第一篇：2011年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題匯總

2011 年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(1)(一)單選題

1、通常，流動資金貸款是()，固定資產貸款是()。

A、短期貸款，周轉貸款

B、長期貸款，周轉貸款

C、短期貸款，長期貸款

D、長期貸款，長期貸款

2、一般情況下，臨時貸款的期限不應超過()個月。

A、1

B、3

C、6

D、12

3、()是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。

A、臨時性貸款

B、周轉性貸款

C、出口打包貸款

D、票據貼現

4、在使用福費廷時，一般進口方銀行應為()提供擔保，擔保方式有()。

A、旅行支票，抵押和質押

B、遠期匯票或遠期本票，保付和保函

C、旅行支票，保付和保函

D、遠期匯票或遠期本票，抵押和質押

5、()是指在延期付款的大型設備貿易中。出口方銀行應出口商的請求。向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票(或由其簽發的本票)。使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。

A、出口賣方信貸

B、進口買方信貸

C、進口買方混合貸款

D、幅費廷

6、在貸款審查中,對貸款保證人的審查內窖不包括保證人()。

A、是否具有合法資格

B、是否具有較高的信用等級

C、凈資產和擔保債務的狀況(www.tmdps.cn)

D、是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶

7、在貸款發放的原則中，()原則是指在中長期貸款發放過程中.銀行應按照完成工程量的多少進行付款。

A、進度放款

B、計劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

8.保證期間是指()主張權利的期限。

A、保證人向借款人

B、保證人向債權人

C、債權人向保證人

D、債權人向債務人

9.質押臺同的條款不包括()。A、被質押的貸款數額 B、保證期間

C、借款人履行債務的期限

D、質物移交的時間

(二)多選題

1、股份制公司在向商業銀行申請流動資金短期貸款時，需要提交的借款申請文件包括()。

A、董事會的借款授權書

B、流動資金貸款評審概要表

C、流動資金貸款評審報告

D、借款人借款申請書

E、董事會關于同意申請借款的決議

2、下列屬于出口賣方信貸報審材料的有()。

A、出口許可證

B、出口合同或草本

C、出口企業與進口商簽訂的貿易合同

D、進口方銀行保函的審查文件

E、進口國、進口商及進口方銀行概況

3、對外勞務承包工程貸款需要提交的報審材料包括()。A自籌資金落實情況證明文件 B承包工程項目情況 6承包工程所在國概況

D國外業主概況

E風險分析

4、下列關于我國貸款管理制度的說法，正確的有()。

A、貸款的調查人員負責調查評估

B、貸款的審查人員負責貸款風險的審查

C、貸款的調查人員負責清收

D、貸款的發放人員負責貸款風險的審查

E、貸款的發放人員負責貸款的檢查和清收

5、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，()。

A、銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款

B、銀行不按時發放貸款是違約行為

C、銀行不按時發放貸款，自身不會遭受任何損失

D、銀行不按時發放貸款，可能影響借款人的生產經營計劃

E、銀行不按時發放貸款，可能影響貸款的正常收回

6、在首次放款的先決條件文件中，擔保類文件包括()。

A、已正式簽署的抵(質)押協議

B、已正式簽署的保證協議

C、已正式簽署的技術許可合同

D、有關對建設項目的投保證明

E、保險權益轉讓相關協議或文件

7、在同一項目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交()。A、正式簽署的保證協議 B、提款申請書

C、政府主管部門出具的同意項目開工批復

D、貸款憑證

E、工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明

8、短期貸款報審材料的內容包括()。

A、借款申請文件

B、借款人資信審查文件

C、貸款擔保文件

D、借款用途證明文件

E、大型設備采購合同

9、保證擔保的范圍一般包括()。

A、主債權

B、主債權的利息

C、違約金

D、損害賠償金

E、實現債權的費用

10、銀行在進行貸款發放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認()正確無誤。

A、貸款用途 B、提款賬號 C、提款日期 D、提款金額

E、預留印鑒

11、借款企業不應將流動資金貸款用于()。

A、購買固定資產

B、職工福利

C、彌補企業虧損

D、支付供貨商欠款

E、財政性開支

判斷題：

1、在短期貸款中，初次借款的公司應提交公司章程。()

2、申請出口打包貸款的借款人，應出具進口方銀行開立的信用證。()

3、臨時性貸款具有短期周轉、長期使用的特點。()

4、中長期項目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項目配套文件。()

5、在項目融資中，項目發起人負有無限債務責任。()

6、銀行的公司信貸的對象只能是企業法人。()

7、商業銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。()

8、抵押協議一旦正式簽署，立即生效。()

9、抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進行備案才可作為抵押物。()

10、建設項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進行。()

11、貸款的還款方式一般分為還款期結束前一次性歸還全部貸款和在還款期內分次還款兩種。()

12、保證方式包括一般保證和連帶責任保證兩種方式。()

13、保證期間是指從主債務的期限屆滿之時開始到債務全部清償為止的時問。()

14、保證范圍一般包括主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現債權的費用。()

15、在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內末提足的貸款過后不能再提。()

16、在固定資產投資確實缺少資金時，借款人可以將流動資金貸款用于固定資產建設。()

17、銀行有權檢查借款人是否按臺約規定的用途使用貸款。()

18銀行在辦理放款手續之前，應檢查借款人是否已在該行辦理開戶手續。()

19借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。()參考答案

(一)單選題

1C 2 C 3 B 4 B 5 D 6D 7A 8C 9 B

(二)多選題 ABCDE 2ABCDE3ABCDE 4ABE 5ABDE

6ABE 7 BDE 8ABCD 9ABCDE10 ABCDE

11ABCE12 ABCDE

(三)判斷題

lT 2T 3F 4T 5F 6F 7T 8F 9F 10F

11T 12T 13F 14T 15T 16F 17T 18T 19T 2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(2)1.狹義的銀行信貸不包括的內容()。

A.貸款

B.承兌

C.信貸承諾

D.籌集債務資金

【答案】D【解析】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。

2.下列不屬于公司信貸的接受主體的是()。

A.法人

B.經濟組織

C.非自然人

D.自然人

【答案】D【解析】公司信貸是指以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

3.下列有關信用證的說法不正確的是()。

A.銀行根據信用證相關法律規范的要求

B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理

C.這是一個有條件承諾付款的書面文件

D.信用證專指國際信用證

【答案】D【解析】信用證是一種由銀行根據信用證相關法律規范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內信用證。

4.下列屬于直接融資的行為有()。

A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業的工程結算

B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30% 的股份 C.A公司通過融資機構向B公司借款600000元

D.何某通過金融機構借入資金120000元

【答案】B【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資;不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協議的融資活動為直接融資。

5.公司信貸的基本要素不包括()。

A.交易對象、信貸產品、信貸金額

B.存款業務和貸款業務

C.信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃

D.擔保方式和約束條件

【答案】B【解析】公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔保方式和約束條件等。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(3)1.寬限期是指()。

A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間

B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間

C.不包括提款期

D.在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本

【答案】A【解析】寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應按規定計算利息，直至還款期才向借款企業收取。

2.下列各項有關貸款期限的說法中，不正確的是()。

A.自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報監管部門備案

B.票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月

C.不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由監管部門決定

D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計不得超過3年

【答案】C【解析】不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。

3.以下關于費率的說法中，不正確的是()。

A.費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格

B.費率一般以信貸產品金額為基數按一定比率計算

C.費率的類型主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等

D.商業銀行辦理收付類業務可以向委托方以外的其他單位或個人收費

【答案】D【解析】費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產品金額為基數按一定比率計算。費率的類型較多，主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。商業銀行辦理收付類業務實行“誰委托、誰付費“的收費原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費。

4.下列關于委托貸款的說法中，錯誤的是()。

A.委托貸款是指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金

B.由銀行(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等

C.銀行代為發放、監督使用并協助收回的貸款

D.委托貸款的風險由受托人承擔

【答案】D【解析】委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金。5.公司信貸理論的發展歷程是()。

A.資產轉換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論、真實票據理論

B.預期收入理論、超貨幣供給理論、真實票據理論、資產轉換理論

C.真實票據理論、資產轉換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論

D.真實票據理論、預期收入理論、資產轉換理論、超貨幣供給理論

【答案】C【解析】本題考查公司信貸理論的發展經歷。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(4)1.信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營銷決策的()因素。

A.經濟技術環境

B.社會與文化環境

C.宏觀環境

D.微觀環境

【答案】D【解析】影響銀行營銷決策的微觀環境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業競爭對手的實力與策略。

2.市場細分的作用不包括()。

A.有利于選擇目標市場和制定營銷策略

B.有利于產品的生產和研發

C.有利于發掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要

D.有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益

【答案】B【解析】市場細分的作用有有利于選擇目標市場和制定營銷策略、有利于發掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要、有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益

3.波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力。下列選項不屬于這5個群體是()。

A.同行業競爭者和潛在的新加入的競爭者

B.替代產品

C.政府

D.購買者和供應商

【答案】C【解析】對細分市場的評估除了考慮其規模和發展潛力之外，還要對其吸引力作出評價。波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力。這5個群體是：同行業競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產品、購買者和供應商。細分市場的吸引力分析就是對這5種威脅銀行長期盈利的主要因素做出評估。

4.市場定位的步驟中，首先是()。

A.制作定位圖

B.識別重要屬性

C.定位選擇

D.執行定位

【答案】B【解析】銀行公司信貸產品定位的第一步是識別目標市場客戶購買決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產品應該或者必須具備的屬性，或者是目標市場客戶具有的某些重要的共同表征。

5.銀行公司信貸產品的三層次理論不包括的層次是()。

A.核心產品

B.基礎產品

C.潛在產品

D.擴展產品

【答案】C【解析】銀行公司信貸產品的三層次理論認為，公司信貸產品是一個復雜的概念，從客戶需求到具體的產品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產品主要分為核心產品、基礎產品和擴展產品三個層次。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(5)6.強調產品組合的深度和關聯性，產品組合的寬度一般較小的產品組合策略的形式是()。

A.全線全面型

B.市場專業型

C.產品線專業型

D.特殊產品專業型

【答案】C【解析】品線專業型是指商業銀行根據自己的專長，專注于某幾類產品或服務的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強調的是產品組合的深度和關聯性，產品組合的寬度一般較小。

7.某種銀行信貸產品市場上出現了大量的替代產品，許多客戶減少了對老產品的使用，產品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。那么這種銀行信貸產品所處的生命周期是()。

A.介紹期

B.成長期

C.成熟期

D.衰退期

【答案】D【解析】衰退期是指銀行產品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是：市場上出現了大量的替代產品，許多客戶減少了對老產品的使用，產品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。

8.藍天公司向銀行申請1000萬元的貸款。首先，銀行為了取得這筆資金，以4%的利率吸收存款，這筆貸款成本中含有4%的資金成本;其次，分析、發放和管理這筆貸款的非資金性營業成本估計為總貸款額的2%;再次，銀行貸款部門可能會因為貸款違約風險追加2%的貸款利率;最后，銀行在貸款財務、運營和風險成本之上，再追加1%的利潤率，作為這筆貸款為股東創造的收益。總的來看，這筆貸款利率為()。

A.8%

B.9%

C.10%

D.13%

【答案】B【解析】貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經營成本+銀行對貸款違約風險要求的補償+銀行預期利潤水平=4%+2%+2%+1%=9%。

9.下列條件下，可以采用滲透定價策略的是()。

A.新產品的需求價格彈性非常大

B.規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本

C.該產品需要采用很低的初始價格打開銷路

D.產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品

【答案】C【解析】滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用該策略：①新產品的需求價格彈性非常大;②規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本;③產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品。

10.銀團貸款屬于()營銷渠道模式。

A.自營營銷渠道

B.代理營銷渠道

C.合作營銷渠道

D.網點營銷渠道

【答案】C 【解析】銀團貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協議中按商定的條件向同一借款人發放的貸款，又稱辛迪加貸款。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(6)1.公司信貸的借款人指()。

A.經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的自然人

B.經行政機關核準登記的企(事)業法人

C.經行政機關核準登記的自然人

D.經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業法人

【答案】D【解析】公司信貸的借款人應當是經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業法人。

2.除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的()。

A.20%

B.40%

C.50%

D.70%

【答案】C【解析】除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50%。

3.只能通過()辦理企事業單位的工資、獎金等現金的支取。

A.基本存款賬戶

B.一般存款賬戶

C.臨時存款賬戶

D.專用存款賬戶

【答案】A【解析】現行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一個企事業單位只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉賬結算和現金收付。企事業單位的工資、獎金等現金的支取，只能通過該賬戶辦理。

4.下列各項中，是貸款人的權利的有()。

A.如實提供銀行要求的資料

B.按借款合同約定用途使用貸款

C.按借款合同的約定及時清償貸款本息

D.在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務

【答案】D【解析】ABC是貸款人的義務。D項是貸款人的權利。5.6C標準原則的內容不包括()。A.品德 B.實力

C.資本

D.擔保

【答案】B【解析】面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6 C”標準原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital.)、擔保(Collatera1)、環境(Condition)和控制(Contro1)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(7)6.業務人員在受理貸款申請時，應第一位考慮的是貸款的()。

A.收益性

B.合理性

C.安全性

D.可行性

【答案】C【解析】實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態度。

7.銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于()性質。

A.貸款申請 B.貸款意向書 C.借款申請書 D.貸款承諾

【答案】B【解析】銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求協議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協議來對待。因此，簽訂銀企合作協議時業務人員首先應明確協議的法律地位，并據此謹慎對待協議條款。

8.()是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。

A.現場調研

B.搜尋調查

C.委托調查

D.貸前調查

【答案】D【解析】貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵(質)押物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。ABC項是貸前調查的具體方法。

9.對借款人當前經營情況進行調查是對貸款的()進行調查。

A.合法合規性

B.安全性

C.效益性

D.流動性

【答案】C【解析】貸款效益性調查的內容包括：對借款人過去三年的經營效益情況進行調查;對借款人當前經營情況進行調查;對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效益情況進行調查。

10.下列屬于商業銀行固定資產貸前調查報告內容要求的是()。A.對貸款擔保的分析 B.借款人財務狀況

C.借款人生產經營及經濟效益情況

D.還款能力

【答案】D【解析】D項是商業銀行固定資產貸前調查報告的內容要求，ABC項是銀行流動資金貸前調查報告內容要求。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(8)1.從資產負債表看可能導致長期資產增加的借款需求影響因素是()。

A.季節性銷售增長

B.債務重構

C.固定資產重置及擴張

D.紅利支付

【答案】C【解析】從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加;商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少。固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加;紅利支付可能導致資本凈值的減少。從損益表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業的收入支出產生影響，進而影響到企業的借款需求。

2.從資產負債表看可能導致資本凈值減少的借款需求影響因素是()。

A.季節性銷售增長

B.債務重構

C.固定資產重置及擴張 D.紅利支付

【答案】D【解析】分析同上題。

3.下列關于營運資本投資的說法，不正確的是()。

A.產生于季節性資產數量超過季節性負債時

B.產生于季節性負債數量超過季節性資產時

C.通過公司內部融資或者銀行貸款來補充的融資

D.公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資

【答案】B【解析】當季節性資產數量超過季節性負債時，超出的部分需要通過公司內部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。

4.當一個公司的季節性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產的增長體現為()。

A.核心流動資產的增加和季節性資產的減少

B.核心流動資產的減少和季節性資產的增加

C.核心流動資產和季節性資產的共同減少

D.核心流動資產和季節性資產的共同增長

【答案】D【解析】核心流動資產指的是在資產負債表上始終存在的那一部分流動資產。這部分資產應當由長期融資來實現。當一個公司的季節性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產的增長體現為核心流動資產和季節性資產的共同增長。

5.以下哪項不是內部融資的資金來源?()

A.凈資本

B.留存收益

C.增發股票

D.增發債券

【答案】B【解析】內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發股票。一般情況下，企業不能任意發行股票，因此，在估計可持續增長率時通常假設內部融資的資金來源主要是留存收益。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(9)6.假設一家公司的財務信息如下：(單位：萬元)

總資產 2000 銷售收入 2500

總負債 1200 凈利潤 100

所有者權益 800 股利分紅 30

該公司的可持續增長率(SGR)為()。

A.0.0875

B.0.25

C.0.096

D.0.7

【答案】C【解析】根據SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，ROE=100/800=0.125，紅利支付率=30/100=0.3，RR=1-0.3=0.7，SGR=0.096。

7.假設一家公司的財務信息同上題，在利潤率、資產使用率和紅利支付率不變時，銷售增長可以作為合理的借款原因的情況是()。

A.銷售增長在9.6%以下

B.銷售增長在8.75%以上

C.銷售增長在9.6%以上

D.以上皆錯

【答案】C【解析】經過計算，該公司在不增加財務杠桿的情況下，可達到9.6%的年銷售增長率，即這個公司通過內部資金的再投資可以實現9.6%的年銷售增長率。因此，在利潤率、資產使用率和紅利支付率不變時，如果公司的銷售增長率在9.6%以下，銷售增長不能作為合理的借款原因;如果公司的銷售增長率在9.6%以上，銷售增長可以作為合理的借款原因。

8.假設一家公司的財務信息同上題。公司通過銀行借款增加了500萬元的外部融資，所有者權益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新增債務融資對公司維持銷售增長的能力有何影響?()

A.增加12.2%

B.降低12.2%

C.增加10.9%

D.降低10.9%

【答案】A【解析】新增的500萬元債務融資用于總資產投資，那么公司的總資產為2000+500=2500(萬元)，資產使用效率(銷售收入/總資產)仍為1.25，因此，由于總資產的增加，銷售收入從2500萬元增加到2500×1.25=3125(萬元)，利潤率(凈利潤/銷售收入)仍為0.04，凈利潤從100萬元增加到3125×0.04=125(萬元)，留存比率保持不變仍為0.7，將以上數據代入SGR=，得SGR=0.122。

9.如果公司實際增長率低于可持續增長率，銀行是否會受理貸款申請?()

A.會

B.不會

C.不確定

D.以上皆錯

【答案】B【解析】銀行通過對實際增長率和可持續增長率的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策：(1)如果實際增長率顯著超過可持續增長率，那么，這時公司確實需要貸款;(2)如果實際增長率低于可持續增長率，那么，公司目前未能充分利用內部資源，銀行不予受理貸款申請。

10.如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著()。

A.投資和借款需求很快將會下降

B.投資和借款需求很快將會上升 C.投資和借款需求很快將會不變

D.投資和借款需求無關

【答案】B 【解析】固定資產使用率對理解公司資本支出的管理計劃是非常有意義的。如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業技術變化比率決定。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(10)1.下列各項中，不是國別風險的特點的是()。

A.國內信貸不屬于國別風險分析的主體內容

B.國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬

C.國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系

D.在國別風險之中，可能是信用風險、市場風險或流動性風險的加總

【答案】D【解析】一般而言，國別風險具有以下三個特點：(1)以本國貨幣融通的國內信貸，其所發生的風險屬于國內商業風險，不屬于國別風險分析的主體內容。(2)國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬，因為主權風險只指對某一主權國家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風險分析的一部分。(3)國別風險(表現為利率風險、清算風險、匯率風險)與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系。在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。

2.進行內部因素分析時，常用的內部指標不含()。

A.風險性

B.安全性

C.盈利性

D.流動性

【答案】A【解析】銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量也具有重要影響。風險內控能力通常會體現在銀行的經營指標和數據上，因此可選取一些重要的內部指標來進行分析。常用內部指標包括三個方面：信貸資產質量(安全性)、盈利性和流動性。

3.關于信貸余額擴張系數，下列說法正確的是()。

A.用于評價目標區域信貸資產質量的變化情況

B.指標小于0時，目標區域信貸增長相對較快

C.指標過大說明區域信貸增長速度過慢

D.擴張系數過大或過小都可能導致風險上升

【答案】D【解析】信貸余額擴張系數用于衡量目標區域因信貸規模變動對區域風險的影響程度。指標小于0時，目標區域信貸增長相對較慢，負數較大意味著信貸處于萎縮狀態;指標過大則說明區域信貸增長速度過快。擴張系數過大或過小都可能導致風險上升。該指標側重考察因區域信貸投放速度過快而產生擴張性風險。

4.盈利能力是()。

A.區域管理能力和區域風險高低的最終體現

B.通過總資產收益率來衡量

C.通過貸款實際收益率來衡量

D.盈利能力較高，通常區域風險相對較高

【答案】A【解析】盈利能力是區域管理能力和區域風險高低的最終體現。通過總資產收益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區域的盈利性。總資產收益率反映了目標區域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業務的價值創造能力。這兩項指標高時，通常區域風險相對較低。

5.下列對于經濟周期的描述，正確的是()。

A.經濟周期的供求幾乎不變

B.經濟周期中經濟增長是均衡的 C.經濟周期中經濟增長是非均衡的 D.經濟周期中不存在經濟的擴張和收縮

【答案】C【解析】經濟的周期性波動是以現代工商業為主體的經濟總體發展過程中不可避免的現象，是經濟系統存在和發展的表現形式。各種理論對經濟周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導致供給和需求發生變化，使得經濟增長處于非均衡狀態，形成累積性的經濟擴張或收縮，導致了經濟的繁榮與衰退。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(11)1.產業組織結構的影響主要包括()。

A.行業的周期性和成長性

B.市場集中度和行業壁壘程度

C.產業關聯度

D.宏觀政策

【答案】B【解析】產業組織結構的影響主要包括行業市場集中度、行業壁壘程度等。集中度風險反映的是一個行業內部企業與市場的相互關系，也就是行業內企業間競爭與壟斷的關系。行業壁壘，即行業進入壁壘，指行業內已有企業對準備進入或正在進入該行業的新企業所擁有的優勢，或者說是新企業在進入該行業時所遇到的不利因素和限制。

2.競爭性進人威脅的嚴重程度取決于()。

A.進入新領域的障礙大小與預期現有企業對于進入者的反應情況

B.替代品的威脅

C.買方的討價還價能力

D.供方的討價還價能力

【答案】A【解析】競爭性進人威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素，這就是進入新領域的障礙大小與預期現有企業對于進入者的反應情況。

3.某企業的產品銷售量很小，但其價格高昂。那么這個企業很可能處于()。

A.啟動階段

B.成長階段

C.成熟階段

D.衰退階段

【答案】A【解析】啟動階段行業的銷售特點是價格比較高，銷售量很小。

4.處于成長階段的行業通常年增長率會()。

A.達到100%以上

B.超過20%

C.5%～10%之間

D.下降

【答案】B【解析】處于啟動階段的行業年增長率可以達到100%以上;處于成長階段的行業通常年增長率會超過20%;處于成熟階段的行業增長較為穩定，一般年增長率在5%～10%之間。處于衰退階段的行業的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。

5.價格競爭一般會出現在()。

A.啟動階段末期

B.成長階段末期

C.成熟階段末期

D.衰退階段末期

【答案】B【解析】在成長階段的末期，行業中也許會出現一個短暫的“行業動蕩期"。這一時期，很多企業可能為了生存而發動“價格戰爭”，采取大幅度打折的策略，否則它們將面臨著被淘汰的地步。對于固定資產很高或者其他方面需要高投資的行業來說，出現“價格戰爭”的現象更為普遍。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(12)1.下列不屬于資產負債表的基本內容的是()。

A.資產

B.負債

C.資本結構

D.所有者權益

【答案】C【解析】資產、負債和所有者權益是資產負債表的基本內容。

2.下列能夠反映借款人盈利能力的比率是()。

A.效率比率

B.杠桿比率 C.流動比率 D.營業利潤率

【答案】D【解析】反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率，這些統稱為盈利比率。

3.()是流動資產中最重要的組成部分，常常達到流動資產總額的一半以上。

A.現金

B.存貨

C.利潤

D.股票

【答案】B【解析】存貨質量好壞、周轉快慢，對客戶資產周轉循環長短具有重要影響。存貨周轉速度不僅反映了流動資產變現能力的好壞、經營效率的高低，同時也說明客戶的營運能力和盈利能力。存貨周轉率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。

4.客戶評級的評價主體是()。

A.專業評級機構

B.政府

C.商業銀行

D.注冊會計師

【答案】C【解析】客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。

5.下列不屬于商業銀行在評級時主要考慮的因素的是()。

A.財務報表分析結果

B.借款人財務信息的質量

C.借款人所在國家

D.借款人的家庭背景

【答案】D【解析】商業銀行在評級時主要考慮的因素包括以下方面內容：財務報表分析結果;借款人的行業特征;借款人財務信息的質量;借款人資產的變現性;借款人的管理水平;借款人所在國家;特殊事件的影響;被評級交易的結構。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(13)1.目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統是()。

A.5Cs系統

B.5Ps分析系統

C.駱駝(CAMEL)分析系統

D.穆迪的RiskCalc

【答案】A【解析】目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構設計，但其選擇的關鍵要素都基本相似，其中，對企業信用分析的5 C s系統使用最為廣泛。

2.下列不屬于客戶主營業務的演變的是()。

A.行業轉換型

B.產品轉換型

C.市場轉換型

D.技術變換型

【答案】C【解析】客戶主營業務的演變有以下幾種情形：一是行業轉換型，二是產品轉換型，三是技術變換型，四是股權變更型，五是業務停頓型。

3.商業銀行對借款人最關心的就是()。A.借款人財務信息的質量 B.借款人的家庭背景 C.借款人的商業經驗

D.借款人的現在和未來的償債能力

【答案】D【解析】商業銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業銀行對借款人最關心的就是其現在和未來的償債能力。

4.()是在同一張財務報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務報表如資產負債表和損益表的有關項目之問做比較，用比率來反映它們之間的關系，以評價客戶財務狀況和經營狀況好壞的一種方法。

A.比較分析法

B.比率分析法

C.因素分析法

D.結構分析法

【答案】B【解析】它符合比率分析法的具體定義，同時，比率分析法是最常用的一種方法。

5.下列不屬于流動資產的組成的是()。

A.短期投資 B.應收票據

C.無形及遞延資產

D.待攤費用

【答案】C【解析】流動資產是指一年內或在一個營業周期內變現或者耗用的資產。它包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項目。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(14)1.貸款擔保是指為提高()的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。

A.貸款償還

B.貸款性質

C.發放方式

D.數額多少

【答案】A【解析】貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。

2.抵押的一個重要特征是債務人保持對抵押財產的()，而債權人則取得()。

A.占有權、占有權

B.所有權、所有權

C.占有權、所有權

D.所有權、占有權

【答案】C【解析】抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產的占有權，而債權人(抵押權利人)則取得所有權或部分所有權，或者當債務人未按期償還債務時獲得對抵押財產所有權的權利。因此C為正確選項。

3.以下各項中不得抵押的財產是()。

A.抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產品

B.抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產

C.土地所有權

D.專款專用

【答案】C【解析】根據我國《擔保法》的規定，土地所有權不得抵押。因此，C項為正確答案。

4.對抵押物進行估價時，對于庫存商品、產成品等的估價，主要考慮()。

A.抵押物的市場價格

B.無形損耗

C.折舊

D.造價

【答案】A【解析】對庫存商品、產成品等存貨的估價，主要是考慮抵押物的市場價格、預計市場漲落、抵押物銷售前景，因此A為正確答案。

5.信貸人員應根據抵押物的()，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。

A.原值

B.評估值

C.市場價值

D.核定價值

【答案】B【解析】信貸人員應根據抵押物的評估現值，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率，因此B為正確選項。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(15)1.為避免抵押合同無效造成貸款風險，銀行抵押貸款首先要做好()，才能真正保證貸款抵押的安全性。

A.風險防范

B.風險管理

C.風險分析 D.風險監督

【答案】C【解析】C項為銀行抵押貸款的首要工作，為正確選項。

2.抵押期限應()貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。

A.大于

B.小于

C.等于

D.大于或等于

【答案】D【解析】抵押期限應等于或大于貸款期限。D項正確。

3.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由()收取。

A.抵押權人

B.質押人

C.銀行

D.抵押人

【答案】D【解析】在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。D項正確。

4.商業銀行不可接受的財產質押為()。

A.出質人所有的、依法有權處分的機器、交通運輸工具和其他動產

B.依法可以轉讓的基金份額、股權

C.依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作中的財產權等知識產權 D.租用的財產

【答案】D【解析】商業銀行不可接受的財產包括租用的財產，D項正確。5.銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司做價值認定，選擇()的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。

A.價值高

B.價值低

C.價格高

D.價值穩定

【答案】D【解析】銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司或專業質量檢測、物價管理部門做價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率;選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。D項正確。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(16)1.我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容，即貸款()。

A.償還的可能性

B.風險程度

C.擔保程度

D.損失程度

【答案】A【解析】我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。因此，A項為正確選項。

2.指導原則采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類。即正常、關注、次級、可疑、()。

A.危險 B.無期 C.壞賬 D.損失

【答案】D【解析】 中國人民銀行從1 998年5月開始試行《貸款風險分類指導原則》，并在2001年12月修訂后正式發布。指導原則采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類(亦稱“五級分類”)即正常、關注、次級、可疑、損失。因此D為正確選項。

3.按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來()的貼現值。

A.現金流入

B.現金流出

C.現金流量

D.凈現金流量

【答案】D【解析】按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的貼現值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現值也會得到確認。因此，D項為正確選項。

4.()是判斷貸款正常與否的最基本標志。

A.貸款目的 B.貸款來源

C.還款來源

D.還款記錄

【答案】A【解析】貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產生更大的風險。因此A為正確答案。

2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(17)1.下列關于還款可能性分析中，說法不正確的是()。

A.銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取得并變賣借款人的資產或取得保證人的承諾

B.在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務因素進行分析

C.擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎之上

D.銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權

【答案】D【解析】銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據抵押權或保證權追索債權。對貸款設定抵押或擔保，可以使銀行對借款人進行控制。擔保是銀行防止遭受

損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設立的眾多安全防護措施。因此D為正確選項。

2.損失類貸款就是()發生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。

A.大部分

B.全部

C.大部分或者全部

D.小部分

【答案】C【解析】損失類貸款就是大部分或全部發生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。因此，C項為正確選項。

3.貸款損失準備金的大小是由()的大小決定的。

A.預期損失

B.損失

C.風險

D.借款金額

【答案】A【解析】貸款損失準備金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小決定的。因此，A為正確選項。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(18)K.我國商業銀行現行的按照貸款余額()提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。

A.0.5%

B.1%

C.1.5%

D.2%

【答案】B 【解析】普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金。我國商業銀行現行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。因此，B為正確選項。

9.下列關于專項準備金的說法中不正確的是()。

A.專項準備金是根據貸款風險分類結果，對不同類別的貸款根據其內在損失程度或歷史損失概率計提的貸款損失準備金

B.在計算風險資產時，要將已提取的專項準備金作為貸款的抵扣從相應的貸款組合中扣除

C.專項準備金反映的是貸款賬面價值與實際評估價值的差額

D.專項準備金具有資本的性質

【答案】D【解析】專項準備金反映了貸款的內在損失，盡管在賬務上還沒有將這部分內在損失沖銷，但實際上專項準備金已經用于彌補目前貸款組合中存在的內在損失，不能再用于彌補銀行未來發生的其他損失，其性質與固定資產折舊相同。因此，專項準備金不具有資本的性質。因此，D為正確選項。

10.貸款損失準備金中，對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，實行()計提。

A.批量

B.固定比率

C.審核比率

D.權數

【答案】A【解析】對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提;對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。因此，A項為正確選項。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(19)1.下列關于項目的可行性研究和貸款項目評估的對比中，不正確的是()。

A.項目的可行性研究屬于項目論證工作，一般由設計和經濟咨詢單位去做;貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作

B.兩者都可以委托中介咨詢機構進行

C.項目的可行性研究在先，項目評估在后，項目評估是在項目可行性研究的基礎上進行的

D.項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行重點面的研究;而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的

【答案】D【解析】項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行全面的研究，并作出在技術上、財務上是否可行的結論;而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的，它可以針對所發現或關心的問題，有所側重地進行研究，不必面面俱到。

2.項目的財務評估不包含()。

A.項目投資估算與資金籌措評估

B.項目基礎財務數據評估

C.流動性效益評估

D.不確定性評估

【答案】C【解析】流動性效益評估屬于銀行效益評估。因此C為正確選項。

3.對項目微觀背景的分析，下列說法不正確的是()。

A.分析項目的微觀背景主要從項目發起人和項目本身著手

B.投資的理由主要是指對提出項目的理由及投資意向進行分析評估

C.投資環境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體

D.項目對其投資環境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現

【答案】D【解析】項目對其投資環境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現。投資環境實為一個多層次、由多種因素構成的動態系統，它們之間既相互聯系又相互制約。

4.潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大()之和。

A.營銷量

B.投資量

C.消費量

D.需求量

【答案】A【解析】潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和，因此A為正確答案。2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題(20)5.設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的()決定的。

A.原值

B.使用費

C.市場價值

D.核定價值

【答案】B【解析】設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的使用費決定的。評估設備的壽命時，只能對項目的主要設備進行分析研究，在其他條件相同的情況下，設備的壽命越長，其經濟性越好。因此B為正確選項。

6.財力資源分析主要分析項目()方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度相適應。

A.投資

B.融資

C.籌資

D.資源

【答案】C【解析】財力資源分析主要分析項目籌資方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度相適應。因此，C項為正確選項。

7.項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和()條件進行的分析。

A.銷售

B.生產

C.經濟

D.供應

【答案】D【解析】項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。不同行業、不同性質、不同類型的建設項目的生產特點是不同的。

8.某項目的凈現金流量如下，試計算其投資回收期()。

年份 0 1 2 3 4

凈現金流量-100 50 60 70 70

A.2.5

B.2.4

C.2.3

D.2.2

【答案】D【解析】根據上表中的凈現金流量可以求得累計凈現金流量如下：

年份 0 1 2 3 4

凈現金流量-100-50 10 80 150

投資回收期=累計凈現金流量開始出現正值年份數—1+上年累計凈現金流量絕對值/當年凈現金流量

投資回收期=2—1+50/60=2.2年

9.下列不屬于速動資產的是()。

A.存貨

B.應收股利

C.預付款項

D.交易性金融資產

【答案】A【解析】速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。

10.資產負債率，對其正確的評價有()。

A.從債權人角度看，負債比率越大越好

B.從債權人角度看，負債比率越小越好

C.從股東角度看，負債比率越高越好

D.從股東角度看，負債比率越低越好

【答案】B【解析】資產負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看，由于企業通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經營中發揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。

第二篇：2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題

（一）單選題

1、通常，流動資金貸款是（），固定資產貸款是（）。

A、短期貸款，周轉貸款

B、長期貸款，周轉貸款

C、短期貸款，長期貸款

D、長期貸款，長期貸款

2、一般情況下，臨時貸款的期限不應超過（）個月。

A、1

B、3

C、6

D、12

3、（）是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。

A、臨時性貸款

B、周轉性貸款

C、出口打包貸款

D、票據貼現

4、在使用福費廷時，一般進口方銀行應為（）提供擔保，擔保方式有（）。

A、旅行支票，抵押和質押

B、遠期匯票或遠期本票，保付和保函

C、旅行支票，保付和保函

D、遠期匯票或遠期本票，抵押和質押

5、（）是指在延期付款的大型設備貿易中。出口方銀行應出口商的請求。向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票（或由其簽發的本票）。使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。

A、出口賣方信貸

B、進口買方信貸

C、進口買方混合貸款

D、幅費廷

6、在貸款審查中，對貸款保證人的審查內窖不包括保證人（）。

A、是否具有合法資格

B、是否具有較高的信用等級

C、凈資產和擔保債務的狀況（www.tmdps.cn）

D、是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶

7、在貸款發放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發放過程中.銀行應按照完成工程量的多少進行付款。

A、進度放款

B、計劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

8.保證期間是指（）主張權利的期限。

A、保證人向借款人

B、保證人向債權人

C、債權人向保證人

D、債權人向債務人

9.質押臺同的條款不包括（）。

A、被質押的貸款數額

B、保證期間

C、借款人履行債務的期限

D、質物移交的時間

（二）多選題

1、股份制公司在向商業銀行申請流動資金短期貸款時，需要提交的借款申請文件包括（）。

A、董事會的借款授權書

B、流動資金貸款評審概要表

C、流動資金貸款評審報告

D、借款人借款申請書

E、董事會關于同意申請借款的決議

2、下列屬于出口賣方信貸報審材料的有（）。

A、出口許可證

B、出口合同或草本

C、出口企業與進口商簽訂的貿易合同

D、進口方銀行保函的審查文件

E、進口國、進口商及進口方銀行概況

3、對外勞務承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。

A自籌資金落實情況證明文件

B承包工程項目情況

6承包工程所在國概況

D國外業主概況

E風險分析

4、下列關于我國貸款管理制度的說法，正確的有（）。

A、貸款的調查人員負責調查評估

B、貸款的審查人員負責貸款風險的審查

C、貸款的調查人員負責清收

D、貸款的發放人員負責貸款風險的審查

E、貸款的發放人員負責貸款的檢查和清收

5、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，（）。

A、銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款

B、銀行不按時發放貸款是違約行為

C、銀行不按時發放貸款，自身不會遭受任何損失

D、銀行不按時發放貸款，可能影響借款人的生產經營計劃

E、銀行不按時發放貸款，可能影響貸款的正常收回

6、在首次放款的先決條件文件中，擔保類文件包括（）。

A、已正式簽署的抵（質）押協議

B、已正式簽署的保證協議

C、已正式簽署的技術許可合同

D、有關對建設項目的投保證明

E、保險權益轉讓相關協議或文件

7、在同一項目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（）。A、正式簽署的保證協議 B、提款申請書

C、政府主管部門出具的同意項目開工批復 D、貸款憑證

E、工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明

8、短期貸款報審材料的內容包括（）。A、借款申請文件

B、借款人資信審查文件 C、貸款擔保文件 D、借款用途證明文件 E、大型設備采購合同

第三篇：銀行從業考試公司信貸提煉11

第十一章 貸后管理

1對借款人的貸后監控

1、經營狀況監控：一方面，要注意企業在日常的商務活動中是否出現不道德的謀利和不講誠信的行為，是否出現隱瞞經營情況的現象及其他各種異常情況;另一方面，對異常情況一定要進行調查和分析，找出問題根源。

2、管理狀況監控：對企業整體運營的系統情況調查，尤其是對不利變化情況的調查，此部分調查的特點是對“人及其行為”的調查。

3、財務狀況監控：財務狀況變化是企業還款能力變化的直接反映。

4、與銀行往來情況監控：企業與銀行的資金往來是公司交易情況最直接的反映，也是銀行利益的體現。銀行應通過觀察借款人與銀行的資金往來情況，核查企業的銀行對賬單，分析公司的最近經營情況，并對異常的劃款行為進行調查分析。2擔保管理

1、保證人管理

①審查保證人的資格：應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失;②分析保證人的保證實力;③了解保證人的保證意愿：良好的保證意愿是保證人提供擔保和準備履行擔保義務的基礎。

2、抵(質)押品管理：①抵押品價值的變化情況;②抵押品是否被妥善保管;③抵押品有否被變賣出售或部分被變賣出售的行為;④抵押品保險到期后有沒有及時續投保險;⑤抵押品有否被轉移至不利于銀行監控的地方。

★抵押人在抵押期間轉讓或處分抵押物的，商業銀行必須要求其提出書面申請，并經銀行同意后予以辦理。經商業銀行同意，抵押人可以全部轉讓并以不低于商業銀行認可的最低轉讓價款轉讓抵押物的，抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優先用于向商業銀行提前清償所擔保的債權或存入商業銀行賬戶;經商業銀行同意，抵押人可以部分轉讓抵押物的，所得的收入應存人商業銀行的專戶或償還商業銀行債權，并保持剩余貸款抵押物價值不低于規定的抵押率。抵押期間，抵押物因出險所得賠償金(包括保險金和損害賠償金)應存入商業銀行指定的賬戶，并按抵押合同中約定的處理方法進行相應處理;對于抵押物出險后所得賠償數額不足清償部分，商業銀行可以要求借款人提供新的擔保。

3、擔保的補充機制：追加擔保品，確保抵押權益;追加保證人。3風險預警

1、風險預警程序：信用信息的收集和傳遞→風險分析→風險處置(預控性處置與全面性處置)→后評價

★預控性處置是在風險預警報告已經做出，而決策部門尚未采取相應措施之前，由風險預警部門或決策部門對尚未爆發的潛在風險提前采取控制措施，避免風險繼續擴大對商業銀行造成不利影響。

全面性處置是商業銀行對風險的類型、性質和程度進行系統詳細的分析后，從內部組織管理、業務經營活動等方面采取措施來控制、轉移或化解風險，使風險預警信號回到正常范圍。風險預警在運行過程中要不斷通過時間序列分析等技術來檢驗其有效性，包括數據源和數據結構的改善;預警指標和模型的改進，包括模型解釋變量的篩選、參數的動態維護等。

2、風險預警方法：主要方法有專家判斷法、評級方法、信用評分方法、統計模型。在我國銀行業實踐中，可以根據運作機制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。

①黑色預警法：不引進警兆自變量，只考察警兆指標的時間序列變化規律即循環波動特征;各種商情指數、預期合成指數、商業循環指數、經濟擴散指數、經濟波動圖等都可以看作是黑色預警法的應用;②藍色預警法：側重定量分析，根據風險征兆等級預報整體風險的嚴重程度，具體分為兩種模式： A、指數預警法，即利用警兆指標合成的風險指數進行預警;其中應用范圍最廣的是擴散指數(全部警兆指數中個數處于上升的警兆指數所占比重)——指數大于0.5，表示風險正在上升;小于0.5，即風險正在下降;B、統計預警法，是對警兆與警素之間的相關關系進行相關分析，確定其先導長度和先導強度，再根據警兆變動情況，確定各警兆的警級，結合警兆的重要性進行警級綜合，最后預報警度;③紅色預警法：重視定量分析與定性分析相結合;其流程是：首先對影響警素變動的有利因素與不利因素進行全面分析;其次進行不同時期的對比分析;最后結合風險分析專家的直覺和經驗進行預警。

3、貸款風險的預警信號系統通常包括：有關財務狀況的預警信號、有關經營者的信號、有關經營狀況的信號。

4、風險預警的處置：根據風險的程度和性質，采取相應的風險處置措施有：①列入重點觀察名單;②要求客戶限期糾正違約行為;③要求增加擔保措施;④暫停發放新貸款或收回已發放的授信額度等。對于出現的較大風險，客戶部門無法自行在3個月內控制和化解處置的，應視貸款金額的大小及風險狀況及時報告授信審批行風險資產管理部門或信貸管理部門，授信審批部門調整客戶分類和授信方案，介入風險認定和處置。4信貸業務到期處理

1、貸款償還的一般操作過程： ①向借款人發送還本付息通知單：短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期1個月之前;②貸款逾期，要及時發出催收通知單。

2、借款人提前還款的操作過程：借款人應提前向銀行遞交提前還款計劃，在征得銀行的同意后，才可以提前還款;因提前還款而產生的費用應由借款人負擔。

★對于銀行轉貸款而言，有兩種業務模式：“掛鉤”即國內借款人向銀行的提前還款，以銀行向國外貸款行提前還款為前提，同步進行;“脫鉤”即以上兩種提前還款行為只進行一種，二者不同步。

3、貸款展期的擔保問題

①對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力;②對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續簽抵押合同，應該做到以下幾點： A、重置抵押物價值，確保抵押率符合規定;B、抵押價值不足的，應補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同;C、貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續期登記手續，否則抵押合同將失去法律效力;D、切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物。

4、轉貸款的展期問題：“掛鉤”方式指按照與國外銀行簽訂的貸款協議規定的條件對內轉貸;“脫鉤”方式指在借款人接受和總行同意的情況下，按照不同于國外貸款協議規定的條件對內進行轉貸。

凡采用“掛鉤”方式轉貸的，一般不允許展期;凡采用“脫鉤”方式轉貸的，在國內貸款協議規定的每期還款期限到期前，經銀行同意，視其具體情況允許適當展期，每次展期最長不超過2年，且展期后國內轉貸協議規定的每期還本付息額和累計還本付息額不得低于同期國外貸款協議規定的每期還本付息額和累計還本付息額;展期后的貸款最終到期日不得遲于國外貸款協議規定的最終到期日。

5、依法收貸的含義

①廣義：指銀行按規定或約定，通過催收、扣收、處理變賣抵押物，提前收回違約使用的貸款，加罰利息等措施，以及通過仲裁、訴訟等途徑依法收貸;②狹義：指按照法律、法規的規定，采用仲裁、訴訟等手段清理收回貸款的活動。

6、依法收貸的對象、程序與內容 ①申請仲裁和法院訴訟的主體：一般以分(支)行為單位，分理處及其以下的營業機構不作為獨立的訴訟主體;②依法收貸的對象：不良貸款;③依法收貸的順序：一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款;④依法收貸的時限：申請仲裁時效為1年，法院訴訟時效為2年;訴訟時效期間從貸款到期之日計算。訴訟時效可因銀行向借款人發出催收貸款通知函(須經對方簽字)，或借款人書面提出還款計劃、雙方重新簽訂協議等而中斷，從中斷之日起，訴訟時效重新計算;超過訴訟時效，貸款將不再受法律保護。

⑤對逾期貸款，必須每季開出催收貸款通知函，并同時發送擔保單位簽收。

⑥及時申請財產保全：財產保全可以在起訴前申請，也可以在起訴后判決前申請，起訴前申請財產保全被人民法院采納后，應該在人民法院采取保全措施10天內正式起訴。

⑦依法申請支付令：債權人請求債務人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，而直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件：債權人與債務人沒有其他債務糾紛;支付令能夠送達債務人。

⑧充分運用執行手段，對于已發生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執行，申請執行期限為兩日，執行時效從法律文書規定當事人履行義務的最后一天起計算。

7、依法收貸應注意的幾個問題：①信貸人員應認真學習和掌握法律知識;②要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸;③既要重視訴訟，更要重視執行;④在依法收貸工作中要區別對待。

8、貸款總結評價

貸款本息全部還清后，客戶經理應對貸款項目和信貸工作進行全面的總結，貸款總結評價的內容主要包括：

①貸款基本評價;②貸款管理中出現的問題及解決措施;③其他有益經驗。5檔案管理

1、信貸檔案是確定借貸雙方法律關系和權利義務的重要憑證，是貸款管理情況的重要記錄。檔案管理的原則主要有：管理制度健全、人員職責明確、檔案門類齊全、信息充分利用、提供有效服務。具體要求為：實行集中統一管理原則;采取分段管理(未結清的稱為信貸文件，已結清的稱為信貸檔案)，專人負責，按時交接，定期檢查的管理模式。

2、信貸文件按其重要程度及涵蓋內容不同劃分為兩級，一級文件(即在押品)主要是指信貸抵(質)押契證和有價證券及押品契證資料收據和信貸結清通知書;二級信貸文件主要指法律文件和貸前審批及貸后管理的有關文件。

3、貸款文件管理同樣分為兩級：

①一級文件應放置在金庫或保險箱(柜)中保管，指定雙人分別管理鑰匙和密碼，雙人人、出庫，原則上不允許借閱(以下情形可以借閱：貸款展期辦理抵押物續期登記的;變更抵押物權證、變更質押物品的;提供給審計、稽核部門查閱的;提交法院進行法律訴訟、債權債務重組或呆賬核銷的;須補辦房產證、他項權益證書或備案登記的)。

②二級文件應按規定整理成卷，交信貸檔案員管理;二級檔案內保存的法律文件、資料，除審計、稽核部門確需查閱或進行法律訴訟的情況下，不辦理借閱手續。

4、信貸檔案的保管期限自貸款結清(核銷)后的第二年起計算。其中：短期貸款結清后原則上再保管5年;中長期貸款20年;經風險管理部及業務經辦部門認定有特殊保存價值的項目可列為永久保存。

5、客戶檔案不同于信貸文件和檔案，是旨在登記客戶基本情況的檔案，一般包括借款企業及擔保企業的“三證”(即營業執照、法人代碼本、稅務登記證)復印件、信用評級資料、開戶情況、驗資報告、近三年的主要財務報表、企業法人、財務負責人的身份證或護照復印件、反映該企業經營、資信及歷次貸款情況的其他材料。

第四篇：銀行從業-公司信貸-練習題 (13)

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

第十三章 不良貸款管理

一、單項選擇題

1、我國銀行開始計提呆賬準備金，建立起呆賬核銷制度開始于（）。A.1988年 B.1989年 C.1992年 D.1994年

2、抵債資產變現率的公式為（）。

A.抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價×100% B.抵債資產變現率=一年內待處理的抵債資產總價/一年內已處理的抵債資產總價×100% C.抵債資產變現率=一年內已處理的抵債資產總價/一年內待處理的抵債資產總價×100% D.抵債資產變現率=已處理抵債資產總價/已處理的抵債資產變現價值×100%

3、以下關于抵債資產處置的做法中，錯誤的是（）。A.不動產和股權應自取得日起1年內予以處置

B.其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年 C.動產應自取得日起1年內予以處置

D.銀行處置抵債資產應堅持公開透明的原則

4、（）是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。A.和解 B.整頓 C.仲裁 D.裁決

5、（）是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。A.債務轉為資本 B.減免貸款利息 C.以資抵債 D.借款企業變更

6、下列關于貸款重組的說法正確的是（）。A.狹義的貸款重組就是債權重組

B.自主型重組完全是由債權銀行自主決定

C.司法型債務重組主要指在我國《公司法》規定的和解與整頓程序中以及國外的破產重整程序中，在仲裁機構主導下債務人對債務進行適當的調整

D.行政型貸款重組是四大國有商業銀行為配合政府的經濟結構調整，對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股

銀行從業資格考試輔導 公司信貸 7、2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規定申請強制執行的法定期限為（）。A.1年 B.5年 C.3年 D.2年

8、（）是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。A.訴后財產保全 B.訴前財產保全 C.訴中財產保全 D.訴訟財產保全

9、對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取的財產保全措施屬于（）。A.訴后財產保全 B.訴前財產保全 C.訴中財產保全 D.訴訟財產保全

10、向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（）年。A.3 B.2 C.5 D.1

11、對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可以采取的不良資產處置方式是（）。A.以資抵債 B.現金清收 C.重組 D.呆賬核銷

12、根據是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（）。A.委托第三方清收和直接追償清收 B.常規清收和直接追償清收 C.常規清收和依法收貸

D.依法清收和委托第三方清收

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13、我國全面實行貸款五級分類制度是從（）開始的。A.2001年 B.1998年 C.1999年 D.2002年

14、貸款五級分類制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產依次分為（）。A.正常、次級、關注、可疑、損失 B.正常、關注、可疑、次級、損失 C.正常、次級、可疑、關注、損失 D.正常、關注、次級、可疑、損失

二、多項選擇題

1、下列債權或者股權不得作為呆賬核銷（）。A.銀行未向借款人和擔保人追償的債權 B.行政干預逃廢或者懸空的銀行債權

C.違反法律法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權 D.借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權 E.其他不應當核銷的銀行債權或者股權

2、銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有（）。A.呆賬核銷申報表 B.被投資企業資料 C.財產清算情況

D.債權、股權發生明細材料 E.經辦行的調查報告

3、不適于拍賣的抵債資產可以采取（）方式變現。A.協議處置 B.招標處置 C.打包出售 D.經營租賃 E.委托銷售

4、抵債資產的價值確認原則是（）。A.借貸雙方的協商議定價值

B.借貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值 C.法院裁決確定的價值

D.要扣除取得抵債資產過程中發生的有關費用 E.以上都對

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5、對債務人實施以資抵債的條件有（）。

A.債務人因資不抵債或其他原因關停倒閉、宣告破產 B.債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任

C.債務人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息 D.銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的 E.債務人擠占挪用信貸資金

6、目前商業銀行的貸款重組方式主要有（）。A.變更擔保條件

B.調整還款期限或利率 C.借款企業變更 D.減免貸款利息 E.債務轉為資本

7、四大國有商業銀行對部分國有企業進行的行政型貸款重組包括（）。A.延長還款期限 B.和解與整頓程序 C.豁免利息 D.實施債轉股 E.變更債務人

8、財產保全的方式包括（）。A.訴后財產保全 B.訴中財產保全 C.訴前財產保全 D.執行財產保全 E.以上都對

9、根據是否訴諸法律，現金清收可以劃分為（）。A.依法收貸 B.貸款重組 C.常規清收 D.資產保全 E.財產清查

10、對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對（）進行重組。A.借款人 B.擔保條件 C.還款期限 D.借款品種

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E.借款利率

11、我國商業銀行不良貸款產生的原因包括（）。A.我國的信用環境還有待提高 B.對商業銀行的監管工作不足

C.我國間接融資比重較大，企業普遍缺少自有資金 D.我國的經濟增長主要是政府主導的粗放型經營模式

E.商業銀行法人治理結構未能建立起來、經營機制不靈活、管理落后、人員素質低

三、判斷題

1、健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。（）Y.對 N.錯

2、受償方式以現金受償為第一選擇。（）Y.對 N.錯

3、貸款重組時，債權銀行可以向借款企業增加貸款。（）Y.對 N.錯

答案部分

一、單項選擇題

1、【正確答案】：A 【答案解析】：1988年，我國銀行開始根據財政部規定計提呆賬準備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。

參見教材P298。

【答疑編號10186103】

2、【正確答案】：A 【答案解析】：抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價×100%。參見教材P297。

【答疑編號10186101】

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3、【正確答案】：A 【答案解析】：選項A應該是不動產和股權應自取得日起2年內予以處置。參見教材P296。

【答疑編號10186100】

4、【正確答案】：A 【答案解析】：所謂和解，是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。參見教材P293。

【答疑編號10186098】

5、【正確答案】：A 【答案解析】：債務轉為資本是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。

參見教材P292。

【答疑編號10186097】

6、【正確答案】：D 【答案解析】：選項A應該是貸款重組從廣義來說是一種債務重組；選項B應該是自主型重組須由債權銀行和借款企業協商決定；選項C應該是司法型債務重組，主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在法院主導下債權人對債務進行適當的調整。參見教材P290。

【答疑編號10186096】

7、【正確答案】：D 【答案解析】：2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規定申請強制執行的法定期限為2年。

參見教材P290。

【答疑編號10186095】

8、【正確答案】：B 【答案解析】：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。參見教材P289。

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【答疑編號10186094】

9、【正確答案】：C 【答案解析】：訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。

參見教材P289。

【答疑編號10186093】

10、【正確答案】：B 【答案解析】：向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。參見教材P288。

【答疑編號10186092】

11、【正確答案】：C 【答案解析】：對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當的重組。參見教材P287。

【答疑編號10186091】

12、【正確答案】：C 【答案解析】：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法清收兩種。其中，常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。參見教材P288。

【答疑編號10186090】

13、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度。參見教材P286。

【答疑編號10186089】

14、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。參見教材P286。

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【答疑編號10186088】

二、多項選擇題

1、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：(1)借款人或者擔保人有經濟償還能力，銀行未按本辦法規定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償的債權；(2)違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權；(3)因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；(4)銀行未向借款人和擔保人追償的債權；(5)其他不應當核銷的銀行債權或者股權。參見教材P300—301。

【答疑編號10186120】

2、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料。參見教材P300。

【答疑編號10186118】

3、【正確答案】：ABCE 【答案解析】：不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用協議處置、招標處置、打包出售、委托銷售等方式變現。參見教材P296。

【答疑編號10186115】

4、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：商業銀行在取得抵(質)押品及其他以物抵貸財產(或稱抵債資產)后，要按以下原則確定其價值：(1)借、貸雙方的協商議定價值；(2)借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值；(3)法院裁決確定的價值。在取得抵債資產過程中發生的有關費用，可以從按以上原則確定的抵押品、質押品的價值中優先扣除，并以扣除有關費用后的抵押品、質押品的凈值作為計價價值，同時，將抵債資產按計價價值轉入賬內單獨管理。參見教材P294—295。

【答疑編號10186114】

5、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查債務人以資抵債的條件。參見教材P294。

【答疑編號10186112】

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

6、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：目前商業銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、減免貸款利息、債務轉為資本和以資抵債。參見教材P291。

【答疑編號10186110】

7、【正確答案】：ACDE 【答案解析】：行政型貸款重組主要是指四大國有商業銀行對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股。參見教材P290。

【答疑編號10186109】

8、【正確答案】：BC 【答案解析】：財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。參見教材P289。

【答疑編號10186107】

9、【正確答案】：AC 【答案解析】：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法收貸兩種。參見教材P288。

【答疑編號10186106】

10、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當的重組。參見教材P287。

【答疑編號10186105】

11、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查我國商業銀行不良貸款產生的原因。參見教材P286。

【答疑編號10186104】

三、判斷題

1、銀行從業資格考試輔導 公司信貸

【正確答案】：Y 【答案解析】：健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。參見教材P298。

【答疑編號10186126】

2、【正確答案】：Y 【答案解析】：受償方式以現金受償為第一選擇。參見教材P295。

【答疑編號10186124】

3、【正確答案】：N 【答案解析】：貸款重組時，債權銀行通常不向借款企業增加貸款。參見教材P292。

【答疑編號10186122】

第五篇：銀行從業資格考試-公司信貸講義1

公司信貸

公司信貸

第一章公司信貸概述1、1公司信貸基礎1、1、1公司信貸相關概念

1、信貸

廣義：一切以實現承諾為條件的價值運動形式

狹義的公司信貸：銀行的信用業務活動（包含存款、貸款業務）

2、銀行信貸

廣義：銀行籌集債務資金、借出資金或提供信用支持的經濟活動 狹義：專指廣義中的后兩者

公司信貸(續)

3、公司信貸

1）接受主體：法人和其他經濟組織等非自然人 2）經濟活動：資金信貸或信用支持

4、貸款

1）承諾條件：接受主體以一定的利率，按期歸還 2）價值運動：貨幣資金使用權轉讓

5、承兌

銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款 問題：什么是商業匯票？

6、擔保

銀行根據客戶的要求，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務或承擔責任的行為。

7、信用證

銀行根據信用證相關法律規范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。國際和國內信用證

8、減免交易保證金

銀行在與客戶的交易中，承擔了信用風險，交易保證金因而會產生。銀行為客戶的交易做出了一種減免安排。實際上是一種信用支持。

9、信貸承諾

1）銀行對客戶做出的信貸承諾：未來一定時期內按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持

2）前提：客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件

10、直接融資和間接融資

融資：資金的借貸與資金的有償籌集 通過金融機構進行的融資為間接融資1、1、2公司信貸的基本要素

1、交易對象

銀行和銀行的交易對手（其（事）業法人和其他經濟組織）

2、信貸產品

特定產品要素組合下的信貸服務方式

3、信貸金額 以貨幣計量

4、信貸期限

廣義：從簽定合同到合同結束的整個期間

提款期：借款合同生效之日——全部提款完畢/最后一次提款之日 寬限期：借款合同生效之日——第一筆還款日 或介于提款期和還款期之間

注意：在寬限期內不用還本，但仍按規定計算利息，但是可按合 同約定是否還息

還款期：第一次還款日——全部本息清償完畢之日

《貸款通則》有關期限的相關規定：貸款期限的商定、自營貸款期限（10年）、票據貼現期限（6個月）、展期及展期期限（短期

1、中期1/

2、長期3年）

Question:根據《貸款通則》有關貸款期限的規定，以下表述正確的是（）

A.自營貸款期限最長一般不得超過10年 B.票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月 C.中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的一半 D.長期貸款展期期限不得超過5年

貸款利率和費率

5、貸款利率和費率 1）貸款利率：

其一、管理制度——執行利率的確定 基準利率

《人民幣利率管理規定》：

其二、利率結構

利率差別：期限和用途 利率檔次：利率差別的層次

人民幣利率檔次：期限（短期、中長期貸款利率和票據貼現利率）外匯貸款利率檔次：市場化，參考利率為國際主要金融市場的利率

其三、利率表達方式 年利率、月利率、日利率

其四、計息方式

計息周期：日、月、季、年

2）費率

利率以外的銀行提供信貸服務的價格。一般以信貸產品金額為基數按一定比例計算。類型：擔保費、承諾費、銀團安排費、開證費等

《商業銀行服務價格管理辦法》

實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務：7個 收付類業務的收費原則：誰委托，誰付費

6、清償計劃

一次性還款，分次還款（定額？（等額（等額本金、本息）、約定））

7、擔保方式：保證、抵押、質押、定金和留置

借款人無力、未按時還本付息或支付相關費用時的第二還款來源。審查貸款項目的主要因素之一。

8、約束條件

提款條件：合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他 監管條件：財務維持、股權維持、信息交流、其他