第一篇：調查報告(200萬元)

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關于樊秀強80萬元的調查報告

金沙縣禹謨鎮其他自然人樊秀強于2012年2月22日向金沙縣農村信用合作聯社禹謨信用社申請貸款80萬元，申請期限2年，用于茶葉生產周轉。我社信貸人員經初審該借款人借款申請和相關資料后，認為申請人具備貸款的主體資格,提供的資料齊全、有效，符合我社發放貸款的基本條件，并于2012年3月24日對申請人進行了實地調查，現將有關調查情況報告如下：

一、借款人概況

借款人: 樊秀強，男，43歲，身份證號碼：***798，家庭住址：貴州省金沙縣禹謨鎮同心村桶井組45號。

配偶：曾正會，女，38歲，身份證號碼：***620，家庭住址同上。

二、借款用途及還款來源分析

根據實地摸底調查，借款人申請貸款80萬元主要用于自有茶葉基地資金周轉。

三、借款人人員構成情況及主要管理人員簡介 主要管理人員具體情況如下：

1．法定代表人:黃玲,女,漢族，大學專科，身份證號碼:***424,1988年加入中國共產黨，2001年任嵐

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頭鎮嵐豐村村長、村委主任，縣人大代表。2002年任嵐豐村黨支部書記；2002年創建金沙縣雄豐礦業有限責任公司并任總經理，2003年任畢節地區女企業家協會常務副會長；2007年3月組織創立金沙縣嵐豐農業發展專業合作社，任董事長；有獨到的見解，思維敏捷，有強烈的事業心和責任感，品行端正，有一定的管理經驗，無不良行為。

2．副總經理：王永杰，男，漢族，高中文化，身份證號碼：***411，貴州省金沙縣嵐頭鎮人，2002年加入中國共產黨，2001年至2004年任嵐豐村村委會委員，2004年至2007年任嵐豐村支委書記，2007年至今在金沙縣嵐豐農業發展專業合作社副總經理，此人品行端正，無不良行為。

3．會計：曹加敏，女，漢族，中專文化，貴州省黔西縣人，身份證號碼：***046，現住址：貴州省金沙縣城關鎮河濱路1-1號。1991年畢業于織金糧校，1991年10月至2003年6月在安底糧管所財務室工作；1996年至2000年分別在安底糧管所下屬企業木材加工廠及合金鑄造廠任主辦會計；2003年6月至今任金沙縣雄豐礦業有限責任公司會計；2009年至今兼任金沙縣雄泰綠色食品發展有限責任公司及嵐豐專業合作社的會計。該同志從事會計行業多年，有豐富的從業經驗，此人品行端正，無不良行為。

結論：綜上所述，嵐豐專業合作社高管人員整體素質較好，無不良行為，并從事該行業多年，有一批專業技術管理人員，內

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部團結，有較強的團隊合作精神和創業精神。

四、借款人與我社的關系

金沙縣嵐豐農業發展專業合作社在我社開立了基本存款賬戶，賬號：***0017407，存貸往來密切，我社不僅能有效監管該公司資金流向，還能增加存款總量。

五、對流動資金貸款必要性分析

經過三年時間的發展，該合作社已經掌握了相關種養殖技術，為了提高種植規模，增加經營利潤，該合作社于2012年3月1日與金沙縣嵐豐村村民委員會簽訂了一份土地流轉合同，流轉土地10000畝，用于種植高粱和大頭菜，每年每畝土地流轉費用400元，付款方式是一次性付清，該合作社社員已支付200萬元，尚差200萬元未支付。

通過流動資金測算表測算，該社一年實際定額流動資金需求約為123.10萬元，由于該該社將大部分自有資金用于基礎設施標準建設，造成流動資金短缺，故向我社申請流動資金借款200萬元，申請期限兩年，用于支付土地流轉費用。通過調查，該合作社申請借款的情況屬實。

六、對流動資金貸款的可行性分析

該筆貸款到期后，該合作社主要是以銷售高粱的銷售利潤歸還貸款，該合作社種植高粱的成本及利潤分析如下：

（一）、每畝高粱種植成本為2055元

1、每畝土地流轉費：400元

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2、每畝需種子費：15元

3、沒畝需肥料費：140元

4、每畝需人工工資（含種、收、管理費用等）：1500元

（二）、每斤高粱最低收購價為3.55元（保護價），每畝最低可產高粱620斤，既每畝產值為3.55元/斤*620斤=2201元

（三）、每畝高粱銷售利潤為：2201元-2055元=146元

（四）、該合作社流轉土地為10000畝，所以該合作社的年銷售利潤=10000畝*146元=146萬元。

該合作社申請借款期限為2年，在高粱價格穩定，銷售情況好的情況下，該合作社兩年最低能實現銷售利潤292萬元，足夠覆蓋在我社249.88萬元的貸款本息，第一款款來源有保障。

七、擔保調查

擔保人：貴州金沙縣匯金中小企業信用擔保有限公司，地址：金沙縣城關鎮東南環線，該公司系由金沙縣人民政府為緩解中小企業融資難問題而出資成立的，成立于2009年3月2日，注冊資本5000萬元，實收資本3000萬元，由縣財政局出資組建，2009年6月經貴州中鼎資信評估有限公司評定資信等級：A級，與金沙縣農村信用合作聯社簽定了相關合作協議，并存入了3000萬的擔保金額，因此，該公司為該合作社借款200萬元作擔保是可靠的。

反擔保物清單附后。

八、綜合性結論和建議

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一、借款人信用的綜合評價

根據金沙縣嵐豐農業發展專業合作社征信授權查詢委托書，我社通過人民銀行征信系統查詢其信用報告，截止2012年3月26日，該合作社無欠款、欠息，已結清和未結清信貸信息中無不良記錄,未涉及資產重組、破產、重大訴訟等重大事項，綜合評定信譽較好。

個人征信情況：

法定代表人黃玲，有三筆貸款記錄，但已全部結清，無欠息逾期等不良記錄，個人信用程度較好。

社員王永杰，有兩筆貸款記錄，但已全部結清，無欠息逾期等不良記錄，個人信用程度較好。

社員邱發金，有九筆貸款記錄，現還有兩筆貸款未結清，貸款余額11萬元，至今無欠息逾期等不良記錄，個人信用程度較好。

社員胡華兵，有一筆貸款記錄，現已結清，無不良記錄存在。社員甘平方，有三筆貸款記錄，現已全部結清，無不良記錄。綜上所述，金沙縣嵐豐農業發展專業合作社及社員的信用記錄良好，無欠款欠息等不良記錄，綜合評定借款人的信譽較好。

二、貸款安全性綜合評價

該合作社銷售收入受市場消費需求和銷售價格等不確定因素的影響較大，市場競爭大，但近幾年高粱的銷售情況良好，且價格是政府部門保護，最低價格不能低于3.55元，所以該合作

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社種植的高粱受市場及價格的影響較小。

且該合作社主要是種植高粱，受氣候影響較大，容易損失，但該合作社針對氣候影響的情況制定了預防措施，保障高粱受影響的程度降到最小。

高粱不僅供直接食用，還可以制糖、制酒，所以該行業市場前景總體看好，從該公司內部管理、人員素質、和周邊銷售市場環境等綜合分析，該筆借款風險不大，并且該筆貸款擔保落實，保證人有較強的代償能力，綜合評價該筆貸款風險可控。

三、對我社綜合收益的總體估算

在我部發放此筆貸款后，結合申請借款期限，預計可為我部帶來49.88萬元的利息收入。而且該公司每月將有幾十萬流動資金通過基本賬戶,不但增加我社存款，而且提高了信用社總體知名度。

四、對是否發放貸款及貸款金額、期限、利率的結論性意見

綜上所述，金沙縣嵐豐農業發展專業合作社借款主體資格合法,貸款投向符合國家產業政策和我社貸款投向，預計能在期限內收回，且擔保人金沙縣匯金擔保有限公司實力雄厚，擔保能力強，故同意發放給金沙縣嵐豐農業發展專業合作社流動周轉資金人民幣200萬元整，借款期限：24個月，借款利率：10.25‰,借款方式：保證，借款種類：中期流動資金貸款，還款方式：按季付息，按計劃還款。

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調查人員(簽字)：

年 月 日

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第二篇：調查報告(2000萬元)

上海××工貿有限公司申請2000萬元

商票貼現貸款的調查報告

一、借款人背景情況

上海××工貿有限公司成立于1998年12月。主營銷售金屬材料、建材、化工原料及產品、五金交電、塑料制品、紡織原料、針紡織品、平板玻璃、汽配、糧油制品、副食品、家具、百貨商業，咨詢服務，自營和代理各類商品和技術的進出口。04年2月增資5000萬元，注冊資本人民幣7000萬元，法定代表人蔣建偉。該公司是由股東自然人蔣建偉、羅瑞華共同出資組建的有限責任公司。其中蔣建偉出資6300萬元，羅瑞華出資1400萬元。

二、借款人經營管理情況

雖為民營企業，但借款人公司組織機構完備，下設綜合部、財務部、業務部、銷售部等。并分別在常州、無錫、寧波、杭州等地設有分公司，現有員工50人。公司總經理蔣建偉從事鋼材貿易企業管理工作數年，經驗豐富。公司憑著良好的銷售網絡和信譽，連續多年獲得鋼材市場優勝企業稱號，與寶鋼、本鋼、鞍鋼、武鋼等多家大型鋼鐵企業建立了合作關系。2004年全年鋼材銷售額超過20億元，形成了一定的市場規模。政府部門給予該公司大力支持，批準了其外貿進出口經營業務權。并已成立了加工配送公司，負責本公司銷售鋼材料的加工與配送業務，屆時公司將開創內、外貿并舉的新局面。

三、借款人財務狀況

以下對該公司經審計的2004會計報表進行粗略分析：總資產37480元，總負債6394萬元，資產負債率17.06%；流動資產37166萬元，流動負債6394萬元，流動比率5.81。公司2004年流動資產同比減少4711萬元，流動負債同比減少15810萬元；年底貨幣資金3629萬元，全部為結算資金。04年企業經營性現金流減少5062萬元，總的現金流量減少5897萬元。與03年相比，企業的資產規模所有萎縮、負債規模呈現較大幅度的下降、現金流量亦減少，主要原因是中央宏觀調控銀行緊縮銀根，企業壓縮了銀行融資規模，依靠自有資金歸還和承兌了年內到期的4900萬元短貸和13228萬元的應付票據，企業04年負債減少1.8億，相應貨幣資金減少5897萬，導致流動資產相應減少4711萬元企業的資產負債率較低。

2004年底存貨22262萬元，主要為熱軋卷、冷軋卷、鍍鋅材料等。預付帳款8877萬元，對應企業為浙江物產1118萬元、五礦鋼鐵1264萬元、東方國際上海對外貿公司1987萬元、華能進出口610萬元、廣州寶鋼400萬元、本鋼集團320萬元、本鋼鋼鐵463萬元等。

2004年底無應收帳款，存貨周轉率10.13次。

2004年全年實現銷售207116萬元，毛利率5.07%，營業利潤6174萬元，營業利潤率2.98%，凈利潤6270萬元，凈資產收益率24.64%。由于04年鋼材價格波動較大，對企業的盈利能力造成了一定的影響，但總體水平尚可。

從指標看，該公司資產流動性較強，周轉及時，資產負債率低，長、短期償債能力強。04年利潤率雖比03年有較大幅度的下降，但作為鋼材貿易企業仍屬較高水平。

由于該公司的經營周轉速度較快，量也較大，故中間業務的拓展空間很大。

四、借款人負債情況，銀企合作關系

通過銀行征詢系統查詢，該公司截止2005年3月14日有貸款3筆,金額為1745.852052萬元，系在深發展開立的商票；銀票承兌4130萬元，其中深發展130萬元(100%保證金)、華夏銀行4000萬元(50%保證金)。無逾期和拖欠利息情況，無對外提供擔保情況。

該公司2004年獲得我行15000萬元商票貼現授信額度并已發放了5筆貸款,累計金額為23107萬元，五筆貸款均已按期兌付。

五、貸款原因及還款來源

2004年鋼材市場價格波動起伏較大，一段時間以來鋼材價格不斷沖擊歷史新高，對鋼材貿易的下游企業的資金需求也提出了更高的要求，而進口鋼材更是出現了價格內外倒掛的局面，況且進口鋼材往往存在3-6個月的周期，面對此種局面，該公司一是進一步加強資金的周轉效率，二是調整了經營思路，成立采購部，削減了部分進口鋼材份額，轉向國內市場經營部分短平快產品。雖然產品的盈利水平有所下降，但規避了進口期貨產品存在的降價風險。

本筆申請商票貼現2000萬元，承兌人為上海寶鋼××實業總公司，該

公司為寶鋼集團企業開發總公司下屬全資子公司。根據04年年報反映，總資產27647萬元，負債25213萬元；04年全年實現銷售203108萬元，實現凈利潤740萬元。其05年的經營目標是實現銷售28億、凈利潤4000萬元。由于該公司作為部分產品的一級代理商，資金一般會被上家占用2個月左右，而下家多為即時交易，故企業每個月的周轉資金約在2億左右，其現金流量還是比較充沛的。在銀行融資方面，該承兌人沒有銀行借款，而是比較多的使用票據，由于其是寶鋼企業開發總公司的全資子公司，在其資金緊張時亦會得到上級公司的全力支持。該承兌人與貼現人是長期合作伙伴，04年僅在我行貼現的商票就有5筆，累計金額達23107萬元，全部按期承兌。本次承兌人向貼現人購買武鋼產冷軋板卷2740噸，合計價款2000.48397萬元，承兌人之所以要向貼現人采購武鋼產品主要是因為在質量不相上下的情況下，武鋼產品每噸要比寶鋼產品價格上要低數百元之多，因此承兌人利用貼現人在武鋼產品代理上的渠道(企業已提供了上家合同)，達成此筆貿易，并以商票作為付款方式。票據貼現后的資金由企業作為流動資金使用，由于企業每月必須向各大鋼廠訂貨并全額支付貨款，因此企業需將商票貼現獲得流動資金用以周轉。我行將對貸款資金作好跟蹤，加強監管。還款來源即為票據到期后的承兌資金。

與其開展商票貼現的另一個設想是通過為該公司操作較低風險的資產業務打開其在我行外匯、結算、離岸業務的局面。我行外匯業務較為缺乏，且外匯業務收益較好，是我行大力拓展對象。該企業已獲得外貿進出口經營業務權，如果能爭取到部分業務，將會成為我行新的利潤增長點。同時該企業人民幣業務的結算量也相當大，一般每月維持在2億元左右，由于支行與該企業距離較近且結算功能也較齊，因此企業也有一定的意向將其部分結算往來轉移至我行運作。由于公司今年將在香港設立子公司，因此也可以帶動支行離岸業務的開拓。

六、擔保方式分析

本筆商票貼現貸款由上海××鋼鐵物資有限公司擔保。擔保人成立于2001年7月，公司主營銷售金屬材料、建材、五金交電、塑料制品等，注冊資金6000萬元，由自然人陳明康、吳凱杰出資組建，陳明康任法定代表人。由于該公司與貼現人有業務往來且老總之間關系密切，故該公司愿為貼現人的本筆貼現貸款提供擔保。根據擔保人2004報表反映：公司總資產26439萬，凈資產18297萬，流動比率3.24，資產負債率30.8%，全年實現營業收入141632萬，凈利潤5288萬元，經信用等級測評為A級，公司具有一定的資產規模和經濟實力，基本符合擔保條件，經上門核保確認，擔保意愿真實，并已與我行簽訂了《最高額保證合同》，擔保貼現人在我行的商票貼現貸款人民幣壹億元。

七、貸款風險及對策

借款人的04年凈資產為31086萬元，而全年銷售額超過20億元，利潤率維持在5%左右，現金流量充沛，其在我行已操作的商票貼現有5筆，累計金額23107萬元，出票人均為寶鋼××實業總公司，且5筆貸款均已按期兌付。可能產生的風險是：商票收款風險，故我行鎖定出票人為寶鋼系統大型企業，風險相對較小。鑒于此，我行嚴格審查交易的真實性，嚴防

套用資金挪作他用，加強貸后監管，保障我行的資產質量。

八、結論和意見

從以上調查中可以看出，上海××工貿有限公司是一家較有發展前景的企業。公司已獲得我行15000萬元商票貼現授信額度，目前貼現貸款余額為0，本次申請2000萬元商票貼現貸款，承兌人寶鋼××實業總公司，期限3個月，貼現利率4.176‰，并由上海××鋼鐵物資有限公司提供擔保。本人認為該筆貼現承兌人、貼現人和擔保人資質較好，風險得到了控制，因此擬同意該筆貸款業務。當否，請領導審定。

經辦人：2005.3.14

第三篇：xxxx0萬元調查報告（最終版）

關于xxx申請xxxx萬元貸款的調查報告

申請人xxxx于近日向我行提出xxxx萬元的貸款申請，我小組通過實地調查和家訪等方式對申請人進行了調查，現將調查情況匯報如下：

一、借款人基本情況

申請人：xxxx，男，29歲，身份證號碼：xxxx現住xx區xxx路xx號街坊xxxx號，個體，聯系電話：1xxxxxxx。

申請人配偶：xxx，女，30歲，身份證號碼：xxxxxx，個體，從事xxxx行業, 現住xxx區xxxx路xxx號街坊xxxxx號，聯系電話：xxxxxxx。

二、申請人資產、負債和及外擔保情況

（一）資產狀況

經調查，申請人夫妻雙方共同擁有資產總額約160萬元，其中包括：

11、位于xxxx區xxxx路十二號街坊xxxx號住宅一套，158.76平方米，價值xxxx萬元。

2、位于xxxx區xxxx路xxx號街坊（xxxx小區）xxx號樓x3x單元xx號住宅一套，面積103.74平米，價值xxx萬元；

3、位于xxx區xxx小區x號樓x單元xxx室住宅一套，面積158.76平米，價值xxx萬元；

4、xxxxx轎車一輛，車牌號為xxxx,價值10萬元；

5、xxxxxx轎車一輛，車牌號為xxxx,價值10萬元；

（二）負債情況

在其他銀行無貸款

（三）對外擔保情況

三、借款金額、期限及用途

申請人目前從事xxxxxx行業,現需購進大量xxxxx，因自有資金不足，特向我行申請貸款xxx萬元，期限xxx個月。該筆貸款用途符合我行信貸政策，貸款用途真實。

五、還款來源

申請人主要以xxxx銷售收入作為還款來源,申請人家庭年總收入為500萬元，扣除各項支出及費用后，申請人年可支配收入足以償還貸款本息，第一還款來源充足可靠。

六、申請人資信情況

申請人在我行及其它金融機構無不良信用記錄，未發現拖欠水、電、暖、天然氣、固定電話、移動電話費等情況，銀行信用卡未發現惡意透支行為，申請人還款意愿積極。

七、申請人與我行的業務往來情況

申請人與我行業務往來大概三年多，為我行引薦了大量優質客戶，與我行合作關系穩定,對我行有一定的貢獻。

八、貸款擔保情況

該筆貸款采用保證的擔保方式，由xxxx、xxxx、xxxx、xxxx、xxxxx5位自然人提供連帶責任保證。具體情況說明如下：

（一）xxxx，男，33歲，身份證號碼：xxxxxxxx，現任xxxxxxxx董事長，現住xxx區xxxxxx1號樓x單元xxxx號，個人年收入xxxx萬

元，資產總額約xxxx萬元，其中包括：（1）位于xxx區xxxx路x號街xxx小區x號寫字樓xx、xxx號，面積xxxx.16，固值約xxx萬元；

（2）位于xxx區xxx路xx號街坊xxx小區x號寫字樓xxx號，面積xxxx.68，估值約xxx8萬元；（3）位于xxx區xxx南路xxx號街坊xxx小區x號寫字樓xxx號底商一套，面積2xxx7平米，估值約xx7萬元，聯系電話：15xxxxxxxx。

（二）（三）

（四）。

（五）通過對以上五位擔保人的調查和了解，該五位擔保人資產實力雄厚，具有擔保實力，擔保意愿積極、真實，愿意為申請人xxxxx該筆貸款承擔連帶保證責任。綜上所述，第二還款來源充足可靠。

九、綜合結論

該借款申請人資產實力雄厚，收入穩定，第一還款來源資金充足，貸款到期時可以按時歸還貸款本息。同時，擔保人擔保實力雄厚，五位擔保人均具備擔保實力，第二還款來源充足可靠。因此，我調查小組同意向申請人發放貸款xxx萬元，期限xxx個月。

調查人：

回收責任人：

年月日

第四篇：申請萬元貸款的調查報告

申請萬元貸款的調查報告

借款人因票據到期需要周轉金，于3013年3月5日向我公司提出X萬的小額貸款申請。我公司業務部對該借款人進行了調查，現將調查情況報告如下：

1、基本情況：

X男，1962年3月出生，身份證號碼：3X.X地，大專學歷，1999年12月創辦了X公司，任法人。經營穩定。其妻X，X年X月X日出生，身份證：3X.2、借款申請人資產情況

據調查，X為X公司的法定代表人，出資額X萬元，占出資比例99.87%。同時，X銷售中心為X公司股東，股東出資金額貳仟萬元整。借款人擁有8輛汽車，約人民幣X萬元，擁有多處房產。

通過征信查詢，借款人目前信用良好，信用評級為正常。

3、借款用途、金額、期限

借款人X申請借款135萬元，用于借款人X年3月5日農行到期X萬承兌票據。期限為一個月。經調查了解，借款用途真實、合法。

四、借款方式

借款人申請的貸款方式為保證擔保，保證人分別為X潤滑油銷售中心及自然人X，并簽訂了我司認可的保證書。X銷售中心經營正常，收入穩定。自然人X同為X銷售中心股東，出資額X萬元，出資比例X%。

5、還款來源情況

借款人的還款來源為X潤滑油銷售中心的主營業務收入（附與X公司的供貨合同）。此外據借款人介紹，近期借款申請的農行X萬貸款將發放，可用來還貸。

6、調查結論

借款人自身經濟實力雄厚，信譽度較好，還款意愿強。保證人經營正常，收入穩定，具備擔保實力。綜合以上調查分析認為，只要確保該公司專款專用，公司運營正常，到期還貸，符合貸款條件。本人同意對借款申請人X發放貸款X萬元，期限為一個月，月利率8.4‰，按月還息到期一次還本。

第五篇：關于某公司授信xx萬元的調查報告

關于某公司授信xx萬元的調查報告

某公司為我行存量貸款客戶，現有信用等級xx級，授信xx萬元，現有用信余額。本次擬調查同意對該公司授信xx萬元。調查情況如下：

一、本次調查基本情況

本次調查所采取的調查方法、調查程序；

基本可以認定真實的相關資料及認定的依據；

二、客戶基本情況

概況

客戶成立時間、位置、注冊地、組織性質、注冊資本及股東構成、組織結構和管理模式、經營范圍。《企業法人營業執照》登記證書》等）、《組織機構代碼證》、貸款卡，以及必需的行業經營許可經營證明或資質證書等主體資格證明文件是否齊備有效，是否存在被吊銷、有效期滿的情況，是否具備合規合法的貸款主體資格。

法定代表人及主要管理人員情況

法定代表人和主要經營管理人員基本情況，主要包括簡歷、經營歷史、個人信用記錄以及是否兼任其他職務等，并判斷是否具有從業經驗和相應的經營管理能力，是否有不良 信用記錄。是否存在逃廢債企業和破產企業擔任主要負責職務的情況。

三、客戶授信、用信情況

公司目前信用等級xx級，授信xx萬元，現有用信余額；關聯公司授信xx萬元，現有用信余額，以及用信方式、對外擔保等情況。

通過信貸查詢和實地調查相結合，調查公司在他行的開戶情況、評級，授信及用信情況、信用形態，利息償付情況、對外擔保，以及是否涉及訴訟等。若信貸查詢和實地調查不一致，需詳細說明。

四、與我行的合作情況

公司與我行合作情況，主要包括是否簽訂合作協議主要財務數據

單位：萬元

項目

近三年及當期

當期調整后

項目

近三年及當期

當期調整后

資產總額

負債總額

流動資產

流動負債

貨幣資金

銀行借款

短期投資

應付賬款

應收票據

預收賬款

應收股利

應付福利

應收賬款

應付利潤

其他應收款

其他應付款

預付賬款

一年內到期的長期負債

存貨

長期負債

長期股權投資

銀行借款

固定資產

長期應付款

在建工程

專項應付款

無形資產

少數股東權益

所有者權益

銷售收入

實收資本

主營業務成本

資本公積

主營業務利潤

未分配利潤

營業利潤

現金凈流量

投資收益

經營性現金流量

利潤總額

投資性現金流量

凈利潤

籌資性現金流量

主要財務數據說明

1、說明客戶提供的報表種類。提供近三年財務報告及最近一期財務報表，成立不足三年的，提交成立以來的財務報告及最近一期財務報表。如果財務報表經過審計，須提供審計報告全文。對于有保留意見、否定意見或拒絕發表意見的，必須進行進一步的詳細調查，并向會計師事務所調查了解原因，在調查報告中進行描述。

結合上表進行文字綜述：

償債能力分析：根據資產負債率、流動資產占比及流動資產明細判斷客戶的資產結構、占比是否合理，資產分布是否與企業主營活動匹配，客戶長期償債能力如何；根據流動比率、速動比率、現金保有量、流動資產的結構、現金流動負債比率判斷客戶短期償債能力；判斷資產的流動性與負債的流動性是否匹配，是否存在“短貸長用”的現象；

營運能力分析：根據應收賬款、存貨、應付賬款、應收票據、應付票據等科目判斷主要參與流轉的資產占用是否合理，并根據應收賬款周轉率、存貨周轉率、流動資產周轉率等判斷營運能力如何；

盈利能力分析：根據銷售收入、主營業務利潤、營業利潤、凈利潤的額度和增減變化情況判斷其經營狀況，根據增長率指標、回報性指標判斷贏利能力如何和發展情況如何；

現金流量分析：根據客戶經營性、投資性、籌資性現金 流的流入量、流出量和凈流量等總體情況，分析客戶經營性、投資性、籌資性現金凈流量與現金凈流量的占比結構和變動狀況，結合借款人經營現金流入量與銷售收入、應收應付賬款的比例，判斷借款人獲得現金能力的情況以及銷售收入、經營利潤的真實有效性；合理預測客戶未來的現金流，判斷是否存在凈現金流量無法清償即將到期貸款的情況；通過分析客戶經營現金流出量與成本費用比例以及投資活動現金流入量、籌資活動現金流入量，掌握客戶資金的大致流向和具體用途，判斷其與客戶的經營、投資、融資行為是否匹配。

趨勢分析：根據客戶近三年的財務指標，縱向分析變化的原因并判斷財務指標的變動方向；

橫向分析：根據客戶償債能力、營運能力、收益能力等核心指標，與同業或行業指標進行對比，橫向分析其原因并判斷客戶在行業中的地位及發展方向；

結論：通過以上財務指標和財務分析，對客戶的總體財務狀況進行整體判斷。

六、非財務因素分析

1、產業政策和信貸政策

客戶從事的經營活動是否符合國家產業政策、技術政策、區域政策和環保政策以及我行的信貸政策。

2、市場分析

分析所處行業的行業政策、行業發展階段、行業競爭程 度、行業壁壘以及產品所處行業在產業鏈中的地位，判斷行業的整體市場特點并預測行業市場特點的變化趨勢；上下游行業發展趨勢和穩定性。

客戶在所處行業中的位次、市場占有率、發展前景、競爭優勢等情況分析，判斷客戶對上、下游產品的定價能力、采購的地位等。

3、市場營銷策略

客戶是否具備穩定的供貨渠道和銷售網絡，采取的市場營銷策略是否與市場需求變化相適應，產品定位和市場細分是否符合實際，并對客戶市場營銷能力在同業中進行比較分析。

4、技術研發能力

客戶的生產技術和工藝是否符合國家規定標準并具有一定的先進性、產品質量是否滿足國家相關規定；客戶是否有專門的研發人員和研發部門，其研發力量是否較好，是否有技術儲備和技術領先能力、是否有一定的技術領先優勢。

5、管理能力分析

客戶治理結構是否完善、內控及財務制度是否健全，管理模式如何，資金調撥是否規范。主要管理人員是否穩定、是否具有足夠的經營管理經驗和經營管理能力；客戶規模擴張是否有足夠的資金儲備和人才儲備等。

七、本次授信情況

授信額度分析

1、單個客戶：

測算該公司理論授信值，核定該公司授信額度、種類，分析當年客戶授信需求額度是否超過該理論授信空間。

2、集團客戶：

根據我行對集團性客戶授信的規定，對該公司及其關聯公司采取的授信管理方式。

測算集團客戶整體授信理論授信值。

核定集團和各單個客戶的授信額度，授信種類。集團內部單個客戶授信額度不得超過其自身風險承受能力，各單個客戶授信額度之和不得超過集團整體授信額度。且集團客戶之間保證擔保額度是否超過我行整體授信額度的30%。

授信原因和用途分析

核定該公司授信額度、種類的理由。

對于增量授信的，應予以調查其增加的具體理由。分析客戶申請用信的合規性、真實性、合理性，主要包括授信用途是否符合法律法規、產業政策及其他內外部監管規定，是否與客戶當年生產發展計劃、生產線擴大生產能力、市場供求狀況和公司銷售渠道拓展能力等等因素相一致，是否反映了客戶的真實信用需求，是否過度依賴負債性資金、是否有盲目擴大生產規模或盲目多元化的傾向。

對于項目貸款，主要結合項目情況核定授信額度。

對于國際貿易融資，主要根據公司進出口，以及結算方式情況核定授信額度。

對于流動資金貸款，應根據客戶行業特點、生產經營周期、經營性現金流量、流動資產構成和流動資產周轉情況、應收賬款的額度和周轉率、應付賬款額度、存貨額度和周轉率、現金平均保有量、未來融資情況等核定客戶的流動資金需求量，確定合理的授信額度。

增加的資金需求有自籌部分的，必須就自籌資金的來源和如何到位落實進行調查，并判斷到位的可能性。對于調查認為不能落實或完全落實的，必須在調查報告中明確揭示。

授信項下的用信方式分析

授信項下用信方式須區分存量信用和增量信用分別描述。

授信擔保方式須區分存量信用和增量信用分別描述。

采用抵押擔保方式的，須詳細描述抵押物的種類、名稱、權屬、數量等基本情況，判斷抵押物是否合規合法；根據評估報告、調查核實情況，提出對抵押物價值和變現能力的調查核實意見。對于抵押物有風險或瑕疵的，應在調查報告中進行風險揭示，須就增加擔保或降低信用額度進行風險揭示。

采用質押方式的，須詳細描述質押物種類、名稱、權屬、數量等基本情況，判斷質押物是否合規合法；根據調查核實 情況，提出對質押物價值和變現能力的調查核實意見。對于質押物有風險或瑕疵的，應在調查報告中進行風險揭示，須就增加擔保或降低信用額度進行風險揭示。

采用保證擔保方式的，須參照對借款人的調查來描述保證擔保人的基本情況、信用狀況、對外保證擔保情況、法定代表人情況、經營和財務狀況、是否有重大經濟糾紛等，并判斷保證人是否具備合規合法的保證擔保資格，判斷其保證擔保能力。對于保證擔保能力一般或比較差的，應在調查報告中進行風險揭示，須就增加擔保或降低信用額度進行風險揭示。

采用信用方式的，須就是否符合信用貸款的條件逐條進行判斷。對于不符合信用貸款條件而突破制度的，須詳細說明突破信用貸款條件的理由和原因。

八、信貸風險評價

總結借款人存在的風險點和不確定性因素。主要包括：合法性風險、組織架構風險、市場風險、財務風險、擔保風險、政策風險、客戶的管理風險、貸后管理風險以及其他對該公司和我行信貸資金可能產生重大影響的風險。通過上述風險的揭示，判斷風險性質。對部分能夠化解的風險，提出具有操作性的風險防控和化解措施；對于難以防范或不易化解的風險，判斷我行能否接受。

九、本次信貸業務的綜合效益分析

包括信貸業務帶來的直接收益以及通過信貸業務可能帶來的間接收益，包括客戶關系維護、存款、結算業務收入、可能帶來的其它優質資產業務以及項目產生的社會效益等。

十、貸后管理情況和貸后管理方案

對于有存量信用的，應就以前的貸后管理情況進行綜合評價，并對客戶是否配合、是否達到我行的貸后管理的相關要求進行表述，對以前貸后管理發現的問題應進行總結，并就以后如何進一步強化貸后管理、提高我行的貸后監管提出改進方案。

對于新進入客戶，應結合客戶本身的特點提出貸后管理方案，包括人員配備及職責、主要監管的內容和監管方式等提出詳細的管理方案。

十一、調查結論

根據以上的調查，提出調查授信方案：是否同意授信并說明理由；明確授信的總額、種類、有效期、擔保方式、定價要求等；限制性條件或合同加列條款，以及信貸管理要求等。