)算批復(fù)08表《預(yù)算外資金支出預(yù)算表》）。用預(yù)算外資金安排的支出中：基本支出 萬(wàn)元（其中：人員經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元、日常公用經(jīng)費(fèi) 萬(wàn)元），項(xiàng)目支出 萬(wàn)元。

（四）政府性基金支出情況。

核定你單位2009年用政府性基金安排的支出預(yù)算 萬(wàn)元（詳見(jiàn)預(yù)算批復(fù)10表《政府性基金支出預(yù)算表》）。

1.用政府性基金安排的支出中：項(xiàng)目支出 萬(wàn)元。

2.按照有關(guān)規(guī)定，政府性基金上年收入結(jié)余可結(jié)轉(zhuǎn)使用，結(jié)余金額以財(cái)政部確認(rèn)的上年決算數(shù)為準(zhǔn)。

3.對(duì)于本次批復(fù)未明確到具體項(xiàng)目的支出項(xiàng)目，請(qǐng)你單位將具體情 況上報(bào)我局審核并報(bào)財(cái)政部批復(fù)后，再按有關(guān)規(guī)定程序辦理請(qǐng)撥款手續(xù)。

（五）虧損補(bǔ)貼預(yù)算情況。

核定你單位2009年虧損補(bǔ)貼預(yù)算指標(biāo) 萬(wàn)元。

四、強(qiáng)化支出管理，降低行政成本，提高資金使用效益

2009年是財(cái)政十分困難的一年，一方面，受?chē)?guó)際國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)形勢(shì)影響，持續(xù)多年高增長(zhǎng)的局面將不復(fù)存在，另一方面，完成保增長(zhǎng)、保民生、保穩(wěn)定的任務(wù)進(jìn)一步加大了支出壓力，財(cái)政收支矛盾非常突出。在這種嚴(yán)峻的形勢(shì)下，各單位要認(rèn)真貫徹落實(shí)黨中央、國(guó)務(wù)院關(guān)于厲行節(jié)約的文件精神，充分發(fā)揚(yáng)艱苦奮斗的優(yōu)良傳統(tǒng)和作風(fēng)，帶頭厲行節(jié)約、反對(duì)奢侈浪費(fèi)，加強(qiáng)支出管理，做好節(jié)支增效的各項(xiàng)工作。

（一）厲行節(jié)約，降低行政成本。

為貫徹落實(shí)《中共中央辦公廳 國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于黨政機(jī)關(guān)厲行節(jié)約若干問(wèn)題的通知》（中辦發(fā)[2009]11號(hào)）精神，削減壓縮2009年因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)，各單位要采取有效措施，進(jìn)一步壓縮會(huì)議、文件、通信等支出，降低辦公用品及其他消耗性支出，做到勤儉辦一切事業(yè)，不斷降低行政成本。

（二）保證重點(diǎn)支出需要，提高資金使用效益。

在壓縮有關(guān)經(jīng)費(fèi)的同時(shí)，各單位要更加重視支出管理，采取有效措施，不斷提高管理水平和財(cái)政資金使用效益。一是要從單位實(shí)際出發(fā)，對(duì)工作計(jì)劃進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整，保障重點(diǎn)支出的資金需求，真正把有限的財(cái)政資金用到最需要的地方。二是要健全預(yù)算和財(cái)務(wù)管理規(guī)章制度，加快構(gòu)建支出標(biāo)準(zhǔn)體系，不斷推進(jìn)預(yù)算公開(kāi)，加強(qiáng)監(jiān)督檢查，完善問(wèn)責(zé) 機(jī)制，從根本上避免鋪張浪費(fèi)現(xiàn)象和違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律的行為。三是要規(guī)范預(yù)算執(zhí)行，增強(qiáng)預(yù)算約束性，進(jìn)一步深化國(guó)庫(kù)集中支付、政府采購(gòu)、公務(wù)卡等改革，創(chuàng)新支出管理方式，把加快預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度與提高財(cái)政資金分配和使用的規(guī)范性、安全性、有效性有機(jī)地結(jié)合起來(lái)，堅(jiān)決杜絕不講效益、突擊花錢(qián)等行為，努力提高財(cái)政資金使用效益。

附件：1.國(guó)家林業(yè)局2009年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算批復(fù)說(shuō)明（略）

2.國(guó)家林業(yè)局2009年部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目支出預(yù)算批復(fù)明細(xì)表（略）

3.2009年部門(mén)預(yù)算批復(fù)表（略）

（局 印）

二○○九年四月十六日

第三篇：中央部門(mén)職能介紹：林業(yè)局

公職考試知名品牌

中央部門(mén)職能介紹：林業(yè)局

距離2015國(guó)家公務(wù)員考試還有2個(gè)月的時(shí)間，為了幫助眾考生突出重圍成就夢(mèng)想，中公教育專(zhuān)家特別整理了各大中央部門(mén)的只能介紹，幫助的廣大考生在事業(yè)單位考試中取得佳績(jī)。

林業(yè)局是國(guó)家和省、市、縣等各級(jí)政府林業(yè)主管部門(mén)，擔(dān)負(fù)著各自所轄區(qū)域內(nèi)的林業(yè)生態(tài)規(guī)劃建設(shè)、林業(yè)產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)與管理、野生動(dòng)植物保護(hù)、森林病蟲(chóng)害防治和森林資源保護(hù)等重任。

職能：

一、研究擬定森林生態(tài)環(huán)境建設(shè)、森林資源保護(hù)和國(guó)土綠化的方針、政策，組織起草有關(guān)的法律法規(guī)并監(jiān)督實(shí)施。

二、擬定國(guó)家林業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃并組織實(shí)施;管理中央級(jí)林業(yè)資金;監(jiān)督全國(guó)林業(yè)資金的管理和使用。

三、組織開(kāi)展植樹(shù)造林和封山育林工作;組織、指導(dǎo)以植樹(shù)種草等生物措施防治水土流失和防沙、治沙工作;組織、協(xié)調(diào)防治荒漠化方面的國(guó)際公約的履約工作;指導(dǎo)國(guó)有林場(chǎng)(苗圃)、森林公園及基層林業(yè)工作機(jī)構(gòu)的建設(shè)和管理。

四、組織、指導(dǎo)森林資源(含經(jīng)濟(jì)林、薪炭林、熱帶林作物、紅樹(shù)林及其他特種用途林)的管理;管理國(guó)務(wù)院確定的重點(diǎn)林區(qū)的國(guó)有森林資源并向其派駐森林資源監(jiān)督機(jī)構(gòu);組織全國(guó)森林資源調(diào)查、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和統(tǒng)計(jì);審核并監(jiān)督森林資源的使用;組織編制森林采伐限額，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后，監(jiān)督執(zhí)行;監(jiān)督林木、竹林的憑證采伐與運(yùn)輸;組織、指導(dǎo)林地、林權(quán)管理并對(duì)依法應(yīng)由國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的林地征用、占用進(jìn)行初審。

五、組織、指導(dǎo)陸生野生動(dòng)植物資源的保護(hù)和合理開(kāi)發(fā)利用;擬定及調(diào)整國(guó)家重點(diǎn)保護(hù)的野生動(dòng)物、植物名錄，報(bào)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)后發(fā)布;指導(dǎo)森林、陸生野生動(dòng)物、濕地類(lèi)型自然保護(hù)區(qū)的建設(shè)和管理;組織、協(xié)調(diào)全國(guó)濕地保護(hù)和有關(guān)國(guó)際公約的履約工作;負(fù)責(zé)瀕危物種進(jìn)出口和國(guó)家保護(hù)的野生動(dòng)物、珍稀野生植物及其產(chǎn)品出口的審批和有關(guān)國(guó)際公約的履約工作。

六、組織協(xié)調(diào)、指導(dǎo)監(jiān)督全國(guó)森林防火工作;指導(dǎo)全國(guó)森林公安工作;組織、指導(dǎo)全國(guó)森林病蟲(chóng)鼠害的防治、檢疫、森林植物新品種保護(hù)和森林外來(lái)有害生物防治工作;領(lǐng)導(dǎo)武裝森林警察部隊(duì)并負(fù)責(zé)其業(yè)務(wù)工作。

七、研究提出林業(yè)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)意見(jiàn);監(jiān)督國(guó)有林業(yè)資產(chǎn);審批重點(diǎn)林業(yè)建設(shè)項(xiàng)目。

八、指導(dǎo)各類(lèi)商品林(包括用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林、藥用林、竹林、特種用途林)和風(fēng)景林的培育;指導(dǎo)全國(guó)木材行業(yè)管理工作。

九、組織指導(dǎo)林業(yè)科技、教育和外事工作;指導(dǎo)全國(guó)林業(yè)隊(duì)伍的建設(shè)。

十、承辦國(guó)務(wù)院交辦的其他事項(xiàng)。

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(九)負(fù)責(zé)公路、水路國(guó)際合作與外事工作, 開(kāi)展與港澳臺(tái)地區(qū)的交流與合作。

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第四篇：信陽(yáng)林業(yè)局部門(mén)預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明

2018年信陽(yáng)市林業(yè)局部門(mén)預(yù)算公開(kāi)說(shuō)明

目 錄

一、信陽(yáng)市林業(yè)局基本情況

（一）信陽(yáng)市林業(yè)局主要職責(zé)

（二）信陽(yáng)市林業(yè)局機(jī)構(gòu)設(shè)置

二、2018部門(mén)預(yù)算情況說(shuō)明

三、名詞解釋

四、附件：信陽(yáng)市林業(yè)局2018部門(mén)預(yù)算表

1、部門(mén)收支總體情況表

2、部門(mén)收入總體情況表

3、部門(mén)支出總體情況表

4、財(cái)政撥款收支總體情況表

5、一般公共預(yù)算支出情況表

6、一般公共預(yù)算基本支出情況表

7、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

8、政府性基金預(yù)算支出情況表

一、信陽(yáng)市林業(yè)局基本情況

（一）、信陽(yáng)市林業(yè)局主要職責(zé)

1、負(fù)責(zé)全市林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的監(jiān)督管理；擬訂林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的發(fā)展戰(zhàn)略、中長(zhǎng)期規(guī)劃，起草相關(guān)政策和規(guī)范性文件并監(jiān)督實(shí)施；參與擬訂有關(guān)地方標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程并指導(dǎo)實(shí)施；組織開(kāi)展森林資源、陸生野生動(dòng)植物資源、濕地和荒漠的調(diào)查、動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和評(píng)估，并發(fā)布相關(guān)信息；承擔(dān)林業(yè)生態(tài)文明建設(shè)的有關(guān)工作。

2、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全市造林綠化工作。制定全市造林綠化的指導(dǎo)性計(jì)劃、擬訂相關(guān)地方標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)程并監(jiān)督執(zhí)行；指導(dǎo)各類(lèi)公益林和商品林（包括用材林、經(jīng)濟(jì)林、薪炭林、藥用林、竹林、特種用途林）的培育；指導(dǎo)植樹(shù)造林、封山育林和采用植樹(shù)種草等生物措施防治水土流失工作；指導(dǎo)、監(jiān)督全民義務(wù)植樹(shù)、造林綠化工作；承擔(dān)林業(yè)應(yīng)對(duì)氣候變化的相關(guān)工作；承擔(dān)全市花卉管理工作；承擔(dān)信陽(yáng)市綠化委員會(huì)的日常工作。

3、承擔(dān)全市森林資源保護(hù)發(fā)展、監(jiān)督管理的責(zé)任。組織編制并監(jiān)督執(zhí)行全市森林采伐限額，監(jiān)督檢查林木憑證采伐、運(yùn)輸，組織、指導(dǎo)林地、林權(quán)管理，組織實(shí)施林權(quán)登記、發(fā)證工作；擬訂林地保護(hù)利用規(guī)劃并指導(dǎo)實(shí)施；依法承擔(dān)應(yīng)由市政府批準(zhǔn)的林地征用、占用的初審工作；管理國(guó)有林場(chǎng)（苗圃）2 的國(guó)有森林資源，承擔(dān)國(guó)有林區(qū)的國(guó)有森林資源資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)變動(dòng)的審核工作。

4、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全市濕地保護(hù)工作。擬訂全市濕地保護(hù)規(guī)劃和有關(guān)地方標(biāo)準(zhǔn)及規(guī)定；組織實(shí)施建立濕地保護(hù)小區(qū)、濕地公園等保護(hù)管理工作；監(jiān)督濕地的合理利用；組織、協(xié)調(diào)有關(guān)國(guó)際《濕地公約》的履約工作。

5、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和監(jiān)督全市荒漠化防治工作。組織擬訂全市防沙治沙、石漠化防治及沙化土地封禁保護(hù)區(qū)建設(shè)規(guī)劃,參與擬訂相關(guān)地方標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)定并監(jiān)督實(shí)施,監(jiān)督沙化土地的合理利用,組織、指導(dǎo)建設(shè)項(xiàng)目對(duì)土地沙化影響的審核,組織、協(xié)調(diào)有關(guān)《聯(lián)合國(guó)防治荒漠化公約》的履約工作。

6、組織、指導(dǎo)全市陸生野生動(dòng)植物資源的保護(hù)和合理開(kāi)發(fā)利用。擬訂及調(diào)整市重點(diǎn)保護(hù)陸生野生動(dòng)物、植物名錄，報(bào)市政府批準(zhǔn)后發(fā)布，依法組織、指導(dǎo)陸生野生動(dòng)植物的救護(hù)繁育、棲息地恢復(fù)發(fā)展、疫源疫病監(jiān)測(cè)；監(jiān)督管理全市陸生野生動(dòng)植物獵捕或采集、馴養(yǎng)繁殖或培植、經(jīng)營(yíng)利用；監(jiān)督管理野生動(dòng)植物進(jìn)出口；承擔(dān)全市瀕危物種進(jìn)出口和國(guó)家保護(hù)的野生動(dòng)物、珍稀樹(shù)種、珍稀野生植物及其產(chǎn)品出口的審核工作。

7、負(fù)責(zé)全市林業(yè)系統(tǒng)自然保護(hù)區(qū)的監(jiān)督管理。在國(guó)家級(jí)和省級(jí)自然保護(hù)區(qū)區(qū)劃、規(guī)劃原則的指導(dǎo)下，依法指導(dǎo)森林、濕地、荒漠和陸生野生動(dòng)物類(lèi)型自然保護(hù)區(qū)的建設(shè)和管理；監(jiān) 督管理林業(yè)生物種質(zhì)資源、轉(zhuǎn)基因生物安全、植物新品種保護(hù)；組織、協(xié)調(diào)有關(guān)國(guó)際公約的履約工作；按分工負(fù)責(zé)生物多樣性保護(hù)的有關(guān)工作。

8、承擔(dān)推進(jìn)全市林業(yè)改革，維護(hù)農(nóng)民經(jīng)營(yíng)林業(yè)合法權(quán)益的責(zé)任。擬訂全市集體林權(quán)制度、國(guó)有林場(chǎng)等重大林業(yè)改革意見(jiàn)并指導(dǎo)監(jiān)督實(shí)施。擬訂全市農(nóng)村林業(yè)發(fā)展、維護(hù)農(nóng)民經(jīng)營(yíng)林業(yè)合法權(quán)益的政策措施，指導(dǎo)、監(jiān)督農(nóng)村林地承包經(jīng)營(yíng)和林權(quán)流轉(zhuǎn)，指導(dǎo)林權(quán)糾紛調(diào)處和林地承包合同糾紛仲裁。指導(dǎo)農(nóng)民林業(yè)專(zhuān)業(yè)合作組織建設(shè),組織、協(xié)調(diào)全市林下經(jīng)濟(jì)發(fā)展工作。依法負(fù)責(zé)退耕還林工作。指導(dǎo)國(guó)有林場(chǎng)(苗圃)、森林公園和基層林業(yè)工作機(jī)構(gòu)建設(shè)和管理。

9、監(jiān)督檢查各產(chǎn)業(yè)對(duì)全市森林、濕地、荒漠和陸生野生動(dòng)植物資源的開(kāi)發(fā)利用。擬訂全市林業(yè)資源優(yōu)化配置政策，擬訂林業(yè)產(chǎn)業(yè)地方標(biāo)準(zhǔn)并監(jiān)督實(shí)施，組織指導(dǎo)全市林產(chǎn)品質(zhì)量監(jiān)督。指導(dǎo)山區(qū)綜合開(kāi)發(fā)。

10、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)、監(jiān)督全市森林防火工作，組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)專(zhuān)業(yè)森林撲火隊(duì)伍防撲火工作，承擔(dān)市政府護(hù)林防火指揮部的具體工作。承擔(dān)林業(yè)行政執(zhí)法監(jiān)管的責(zé)任，指導(dǎo)全市森林公安工作，監(jiān)督管理森林公安隊(duì)伍；指導(dǎo)全市林業(yè)重大違法案件的查處工作。指導(dǎo)林業(yè)有害生物的防治、檢疫工作。

11、參與擬訂全市林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的財(cái)政、金融、價(jià)格、貿(mào)易等經(jīng)濟(jì)調(diào)節(jié)政策，組織、指導(dǎo)全市林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)生態(tài)補(bǔ)償制度的建立和實(shí)施。編制部門(mén)預(yù)算并組織實(shí)施，提出市級(jí)財(cái)政林業(yè)專(zhuān)項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金的預(yù)算建議，管理監(jiān)督市級(jí)林業(yè)資金，管理市級(jí)林業(yè)國(guó)有資產(chǎn)，負(fù)責(zé)提出林業(yè)固定資產(chǎn)投資規(guī)模和方向、市級(jí)財(cái)政性資金安排意見(jiàn)；按照規(guī)定權(quán)限，審批、核準(zhǔn)規(guī)劃內(nèi)和計(jì)劃內(nèi)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目。編制全市林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的生產(chǎn)計(jì)劃。

12、組織、指導(dǎo)全市林業(yè)及其生態(tài)建設(shè)的科技、教育和外事工作，指導(dǎo)全市林業(yè)隊(duì)伍建設(shè)。

13、承辦市政府交辦的其他事項(xiàng)。

（二）信陽(yáng)市林業(yè)局機(jī)構(gòu)設(shè)置

信陽(yáng)市林業(yè)局機(jī)關(guān)內(nèi)設(shè) 8個(gè)科室和信陽(yáng)市森林公安局、信陽(yáng)市人民政府護(hù)林防火指揮部辦公室、信陽(yáng)市林業(yè)工作站、信陽(yáng)市森林病蟲(chóng)害防治檢疫站、河南雞公山國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)管理局、信陽(yáng)市南灣實(shí)驗(yàn)林場(chǎng)6個(gè)歸口預(yù)算管理單位。

二、2018部門(mén)預(yù)算說(shuō)明

（一）收入支出預(yù)算總體情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年收入總計(jì)4963.2588萬(wàn)元，支出總計(jì)4963.2588萬(wàn)元，與2017年相比，收、支總計(jì)各增加1723.3231萬(wàn)元，增長(zhǎng)53.19%。主要原因：歸口管理的河南雞公山自然保護(hù)區(qū)管理局和信陽(yáng)市南灣實(shí)驗(yàn)林場(chǎng)，根據(jù)國(guó)有 5 林場(chǎng)改革要求，財(cái)政預(yù)算口徑由以前的差額供給（差供系數(shù)分別為0.4和0.3）轉(zhuǎn)為全額供給。

（二）收入預(yù)算說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年收入預(yù)算4963.2588萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算收入4943.2588萬(wàn)元（財(cái)政撥款4817.2588萬(wàn)元、納入預(yù)算內(nèi)管理的行政事業(yè)性收費(fèi)收入0萬(wàn)元、專(zhuān)項(xiàng)收入0萬(wàn)元、國(guó)有資產(chǎn)資源有償使用收入126萬(wàn)元），政府性基金收入0萬(wàn)元，國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算收入0萬(wàn)元，專(zhuān)戶(hù)管理的教育收費(fèi)0萬(wàn)元，其他收入20萬(wàn)元，收回財(cái)政存量資金0萬(wàn)元。非稅收入納入預(yù)算數(shù)200萬(wàn)元。

（三）支出預(yù)算總體情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年支出預(yù)算4963.2588萬(wàn)元，其中：基本支出4127.2588萬(wàn)元，占83.16%；項(xiàng)目支出836.00萬(wàn)元，占16.84%。

（四）財(cái)政撥款收入支出預(yù)算總體情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年財(cái)政撥款收支預(yù)算4817.2588萬(wàn)元。與 2017 年相比，財(cái)政撥款收支預(yù)算增加1577.3231萬(wàn)元，增長(zhǎng)48.69%，增長(zhǎng)的主要原因?yàn)椋簹w口管理的河南雞公山自然保護(hù)區(qū)管理局和信陽(yáng)市南灣實(shí)驗(yàn)林場(chǎng)，根據(jù)國(guó)有林場(chǎng)改革要求，財(cái)政預(yù)算口徑由以前的差額供給（差供系數(shù)分別為0.4和0.3）轉(zhuǎn)為全額供給。

（五）一般公共預(yù)算支出預(yù)算情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算為4943.2588萬(wàn)元。主要用于以下方面：人員工資及商品服務(wù)支出3860.6138萬(wàn)元，占年初預(yù)算78.10%；運(yùn)轉(zhuǎn)類(lèi)項(xiàng)目支出317.00萬(wàn)元，占年初預(yù)算6.41%；專(zhuān)項(xiàng)資金類(lèi)項(xiàng)目支出499.00萬(wàn)元，占年初預(yù)算10.09%；住房保障類(lèi)支出266.6450萬(wàn)元，占年初預(yù)算5.40%。

（六）一般公共預(yù)算基本支出預(yù)算情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局201８年一般公共預(yù)算基本支出4127.2588萬(wàn)元，其中：人員經(jīng)費(fèi)3643.4984萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、績(jī)效工資、離休費(fèi)、退休費(fèi)、遺屬補(bǔ)助、住房公積金等；公用經(jīng)費(fèi) 483.7604萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國(guó)（境）費(fèi)、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專(zhuān)用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用等。

（七）政府性基金預(yù)算支出情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年無(wú)政府性基金預(yù)算支出。

（八）“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018 年“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為140.20萬(wàn)元。2018年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)比 2017年減少50.18萬(wàn)元。主要是2017年列支的車(chē)改后的交通補(bǔ)貼在2018年列入人員經(jīng)費(fèi)支出。具體支出情況如下：

1、本年無(wú)因公出國(guó)（境）費(fèi)用。

2、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)70萬(wàn)元，其中，公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)0萬(wàn)元；公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)70萬(wàn)元，主要用于開(kāi)展工作所需公務(wù)用車(chē)的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。預(yù)算數(shù)比2017年增加10萬(wàn)元。原因：河南雞公山國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)由差供單位轉(zhuǎn)全供單位后增加公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)預(yù)算10萬(wàn)元。

3、公務(wù)接待費(fèi)70.20萬(wàn)元，主要用于按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待支出。預(yù)算數(shù)比 2017 年增加18萬(wàn)元。增加的原因是：河南雞公山國(guó)家級(jí)自然保護(hù)區(qū)管理局與信陽(yáng)市南灣實(shí)驗(yàn)林場(chǎng)（均為副處級(jí)單位）由差供轉(zhuǎn)全供后，按照相關(guān)要求每個(gè)單位按年公務(wù)接待費(fèi)用9萬(wàn)元標(biāo)準(zhǔn)增加預(yù)算。

（九）其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

1、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算483.7604萬(wàn)元，包括保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及正常履職，完成預(yù)算主要工作任務(wù)需要。

2、政府采購(gòu)支出情況

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年沒(méi)有政府采購(gòu)預(yù)算支出。

3、關(guān)于預(yù)算績(jī)效管理工作開(kāi)展情況說(shuō)明

信陽(yáng)市林業(yè)局2018年沒(méi)有開(kāi)展項(xiàng)目預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)。

三、名詞解釋

1、財(cái)政撥款收入：是指市級(jí)財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

2、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

3、其他收入：是指部門(mén)取得的除“財(cái)政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

4、基本支出：是指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所必需的開(kāi)支，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

5、項(xiàng)目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

6、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指納入省級(jí)財(cái)政預(yù)算管理，部門(mén)使用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)購(gòu)置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

7、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取 9 暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

附件：信陽(yáng)市林業(yè)局2018部門(mén)預(yù)算表

第五篇：五團(tuán)2018年中央部門(mén)預(yù)算要求(一上)

五團(tuán)2018年中央部門(mén)預(yù)算要求（一上）

根據(jù)師財(cái)務(wù)局安排，我團(tuán)2018年中央部門(mén)預(yù)算（一上）上報(bào)，由于我團(tuán)已經(jīng)在7月份對(duì)五團(tuán)2017年部門(mén)預(yù)算做了重新預(yù)算細(xì)化調(diào)整，上報(bào)工作也已經(jīng)結(jié)束，由于上報(bào)時(shí)間緊，因此2018年部門(mén)預(yù)算（一上）在2017年預(yù)算的基礎(chǔ)上做了部分調(diào)整，具體情況做如下要求：

1、人員經(jīng)費(fèi)：

1）各部門(mén)人員經(jīng)費(fèi)不需要調(diào)整，繼續(xù)按照7月份預(yù)算 中的人員經(jīng)費(fèi)預(yù)算數(shù)填列，2018年社會(huì)統(tǒng)籌費(fèi)由團(tuán)統(tǒng)一按照相關(guān)比例測(cè)算，單位不用測(cè)算。

2）學(xué)校、醫(yī)院、疾控中心、衛(wèi)生監(jiān)督所等4個(gè)單位人 員經(jīng)費(fèi)按照現(xiàn)有工資標(biāo)準(zhǔn)做2018年預(yù)算。

2、公用支出預(yù)算原則上不變，按照7月份預(yù)算填列。出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)等“三公經(jīng)費(fèi)”和會(huì)議費(fèi)支出保持不變。

6、如有項(xiàng)目資金的單位，在2018年部門(mén)預(yù)算表中列入項(xiàng)目支出中，并將項(xiàng)目資金明細(xì)單獨(dú)列示。

8、時(shí)間節(jié)點(diǎn)：以2017年6月30日的本單位實(shí)有人數(shù)為準(zhǔn)。

9、其他事項(xiàng)：（1）此次預(yù)算仍用2017年7月部門(mén)預(yù)算樣表，不再單獨(dú)上傳。（2）2017年部門(mén)預(yù)算（二上）以元為單位上報(bào)電子版。（3）各單位如有特殊情況的，可單獨(dú)聯(lián)系。

11、上報(bào)時(shí)間：各單位務(wù)必于2017年8月10日（周四）下班前上報(bào)各自會(huì)計(jì)處核準(zhǔn)后報(bào)李亞梅處。由于2018年預(yù)算（一上）時(shí)間特別緊，本次預(yù)算變動(dòng)不大，所以各單位必須按時(shí)上報(bào)，逾期不報(bào)者，扣績(jī)效考核分。

第一師五團(tuán)財(cái)務(wù)科 2017年8月8日