第一篇：2013年銀行從業《公司信貸》全真機考試卷

2013年銀行從業《公司信貸》全真機考試卷(1)

一、單項選擇題(以下各小題所給的四個選項中只有一項符合題目要求，請選擇相應選項，不選、錯選均不得分。共90小題，每小題0．5分，共45分)

1、下列關于抵押物轉讓的說法，錯誤的是（）。A．在抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未告知受讓人轉讓物已經抵押，則轉讓行為無效

B．在抵押期間，抵押人轉讓已辦理抵押登記的抵押物的，若未通知銀行，則轉讓行為無效 C．抵押權應與其擔保的債權分離而單獨轉讓

D．抵押人轉讓抵押物所得的價款，應向銀行提前清償所擔保的債權 答案： C 系統解析： 試題解析：抵押權不得與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保。故選C。

2、在衡量目標區域流動性狀況時，通常選取的指標不包括（）。A．存量存貸比率 B．資產周轉率 C．流動比率

D．增量存貸比率 答案：B 系統解析： 用于衡量目標區域流動性狀況的指標主要是和信貸業務密切相關的流動比率、存量存貸比率、增量存貸比率。

3、下列關于借款需求與借款目的說法中，正確的是（）。A．公司的借款需求一般是單方面的

B．借款目的是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款

C．借款目的指的是公司為什么會出現資金短缺并需要借款

D．借款需求與借款目的是兩個緊密聯系，但又相互區別的概念 答案：D 系統解析： 借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款。借款需求與借款目的是兩個緊密聯系，但又相互區別的概念。借款需求指的是公司為什么會出現資金短缺并需要借款。借款需求的原因可能是由于長期性資本支出以及季節性存貨和應收賬款增加等導致的現金短缺。因此，公司的借款需求可能是多方面的。而借款目的主要指借款用途，一般來說，長期貸款用于長期融資的目的，短期貸款用于短期融資的目的。

4、某公司欲轉讓其擁有的某固定資產，該資產原賬面價值1000萬元，經過重新評估，該項資產的價值為1050萬元，假設無折舊，則（）。A．該公司的收入增加50萬元 B．該公司利潤將增加50萬元

C．該公司資本公積金將增加50萬元 D．該公司盈余公積金將增加50萬元 答案：C 系統解析： 試題解析：法定財產重估增值應計入資本公積金，該公司資產重估發生的50萬元的增值屬于法定財產重估增值，因此應計入資本公積金。故選C。

5、（）可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。

A．基本存款賬戶 B．一般存款賬戶 C．臨時存款賬戶 D．專用存款賬戶 答案： B 系統解析： 企事業單位可在其他銀行的一個營業機構開立一個一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。要求借款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，并存入貸款資金，既便于借款人結算和劃撥資金，也有利于銀行隨時掌握借款人的資金動態。

6、訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向（）申請采取財產保全措施。A．人民法院 B．當地銀監會 C．銀行總行

D．當地人民銀行 答案：A 系統解析： 試題解析：財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。故選A。

7、下列關于項目建設條件的說法，正確的是（）。A．主要包括企業自身內部條件和主客觀外部條件

B．內部條件是指擬建項目的人力、物力、財力資源條件 C．外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件 D．人力資源是指項目建設所需管理人員的來源 答案： B 系統解析： 項目建設條件包括項目自身的內部條件和客觀存在的外部條件，A選項錯誤。擬建項目的人力、物力、財力資源條件是內部條件中的物力資源條件，C選項錯誤。人力資源是指技術力量和勞動力的來源以及人員培訓方案等情況，D選項錯誤。故選B。

8、損益表分析中，計算企業凈利潤的步驟應為（）。A．收入→利潤總額→毛利潤→凈利潤 B．毛利潤→營業利潤→利潤總額→凈利潤 C．營業利潤→毛利潤→利潤總額→凈利潤 D．營業利潤→利潤總額→毛利潤→凈利潤 答案：B 系統解析： 損益表分析中，計算企業凈利潤的步驟應為毛利潤→營業利潤→利潤總額→凈利潤。故選B。

9、呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在（）上。A．檢查呆賬申請材料是否完備 B．檢查呆賬申請材料是否真實 C．檢查整個核銷過程中有無紕漏 D．核實債務人與擔保人的財務狀況 答案： B

系統解析： B呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實。故選B。

10、公司發放紅利并不是合理的借款需求，原因在于（）。A．公司股息發放的壓力很大

B．公司的營運現金流不能滿足償還債務、資本支出和預期紅利發放的需要

C．定期支付紅利的公司現有的紅利支付水平無法滿足未來發展速度下的紅利支付 D．公司的投資者不愿在經營狀況不好時削減紅利 答案：C 系統解析： 如果公司未來的發展速度已經無法滿足現在的紅利支付水平，那么紅利發放就不能成為合理的借款需求原因。故選C。

11、下列情形中，可能導致長期資產增加的是（）。A．季節性銷售增長 B．長期銷售增長 C．資產效率下降 D．固定資產擴張 答案：D 系統解析： 從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加。故A、B、C選項不符合題意。固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加。故D選項符合題意。

12、損失類貸款就是（）發生損失，即在采取所有可能的措施后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。A．大部分 B．全部

C．大部分或者全部 D．小部分 答案： C 系統解析： 損失類貸款就是大部分或全部發生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。故選C。

13、在抵押擔保中，抵押物價值（）所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押。A．等于 B．小于 C．大于

D．大于或等于 答案：C 系統解析： 在抵押擔保中，抵押物價值大于所擔保債權的余額部分，可以再次抵押，即抵押人可以同時或者先后就同一項財產向兩個以上的債權人進行抵押。參見教材P198。

14、季節性資產增加中，應付賬款、應計費用屬于（）融資渠道。A．季節性負債 B．季節性資產 C．間接融資 D．直接融資 答案： A 系統解析： A季節性負債增加包括應付賬款和應計費用。故選A。

15、應包含項目可行性研究報告批復及其主要內容的貸前調查報告為（）。A．商業銀行固定資產貸前調查報告 B．銀行流動資金貸前調查報告 C．擔保貸款貸前調查報告 D．抵押貸款貸前調查報告 答案： A 系統解析： A［解析］商業銀行固定資產貸前調查報告內容主要包括：①借款人資信情況；②項目可行性報告批復及其主要內容；③投資估算與資金籌措安排情況；④項目情況；⑤項目配套條件落實情況；⑥項目效益情況；⑦還款能力；⑧擔保情況；⑨銀行從項目獲得的受益預測；⑩結論性意見。

16、對于拒不履行生效的法律判決書的，銀行向人民法院申請強制執行的期限為（）年。A．2 B．3 C．5 D．8 答案： A 系統解析： 對于已發生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民法院申請強制執行。申請強制執行的期限為2年。

17、盈利能力是（）。

A．區域管理能力和區域風險高低的最終體現 B．通過總資產收益率來衡量 C．通過貸款實際收益率來衡量

D．盈利能力較強，通常區域風險相對較高 答案：A 系統解析： 盈利能力是區域管理能力和區域風險高低的最終體現。通過總資產收益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區域的盈利性。總資產收益率反映了目標區域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業務的價值創造能力。這兩項指標高時，通常區域風險相對較低。故選A。

18、速動資產包括以下哪項資產?（）A．應收賬款 B．存貨 C．預付賬款 D．待攤費用 答案：A 系統解析： A存貨、預付賬款、待攤費用屬于流動資產，不屬于速動資產。故選A。

19、通過了解借款企業在資本運作過程中導致（）的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。A．盈利 B．現金流入 C．現金流出 D．資金短缺 答案： D 系統解析： 通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能

夠更有效地評估風險，更合理地確定貸款期限，并幫助企業提供融資結構方面的建議。20、（）是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率。A．資產收益率

B．所有者權益收益率 C．存款周轉率 D．現金比率 答案： A 系統解析： 資產收益率是客戶稅前凈利潤與資產平均總額的比率，其計算公式為：資產收益率=稅前凈利潤/資產平均總額×100%。

21、歷史成本法的重要依據是（）A．審慎的會計準則 B．匹配原則 C．及時性原則 D．準確性原則 答案： B

22、下面哪一項是不太妥當的抵債資產處置做法?（）A．銀行不得擅自使用抵債資產

B．抵債資產在處置時限內不可以出租 C．抵債資產收取后原則上不能對外出租

D．抵債資產拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式 答案：B 系統解析： B抵債資產在處置時限內可以暫時出租。故選B。

23、凈現值法中，較難確定的是（）。A．利率 B．收益率 C．貼現率 D．回報率 答案：C 系統解析： 貸款的利率和貼現率是決定貸款凈現值的重要因素，但貼現率的確定較為困難。另外，未來各期凈現金也較難準確預測，因而，凈現值法雖從經濟學的角度看較為理想，但在銀行中并未得到廣泛采用。

24、某公司2009年初擁有摹資產8500萬元，總負債4500萬元，公司2008全年共實現銷售凈利潤600萬元，計劃將其中270萬元發放紅利，則公司的可持續增長率為（）。A．3．25% B．4% C．7．24% D．8．99% 答案：D 系統解析： 根據題中信息可得：該公司的凈資產=總資產一總負債=8500—4500=4000（萬元）.ROE=凈利潤/凈資產=600/4000=0.15；紅利支付率=股息分紅/凈利潤=270/600=0.45，留存比率=1一紅利支付率=1—0.45=0.55，則該公司的可持續增長率為SGR=ROE×RR/（1一ROE×RR）=0.15×0.55/（1—0.15×0.55）=0.0899，即為8.99％。

25、下列貸款不能歸為次級類的是（）。A．同一借款人對其他銀行的部分債務已經不良

B．借新還舊

C．借款人分立以惡意逃廢銀行債務，本金已經逾期 D．重組后的貸款仍然逾期 答案： D 系統解析： D重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類，不能歸為次級類。故選D。

26、某公司欠銀行貸款本金5000萬元，利息600萬元。經協商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備6000萬元(評估價)抵償貸款本息。銀行對這筆抵債資產的處理是（）。

A．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理

B．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后退還給貸款人

C．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后上繳國庫

D．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后上繳上一級銀行 答案：A 系統解析： A商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。故選A。

27、某地區擁有豐富的淡水資源，因而養魚成為該區域的主業和農民致富的主要渠道。隨著魚產量增加，為解決鄉親們賣魚難的問題，該地區政府籌資組建起一家股份制成品魚供銷公司，利用企業做風帆引領農民闖市場，則該企業成立的動機是基于（）。A．人力資源 B．客戶資源 C．產品分工 D．產銷分工 答案：D 系統解析： 基于產銷分工是指原客戶產品的經銷已形成較完善的網絡后便成立新公司專事產品的銷售和售后服務。該企業是地區政府為解決漁民生產魚出售難的問題，組建的一家專門從事魚收購與銷售的公司，因而企業成立的動機是基于產銷分工。

28、（）是指以銀行為提供主體，以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。A．銀行信貸 B．公司信貸 C．貸款 D．承兌 答案：B 系統解析： 公司信貸是指以銀行為提供主體，以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

29、“借款人已資不抵債”屬于（）的特征。A．可疑類貸款 B．正常類貸款

C．關注類貸款 D．次級類貸款 答案：A 系統解析： 借款人已資不抵債屬于可疑類貸款的特征。30、下列不屬于我國公司信貸的提供主體的是（）A．中國工商銀行 B．中國建設銀行 C．花旗銀行

D．中國移動通信 答案：D

31、下列各項有關貸款期限的說法中，不正確的是（）。

A．自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報監管部門備案 B．票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月

C．不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由監管部門決定 D．短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計不得超過3年 答案： C 系統解析： 不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。故選C。

32、《人民幣利率管理規定》規定，中長期貸款(期限在1年以上)利率確定期限為（）。A．兩年一定 B．一年一定 C．五年一定 D．十年一定 答案：B 系統解析： 《人民幣利率管理規定》規定,中長期貸款(期限在1年以上)利率一年一定。

33、下列屬于杠桿比率的是（）。A．成本費用利潤率 B．銷售利潤率 C．資產負債率 D．總資產周轉率 答案： C 系統解析： 所謂杠桿比率就是主要通過比較資產、負債和所有者權益的關系來評價客戶負債經營的能力。它包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數等。

34、（）是指在直線職能制垂直形態組織系統的基礎上，再增加一種橫向的領導系統。A．事業部制 B．超事業部制 C．矩陣制 D．經理制 答案：C 系統解析：

矩陣制是指在直線職能制垂直形態組織系統的基礎上，再增加一種橫向的領導系統。

35、關于客戶變更提款計劃承擔費的收取，說法正確的是（）。A．銀行可按國際慣例，在借款合同中規定改變提款計劃需收取承擔費事宜 B．當借款人變更提款計劃時，銀行可向全部貸款收取承擔費 C．借款人在提款有效期內如全部未提款，銀行不能收取承擔費 D．客戶應提未提的貸款在提款期終了時可累積到下一期提取 答案： A 系統解析： 根據我國《貸款通則》的規定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據國際慣例，在借款合同中規定，變更提款應收取承擔費，那么當借款人變更提款計劃時，公司業務部門應根據合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。借款人在提款有效期內如部分或全額未提款，應提未提部分的貸款可根據借款合同的規定收取承擔費。未提部分的貸款在提款期終了時自動注銷。公司業務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。

36、銀行為了與客戶保持長期穩定關系，可以采取（）。A．薄利多銷定價策略 B．高額定價策略 C．關系定價策略 D．滲透定價策略 答案：C 系統解析： C銀行采用關系定價策略可以保持與客戶的長期穩定關系。故選C。

37、平均年限法的固定資產折舊計算公式為（）

A．固定資產年折舊額=固定資產原值×(1-預計的凈殘值率)×100% B．固定資產年折舊額=固定資產原值×年折舊率 C．固定資產年折舊額=固定資產賬面凈值×年折舊率 D．固定資產年折舊額=固定資產原值÷年折舊率 答案：B

38、損益表分析通常采用（）。A．趨勢分析法 B．結構分析法 C．比率分析法 D．比較分析法 答案： B 系統解析： 損益表分析通常采用結構分析法。即以損益表中的產品銷售收入凈額的百分比，然后比較若干連續時期的各項構成指標的增減變動趨勢，借此分析其對借款人利潤總額的影響。

39、下列關于貸款種類說法錯誤的是（）。A．按照貸款幣種可分為人民幣貸款和外幣貸款

B．按照貸款期限可分為短期貸款和中長期貸款

C．按照貸款對象可分為生產企業貸款和外商投資企業貸款 D．按照貸款利率可分為浮動利率貸款和固定利率貸款 答案：B 系統解析： 按照貸款對象可分為生產企業貸款、進出口企業貸款、外商投資企業貸款。因此，B項為正確選項。

40、對于一時無償還能力的企業，銀行一般（）。A．采取訴訟方式 B．繼續采用催收等手段

C．暫時放棄催收，等待企業償還能力好轉 D．申請財產保全 答案： B 系統解析： B對那些承認債務，但確實由于客觀原因，一時沒有償還能力的企業，銀行一般不采取訴訟方式，但應注意催收。故選B。

41、一般認為流動比率應在（）以上。A．2：1 B．3；1 C．1：1 D．1：2 答案： A

42、關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。A．對于任何一筆呆賬，分行都沒有權力審批

B．一級分行可以向分支機構轉授一些比較小的權力，處理日常工作

C．除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外

D．對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理 答案：D 系統解析： D對于小額呆賬，一級分行有權審批，A選項錯誤。一級分行不得再向分支機構轉授權，B選項錯誤。除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人包括債務人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，C選項錯誤。故選D。

43、短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。A．借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照 B．保證人的營業執照

C．保證人最近三年的財務報表 D．原輔材料采購合同 答案：A 系統解析： B項和C項屬于貸款擔保文件的內容，D項屬于借款用途證明文件，A項屬于借款人資信審查文件。因此A為正確選項。

44、（）是指在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票（或由其簽發的本票），使出口商得以提前取得現款的

一種資金融通方式。A．出口賣方信貸 B．進口買方信貸 C．進口買方混合貸款 D．福費廷 答案： D 系統解析： 福費廷是在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票（或由其簽發的本票），使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。故D選項符合題意。

45、一般來說，某區域的市場化程度（），區域風險越低。A．越低 B．越高 C．不變

D．無法確定 答案： B 系統解析： 通常情況下，市場化程度越高，區域風險越低。

46、貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業務人員尤其要注意（）變化對抵押擔保額的影響程度。A．GDP增長率 B．匯率

C．通貨膨脹率 D．存款準備金率 答案： B 系統解析：

47、下列關于經營杠桿表述不正確的是（）。A．高經營杠桿行業需要獲得更高的銷售量來維持利潤 B．經營杠桿是營業利潤相對于銷售量變化敏感度的指示劑 C．政府會使某些經營杠桿較高的行業成為壟斷行業 D．通常情況下，高經營杠桿代表著低風險 答案： D 系統解析：通常情況下，高經營杠桿代表著高風險。這些行業需要獲得更高的銷售量來維持利潤，而且利潤相對于銷售非常敏感。

48、采用“脫鉤”方式轉貸的，每次展期最長不超過（）。A．3個月 B．6個月 C．1年 D．2年 答案：D 系統解析： 凡采用“脫鉤”方式轉貸的，在國內貸款協議規定的每期還款期限到期前，經銀行同意，視其具體情況允許適當展期，但每次展期最長不超過2年。故選D。

49、寬限期是指（）。

A．從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之問

B．從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介

于貸款日和還款期之間 C．不包括提款期

D．在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本 答案： A 系統解析： 寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本；或本息都不用償還，但是銀行仍應按規定計算利息，直至還款期才向借款企業收取。故選A。50、下列各項不屬于常用固定資產折舊方法的是（）。A．平均年限法 B．年數平均法 C．雙倍余額遞減法 D．年數總和法 答案：B 系統解析： 在項目評估中，固定資產折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業和企業，財政部允許實行快速折舊法。

51、下列屬于工程費用的是（）。A．設備購置費用 B．建設單位管理費 C．職工培訓費 D．基本預備費 答案：A 系統解析： 工程費用，包括建筑工程費用、設備購置費用、安裝工程費用。參見教材P172。

52、下列不屬于流動負債的是（）。A．長期借款 B．應交稅費 C．預收賬款 D．應付票據 答案： A 系統解析： 選項A長期借款屬于長期負債。

53、保證期間是指（）主張權利的期限。A．保證人向借款人 B．保證人向債權人 C．債權人向保證人 D．債權人向債務人 答案：C 系統解析： 保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權人根據法律規定和合同的約定向保證人主張權利的期限。

54、貸款損失準備金的大小是由（）的大小決定的。． A．預期損失 B．損失

C．風險

D．借款金額 答案： A 系統解析： 試題解析：貸款損失準備金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小決定的。故選A。

55、營運能力影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產周轉速度越快，就表明其（）越強；從另一方面看，資產運用效率越高，資產周轉速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越（），那么借款人就會有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強。A．經營能力 多 B．盈利能力 多 C．償債能力 少 D．周轉能力 少 答案：A 系統解析： 試題解析：營運能力影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產周轉速度越快，就表明其經營能力越強；從另一方面看，資產運用效率越高，資產周轉速度就越快，借款人所取得的收入和盈利就越多，那么借款人就會有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強。故選A。

56、一般來說，某區域的市場化程度（），區域風險越低。A．越低 B．越高 C．不變

D．無法確定 答案： B 系統解析： 試題解析：通常情況下，市場化程度越高，區域風險越低。故選B。

57、成熟階段行業的現金流，資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終（）。A．變為負值 B．變為正值 C．變為零 D．無法確定 答案：B 系統解析： 成熟階段行業的現金流，資產增長放緩，營業利潤創造連續而穩定的現金增值，現金流最終變為正值。

58、商業銀行根據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優越銷路的產品或服務項目，這種類型的策略屬于（）。A．全線全面型 B．市場專業型 C．產品線專業型 D．特殊產品專業型 答案： D 系統解析： 特殊產品專業型是指商業銀行根據自身所具備的特殊資源條件和特殊技術專長，專門提供或經營某些具有優越銷路的產品或服務項目。這種策略的特點是：產品組合的寬度極小，深度不大，但關聯性極強。采取該策略時，由于產品或服務的特殊性，決定了商業銀

行所能開拓的市場是有限的，但競爭的威脅也很小。

59、處于成熟階段行業中的企業成功的關鍵要素是（）。A．做好成本控制 B．產品價格促銷 C．產品推廣

D．加大投入力度 答案： A 系統解析： 處于成熟階段行業中的企業，做好成本控制是成功的關鍵要素。故選A。60、財務內部收益率是反映項目（）能力的（）指標。A．獲利，靜態 B．獲利，動態 C．償債，靜態 D．償債，動態 答案： B 系統解析： 財務內部收益率是反映項目獲利能力的動態指標，故B選項符合題意。

61、某項目初期投資100萬元，第一、第二、第三、第四年年末的凈現金流量分別為30萬元、40萬元、40萬元、40萬元。如果折現率為15％，其財務凈現值為（）萬元。A．55．4 B．0．54 C．5．45 D．5．54 答案：D 62、以下屬于企業的非流動資產的是（）。A．待攤費用 B．預付賬款

C．無形及遞延資產 D．存貨 答案：C 系統解析： 借款人在一年內不能變現的那部分資產稱做非流動資產，包括長期投資、固定資產、無形及遞延資產和其他長期資產等。

63、某超市擁有總資產1000 萬元、其中現金30 萬元，存貨200 萬元，固定資產400 萬元，應收賬款150萬元，該超市的資產結構(D)。A．與同行業相當，提供貸款 B．優于同行業，提供貸款 C．劣于同行業，拒絕貸款

D．與同行比例差異較大，因而應進一步分析差異原因 答案：D 系統解析： 資產結構是一個相對指標，只能通過比較來得出優劣。實踐中，一般將借款人的資產結構與同行業比例進行比較，判斷借款人資產結構優劣。超市屬于零售業，根據資產結構參考指標，零售業的現金占總資產比例為5％～8％、存貨為50％～60％、固定資產為10％～20％、應收賬款為0％～10％；而該超市的現金占總資產比例為3％(30／1000)、存貨為20％(200／1000)、固定資產為40％(400／1000)、應收賬款為15％(150／1000)，對比可見，該超市與行業比例差異較大，因而應進一步分析差異原因。

64、某食品企業經營狀況最近發生如下變化，銀行應重點監控的是（）。

A．企業上月產量5000件，本月產量下滑至4900件 B．企業主業務由零售業轉向餐飲服務業 C．企業利潤率再次居行業首位

D．企業在北京擁有多加食品分店，最近又在當地新開一家食品分店 答案：B 系統解析： 在信貸經營中，銀行對企業監控的重點是一些可能導致經營風險的異常狀況：如企業的經營狀況發生了顯著的變化，處于停產、半停產或經營停止狀,-5；企業的業務性質發生變化；主要數據在行業統計中呈現不利變化或趨勢；兼營不熟悉的業務或在不熟悉的地區開展業務。A項屬于企業生產的正常波動，不屬于顯著的變化；8項企業的業務性質發生變化，如轉型不成功，將會給企業帶來較大影響，銀行應重點監控；C項企業的利潤率在行業中呈現出了有利的變化；D項企業在熟悉的地區開展熟悉的業務，一般也不會導致經營風險。

65、貸前調查時，業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過（）調查手段，分析銀行可承受的風險。A．定性模型 B．定量模型

C．定性與定量相結合 D．數據結合推理 答案： C 系統解析： 在進行貸前調查過程中，有大量信息可供業務人員選擇，此時業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過定性與定量相結合的調查手段，分析銀行可承受的風險，為貸款決策提供依據。

66、一般來說，新興產業在發展期收益（），風險（）。A．低，小 B．低，大 C．高，大 D．高，小 答案：C 67、以下關于銀行依法收貸表述不正確的是（）。A．依法收貸的對象是不良貸款

B．依法收貸的順序，一般是信用貸款、抵押貸款、保證貸款 C．向仲裁機關申請仲裁的時效為1年 D．向人民法院提起訴訟的時效為2年 答案：B 系統解析： B依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。故選B。68、計算現金流量時，以（）為基礎，根據（）期初期末的變動數進行調整。A．損益表，股東權益變動表 B．資產負債表，損益表 C．損益表，資產負債表

D．資產負債表，股東權益變動表 答案： C 系統解析： 收益和費用在損益表中全額反映，其中，收益中未收到的現金和費用中未支付的現金表現在資產負債表中的有關科目（如應收賬款的增加和應付賬款的增加）。所以，計算現金流量時，以損益表為基礎，根據資產負債表期初期末的變動數進行調整。故C選項

符合題意。

69、某項目在達到設計生產能力后，某一正常年份的年利潤總額為180萬元，銷售稅金及附加(不含增值稅)為20萬元;該項目總投資為1 000萬元，其中項目資本金為600萬元。則下列說法中正確的是（）。

A．此項目該年份的投資利潤率為15% B．此項目該年份的投資利稅率為20% C．此項目該年份的資本金利潤率為25% D．年利稅總額等于年銷售收入(含銷項稅)與年總成本費用(含進項稅)之差 答案： B 系統解析： 此項目該年份的投資利潤率一年利潤總額÷項目總投資×100%=180÷1000×100%=18%，A項說法錯誤。年利稅總額=年利潤總額+年銷售稅金及附加(不含增值稅)=180+20=200萬元，投資利稅率=年利稅總額÷項目總投資×100%=200÷1000×100%=20%，B項說法正確。資本金利潤率=年利潤總額÷資本金×100%=180÷600×100%=30%，C項說法錯誤。年利稅總額=年銷售收入(不合銷項稅)-年總成本費用(不合進項稅)，D項說法錯誤。故選B。

70、根據波特五力模型，一個行業的（）時，該行業風險較小。A．進入壁壘高 B．替代品威脅大 C．買賣方議價能力強

D．現有競爭者的競爭能力強 答案：A 系統解析： 根據波特五力模型，一個行業的進入壁壘越高、替代品威脅越小、買賣方議價能力越弱、現有競爭者的競爭能力越弱，行業風險越小。

71、在經濟周期經過頂峰后，企業出現突如其來的銷售增長下滑，這時（）。A．經濟已進入嚴重衰退階段

B．信貸人員應等到經濟出現負增長時再開始應對信貸風險 C．企業需要增加存貨來增加資產持有

D．即使經濟衰退的幅度較小，企業的信用度也會大幅下滑 答案：D 系統解析： 試題解析：在經濟周期經過頂峰后，出現突如其來的銷售增長下滑，這時即使經濟衰退的幅度較小，企業的信用度也會大幅下滑。故選D。72、向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（）年。A．1 B．2 C．3 D．5 答案：B 系統解析： 向人民法院申請保護債權的訴訟時效期問通常為2年。故選B。73、銀行對某借款公司剩余固定資產壽命進行估計，發現該公司固定資產賬面凈值為700萬元，年折舊支出為50萬元，則該公司固定資產剩余壽命為（）

年。A．5 B．10 C．11 D．14 答案：D 系統解析： D固定資產剩余壽命=固定資產賬面凈值÷年折舊支出，即700÷50=14年。故選B。

74、（）是判斷貸款正常與否的最基本標志。A．貸款目的 B．還款來源

C．未來的還款意愿和還款行為 D．貸款在使用過程中的周期性分析 答案：A 系統解析： 貸款目的是判斷貸款正常與否的最基本的標志，還款來源是判斷貸款償還可能性的最明顯的標志。故選A。

75、主要用于選擇資金籌措方案的報表為（）。A．全部投資現金流量表 B．自有資金現金流量表 C．資金來源與運用表 D．損益表 答案：C 系統解析： 資金來源與運用表主要反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制定適宜的借款及還款計劃。假設全部投資（建設投資和流動資金）均為自有資金的報表是全部投資現金流量表；損益表是主要用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標的報表。76、下列不屬于企業財務狀況風險的是（）。A．借款人在銀行的存款有較大幅度下降 B．應收賬款異常增加 C．流動資產占總資產比重下降

D．短期負債增加失當，長期負債大量增加 答案：A 系統解析： A項屬于與銀行往來的異常現象，其余選項均屬于企業財務狀況風險。因此A為正確答案。

77、下列關于還款可能性分析中，說法不正確的是（）

A．銀行設立抵押或保證的目的在于，當借款人不能履行還貸義務時，銀行可以取得并變賣借款人的資產或取得保證人的承諾

B．在貸款分類中，需要對借款人的各種非財務因素進行分析

C．擔保也需要具有法律效力，并且是建立在擔保人的財務實力以及愿意為一項貸款提供支持的基礎之上

D．銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行不可以追索債權 答案：D 78、抵押合同除對抵押物特定化外，還應該表明（）A．侵權行為范圍 B．抵押物使用權權屬 C．抵押物的所有權

D．抵押物的所有權或使用權權屬 答案： D 79、商業銀行項目融資貸前調查報告內容分為非財務分析和財務分析兩大部分，其中財務分析不包括（）。

A．項目建設期和運營期內的現金流量分析 B．項目盈利能力分析 C．項目不確定性分析 D．市場需求預測

答案：D 系統解析：

商業銀行項目融資貸前調查報告內容分為非財務分析和財務分析兩大部分，其中財務分析包括項目投資估算與資金籌措評估、項目建設期和運營期內的現金流量分析、項目盈利能力分析、項目清償能力評價和項目不確定性分析。

80、存款合同必須是存款客戶將款項交付存款機構經確認并出具存款憑證后，存款合同方才成立，因此，存款合同是一種（）。A．格式化合同 B．非格式化合同 C．實踐合同 D．諾成合同

答案：C 系統解析： 諾成合同，是指以締約當事人意思表示一致為充分成立條件的合同，即一旦締約當事人的意思表示達成一致即告成立的合同。實踐合同，是指除當事人意思表示一致以外尚需交付標的物才能成立的合同。因此，存款合同是實踐合同。

81、損益表的編制原理是（）。A．資產=負債+所有者權益 B．利潤=收人-費用

C．營業利潤=營業收入-營業成本 D．利潤=收入-所得稅

答案： B

82、投資估算與資金籌措安排情況不包括（）。A．申請固定資產貸款金額 B．投資進度

C．項目資本金的落實情況 D．借款人同銀行的關系

答案： D 系統解析： 選項D屬于借款人資信情況。

83、下列不屬于速動資產的是（）。A．存貨 B．應收股利 C．預付款項 D．交易性金融資產

答案：A 系統解析： 速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。

84、在價格領導模型中，貸款利率不包括（）。A．優惠利率

B．借款人支付的違約風險溢價

C．長期貸款借款人支付的期限風險溢價 D．小額貸款借款人支付的成本溢價

答案： D 系統解析： D在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成：優惠利率;借款人支付的違約風險溢價;長期貸款借款人支付的期限風險溢價。所以ABC選項不符合題意。故選D。

85、下列關于審查保證人的資格中，說法錯誤的是（）。A．應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失 B．保證人應是具有代為清償能力的企業法人或自然人

C．保證人是企業法人的，應提供其真實營業執照及近期財務報表

D．保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供股東大會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書

答案： D 系統解析： 試題解析：保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。故選D。

86、關于抵押貸款的展期，下列說法正確的是（）。A．抵押合同期限自動順延

B．銀行可不核查抵押物的價值

C．抵押物價值不足的，應要求抵押人按原有貸款余額補充抵押物 D．應要求借款人及時到有關部門辦理抵押續期登記

答案： D 系統解析： D［解析］對于抵押貸款的展期，銀行為減少貸款的風險應續簽抵押合同，同時做到：①核查抵押物的賬面凈值或委托有相關資格和專業水平的資產評估機構評估有關抵押物的重置價值，并核查其抵押率是否控制在一定標準內；②如果抵押物價值不足，抵押人應根據銀行的要求按現有貸款余額補充落實抵押物，重新簽訂抵押合同；③抵押貸款展期后，銀行應要求借款人及時到有關部門辦理續期登記手續，使抵押合同保持合法性和有效性；④切實履行對抵押物跟蹤檢查制度，定期檢查核對抵押物，監督企業對抵押物的占管，防止抵押物被變賣、轉移和重復抵押。

87、下列屬于銀行市場定位中的產品定位手段的是（）。A．設計特色辦公大樓 B．設計專用字體 C．提供增值服務 D．設計戶外廣告

答案：C 系統解析： 銀行市場定位主要包括產品定位和銀行形象定位兩個方面。產品定位是指根據客戶的需要和客戶對產品某種屬性的重視程度，設計出區別于競爭對手的具有鮮明個性的產品，讓產品在未來客戶的心目中找到一個恰當的位置。公司信貸產品的屬性有的表現為金融產品質量，如高效率的服務、增值服務等。故C選項符合題意。銀行形象定位是指通過塑造和設計銀行的經營觀念、標志、商標、專用字體、標準色彩、外觀建筑、圖案、戶外廣告、陳列展示等手段在客戶心目中留下別具一格的銀行形象。故A、B、D選項不符合題意。故本題應選C.88、下列不屬于收款條件的是（）。A．現貨交易 B．賒賬銷售 C．預收貨款 D．遠期交易

答案： D 系統解析： 收款條件主要包括三種：預收貨款、現貨交易和賒賬銷售。

89、（）是判斷貸款正常與否的最基本標志。A．貸款目的 B．貸款來源 C．還款來源 D．還款記錄

答案：A

系統解析： 貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產生更大的風險。因此A為正確答案。

90、當公司（）時，資產效率下降和商業信用減少可能成為公司貸款的原因。A．現金需求低于現金供給 B．現金需求高于現金供給 C．現金需求增加 D．現金供給減少

答案： B 系統解析： 試題解析：如果公司的現金需求超過了現金供給，那么資產效率下降和商業信用減少可能成為公司貸款的原因。故選B。

二、多項選擇題(以下各小題所給的五個選項中有兩項或兩項以上符合題目要求，請選

擇相應選項，多選、少選、錯選均不得分。共40小題，每小題1分，共40分)

91、銀行判斷公司銷售收入增長是否會產生借款需求的方法有（）。A．判斷其持續銷售增長率是否足夠高 B．判斷利潤增長率 C．判斷成本節約率

D．判斷其資產效率是否相對穩定，銷售收入是否保持穩定、快速增長，且經營現金流是否不足以滿足營運資本投資和資本支出增長 E．比較若干年的“可持續增長率”與實際銷售增長率

答案： A,D,E 系統解析： 銀行判斷公司長期銷售收入增長是否會產生借款需求的方法主要有3種。（1）快速簡單的方法是判斷持續的銷售增長率是否足夠高。（2）更為準確的方法是確定是否存在以下3種情況：①銷售收入保持穩定、快速增長；②經營現金流不足以滿足營運資本投資和資本支出的增長；③資產效率相對穩定。（3）確定若干年的“可持續增長率”并將其同實際銷售增長率相比較。

92、對于一家國內股份制企業，以自有資產作為抵押向銀行申請短期貸款時，應提交的貸款擔保文件有（）。

A．無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同

B．抵押物權屬證明文件 C．抵押物清單 D．抵押物價值評估報告

E．含相關內容的董事會決議和授權書

答案： A,B,C,D,E 系統解析：對于抵押擔保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價值評估報告。本題抵押人為一家股份制企業，除上述資料外，還應出具含相關內容的董事會決議（有法定人數董事會成員簽名）和授權書。

93、下列關于資產結構分析的說法，正確的有（）。A．資產結構是指各項資產占總資產的比重

B．資產結構分析可用來判斷借款人資產分配的合理性

C．通常制造業的固定資產和存貨比重小于零售業的固定資產和存貨比重 D．服務業中，勞動密集型行業的固定資產比重一般高于資本密集型行業 E．如借款人的資產結構與同行業的比例存在較大差異，應進一步分析差異產生的原因

答案： A,B,E

94、貸款發放時，需用到的其他類先決條件文件有（）。A．會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明 B．法律意見書 C．提款申請書

D．已繳納印花稅的繳付憑證

E．項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件。

答案： A,B,E 系統解析： 貸款發放時，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項目開工批復；②項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件；③貸款項目（概）預算資金（包括自籌資金）已全部落實的證明；④有關對建設項目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財務報表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權、委托、費用函件等。

95、下列關于固定資產凈值的說法，正確的有（）。A．固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少 B．固定資產的凈值隨固定資產的更新改造而減少

C．不同企業采用不同折舊方法會對固定資產周轉率的比較產生影響 D．行業性質不同會造成固定資產狀況的不同 E．計算固定資產周轉率時，固定資產凈值使用平均值

答案： A,C,D,E 系統解析： 在對固定資產周轉率的實際分析中，需考慮以下幾個問題，以便真實反映固定資產的運用效率：(1)固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少，隨著固定資產的更新改造而增加；(2)在不同企業間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產凈值的影響；(3)不同行業間作比較時，應考慮由于行業性質的不同造成的固定資產狀況的不同。故A、C、D 選項說法正確，B 選項說法不正確。固定資產周轉率w-銷售收入凈額／固定資產

平均凈值×100％，固定資產平均凈值一(年初固定資產凈值+年末固定資產凈值)／2。故E 選項說法正確。

96、在面談過程中了解的關于抵押品的可接受性的信息包括（）。A．抵押品種類 B．抵押品權屬 C．抵押品價值 D．抵押品變現難易程度 E．抵押品存放地點

答案： A,B,C,D 系統解析： 抵押品的可接受性，包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等。故選ABCD。

97、金融市場是金融工具交易的場所，具有下列哪些功能？（）A．貨幣資金融通功能 B．優化資源配置功能 C．風險分散與風險管理功能 D．經濟調節功能 E．定價功能

答案： A,B,C,D,E 系統解析： 金融市場具有貨幣資金融通功能、優化資源配置功能、風險分散與風險管理功能、經濟調節功能和定價功能。

98、下列關于評價信貸資產質量的指標的說法，正確的有（）。A．不良率變幅從靜態上反映了目標區域信貸資產整體質量 B．利息實收率用于衡量目標區域信貸資產的收益實現情況 C．不良率變幅為負時，說明資產質量上升

D．加權平均期限用于衡量目標區域信貸資產的期限結構

E．信貸資產相對不良率大于l時，說明目標區域信貸風險低于銀行一般水平

答案： B,C,D 系統解析： 選項A應該是信貸平均損失比率從靜態上反映了目標區域信貸資產整體質量;選項E應該是信貸資產相對不良率大于l時，說明目標區域信貸風險高于銀行一般水平。

99、訂立保證合同時，最高貸款限額包括（）。A．最高取款額 B．最高貸款累計額 C．單筆貸款限額 D．貸款余額 E．法定的數額

答案： B,D 系統解析： BD訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發生糾紛。故選BD。

100、設備選擇評估的主要內容有（）。A．設備的可靠性 B．設備的配套性 C．設備的經濟性

D．設備的生產能力和工藝要求 E．設備的使用壽命和可維護性

答案： A,B,C,D,E

101、運用固定資產周轉率進行實際分析時，為真實反映固定資產的運用效率，還要考慮的因素有（）。A．折舊及更新對固定資產凈值的影響 B．不同企業折舊方法的差異 C．不同企業資產水平的不同

D．行業性質不同造成固定資產狀況不同 E．行業不同造成銷售收入不同

答案： A,B,D 系統解析： ABD[解析]運用固定資產周轉率做實際分析時，為真實反映固定資產的運用效率，需考慮以下幾個問題：（1）固定資產的凈值隨折舊時間推移而減少，隨固定資產更新改造而增加，這些都會影響固定資產周轉率；（2）在不同企業間進行比較時，還要考慮由于采用不同折舊方法對固定資產凈值的影響；（3）將不同行業作比較時，應考慮由于行業性質的不同造成的固定資產狀況的不同。

102、波特五力模型中的五種力量包括（）。A．新進入者進入壁壘 B．替代品的威脅 C．買方的討價還價能力 D．供方的討價還價能力 E．現有競爭者的競爭能力

答案： A,B,C,D,E 系統解析： 波特五力模型中涉及的五種力量包括：新進入者進入壁壘、替代品的威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力以及現有競爭者的競爭能力。故A、B、C、D、E選項均符合題意。

103、根據波特五力模型，下列因素中可影響一個行業面臨的潛在風險的有（）A．行業成熟度 B．替代品的威脅 C．成品結構 D．盈利結構

E．新進入者進入壁壘

答案： B,E

104、再貸款是指中央銀行對金融機構發放的貸款，下列貸款屬于中國人民銀行發放的再貸款的有（）。A．用于短期流動的貸款 B．用于固定資產投資的貸款

C．為解決流動性不足的需要而發放的貸款 D．為處置金融風險的需要而發放的貸款 E．用于特定目的的貸款

答案： C,D,E 系統解析： 再貸款是指中央銀行對金融機構發放的貸款，是中央銀行資產業務的重要組成部分。主要有三類：一是為解決流動性不足的需要而發放的貸款；二是為處置金融風險的需要而發放的貸款；三是用于特定目的的貸款，故c、D、E選項正確。

105、狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括（）等。A．擔保 B．信用證 C．減免交易保證金 D．信貸承諾 E．承兌 答案：A,B,C,D,E 系統解析： 狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等。106、下列關于區域風險的說法，正確的有（）。A．銀行管理水平因素可能導致區域風險

B．分析區域風險要判斷信貸資金的安全會受到哪些因素影響 C．特定區域的自然、社會、經濟和文化都會影響區域風險 D．分析某個特定區域的風險時，要判斷什么樣的信貸結構最恰當 E．分析某個特定區域的風險時，要判斷風險成本收益能否匹配 答案： A,B,C,D,E

107、恰當的市場定位可以（）。A．使細分市場更明確

B．使銀行及其產品為更多客戶認同接受 C．占據市場空位 D．面面俱到

E．使銀行充分利用自身優劣勢，攻擊對手弱點 答案： B,E

系統解析： 市場定位的實質是銀行在客戶廣泛重視的眾多方面中挑出一個或多個為許多客戶所重視的特性，把自己放在這個恰當位置上以滿足客戶的需求。這樣，恰當的定位不僅可使銀行或信貸產品為更多的客戶接受和認同，而且可使銀行能充分利用本身的優勢和資源，攻擊競爭對手的弱點和缺陷，在市場中形成持久的競爭優勢。故本題應選BE.108、下列債權或者股權不得作為呆賬核銷（）。A．銀行未向借款人和擔保人追償的債權 B．行政干預逃廢或者懸空的銀行債權

C．違反法律法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權 D．借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權 E．其他不應當核銷的銀行債權或者股權 答案： A,B,C,D,E 系統解析：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：（1）借款人或者擔保人有經濟償還能力，銀行未按本辦法規定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償的債權；（2）違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權；（3）因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；（4）銀行未向借款人和擔保人追償的債權；（5）其他不應當核銷的銀行債權或者股權。

109、關于貸款意向書和貸款承諾正確的說法是（）。

A．貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果 B．簽訂貸款意向書和貸款承諾協議時，銀行都提供了信用，都應收取費用 C．貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內提供融資的書面承諾 D．對外出具貸款承諾。超越基層行權限的項目須報上級行批準

E．貸款意向書是要約邀請，只是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力 答案： B,C,D,E 系統解析： ACDE［解析］貸款意向書扣貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。在項目建議書批準階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權限限制，超所在行權限的項目須報上級行備案。項目在可行性研究報告批準階段，各銀行應按批準貸款的權限，根據有關規定，對外出具貸款承諾，超越基層行權限的項目需報上級行審批。對于需要貸款的項目應及早介入、及時審查。在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹慎處理、嚴肅對待，注意不得擅自越權對外出具貸款承諾，以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。

110、下列公式中，正確的有（）。A．有形凈資產=所有者權益十無形資產

B．利息保障倍數=（利潤總額一利息費用）／利息費用 C．速動資產=流動資產一存貨一預付賬款一待攤費用

D．營運資金=流動資產一流動負債

E．賒銷收入凈額=銷售收入一現銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折扣 答案：C,D,E 系統解析： CDE[解析]有形凈資產=所有者權益一無形資產一遞延資產，故A選項不正確。利息保障倍數=（利潤總額+利息費用）／利息費用，故B選項不正確。速動資產=流動資產一存貨一預付賬款一待攤費用，故C選項正確。營運資金=流動資產一流動負債，故D選項正確。賒銷收入凈額=銷售收入一現銷收入一銷售退回一銷售折讓～銷售折扣，故E選項正確。

111、銀行抵債資產處理的考核指標包括（）。A．抵債資產年處置率 B．抵債資產損失年掛賬率 C．抵債資產變現率 D．抵債資產完好率 E．抵債資產損失率 答案： A,C 系統解析： 銀行抵債資產處理的考核指標包括抵債資產年處置率、抵債資產變現率。故選AC。

112、下列關于抵押物估價的一般做法，不正確的有（）A．可由銀行自行評估

B．可由抵押人與銀行雙方協商確定抵押物的價值 C．可委托具有評估資格的中介機構給予評估 D．可由抵押人自行評估 E．可由債務人自行評估 答案： D,E 113、一般地，銀行制定一個較完整的公司信貸營銷計劃應包括的板塊有（）等。A．行動方案 B．計劃概要 C．損益預算表

D．機會與問題分析 E．營銷戰略與策略 答案： A,B,C,D,E 系統解析： 一般地，一個較完整的公司信貸產品市場營銷計劃應包括以下幾個板塊：計劃概要、當前營銷狀況、機會與問題分析、營銷目標、營銷戰略與策略、行動方案、損益預算表和營銷控制。故本題應選ABCDE.114、從資產負債表看，（）可能導致流動資產增加。A．商業信用的減少及改變 B．季節性銷售增長 C．長期銷售增長 D．資產效率下降

E．固定資產重置及擴張 答案：B,C,D

115、某合資企業欲就一筆抵押貸款向銀行申請展期，則其應向銀行提交的法定申請文件有（）。A．展期申請

B．董事會關于申請貸款展期的決議文件 C．抵押人同意展期的書面證明 D．法人資格證明

E．經會計師審計的財務報表 答案：A,B,C 系統解析： ABC［解析］一般借款人中請貸款展期，應向銀行提交的法定申請文件有：①展期申請；②如果是合資企業和股份制企業，還應提供董事會關于申請貸款展期的^決議文件或其他有效授權文書；③借款人中請保證貸款、抵押貸款、質押貸款展期的，還應當由保證人、抵押人、出質人出具同意的書面證明。

116、商業銀行固定資產貸前調查報告內容主要包括（）。A．借款人資信情況 B．項目效益情況

C．借款人生產經營及經濟效益情況 D．投資估算與資金籌措安排情況 E．結論性意見 答案： A,B,D,E 系統解析： 商業銀行固定資產貸前調查報告內容主要包括借款人資信情況、項目合法性要件取得情況、投資估算與資金籌措安排情況、項目情況、項目效益情況、擔保情況、結論性意見等。故選ABDE。

117、對外勞務承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。A．自籌資金落實情況證明文件 B．承包工程項目情況 C．承包工程所在國概況 D．國外業主概況 E．風險分析

答案： A,B,C,D,E 系統解析： 對外勞務承包工程貸款的報審材料除了常規的送審材料外，還需要提供以下材料：（1）自籌及其他配套資金落實情況的證明文件；（2）承包工程項目情況；（3）承包工程所在國概況；（4）國外業主概況；（5）風險分析。故A、B、C、D、E選項均符合題意。118、項目審批單位核定的投資項目資本金比例是根據（）。A．銀行貸款意愿 B．銀行評估意見

C．投資項目的經濟效益 D．企業資產負債率 E．國家產業政策 答案：A,B,C,E 系統解析： ABCE［解析］投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據投資項目的經濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。經國務院批準，對個別情況特殊的國家重點建設項目，可以適當降低資本金比例。119、下列關于我國現行增值稅制度的說法，正確的有（）。A．目前企業的會計核算實行價稅分離

B．在貨物購進階段，增值稅計人進項稅額 C．用于計算銷售收入的銷售價格為含稅價格 D．產品成本中不含增值稅 E．產品銷售稅金中包含增值稅 答案： A,B,D 系統解析： 根據現行的增值稅制度，企業的會計核算實行價稅分離。在貨物購進階段，會計處理上就根據增值稅專用發票注明的增值稅稅額和價款，屬于價款部分計入購入物的成本，屬于增值稅部分，計入進項稅額；在銷售階段，銷售價格中不再含稅，如果定價時含稅，應還原為不合稅價格作為銷售收入，向購買者收取的增值稅作為銷項稅額。根據以上原則，產品銷售收入和產品成本中都不再含增值稅，與之相適應，在利潤核算過程中，產品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。故A、B、D選項說法正確，C、E選項說法不正確。120、季節性資產增加的主要融資渠道有（）。A．季節性負債增加 B．來自公司內部的現金 C．銀行貸款 D．應收賬款

E．來自公司內部的有價證券 答案：A,B,C 系統解析： 季節性資產增加的主要融資渠道包括：①季節性負債增加：應付賬款和應計費用；②內部融資，來自公司內部的現金和有價證券；③銀行貸款。故選ABC。121、下列情形中，可能會導致公司借款需求的有（）。A．存貨和應收賬款的季節性增加

B．源自長期銷售增長的核心流動資產增長 C．公司連續幾年利潤較低

D．面臨高額的法律訴訟費支出 E．出現保險之外的損失 答案：A,B,C,D,E 系統解析： 存貨和應收賬款等資產的季節性增加需要現金去滿足其增長的需要，一個主要的融資渠道是銀行貸款，故A選項符合題意。源自長期銷售增長的核心流動資產增長，必須由長期融資來實現，向銀行申請貸款是融資渠道之一，故B選項符合題意。公司如果連續幾年利潤較低或幾乎沒有利潤，就會損失掉大量現金，因而，公司就需要依靠銀行借款來應付各種支出，故c選項符合題意。公司可能會遇到意外的非預期性支出，比如保險之外的損失、設備安裝、與公司重組和員工解雇相關的費用、法律訴訟費等，一旦這些費用超過了公司的現金儲備，就會導致公司的借款需求，故D、E選項符合題意。122、貸款總結評價的內容包括（）。A．貸款客戶選擇評價 B．貸款綜合效益評價 C．貸款方式選擇評價

D．貸款管理中出現問題的原因 E．貸款管理中出現問題的解決措施 答案： A,B,C,D,E 系統解析： 貸款總結評價的內容主要包括：(1)貸款基本評價。就貸款的基本情況進行分析和評價，重點從客戶選擇、貸款綜合效益分析、貸款方式選擇等方面進行總結。(2)貸款管理中出現的問題及解決措施。分析出現問題的原因，說明針對問題采取的措施及最終結果，從中總結經驗，防范同類問題重復發生，對發生后的妥善處理提出建議。(3)其他有益經驗。對管理過程中其他有助于提升貸后管理水平的經驗、心得和處理方法進行總結。故A、B、C、D、E選項均符合題意。

123、財產保全的方式包括（）。A．訴后財產保全 B．訴中財產保全 C．訴前財產保全 D．執行財產保全 E．以上都對 答案： B,C 系統解析： 財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。124、監管條件大致包括（）。A．合法授權 B．財務維持 C．資本金要求 D．股權維持 E．信息交流 答案：B,D,E 系統解析： 監管條件主要包括：財務維持、股權維持、信息交流、其他監管條件。125、公司信貸的原則包括（）。A．合法合規原則

B．安全性、流動性和效益性原則 C．誠實信用原則 D．統一對待原則

E．公平競爭、密切協作原則 答案：A,B,C,E 系統解析： 公司信貸的原則是信貸經營管理過程中必須堅持的行為準則，是信貸決策的依據和信貸檢查的標準，它包括：(1)合法合規原則;(2)效益性、安全性和流動性原則;(3)平等、自立、公平和誠實信用原則;(4)公平競爭、密切協作原則。故A、B、C、E 選項符合題意。商業銀行目前堅持“區別對待，擇優扶植”的原則，故D 選項不符合題意。126、關于貸款意向書和貸款承諾正確的說法是（）。

A．貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果 B．簽訂貸款意向書和貸款承諾協議時，銀行都提供了信用，都應收取費用 C．貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內提供融資的書面承諾 D．對外出具貸款承諾。超越基層行權限的項目須報上級行批準

E．貸款意向書是要約邀請，只是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力 答案： A,C,D,E 系統解析： 貸款意向書扣貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。在項目建議書批準階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權限限制，超所在行權限的項目須報上級行備案。項目在可行性研究報告批準階段，各銀行應按批準貸款的權限，根據有關規定，對外出具貸款承諾，超越基層行權限的項目需報上級行審批。對于需要貸款的項目應及早介入、及時審查。在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹慎處理、嚴

肅對待，注意不得擅自越權對外出具貸款承諾，以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。

127、下列關于計算經營活動現金流量的間接法的說法，正確的有（）。A．間接法以資產負債表中的現金為出發點 B．間接法又被稱為“自上而下”法 C．計算時應加上折舊

D．計算時應加上應付稅金的增加值 E．計算時應減去存貨的減少值 答案： C,D,E 系統解析： CDE[解析]經營活動現金流量的計算方法有直接法和間接法。直接法又稱為“自上而下”法，即從銷售收入出發，將損益表中的項目與資產負債表有關項目逐一對應，逐項調整為以現金為基礎的項目。故B選項說法不正確。間接法，即以損益表中最末一項凈收益為出發點，加上沒有現金流出的費用和引起現金流入的資產負債表項目的變動值，減去沒有現金流入的收入和引起現金流出的資產負債表項目的變動值。計算如下：經營活動的現金流量=凈收益+折舊+△應付賬款+△應付費用+△應付稅金一△應收賬款一△存貨一△預付費用。故C、D、E選項說法正確，A選項說法不正確。

128、在對貸款項目進行成本審查時，外購投人物的成本應包括由企業負擔的（）。A．運雜費 B．裝卸保險費 C．途中合理損耗

D．入庫前加工整理費用 E．入庫前的挑選費用 答案：A,B,C,D,E 系統解析： 外購的投入物按照買價加應由企業負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳納的稅金等計算成本。故A、B、C、D、E選項均符合題意。

129、目前財政部規定的快速折舊法有（）。A．直線折舊法 B．平均年限法 C．工作量法 D．年數總和法 E．雙倍余額遞減法 答案：D,E 系統解析： 快速折舊法的方法很多，財政部規定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數總和法。

參見教材P174。

130、貸款擔保可以分為（）。A．人的擔保 B．抵押物的擔保 C．質押物的擔保 D．財產的擔保 E．定金擔保 答案：A,D 系統解析： 貸款擔保可分為人的擔保和財產擔保兩種。故選AD。

三、判斷題(請對以下各小題作出判斷，正確的用A表示，錯誤的用B表示。共15小題，每小題1分，共15分)

131、所有者權益代表投資者對資產的所有權。（）答案： 錯

系統解析： 【答案解析】：所有者權益代表投資者對凈資產的所有權，凈資產是借款人全部資產減去全部負債的凈額。132、在實際借款需求分析中，不能僅憑一年的經營利潤衡量盈利變化對現金流狀況及借款需求的長期影響，還要分析公司的盈利趨勢。（）答案： 對

系統解析： 在實際借款需求分析中，因為經濟具有波動性，單獨一年的經營利潤不能全面衡量盈利變化對現金流狀況和借款需求的長期影響，因此還要進行公司盈利趨勢分析。133、我國外匯貸款利率由各金融機構自行確定。（）答案：對

134、銀行不能為公司并購提供債務融資。（）答案：錯

系統解析： 長期投資屬于一種戰略投資，其風險較大，因此，最適當的融資方式是股權性融資。在發達國家，銀行會有選擇性地為公司并購或股權收購等提供債務融資，其選擇的主要標準是收購的股權能夠提供控制權收益，從而形成借款公司部分主營業務。

135、區域風險一般由區域自然條件、社會條件等導致，因而只需從外部因素分析區域風險即可。（）。

【正確答案】：錯 試題解析：區域風險同時受到外部因素和內部因素影響。

136、應收賬款周轉率、應收賬款回收期、存貨周轉率、存貨回怛期越高，表明資產利用效率越高。（）答案： 錯

系統解析： ×[解析]應收賬款周轉率、存貨周轉率都是越高越好，這兩個指標越高，說明企業經營的效率越高；而應收賬款回收期、存貨回收期都是越低越好，這兩個指標越低，說明企業應收賬款、存貨周轉越快，企業經營的效率越高。

137、銀行所預期達到的市場地位應該是最廣的目標市場。（）答案： 錯

系統解析： 銀行所預期達到的市場地位應該是最優的市場份額。

138、在分析保證人的保證實力時銀行應以同樣的管理措施對待借款人和保證人。（）答案：對

系統解析： √［解析］保證人管理中，銀行在分析保證人的保證實力時，對保證人的評估方法和對借款人的評估方法相同。保證人的財務狀況，如現金流量、或有負債、信用評級等情況的變化直接影響其擔保能力。銀行應以同樣的管理措施對待借款人和保證人。

139、只是基于財務動機，而不是與核心業務有密切關系的收購，會給收購企業造成經營風險。（）答案： 對

系統解析： 企業的經營風險主要體現在：??(13)收購其他企業或者開設新銷售網點，對銷售和經營有明顯影響，如收購只是基于財務動機，而不是與核心業務有密切關系?? 140、為了減少損失，提高收益，并避免競爭者仿制而搶占市場，銀行應該盡可能縮短介紹期的時間，盡早進入成長期。（）

答案：對

系統解析： 為了減少損失，提高收益，并避免競爭者仿制而搶占市場，銀行應該盡可能縮短介紹期的時間，盡早進入成長期。

141、在貸款逾期后，銀行不但有權收回貸款本息，而且可以加收罰息。（）答案：對

系統解析： √［解析］貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金計收利息，而且對應收未收的利息也要計收利息，即計復利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規定加罰利息，加罰的利率應在貸款協議中明確規定；應收未收的罰息也要計復利。142、借款合同的條款確定后，借貸雙方和合同擔保單位應分別加蓋公章，并由法人代表簽字或加蓋私章。貸款銀行只能在貸款審批呈批單的范圍內簽具借款合同。簽具后的合同無需抄報原貸款審批單位。（）

答案： 錯

系統解析： 借款合同的條款確定后，借貸雙方和合同擔保單位應分別加蓋公章，并由法人代表簽字或加蓋私章。貸款銀行只能在貸款審批呈批單的范圍內簽具借款合同。簽具后的合同要抄報原貸款審批單位。

143、企業的內部融資是支撐其核心流動資產的重要來源。（）答案： 錯

系統解析： 源自長期銷售增長的核心流動資產增長，必須由長期融資來實現，具體包括核心流動負債的增長或營運資本投資的增加。公司可以通過多種渠道獲得資金，以滿足運營資本投資的需求，其中留存收益是支撐銷售長期增長的重要資金來源。

144、抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進行備案才可作為抵押物。（）答案：錯

系統解析： 借款人如果提供抵（質）押擔保，如抵（質）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質）押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需的有關文件正本交由銀行保管，并且將抵（質）押合同在當地的公證部門進行公證。

145、在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內未提足的貸款過后不能再提。（）答案：對

系統解析： 在長期貸款項目，通常會包括提款期、寬限期和還款期。銀行應審查借款人是否在規定的提款期內提款。除非借貸雙方同意延長，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。

第二篇：銀行從業-公司信貸-練習題 (13)

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

第十三章 不良貸款管理

一、單項選擇題

1、我國銀行開始計提呆賬準備金，建立起呆賬核銷制度開始于（）。A.1988年 B.1989年 C.1992年 D.1994年

2、抵債資產變現率的公式為（）。

A.抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價×100% B.抵債資產變現率=一年內待處理的抵債資產總價/一年內已處理的抵債資產總價×100% C.抵債資產變現率=一年內已處理的抵債資產總價/一年內待處理的抵債資產總價×100% D.抵債資產變現率=已處理抵債資產總價/已處理的抵債資產變現價值×100%

3、以下關于抵債資產處置的做法中，錯誤的是（）。A.不動產和股權應自取得日起1年內予以處置

B.其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年 C.動產應自取得日起1年內予以處置

D.銀行處置抵債資產應堅持公開透明的原則

4、（）是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。A.和解 B.整頓 C.仲裁 D.裁決

5、（）是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。A.債務轉為資本 B.減免貸款利息 C.以資抵債 D.借款企業變更

6、下列關于貸款重組的說法正確的是（）。A.狹義的貸款重組就是債權重組

B.自主型重組完全是由債權銀行自主決定

C.司法型債務重組主要指在我國《公司法》規定的和解與整頓程序中以及國外的破產重整程序中，在仲裁機構主導下債務人對債務進行適當的調整

D.行政型貸款重組是四大國有商業銀行為配合政府的經濟結構調整，對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股

銀行從業資格考試輔導 公司信貸 7、2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規定申請強制執行的法定期限為（）。A.1年 B.5年 C.3年 D.2年

8、（）是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。A.訴后財產保全 B.訴前財產保全 C.訴中財產保全 D.訴訟財產保全

9、對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取的財產保全措施屬于（）。A.訴后財產保全 B.訴前財產保全 C.訴中財產保全 D.訴訟財產保全

10、向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（）年。A.3 B.2 C.5 D.1

11、對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可以采取的不良資產處置方式是（）。A.以資抵債 B.現金清收 C.重組 D.呆賬核銷

12、根據是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（）。A.委托第三方清收和直接追償清收 B.常規清收和直接追償清收 C.常規清收和依法收貸

D.依法清收和委托第三方清收

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

13、我國全面實行貸款五級分類制度是從（）開始的。A.2001年 B.1998年 C.1999年 D.2002年

14、貸款五級分類制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產依次分為（）。A.正常、次級、關注、可疑、損失 B.正常、關注、可疑、次級、損失 C.正常、次級、可疑、關注、損失 D.正常、關注、次級、可疑、損失

二、多項選擇題

1、下列債權或者股權不得作為呆賬核銷（）。A.銀行未向借款人和擔保人追償的債權 B.行政干預逃廢或者懸空的銀行債權

C.違反法律法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權 D.借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權 E.其他不應當核銷的銀行債權或者股權

2、銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有（）。A.呆賬核銷申報表 B.被投資企業資料 C.財產清算情況

D.債權、股權發生明細材料 E.經辦行的調查報告

3、不適于拍賣的抵債資產可以采取（）方式變現。A.協議處置 B.招標處置 C.打包出售 D.經營租賃 E.委托銷售

4、抵債資產的價值確認原則是（）。A.借貸雙方的協商議定價值

B.借貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值 C.法院裁決確定的價值

D.要扣除取得抵債資產過程中發生的有關費用 E.以上都對

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

5、對債務人實施以資抵債的條件有（）。

A.債務人因資不抵債或其他原因關停倒閉、宣告破產 B.債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任

C.債務人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息 D.銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的 E.債務人擠占挪用信貸資金

6、目前商業銀行的貸款重組方式主要有（）。A.變更擔保條件

B.調整還款期限或利率 C.借款企業變更 D.減免貸款利息 E.債務轉為資本

7、四大國有商業銀行對部分國有企業進行的行政型貸款重組包括（）。A.延長還款期限 B.和解與整頓程序 C.豁免利息 D.實施債轉股 E.變更債務人

8、財產保全的方式包括（）。A.訴后財產保全 B.訴中財產保全 C.訴前財產保全 D.執行財產保全 E.以上都對

9、根據是否訴諸法律，現金清收可以劃分為（）。A.依法收貸 B.貸款重組 C.常規清收 D.資產保全 E.財產清查

10、對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對（）進行重組。A.借款人 B.擔保條件 C.還款期限 D.借款品種

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

E.借款利率

11、我國商業銀行不良貸款產生的原因包括（）。A.我國的信用環境還有待提高 B.對商業銀行的監管工作不足

C.我國間接融資比重較大，企業普遍缺少自有資金 D.我國的經濟增長主要是政府主導的粗放型經營模式

E.商業銀行法人治理結構未能建立起來、經營機制不靈活、管理落后、人員素質低

三、判斷題

1、健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。（）Y.對 N.錯

2、受償方式以現金受償為第一選擇。（）Y.對 N.錯

3、貸款重組時，債權銀行可以向借款企業增加貸款。（）Y.對 N.錯

答案部分

一、單項選擇題

1、【正確答案】：A 【答案解析】：1988年，我國銀行開始根據財政部規定計提呆賬準備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。

參見教材P298。

【答疑編號10186103】

2、【正確答案】：A 【答案解析】：抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價×100%。參見教材P297。

【答疑編號10186101】

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

3、【正確答案】：A 【答案解析】：選項A應該是不動產和股權應自取得日起2年內予以處置。參見教材P296。

【答疑編號10186100】

4、【正確答案】：A 【答案解析】：所謂和解，是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。參見教材P293。

【答疑編號10186098】

5、【正確答案】：A 【答案解析】：債務轉為資本是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。

參見教材P292。

【答疑編號10186097】

6、【正確答案】：D 【答案解析】：選項A應該是貸款重組從廣義來說是一種債務重組；選項B應該是自主型重組須由債權銀行和借款企業協商決定；選項C應該是司法型債務重組，主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在法院主導下債權人對債務進行適當的調整。參見教材P290。

【答疑編號10186096】

7、【正確答案】：D 【答案解析】：2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規定申請強制執行的法定期限為2年。

參見教材P290。

【答疑編號10186095】

8、【正確答案】：B 【答案解析】：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。參見教材P289。

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

【答疑編號10186094】

9、【正確答案】：C 【答案解析】：訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。

參見教材P289。

【答疑編號10186093】

10、【正確答案】：B 【答案解析】：向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。參見教材P288。

【答疑編號10186092】

11、【正確答案】：C 【答案解析】：對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當的重組。參見教材P287。

【答疑編號10186091】

12、【正確答案】：C 【答案解析】：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法清收兩種。其中，常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。參見教材P288。

【答疑編號10186090】

13、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度。參見教材P286。

【答疑編號10186089】

14、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。參見教材P286。

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

【答疑編號10186088】

二、多項選擇題

1、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：(1)借款人或者擔保人有經濟償還能力，銀行未按本辦法規定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償的債權；(2)違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權；(3)因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；(4)銀行未向借款人和擔保人追償的債權；(5)其他不應當核銷的銀行債權或者股權。參見教材P300—301。

【答疑編號10186120】

2、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料。參見教材P300。

【答疑編號10186118】

3、【正確答案】：ABCE 【答案解析】：不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用協議處置、招標處置、打包出售、委托銷售等方式變現。參見教材P296。

【答疑編號10186115】

4、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：商業銀行在取得抵(質)押品及其他以物抵貸財產(或稱抵債資產)后，要按以下原則確定其價值：(1)借、貸雙方的協商議定價值；(2)借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值；(3)法院裁決確定的價值。在取得抵債資產過程中發生的有關費用，可以從按以上原則確定的抵押品、質押品的價值中優先扣除，并以扣除有關費用后的抵押品、質押品的凈值作為計價價值，同時，將抵債資產按計價價值轉入賬內單獨管理。參見教材P294—295。

【答疑編號10186114】

5、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查債務人以資抵債的條件。參見教材P294。

【答疑編號10186112】

銀行從業資格考試輔導 公司信貸

6、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：目前商業銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、減免貸款利息、債務轉為資本和以資抵債。參見教材P291。

【答疑編號10186110】

7、【正確答案】：ACDE 【答案解析】：行政型貸款重組主要是指四大國有商業銀行對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股。參見教材P290。

【答疑編號10186109】

8、【正確答案】：BC 【答案解析】：財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。參見教材P289。

【答疑編號10186107】

9、【正確答案】：AC 【答案解析】：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法收貸兩種。參見教材P288。

【答疑編號10186106】

10、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當的重組。參見教材P287。

【答疑編號10186105】

11、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查我國商業銀行不良貸款產生的原因。參見教材P286。

【答疑編號10186104】

三、判斷題

1、銀行從業資格考試輔導 公司信貸

【正確答案】：Y 【答案解析】：健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。參見教材P298。

【答疑編號10186126】

2、【正確答案】：Y 【答案解析】：受償方式以現金受償為第一選擇。參見教材P295。

【答疑編號10186124】

3、【正確答案】：N 【答案解析】：貸款重組時，債權銀行通常不向借款企業增加貸款。參見教材P292。

【答疑編號10186122】

第三篇：銀行從業資格考試-公司信貸講義1

公司信貸

公司信貸

第一章公司信貸概述1、1公司信貸基礎1、1、1公司信貸相關概念

1、信貸

廣義：一切以實現承諾為條件的價值運動形式

狹義的公司信貸：銀行的信用業務活動（包含存款、貸款業務）

2、銀行信貸

廣義：銀行籌集債務資金、借出資金或提供信用支持的經濟活動 狹義：專指廣義中的后兩者

公司信貸(續)

3、公司信貸

1）接受主體：法人和其他經濟組織等非自然人 2）經濟活動：資金信貸或信用支持

4、貸款

1）承諾條件：接受主體以一定的利率，按期歸還 2）價值運動：貨幣資金使用權轉讓

5、承兌

銀行在商業匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款 問題：什么是商業匯票？

6、擔保

銀行根據客戶的要求，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務或承擔責任的行為。

7、信用證

銀行根據信用證相關法律規范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。國際和國內信用證

8、減免交易保證金

銀行在與客戶的交易中，承擔了信用風險，交易保證金因而會產生。銀行為客戶的交易做出了一種減免安排。實際上是一種信用支持。

9、信貸承諾

1）銀行對客戶做出的信貸承諾：未來一定時期內按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持

2）前提：客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件

10、直接融資和間接融資

融資：資金的借貸與資金的有償籌集 通過金融機構進行的融資為間接融資1、1、2公司信貸的基本要素

1、交易對象

銀行和銀行的交易對手（其（事）業法人和其他經濟組織）

2、信貸產品

特定產品要素組合下的信貸服務方式

3、信貸金額 以貨幣計量

4、信貸期限

廣義：從簽定合同到合同結束的整個期間

提款期：借款合同生效之日——全部提款完畢/最后一次提款之日 寬限期：借款合同生效之日——第一筆還款日 或介于提款期和還款期之間

注意：在寬限期內不用還本，但仍按規定計算利息，但是可按合 同約定是否還息

還款期：第一次還款日——全部本息清償完畢之日

《貸款通則》有關期限的相關規定：貸款期限的商定、自營貸款期限（10年）、票據貼現期限（6個月）、展期及展期期限（短期

1、中期1/

2、長期3年）

Question:根據《貸款通則》有關貸款期限的規定，以下表述正確的是（）

A.自營貸款期限最長一般不得超過10年 B.票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月 C.中期貸款展期期限不得超過原貸款期限的一半 D.長期貸款展期期限不得超過5年

貸款利率和費率

5、貸款利率和費率 1）貸款利率：

其一、管理制度——執行利率的確定 基準利率

《人民幣利率管理規定》：

其二、利率結構

利率差別：期限和用途 利率檔次：利率差別的層次

人民幣利率檔次：期限（短期、中長期貸款利率和票據貼現利率）外匯貸款利率檔次：市場化，參考利率為國際主要金融市場的利率

其三、利率表達方式 年利率、月利率、日利率

其四、計息方式

計息周期：日、月、季、年

2）費率

利率以外的銀行提供信貸服務的價格。一般以信貸產品金額為基數按一定比例計算。類型：擔保費、承諾費、銀團安排費、開證費等

《商業銀行服務價格管理辦法》

實行政府指導價的商業銀行服務范圍為人民幣基本結算類業務：7個 收付類業務的收費原則：誰委托，誰付費

6、清償計劃

一次性還款，分次還款（定額？（等額（等額本金、本息）、約定））

7、擔保方式：保證、抵押、質押、定金和留置

借款人無力、未按時還本付息或支付相關費用時的第二還款來源。審查貸款項目的主要因素之一。

8、約束條件

提款條件：合法授權、政府批準、資本金要求、監管條件落實、其他 監管條件：財務維持、股權維持、信息交流、其他

第四篇：2011銀行從業資格個人信貸

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人經營貸款流程

一、貸款的受理和調查

1.商用住房貸款的受理和調查

(1)貸款的受理

貸款受理人應要求借款申請人填寫商用住房貸款借款申請書，并按銀行要求提交相關申請材料。對于有共同申請人，應同時要求共同申請人提交有關申請材料。

(2)貸前調查

①調查方式。

②調查內容。

2.有擔保流動資金貸款的受理和調查

(1)貸款的受理

貸款受理人應要求有擔保流動資金貸款申請人填寫借款申請書，并按銀行要求提交相關申請材料。對于有共同申請人的，應同時要求共同申請人提交有關申請材料。

(2)貸前調查

①調查方式。

②調查內容。

貸前調查完成后，貸前調查人應對調查結果進行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔保方式、、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人償還能力、還款意愿、擔保情況以及其他情況等方面的調查意見，連同申請資料等一并送交貸款審核人員進行貸款審核。

二、貸款的審查和審批

1.商用房貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。

貸款審查人審查完畢后，應對貸前調查人提出的調查意見和貸款建議是否合理、合規等提出書面審查意見，連同申請材料、面談記錄等一并送交貸款審批人進行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人依據銀行商用房貸款辦法及相關規定，結合國家宏觀調控政策，從銀行利益出發審查每筆商用房貸款的合規性、可行性及經濟性，根據借款人的還款能力以及抵押擔保的充分性與可行性等情況，分析該筆業務預計給銀行帶來的收益和風險。

貸款審批人應根據審查情況簽署審批意見。貸款審批人簽署審批意見后，應將審批表連同有關材料退還業務部門。

2、有擔保流動資金貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

(2)貸款的審批

三、貸款的簽約和發放 1.商用房貸款的簽約和發放

(1)貸款的簽約

對經審批同意的貸款，應及時通知借款申請人以及其他相關人(包括抵押人和出質人等)，確認簽約的時間，簽署借款合同和相關擔保合同。其流程如下：

①填寫合同②審核合同 ③簽訂合同

(2)貸款的發放

有擔保流動資金貸款的簽約和發放

四、貸后與檔案管理

1.商用房貸款的貸后與檔案管理

商用房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止前對有關事宜的管理，包括貸款回收、合同變更、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理五個部分。

(1)貸款回收

貸款回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃和還款方式及時、足額地償還貸款本息。貸款的支付方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式。

(2)合同變更

①提前還款 ②期限調整 ③還款方式變更 ④借款合同的變更與解除

(3)貸后檢查

貸后檢查是以借款人、抵(質)押物、保證人等為對象，通過客戶提供、訪談實地檢查、行內資源查詢等途徑獲取信息，對影響商用房貸款資產質量的因素進行持續跟蹤調查、分析，并采取相應補救措施的過程。貸后檢查的主要內容包括借款人情況檢查和擔保情況檢查兩個方面

①對借款人進行貸后檢查的主要內容

②對保證人及抵(質)押物進行檢查的主要內容

(4)不良貸款管理

(5)貸后檔案管理

①檔案的收集整理和歸檔登記。②檔案的借(查)閱管理。③檔案的移交和接管。

④檔案的退回和銷毀。

2.有擔保流動資金貸款的貸后與檔案管理

有擔保流動資金貸款的貸后與檔案管理除了商用房貸款部分的相關內容外，還應特別關注以下內容：

(1)日常走訪企業

(2)企業財務經營狀況的檢查

(3)項目進展情況的檢查

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：不同類型異議的處理

(1)個人基本信息存在異議的處理

個人信用報告中涉及的基本信息內容包括：姓名、性別、身份證號碼、出生日期、工作單位、通訊住址、郵政編碼、戶籍地址、聯系電話、電子郵箱、最高學歷、最高學位、婚姻狀況、配偶姓名、配偶身份證號碼、配偶單位、配偶聯系電話等。

如果個人對信用報告中涉及的姓名、性別、身份證號碼等信息有異議，個人也可以向中國人民銀行征信中心或中國人民銀行分支行征信管理部門提交異議申請，如經過核查證實個人信用報告展示的某些信息有錯誤，中國人民銀行征信中心會督促報送數據的商業銀行等機構及時對錯誤信息進行修改。

如果對個人信用報告中其他基本信息有異議，最簡便的方法就是個人到與個人有業務往來的商業銀行更新、更正個人的信息，商業銀行會在下一次報送數據時報送個人更新、更正過的信息，相應地，個人在個人信用數據庫的基本信息也會得到更新或更正。

(2)對個人養老保險金和住房公積金信息有異議的處理

如果個人認為自己的信用報告中反映的個人養老保險金信息或住房公積金信息與實際情況不符，可以直接向當地社保經辦機構或當地住房公積金中心核實情況和更改信息，也可以向當地中國人民銀行征信管理部門提出書面異議申請。

(3)對個人電信繳費信息有異議的處理

如果個人對個人電信繳費信息有異議，可以持個人本人的有效身份證件及電信繳費收據直接到電信公司核實情況和更改信息，也可以到當地中國人民銀行征信管理部門申請異議處理。

如果由于社保信息或公積金信息失真，影響了個人辦理貸款或信用卡業務，可請當地社保部門或住房公積金中心出具書面證明材料。

(4)對個人結算賬戶信息有異議的處理

如果個人對個人結算賬戶信息有異議，可以持個人本人的有效身份證件到開立個人結算賬戶的金融機構核實情況和更改信息，也可以到當地中國人民銀行征信管理部門申請異議處理。

(5)個人信用報告漏記了個人的信用交易信息的處理

如果個人信用報告漏記了個人的信用交易信息，個人可以通過當地中國人民銀行征信管理部門申請異議處理，中國人民銀行征信管理部門或中國人民銀行征信中心會要求商業銀行等機構將遺漏的信用交易信息補上。在提交異議申請時，需提供有關交易的詳細情況。

(6)信息滯后導致異議的處理

在國外，征信機構更新個人信息的頻率大致有三類：實時更新、次日更新或次月更新。在我國，考慮到商業銀行結算周期多以月為單位，相應地，個人信用數據庫是每月更新一次信息，因此，最新的信用信息一般要間隔一個月以后才會在個人信用報告中展示出來。今后，隨著技術的進步，個人信用數據庫會逐步提高信息更新的頻率，逐步解決信息反映滯后的問題。

(7)對異議處理仍有異議的處理

如果個人對異議處理結果仍然有異議，個人可以通過以下三個步驟進行處理：

第一步，向當地中國人民銀行征信管理部門申請在個人信用報告上發表個人聲明。個人聲明是當事人對異議處理結果的看法和認識，中國人民銀行征信中心只保證個人聲明是由本人發布的，不對個人聲明內容本身的真實性負責。

第二步，向中國人民銀行征信管理部門反映。

第三步，向法院提起訴訟，借助法律手段解決。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：異議處理方法

(1)個人處理辦法

個人信用報告有異議時，可以向所在地的人民銀行分支行征信管理部門 或直接向人民銀行征信中心提出個人信用報告的異議申請，個人需出示本人身 份證原件、提交身份證復印件。如果個人委托代理人提出異議申請，代理人須 提供委托人(個人自己)和代理人的身份證原件及復印件、委托人的個人信用 報告、具有法律效力的授權委托書。

在征信系統運營初期，電話及互聯網尚不具備在線核實身份的功能，所以目前暫時不能受理通過電話或互聯網提交的異議申請。中國人民銀行征信中心正在進行這方面的研究。相信在不久的將來，個人可以通過電話、互聯網等更多的途徑提交查詢自己的信用報告的申請和提交異議的申請。

個人客戶也可持本人身份證向與其發生信貸融資的商業銀行經辦機構反映。

(2)銀行處理辦法

中國人民銀行征信管理部門應當在收到個人異議申請的2個工作日內將異議申請轉交征信服務中心。征信服務中心應當在接到異議申請的2個工作日內進行內部核查。征信服務中心發現異議信息是由于個人信用數據庫信息處理過程造成的，應當立即進行更正，并檢查個人信用數據庫處理程序和操作規程存在的問題。征信服務中心內部核查未發現個人信用數據庫處理過程存在問題的，應當立即書面通知提供相關信息的商業銀行進行核查。商業銀行應當在接到核查通知的10個工作日內向征信服務中心做出核查情況的書面答復。異議信息確實有誤的，商業銀行應當采取以下措施：應當向征信服務中心報送更正信息;檢查個人信用信息報送的程序;對后續報送的其他個人信用信息進行檢查，發現錯誤的，應當重新報送。

征信服務中心收到商業銀行重新報送的更正信息后，應當在2個工作日內對異議信息進行更正。異議信息確實有誤，但因技術原因暫時無法更正的、征信服務中心應當對該異議信息做特殊標注，以有別于其他異議信息。經過核查，無法確認異議信息存在錯誤的，征信服務中心不得按照異議申請人要求更改相關個人信用信息。

征信服務中心應當在接受異議申請后15個工作日內，向異議申請人或轉交異議申請的中國人民銀行征信管理部門提供書面答復;異議信息得到更正的，征信服務中心同時提供更正后的信用報告。異議信息確實有誤，但因技術原因暫時無法更正異議信息的，征信服務中心應當在書面答復中予以說明，待異議信息更正后，提供更正后的信用報告。

轉交異議申請的中國人民銀行征信管理部門應當自接到征信服務中心書面答復和更正后的信用報告之日起2個工作日內，向異議申請人轉交。對于無法核實的異議信息，征信服務中心應當允許異議申請人對有關異議信息附注個人聲明。征信服務中心將妥善保存個人聲明原始檔案，并將個人聲明載人異議申請人信用報告。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人征信異議的概念及種類

(1)異議的概念

異議就是個人對自己的信用報告中反映的信息持否定或者不同意見。

產生異議的主要原因包括以下幾種：

一是個人的基本信息發生了變化，但個人沒有及時將變化后的信息提供給商業銀行等數據報送機構，影響了信息的更新;

二是數據報送機構數據信息錄入錯誤或信息更新不及時，使個人信用報告所反映的內容有誤;

三是技術原因造成數據處理出錯;

四是他人盜用或冒用個人身份獲取貸款或信用卡，由此產生的信用記錄不為被盜用者(被冒用者)所知：

五是個人忘記曾經與數據報送機構有過經濟交易(如已辦信用卡、貸款)，因而誤以為個人信用報告中的信息有錯。

異議處理是個人認為本人信用報告中的信用信息存在錯誤時，可以通過所在地中國人民銀行征信管理部門或直接向征信服務中心提出書面異議申請。

(2)異議的種類

目前，在異議處理工作中常常遇到的異議申請主要有以下幾種類型：

第一類是認為某一筆貸款或信用卡本人根本就沒申請過。典型的有以下幾種情況： 他人冒用或盜用個人身份獲取信貸或信用卡;信用卡為單位或朋友替個人辦的，但信用卡沒有送到個人手上;自己忘記是否辦理過貸款或信用卡。

第二類是認為貸款或信用卡的逾期記錄與實際不符。有以下幾種典型情況：個人的貸款按約定由單位或擔保公司或其他機構代個人償還，但單位或擔保公司或其他機構沒有及時到銀行還款造成逾期;個人辦理的信用卡從來沒有使用過因欠年費而造成逾期;個人不清楚銀行確認逾期的規則，無意識中產生了逾期。

第三類是身份、居住、職業等個人基本信息與實際情況不符。異議申請人當初在申請資料上填的就是錯誤信息，而后來基本信息發生了變化卻沒有及時到銀行去更新;個人信用數據庫每月更新一次信息，系統未到正常更新時間。

第四類是對擔保信息有異議。一般存在以下幾種情況：個人的親戚或朋友以個人的名義辦理了擔保手續，個人忘記或根本不知道;個人自己保管證件不善，導致他人冒用。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人征信系統管理模式

1.個人征信系統的網絡流程管理

目前，個人征信系統的信用信息主要使用者是金融機構，通過專線與商業銀行等金融機構總部相連(即一口接入)，并通過商業銀行的內聯網系統將終端延伸到商業銀行分支機構信貸人員的業務柜臺，從而實現個人信用信息定期由各金融機構流入個人征信系統，匯總后金融機構實時共享的功能。個人征信系統由人民銀行直屬單位——中國金融電子化公司開發完成。個人征信系統建立了完善的用戶管理制度，對用戶實行分級管理、權限控制、身份認證、活動跟蹤、查詢監督的政策;數據傳輸加壓加密;對系統及數據進行安全備份與恢復;對系統進行評估，有效防止計算機病毒和黑客攻擊等，建立有效安全保障體系，保證了信息的安全性。

2.個人征信系統的授權管理

根據《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》(中國人民銀行令【2005.第3號】規定，商業銀行只能經當事人書面授權，在辦理審核個人貸款申請、審核個人貸記卡和準貸記卡申請、審核個人作為擔保人、對已發放的個人信貸進行貸后風險管理和受理法人或其他組織的貸款申請或其作為擔保人，需要查詢其法定代表人及出資人信用狀況等業務時，才可以向個人信用數據庫查詢個人信用報告。

除對已發放的個人信貸進行貸后風險管理的情況之外，商業銀行查詢個人信用報告時應取得被查許人的書面授權。書面授權可以通過在貸款、貸記卡、準貸記卡以及擔保申請書中增加相應條款取得。商業銀行應制定貸后風險管理查詢個人信用報告的內部授權制度和查詢管理程序。而征信服務中心可以根據個人申請有償提供其本人信用報告，此時，如果有申請查詢，則須核實申請人身份。同時，查詢人員、查詢時間、查詢原因等，該數據庫都有記錄。

商業銀行應當建立保證個人信用信息安全的管理制度，確保只有得到內部授權的人員才能接觸個人信用報告并經常對個人信用數據庫的查詢情況進行檢查，確保所有查詢符合規定，并定期向人民銀行及征信中心報告查詢檢查結果。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人征信安全管理

(1)授權查詢

商業銀行查詢個人信用報告時應當取得被查詢人的書面授權。書面授權可以通過在貸款、貸記卡、準貸記卡以及擔保申請書中增加相應條款取得。

(2)限定用途

中國人民銀行頒布的《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》(以下簡稱《辦法》)有明確規定：除了本人以外，商業銀行只有在辦理貸款、信用卡、擔保等業務時，或貸后管理、發放信用卡時才能查看個人的信用報告。

(3)信息安全

存儲著個人信用報告的數據庫是非常安全的。個人的信息是通過保密專線從商業銀行傳送到征信中心的個人信用信息基礎數據庫的，在這個過程中沒有任何人為干預，由計算機自動處理。整個系統采用了國內最先進的計算機防病毒和防黑客攻擊的安全系統，個人信息如同銀行存款一樣安全。

(4)查詢記錄

個人信用信息基礎數據庫還對查看個人信用報告的商業銀行信貸人員(即數據庫用戶)進行管理，每一個用戶都要登記注冊，而且計算機系統還自動追蹤和記錄每一個用戶查詢個人信用報告的情況，并展示在個人的信用報告中。

(5)違規處罰

商業銀行如果違反規定查詢個人的信用報告，或將查詢結果用于規定范圍之外的其他目的，將被責令改正，并處以l萬元以上3萬元以下的罰款;涉嫌犯罪的，則將依法移交司法機關處理。

(6)密碼管理

商業銀行各級用戶應妥善保管自己的用戶密碼，至少兩個月更改一次密碼，并登記密碼變更登記簿。各查詢用戶的用戶名及密碼僅限本人使用、嚴禁他人使用或將密碼告知他人。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人征信查詢系統內容

(1)個人基本信息

①個人身份信息。個人身份信息是指能反映個人身份、便于識別、聯系個人的信息。該部分指標的主要提供機構和權威部門都是公安廳，是個人最重要的基礎信息。該部分共包括姓名、性別、民族、出生日期、出生地、戶口信息、住址信息、通訊信息、婚姻狀況、配偶情況、學歷信息、證件信息等信息情況。

②居住信息。居住信息涵蓋了被查詢者的工作單位姓名、郵政編碼、居住狀況等信息情況。

③個人職業信息。個人職業信息反映的是個人的就業情況、工作經歷、職業、單位所屬行業、職稱、年收入等信息。該信息提供了除身份信息外可了解和識別個人信息的另一條渠道，能反映個人的工作穩定程度、從業情況、職業、相關的工作能力及資格以及一定的社會地位，能夠從一定程度上反映個蔗的資信情況和還款能力。

(2)信用交易信息

信用交易信息作為信用指標體系的第二部分，是記錄個人經濟行為、反映個人償債能力和償債意愿的重要信息。根據人民銀行公布的《個人信用信感基礎數據庫管理暫行辦法》，個人信貸交易信息是指商業銀行提供的自然人在個人貸款、信用卡等信用活動形成的交易記錄，在《個人信用報告》中，信用交易信息分為信用匯總信息和信用明細信息。其中涵蓋了信用卡與貸款的明細特殊交易、個人結算賬戶信息、查詢記錄等情況。

①信用卡信息。信用卡信息包括卡類型、擔保方式、幣種、開戶日期信用額度、共享授信額度、最大負債額、透支余額、本月應還款金額、本月實際還款金額、最近一次實際還款日期、當前逾期期數、當前逾期總額、信用卡最近24個月每月還款狀態記錄。

②貸款信息。貸款信息包括貸款種類、擔保方式、比重、賬戶狀態、還款頻率、還款月數、貸款發放日期、貸款到期日期、貸款合同金額、每月還款狀態記錄等項目。

目前，個人征信系統的信息來源主要是商業銀行等金融機構，收錄的信息包括個人的基本信息、在金融機構的借款、擔保等信貸信息。隨著信息系統的不斷發展與完善，人民銀行加大了與相關政府部門信息共享協調工作的力度。

個人征信系統除了主要收錄個人的信貸信息外，還將收錄個人基本身份信息、民事案件強制執行信息、繳納各類社會保障費用和住房公積金信息、已公告的欠稅信息、繳納電信等公共事業費用信息、個人學歷信息以及會計師(律師)事務所、注冊會計師(律師)等對公眾利益有影響的特殊職業從業人員的基本職業信息。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人基礎數據庫

目前主要有三方面可以進行查詢：

一是商業銀行。

在審核信貸及擔保業務申請時，在取得個人書面授權同意后，可以查詢個人的信用報告。另外，商業銀行在對已發放信貸進行貸后風險管理的情況下，也可查詢個人的信用信息。

二是金融監督管理機構以及司法部門等其他政府機構。

根據相關法律、法規的規定，這些機構可按規定的程序查詢個人信用報告。

三是個人。

個人獲得自己的信用報告之后，可以根據其意愿提供給其他機構，或通過書面申請授權給機構、個人查詢的權利。現在，個人征信系統由政府出資建設管理，查詢個人信用報告是征信中心提供的一種服務，原則上需要收取一定成本費用，目前暫不收費。查詢可以到當地的中國人民銀行分支行征信管理部門，或直接向征信中心提出書面查詢申請。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人征信系統錄入流程

1.數據錄入

商業銀行在貸款發放后，各機構錄入人員按照借款人提交的申請資料，在錄入系統中進行信息錄入。錄入資料包括借款申請書、借款合同、購房信息等。錄入人員對錄入信息的準確性、及時性和完整性負責。系統可自動生成征信數據的機構則無須人工錄入。

2.數據報送和整理

商業銀行應當遵守中國人民銀行發布的個人信用數據庫標準及其有關要求，準確、完整、及時地向個人信用數據庫報送個人信用信息。征信服務中心建立完善的規章和采取先進的技術手段以確保個人信用信息的安全，并根據生成信用報告的需要，對商業銀行報送的個人信用信息進行客觀整理、保存，不得擅自更改原始數據。

當征信服務中心認為有關商業銀行報送的信息可疑時，應當按有關規定的程序及時向該商業銀行發出復核通知，商業銀行應當在收到復核通知之日起5個工作日內給予答復。

商業銀行如發現其所報送的個人信用信息不準確時，應當及時報告征信服務中心，征信服務中心收到糾錯報告將立即進行更正。

3.數據獲取

個人征信系統通過專線與商業銀行等金融機構系統端口相連，并通過商業銀行的內聯網系統實現個人信用信息定期由各金融機構提供給個人征信系統，匯總后，金融機構實現資源共享。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人征信系統信息來源

我國的個人標準信用信息采集工作主要是通過兩個渠道匯入數據庫的：

1.當客戶通過銀行辦理貸款、信用卡、擔保等信貸業務時，客戶的個人信用信息就會通過銀行自動報送給《個人標準信用信息基礎數據庫》

2.該數據庫通過與公安部門、信息產業部、建設部以及勞動和社會保障部等政府相關部門、公用事業單位進行系統對接，可以采集居民身份證等非銀行系統信用記錄情況。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人隱私保護

建立個人信用信息基礎數據庫既要實現商業銀行之間的信息共享，方便群眾借貸，防范信貸風險，又要保護個人隱私和信息安全。人民銀行在加快數據庫建設的同時，也加強了制度法規的建設。

為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法權益，在充分征求意見的基礎上，人民銀行制定頒布了《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》、《個人信用信息基礎數據庫金融機構用戶管理辦法》、《個人信用信息基礎數據庫異議處理規程》等法規，采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規處罰等措施，保護個人隱私和信息安全。商業銀行只能經當事人書面授權，在審核個人貸款、信用卡申請或審核是否接受個人作為擔保人等個人信貸業務，以及對已發放的個人貸款及信用卡進行信用風險跟蹤管理，才能查詢個人信用信息基礎數據庫。

個人信用信息基礎數據庫還對查看信用報告的商業銀行信貸人員(即數據庫用戶)進行管理，每一個用戶在進人該系統時都要登記注冊，而且計算機系統還自動追蹤和記錄每一個用戶對每一筆信用報告的查詢操作，并加以記錄。商業銀行如果違反規定查詢個人的信用報告，或將查詢結果用于規定范圍之外的其他目的，將被責令改正，并處以經濟處罰;涉嫌犯罪的，則將依法移交司法機關處理。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：一般征信法規

目前，最重要的當屬《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》。該辦法是根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關法律規定，由中國人民銀行制定并經2005年6月16日第11次行長辦公會議通過，自2005年10月1日起實施。該辦法規定中國人民銀行負責組織商業銀行建立個人信用信息基礎數據庫，并負責設立征信服務中心，承擔個人信用數據庫的日常運行和管理。《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》共7章45條，主要內容包括四個方面;一是明確個人信用數據庫是中國人民銀行組織商業銀行建立的全國統一的個人信用信息共享平臺，其目的是防范和降低商業銀行信用風險，維護金融穩定，促進個人消費信貸業務的發展;

二是規定了個人信用信息保密原則，規定商業銀行、征信服務中心應當建立嚴格的內控制度和操作規程，保障個人信用信息的安全;

三是規定了個人信用數據庫采集個人信用信息的范圍和方式、數據庫的使用用途、個人獲取本人信用報告的途徑和異議處理方式;

四是規定了個人信用信息的客觀性原則，即個人信用數據庫采集的信息是個人信用交易的原始記錄，商業銀行和征信服務中心不增加任何主觀判斷等。2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：建立個人征信系統的意義

在現代社會，信用對于個人非常重要，被稱作第二張身份證。對于我國社會來說，是否具有良好的信用體系也非常重要，完善的社會主義市場經濟體系的建立必須以完善的社會信用體系為基礎。盡快完善個人征信系統及相關的法律法規建設，對我國商業銀行發展個人貸款業務有積極的促進作用，并能有效地擴大商業銀行貸款規模、增加貸款覆蓋范圍，改善和調整信貸結構，從而達到提高資產質量、降低不良率、控制風險、降低經營成本的目標。建立健全個人征信系統，已成為加強商業銀行個人貸款風險管理，防范和化解商業銀行個人貸款風險的當務之急。個人征信系統的建立，對商業銀行個人貸款業務以及消費者個人乃至整個國家的經濟環境都具有重要意義。

1.個人征信系統的建立使得商業銀行在貸款審批中將查詢個人信用報告作為必須的依據，從制度上規避了信貸風險

全國統一的個人征信系統簡化了銀行收集、審核信用卡及個人貸款申請人信用狀況的繁雜勞動，節約了發放信用卡及貸款的成本，同時簡化了申請人的各種申辦手續。有利于銀行大力拓展業務，從機制上保障銀行防范風險的手段。

2.個人征信系統的建立有助于商業銀行準確判斷個人信貸客戶的還款能力

通過全國統一的個人征信系統對個人信用活動的記錄和收集，同時還可以了解到每一個貸款客戶在各個銀行的歷史貸款經營活動狀況，幫助銀行準確評價一個人的用款、還款能力，以便于在發放信用卡或個人貸款時能夠做出正確的決策。個人信用信息的共享，消除了商業銀行的“信貸盲區”，多頭貸款的現象得到了遏制。對個人信用還款能力的判斷更趨客觀，使得同意或拒絕貸款申請的依據大大增加，降低了銀行貸款的經營成本，提高了銀行的工作效率。

3.個人征信系統的發展，有助于識別和跟蹤風險、激勵借款人按時償還債務，支持金融業發展

信用信息有助于放款機構更好地評估和監測風險，增加信貸總量，通過建立按期還款的信用記錄，征信制度可以有效地擴大向邊緣借款人的貸款范圍。

4.個人征信系統的建立也是為了保護消費者本身利益，提高透明度

信用的真正危險，不在于它的使用，而在于它的濫用。消費者可能會錯誤地使用信用并導致非常大的損失。由于過度地使用了信用，一些消費者會發現，他們最終不能償還他們所借的款項，或者不能為所購買的商品進行定期支付。信用工具的存在很容易引起不謹慎消費者的錯誤決策。然而，伴隨著個人征信系統建立完善起來的一些法律被制定用來保護消費者，使其能夠正確理解信用活動并免受信用提供者不公正行為的侵害。

5.全國統一的個人征信系統可以為商業銀行提供風險預警分析

該系統可以幫助商業銀行在貸后管理階段動態地了解個人的信用狀況變化趨勢，及時采取催收手段或增加信貸產品和服務。在資產保全階段，該系統可以幫助商業銀行查找借款人的有效資產，了解該人在其他商業銀行的信用活動，重新評估借款人的信用狀況，確定資產保全措施。

6.個人征信系統的建立，為規范金融秩序，防范金融風險提供了有力保障

個人征信系統的建立使得信用貸款的覆蓋面擴大，可在最大限度上擴展客戶資源，同時通過銀行對客戶資信的評定，使得信用等級高的客戶能獲得最大額度的貸款。宏觀來說，個人征信系統的建立，有助于實現信用監管，通過提高透明度和效率，從而可以促進經濟穩定增長。通過加強風險分析，促進金融體系的穩定，提高銀行監管的效率。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人貸款種類

個人貸款品種較為繁雜，可以分為四類：

一是個人質押貸款，是借款人以合法有效、符合銀行規定條件的質物出質，向銀行申請取得一定金額的人民幣貸款，并按期歸還貸款本息的個人貸款業務。按照《物權法》規定，存單、國債、保單、股票、基金、倉單、黃金等都可以用來質押。

二是個人信用貸款，是商業銀行面向個人發放的無須提供特別擔保的人民幣貸款。個人信用評級高可多得信用額度，個人信用低可少得信用額度。根據個人信用不同都有一個信用額度，只是大小不同。

三是個人抵押授信貸款，是指借款人將本人或第三人(限自然人)的物業抵押給銀行，銀行按抵押物評估值的一定比率為依據，設定個人最高授信額度的貸款。其抵押物一般為借款申請人本人或第三人(限自然人)名下的擁有房屋所有權，且產權處于自由權利狀態下的住房或商用房。

四是其他貸款，包含了個人住房裝修貸款、個人耐用消費品貸款、個人醫療貸款、個人旅游消費貸款、下崗失業人員小額擔保貸款等。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人質押貸款

(一)個人質押貸款含義

個人質押貸款是借款人以合法有效、符合銀行規定條件的質物出質，向銀行申請取得一定金額的人民幣貸款，并按期歸還貸款本息的個人貸款業務。

從嚴格意義上說，個人質押貸款并非一種貸款產品，而是貸款的一種擔保方式。質押貸款應該是國內最早開辦的個人貸款產品，早在20世紀80年代末，國內就已經有銀行開辦此項業務。

按照《物權法》第二百二十三條規定，可作為個人質押貸款的質物主要有：

①匯票、支票、本票;②債券、存款單;③倉單、提單;④可以轉讓的基金份額、股權;⑤可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權;⑥應收賬款;⑦法律、行政法規規定可以出質的其他財產權利。

(二)個人質押貸款要素

1.貸款對象

個人質押貸款的對象主要滿足以下兩個條件：

①在中國境內居住，具有完全民事行為能力的自然人;

②提供銀行認可的有效質物作質押擔保。

2.貸款利率

個人質押貸款利率按中國人民銀行規定的同期同檔次期限貸款利率執行，各銀行可在人民銀行規定的范圍內上下浮動。以個人憑證式國債質押的，貸款期限內如遇利率調整，貸款利率不變。

3.貸款期限

對于個人質押貸款的貸款期限，一般規定不超過質物的到期日。用多項質物作質押的，貸款到期日不能超過所質押質物的最早到期日。

4.還款方式

個人質押貸款還款方式包括等額本息還款法，等額本金還款法，任意還本利隨本清法，按月還息、分次任意還本法，到期一次還本付息法等還款方式，各銀行規定略有差別。

5.貸款額度

各家銀行對個人質押貸款額度的規定不盡相同，對于不同質物的個人抵押貸款，其貸款額度也有所區別。

(三)個人質押貸款操作流程

個人質押貸款的操作流程主要包括貸款的受理調查、審查和審批、簽約和發放、貸后與檔案管理。業務操作重點在于對質物真實性的把握和質物凍結有效性的控制。

1.貸款的受理和調查

2.貸款的審查和審批

3.貸款的簽約和發放

4.貸后與檔案管理

(1)檔案管理

(2)貸后檢查

(3)貸款本息回收

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人經營貸款風險管理

一、合作機構管理

合作機構風險主要表現為合作機構的欺詐風險和擔保風險。商用房貸款主要面臨是開發商帶來的項目風險和估值機構、地產經紀等帶來的欺詐風險;有擔保流動資金貸款則更多的是面臨擔保機構的擔保風險。

1.商用房貸款的合作機構管理

商用房貸款開展中應規范與外部合作機構的合作，既要充分發揮合作機構在業務拓展、客戶選擇和貸后管理等方面的積極作用，又要有效防范合作中可能產生的風險，把握好風險控制的主動權。

(1)商用房貸款合作機構風險主要包括：

①開發商不具備房地產開發的主體資格、開發項目五證虛假或不全;

②估值機構、地產經紀和律師事務所等聯合借款人欺詐銀行騙貸。

(2)商用房貸款合作機構風險的防控措施

①加強對開發商及合作項目審查

②加強對估值機構、地產經紀和律師事務所等合作機構的準人管理。

③業務合作中不過分依賴合作機構。

2、有擔保流動資金貸款的合作機構管理

與商用房貸款不同，有擔保流動資金貸款的合作機構主要是擔保機構、為了有效規避擔保機構給銀行貸款帶來的風險，銀行應采取如下防控措施：

(1)嚴格專業擔保機構的準入

在有擔保流動資金貸款開辦初期，應嚴格有擔保流動資金貸款外部擔保機構的準入。

(2)嚴格執行回訪制度

嚴格執行回訪制度，關注擔保機構的經營情況，對擔保機構進行動態管理，以應對擔保機構經營風險，不合格的應及時清出。對于已經準人的擔保機構，應進行實時關注，隨時根據業務發展情況調整合作策略。

在動態管理過程中，要隨時評價與擔保機構的合作情況，建立優質機構檔案及不良機構黑名單，為將來合作提供決策依據。

二、操作風險

個人經營類貸款面臨的操作風險主要是由流程執行不嚴格等情況引起的流程執行不嚴格主要表現在業務部門沒有做好貸前調查和貸后檢查等相關工作，審批部門沒有把好貸中審批關，從而造成風險隱患。下面就商用房貸款和有擔保流動資金貸款的操作風險做具體介紹。

1.商用房貸款的操作風險

(1)商用房貸款操作風險的主要內容

①貸款受理和調查中的風險。②貸款審查和審批中的風險。③貸款簽約和發放中的風險。④貸后與檔案管理中的風險。

(2)商用房貸款操作風險的防控措施

①提高貸前調查深度。業務人員在貸前調查階段，要全面了解掌握借款人所控制主要實體的經營情況、真實財務狀況及抵押物情況，評估償債能力，揭示存在風險。

②加強真實還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收入作為還款主要來源，或借款人為外地人且在當地無經營實體的，要謹慎辦理;嚴格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規、國家產業政策和貸款銀行信貸政策的項目。

③合理確定貸款額度。貸款額度不能簡單按照抵押物評估價值和貸款最高成數來確定，要對借款人所經營的實體進行風險限額測算，在風險限額內根據借款人可實際支配的還貸資金額確定貸款控制額度。

④加強抵押物管理。進一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環節的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實抵押登記手續。對商業前景不明的期房及單獨處置困難的產權式商鋪等房產，原則上不得接受抵押。

⑤強化貸后管理。加大貸后檢查力度，將借款人經營狀況及抵押房產的價值、用途變化情況作為監控重點;對已形成不良貸款的，根據成因及實際風險狀況，盡快采取保全措施。

⑥完善授權管理。嚴格執行對單個借款人的授信總量審批權，控制個人授信總量風險。對以實際借款人及其關系人多人名義申請貸款，用于購買同一房產的，按單個借款人適用審批權限。

2、有擔保流動資金貸款的操作風險

對于有擔保流動資金貸款的操作風險，除了商用房貸款操作風險的相關風險點外，還應特別關注借款人控制企業的經營情況變化和抵押物情況的變化。因此，對于有擔保流動資金貸款的操作風險，銀行還應采取如下防控措施：

(1)在貸款發放后，銀行應保持與借款人的聯絡，對借款期間發生的突發事件及時反應。

(2)借款人以自有或第三人的財產進行抵押，抵押物須產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人經營貸款風險管理

一、合作機構管理

合作機構風險主要表現為合作機構的欺詐風險和擔保風險。商用房貸款主要面臨是開發商帶來的項目風險和估值機構、地產經紀等帶來的欺詐風險;有擔保流動資金貸款則更多的是面臨擔保機構的擔保風險。

1.商用房貸款的合作機構管理

商用房貸款開展中應規范與外部合作機構的合作，既要充分發揮合作機構在業務拓展、客戶選擇和貸后管理等方面的積極作用，又要有效防范合作中可能產生的風險，把握好風險控制的主動權。

(1)商用房貸款合作機構風險主要包括：

①開發商不具備房地產開發的主體資格、開發項目五證虛假或不全;

②估值機構、地產經紀和律師事務所等聯合借款人欺詐銀行騙貸。

(2)商用房貸款合作機構風險的防控措施

①加強對開發商及合作項目審查

②加強對估值機構、地產經紀和律師事務所等合作機構的準人管理。

③業務合作中不過分依賴合作機構。

2、有擔保流動資金貸款的合作機構管理

與商用房貸款不同，有擔保流動資金貸款的合作機構主要是擔保機構、為了有效規避擔保機構給銀行貸款帶來的風險，銀行應采取如下防控措施：

(1)嚴格專業擔保機構的準入

在有擔保流動資金貸款開辦初期，應嚴格有擔保流動資金貸款外部擔保機構的準入。

(2)嚴格執行回訪制度

嚴格執行回訪制度，關注擔保機構的經營情況，對擔保機構進行動態管理，以應對擔保機構經營風險，不合格的應及時清出。對于已經準人的擔保機構，應進行實時關注，隨時根據業務發展情況調整合作策略。

在動態管理過程中，要隨時評價與擔保機構的合作情況，建立優質機構檔案及不良機構黑名單，為將來合作提供決策依據。

二、操作風險

個人經營類貸款面臨的操作風險主要是由流程執行不嚴格等情況引起的流程執行不嚴格主要表現在業務部門沒有做好貸前調查和貸后檢查等相關工作，審批部門沒有把好貸中審批關，從而造成風險隱患。下面就商用房貸款和有擔保流動資金貸款的操作風險做具體介紹。

1.商用房貸款的操作風險

(1)商用房貸款操作風險的主要內容

①貸款受理和調查中的風險。②貸款審查和審批中的風險。③貸款簽約和發放中的風險。④貸后與檔案管理中的風險。

(2)商用房貸款操作風險的防控措施

①提高貸前調查深度。業務人員在貸前調查階段，要全面了解掌握借款人所控制主要實體的經營情況、真實財務狀況及抵押物情況，評估償債能力，揭示存在風險。

②加強真實還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收入作為還款主要來源，或借款人為外地人且在當地無經營實體的，要謹慎辦理;嚴格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規、國家產業政策和貸款銀行信貸政策的項目。

③合理確定貸款額度。貸款額度不能簡單按照抵押物評估價值和貸款最高成數來確定，要對借款人所經營的實體進行風險限額測算，在風險限額內根據借款人可實際支配的還貸資金額確定貸款控制額度。

④加強抵押物管理。進一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環節的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實抵押登記手續。對商業前景不明的期房及單獨處置困難的產權式商鋪等房產，原則上不得接受抵押。

⑤強化貸后管理。加大貸后檢查力度，將借款人經營狀況及抵押房產的價值、用途變化情況作為監控重點;對已形成不良貸款的，根據成因及實際風險狀況，盡快采取保全措施。

⑥完善授權管理。嚴格執行對單個借款人的授信總量審批權，控制個人授信總量風險。對以實際借款人及其關系人多人名義申請貸款，用于購買同一房產的，按單個借款人適用審批權限。

2、有擔保流動資金貸款的操作風險

對于有擔保流動資金貸款的操作風險，除了商用房貸款操作風險的相關風險點外，還應特別關注借款人控制企業的經營情況變化和抵押物情況的變化。因此，對于有擔保流動資金貸款的操作風險，銀行還應采取如下防控措施：

(1)在貸款發放后，銀行應保持與借款人的聯絡，對借款期間發生的突發事件及時反應。

(2)借款人以自有或第三人的財產進行抵押，抵押物須產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人經營貸款風險管理

一、合作機構管理

合作機構風險主要表現為合作機構的欺詐風險和擔保風險。商用房貸款主要面臨是開發商帶來的項目風險和估值機構、地產經紀等帶來的欺詐風險;有擔保流動資金貸款則更多的是面臨擔保機構的擔保風險。

1.商用房貸款的合作機構管理

商用房貸款開展中應規范與外部合作機構的合作，既要充分發揮合作機構在業務拓展、客戶選擇和貸后管理等方面的積極作用，又要有效防范合作中可能產生的風險，把握好風險控制的主動權。

(1)商用房貸款合作機構風險主要包括：

①開發商不具備房地產開發的主體資格、開發項目五證虛假或不全;

②估值機構、地產經紀和律師事務所等聯合借款人欺詐銀行騙貸。

(2)商用房貸款合作機構風險的防控措施

①加強對開發商及合作項目審查

②加強對估值機構、地產經紀和律師事務所等合作機構的準人管理。

③業務合作中不過分依賴合作機構。

2、有擔保流動資金貸款的合作機構管理

與商用房貸款不同，有擔保流動資金貸款的合作機構主要是擔保機構、為了有效規避擔保機構給銀行貸款帶來的風險，銀行應采取如下防控措施：

(1)嚴格專業擔保機構的準入

在有擔保流動資金貸款開辦初期，應嚴格有擔保流動資金貸款外部擔保機構的準入。

(2)嚴格執行回訪制度

嚴格執行回訪制度，關注擔保機構的經營情況，對擔保機構進行動態管理，以應對擔保機構經營風險，不合格的應及時清出。對于已經準人的擔保機構，應進行實時關注，隨時根據業務發展情況調整合作策略。

在動態管理過程中，要隨時評價與擔保機構的合作情況，建立優質機構檔案及不良機構黑名單，為將來合作提供決策依據。

二、操作風險

個人經營類貸款面臨的操作風險主要是由流程執行不嚴格等情況引起的流程執行不嚴格主要表現在業務部門沒有做好貸前調查和貸后檢查等相關工作，審批部門沒有把好貸中審批關，從而造成風險隱患。下面就商用房貸款和有擔保流動資金貸款的操作風險做具體介紹。

1.商用房貸款的操作風險(1)商用房貸款操作風險的主要內容

①貸款受理和調查中的風險。②貸款審查和審批中的風險。③貸款簽約和發放中的風險。④貸后與檔案管理中的風險。

(2)商用房貸款操作風險的防控措施

①提高貸前調查深度。業務人員在貸前調查階段，要全面了解掌握借款人所控制主要實體的經營情況、真實財務狀況及抵押物情況，評估償債能力，揭示存在風險。

②加強真實還款能力和貸款用途的審查。對名義借款人與實際借款人不一致的，原則上不得受理;對以貸款所購房屋的租金收入作為還款主要來源，或借款人為外地人且在當地無經營實體的，要謹慎辦理;嚴格審查貸款用途，防止以商用房貸款形式套取貸款，用于不符合法律法規、國家產業政策和貸款銀行信貸政策的項目。

③合理確定貸款額度。貸款額度不能簡單按照抵押物評估價值和貸款最高成數來確定，要對借款人所經營的實體進行風險限額測算，在風險限額內根據借款人可實際支配的還貸資金額確定貸款控制額度。

④加強抵押物管理。進一步完善抵押物審查、評估、抵押登記等環節的管理，客觀、公正估值，合法、有效落實抵押登記手續。對商業前景不明的期房及單獨處置困難的產權式商鋪等房產，原則上不得接受抵押。

⑤強化貸后管理。加大貸后檢查力度，將借款人經營狀況及抵押房產的價值、用途變化情況作為監控重點;對已形成不良貸款的，根據成因及實際風險狀況，盡快采取保全措施。

⑥完善授權管理。嚴格執行對單個借款人的授信總量審批權，控制個人授信總量風險。對以實際借款人及其關系人多人名義申請貸款，用于購買同一房產的，按單個借款人適用審批權限。

2、有擔保流動資金貸款的操作風險

對于有擔保流動資金貸款的操作風險，除了商用房貸款操作風險的相關風險點外，還應特別關注借款人控制企業的經營情況變化和抵押物情況的變化。因此，對于有擔保流動資金貸款的操作風險，銀行還應采取如下防控措施：

(1)在貸款發放后，銀行應保持與借款人的聯絡，對借款期間發生的突發事件及時反應。

(2)借款人以自有或第三人的財產進行抵押，抵押物須產權明晰、價值穩定、變現能力強、易于處置。

三、信用風險

銀行對個人發放的經營類貸款就是基于對借款人能按時償還本息的信任而給予的授信。個人經營類貸款信用風險主要表現為借款人還款能力的降低和還款意愿的變化。下面就商用房貸款和有擔保流動資金貸款的信用風險做具體介紹。

1、商用房貸款的信用風險

(1)商用房貸款信用風險的主要內容

①借款人還款能力發生變化。②商用房出租情況發生變化。③保證人還款能力發生變化。

(2)商用房貸款信用風險的防控措施

①加強對借款人還款能力的調查和分析。②加強對商用房出租情況的調查和分析。③加強對保證人還款能力的調查和分析。

2、有擔保流動資金貸款的信用風險

(1)有擔保流動資金貸款信用風險的主要內容

①借款人還款能力發生變化;②借款人所控制企業經營隋況發生變化;③保證人還款能力發生變化;④抵押物價值發生變化。

(2)有擔保流動資金貸款的防控措施

①加強對借款人還款能力的調查和分析。②加強對借款人所控制企業經營情況的調查和分析。③加強對保證人還款能力的調查和分析。④加強對抵押物價值的調查和分析。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人經營貸款基礎

一、個人經營類貸款的含義和分類

個人經營類貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的，用于定向購買或租賃商用房、機械設備，以及用于滿足個人控制的企業(包括個體工商戶)生產經營流動資金需求和其他合理資金需求的貸款。

根據貸款用途的不同，個人經營類貸款可以分為個人經營專項貸款(以下簡稱專項貸款)和個人經營流動資金貸款(以下簡稱流動資金貸款)。

(1)專項貸款

專項貸款是指銀行向個人發放的用于定向購買或租賃商用房和機械設備，且其主要還款來源是由經營產生的現金流獲得的貸款。

專項貸款主要包括個人商用房貸款(以下簡稱商用房貸款)和個人經營設備貸款(以下簡稱設備貸款)。

商用房貸款是指銀行向個人發放的用于定向購買或租賃商用房所需資金的貸款，如中國銀行的個人商用房貸款，交通銀行的個人商鋪貸款。目前，商用房貸款主要用于商鋪(銷售商品或提供服務的場所)貸款。

設備貸款是指銀行向個人發放的，用于購買或租賃生產經營活動中所需設備的貸款，如光大銀行的個人工程機械按揭貸款。

(2)流動資金貸款

流動資金貸款是指銀行向從事合法生產經營的個人發放的用于滿足個人控制的企業(包括個體工商戶)生產經營流動資金需求的貸款。

流動資金貸款按照有無擔保的貸款條件分為有擔保流動資金貸款和無擔保流動資金貸款。

有擔保流動資金貸款是指銀行向個人發放的、需要擔保的用于滿足生產經營流動資金需求的貸款，比如中國銀行的個人投資經營貸款，中國建設銀行的個人助業貸款。

無擔保流動資金貸款是指銀行向個人發放的、無須擔保的用于滿足生產經營流動資金需求的信用貸款，如渣打銀行的“現貸派”個人無擔保貸款，花旗銀行的“幸福時貸”個人無擔保貸款。

二、個人經營類貸款的特征

個人經營類貸款的最大特點就是適用面廣，它可以滿足不同層次的私營企業主的融資需求，且銀行審批手續相對簡便。個人經營類貸款主要有以下幾個特征：

(1)貸款期限相對較短

個人經營類貸款主要用于滿足借款人購買機械設備或臨時性流動資金需求，因此，貸款期限一般較短，通常為3~5年。

(2)貸款用途多樣，影響因素復雜

個人消費貸款主要用于個人消費，盲目性較低，而個人經營類貸款用于借款人購買設備或用于企業的生產經營，受宏觀環境、行業景氣程度、企業本身經營狀況等不確定因素影響較多。因此，貸款用途多樣，影響因素復雜。

(3)風險控制難度較大

個人經營類貸款除了對借款人自身情況加以了解外，銀行還需對借款人經營企業的運作情況詳細了解，并對該企業資金運作情況加以控制，以保證貸款不被挪作他用。因此，個人經營類貸款的風險控制難度更大。

三、個人經營類貸款發展歷程

個人經營類貸款是近幾年才逐漸發展起來的。

此類貸款在一定程度上類似于中小企業貸款，其業務經營管理的復雜程度更高。因此，各銀行一般只在經濟環境好，市場潛力大，管理水平高，資產質量好，且個人貸款不良率較低的分支機構中挑選辦理個人經營類貸款的經營機構。

四、貸款要素

1.商用房貸款的要素

①貸款對象。

商用房貸款的對象應該是具有中華人民共和國國籍，年滿18周歲，且具有完全民事行為能力的自然人。

②貸款利率。

商用房貸款的利率不得低于中國人民銀行規定的同期同檔次利率的1.1倍，具體利率水平由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則自主確定。

③貸款期限。

商用房貸款的期限通常不超過10年，具體貸款期限由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則自主確定。

④還款方式。

商用房貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。一般來說，貸款期限在1年以內(含1年)的，借款人可采取一次還本付息法;貸款期限在1年以上的，可采用等額本息還款法和等額本金還款法等。

⑤擔保方式。申請商用房貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括抵押、質押和保證等，還可以采取履約保證保險的方式。

⑥貸款額度。商用房貸款的額度通常不超過所購或所租商用房價值的50%，具體的貸款額度由商業銀行根據貸款風險管理相關原則自主確定;對以“商住兩用房”名義申請貸款的，貸款額度不超過55%。

2.有擔保流動資金貸款的要素

①貸款對象。

有擔保流動資金貸款的對象應該是持有工商行政管理機關核發的非法人營業執照的個體戶、合伙人企業和個人獨資企業或自然人。

②貸款利率。

有擔保流動資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規定的同期同檔次利率的1.1倍，具體利率水平由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則自主確定。

③貸款期限。

有擔保流動資金貸款的期限由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則確定，一般在1年以內，有些銀行為3—5年。

④還款方式。

有擔保流動資金貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。

⑤擔保方式。

申請有擔保流動資金貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括抵押、質押和保證三種方式。

⑥貸款額度。

有擔保流動資金貸款的額度由各商業銀行根據貸款風險管理相關原則確定，通常各家銀行會根據不同的抵(質)押物制定相應的抵(質)押率，有關抵(質)押率將成為貸款的額度。

3.設備貸款的要素

①貸款對象。

設備貸款的對象為持有工商行政管理機關核發的非法人營業執照的個體戶、合伙人企業和個人獨資企業或自然人。

②貸款利率。設備貸款的利率按照中國人民銀行規定的同期貸款利率執行，可根據當地金融市場資金的供求狀況，實行利率浮動。

③貸款期限。設備貸款的期限由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則確定，一般為3年，最長不超過5年。

④還款方式。

設備貸款的還款方式有多種，比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。一般來說，貸款期限在1年以內(含1年)的，借款人可采取一次還本付息法;貸款期限在1年以上的，可采用等額本息還款法和等額本金還款法等。⑤擔保方式。

設備貸款必須提供擔保，擔保方式有抵押、質押和保證三種，貸款銀行可根據借款人情況選擇一種或兩種擔保方式，也可采取經銷商擔保和廠家回購的擔保方式。

保證人是法人的，應當同時具備的條件

保證人為自然人的，應當具備的條件

⑥貸款額度。

設備貸款的額度最高不得超過借款人購買或租賃設備所需資金總額的70%，且最高貸款額度不得超過200萬元，具體按以下情況分別掌握：

a.以貸款銀行認可的質押方式申請貸款的，貸款最高額不得超過質物價值的90%;

b.以可設定抵押權的房產作為抵押物的，貸款最高額不得超過經貸款銀行認可的抵押物價值的70%;

c.以第三方保證方式申請貸款的，銀行根據保證人的信用等級確定貸款額度。

4、無擔保流動資金貸款的要素

①貸款對象。

無擔保流動資金貸款的對象應該是持有工商行政管理機關核發的非法人營業執照的個體戶、合伙人企業和個人獨資企業或自然人。

②貸款利率。

無擔保流動資金貸款的利率通常比較高，但一旦貸款成功，利率即被鎖定，未來市場利率的變化不會影響貸款利息。

③貸款期限。

無擔保流動資金貸款的期限一般為1年，個別銀行最短為6個月，最長為4年，可以根據實際情況自主申請。

④還款方式。

無擔保流動資金貸款的還款方式主要有等額本息還款法和每月還息到期一次還本法兩種。

⑤擔保方式。

無擔保流動資金貸款的擔保方式采用的是個人信用擔保的方式。

⑥貸款額度。

無擔保流動資金貸款的額度通常根據個人的收入和信用狀況綜合決定貸款額度，通常最高限額為20萬-50萬元人民幣。2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人經營貸款流程

一、貸款的受理和調查

1.商用住房貸款的受理和調查

(1)貸款的受理

貸款受理人應要求借款申請人填寫商用住房貸款借款申請書，并按銀行要求提交相關申請材料。對于有共同申請人，應同時要求共同申請人提交有關申請材料。

(2)貸前調查

①調查方式。②調查內容。

2.有擔保流動資金貸款的受理和調查

(1)貸款的受理

貸款受理人應要求有擔保流動資金貸款申請人填寫借款申請書，并按銀行要求提交相關申請材料。對于有共同申請人的，應同時要求共同申請人提交有關申請材料。

(2)貸前調查

①調查方式。②調查內容。

貸前調查完成后，貸前調查人應對調查結果進行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔保方式、、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人償還能力、還款意愿、擔保情況以及其他情況等方面的調查意見，連同申請資料等一并送交貸款審核人員進行貸款審核。

二、貸款的審查和審批

1.商用房貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性審查，對貸前調查人提交的面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。

貸款審查人審查完畢后，應對貸前調查人提出的調查意見和貸款建議是否合理、合規等提出書面審查意見，連同申請材料、面談記錄等一并送交貸款審批人進行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人依據銀行商用房貸款辦法及相關規定，結合國家宏觀調控政策，從銀行利益出發審查每筆商用房貸款的合規性、可行性及經濟性，根據借款人的還款能力以及抵押擔保的充分性與可行性等情況，分析該筆業務預計給銀行帶來的收益和風險。

貸款審批人應根據審查情況簽署審批意見。貸款審批人簽署審批意見后，應將審批表連同有關材料退還業務部門。

2、有擔保流動資金貸款的審查和審批

(1)貸款的審查(2)貸款的審批

三、貸款的簽約和發放

1.商用房貸款的簽約和發放

(1)貸款的簽約

對經審批同意的貸款，應及時通知借款申請人以及其他相關人(包括抵押人和出質人等)，確認簽約的時間，簽署借款合同和相關擔保合同。其流程如下：

①填寫合同②審核合同③簽訂合同

(2)貸款的發放

2、有擔保流動資金貸款的簽約和發放

關于有擔保流動資金貸款的簽約和發放請參照商用房貸款部分。

四、貸后與檔案管理

1.商用房貸款的貸后與檔案管理

商用房貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止前對有關事宜的管理，包括貸款回收、合同變更、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理五個部分。

(1)貸款回收

貸款回收是指借款人按借款合同約定的還款計劃和還款方式及時、足額地償還貸款本息。貸款的支付方式有委托扣款和柜臺還款兩種方式。

(2)合同變更

①提前還款②期限調整③還款方式變更④借款合同的變更與解除

(3)貸后檢查

貸后檢查是以借款人、抵(質)押物、保證人等為對象，通過客戶提供、訪談實地檢查、行內資源查詢等途徑獲取信息，對影響商用房貸款資產質量的因素進行持續跟蹤調查、分析，并采取相應補救措施的過程。貸后檢查的主要內容包括借款人情況檢查和擔保情況檢查兩個方面

①對借款人進行貸后檢查的主要內容

②對保證人及抵(質)押物進行檢查的主要內容

(4)不良貸款管理

(5)貸后檔案管理

①檔案的收集整理和歸檔登記。②檔案的借(查)閱管理。③檔案的移交和接管。④檔案的退回和銷毀。

2.有擔保流動資金貸款的貸后與檔案管理

有擔保流動資金貸款的貸后與檔案管理除了商用房貸款部分的相關內容外，還應特別關注以下內容：

(1)日常走訪企業

(2)企業財務經營狀況的檢查

(3)項目進展情況的檢查

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人教育貸款風險管理

一、操作風險

1.操作風險的內容

(1)貸款受理和掉擦中的風險

①借款申請人的主體資格是否符合銀行個人教育貸款的相關規定 ②借款申請人所提交材料的真實性 ③對于商業助學貸款而言，借款申請人的擔保措施情況

(2)貸款審查和審批中的風險

個人教育貸款審查和審批環節的主要風險點包括：

①業務不合規，業務風險與效益不匹配;②不按權限審批貸款，使得貸款超授權發放;

③審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發放條件的借款人發放貸款，如向關系人發放信用貸款或向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人，貸款容易發生風險或出現內外勾結騙取銀行信貸資金的情況。

(3)貸款簽約和發放中的風險

(4)貸后與檔案管理中的風險

2.操作風險的防控措施

(1)規范操作流程，提高操作能力

①掌握個人教育貸款業務的規章制度;②規范業務操作;③熟悉關于操作風險的管理政策;④把握個人教育貸款業務流程中的主要操作風險點;⑤對于關鍵操作，完成后應做好記錄備查，盡職免責，提高自我保護能力。

(2)完善銀行、高校及政府在貸款管理方面的職責界定

(3)規范并加強對抵押物的管理

二、信用風險

1.信用風險的內容

(1)借款人的還款能力風險

借款人的還款能力是個人教育貸款資金安全的根本保證。

(2)借款人的還款意愿風險

借款人的還款意愿是個人教育貸款資金安全的重要前提。

(3)借款人的欺詐風險

(4)借款人的行為風險

2.信用風險的防控措施

(1)加強對借款人的貸前審查

(2)建立和完善防范信用風險的預警機制

(3)完善銀行個人教育貸款的催收管理系統

(4)建立有效的信息披露機制

(5)加強學生的誠信教育

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人教育貸款基礎

一、個人教育貸款的含義和分類

個人教育貸款是銀行向在讀學生或其直系親屬、法定監護人發放的用于滿足其就學資金需求的貸款。根據貸款性質的不同將個人教育貸款分為國家助學貸款和商業助學貸款。

(1)國家助學貸款

國家助學貸款是由國家指定的商業銀行面向在校的全日制高等學校中經濟確實困難的本專科學生(含高職學生)、研究生以及第二學士學位學生發放的，用于幫助他們支付在校期間的學費和日常生活費，并由教育部門設立“助學貸款專戶資金”給予財政貼息的貸款。它是運用金融手段支持教育，資助經濟困難學生完成學業的重要形式。

國家助學貸款采取借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發放的方式，實行“財政貼息、風險補償、信用發放、專款專用和按期償還”的原則。

其中，財政貼息是指國家以承擔部分利息的方式，對學生辦理國家助學貸款進行補貼;風險補償是指根據“風險分擔”的原則，按當年實際發放的國家助學貸款金額的一定比例對經辦銀行給予補償;

信用發放是指學生不提供任何擔保方式辦理國家助學貸款;專款專用是指國家助學貸款僅允許用于支付學費、住宿費和生活費用，不得用于其他方面，銀行以分次發放的辦法，降低一次發放的金額，予以控制。

中國工商銀行、中國農業銀行、中國銀行和中國建設銀行為中國人民銀行批準的國家助學貸款經辦銀行，負責辦理國家助學貸款的審核、發放和回收等工作。為保證國家助學貸款政策的順利實施，由教育部、財政部、中國人民銀行和國家助學貸款經辦銀行組成全國助學貸款部際協調小組，負責制定國家助學貸款政策，確定中央部委所屬高校國家助學貸款指導性計劃。

(2)商業助學貸款

商業助學貸款是指銀行按商業原則自主向個人發放的用于支持境內高等院校困難學生學費、住宿費和就讀期間基本生活費的商業貸款。商業助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、專款專用和按期償還”的原則。

與國家助學貸款相比，商業助學貸款財政不貼息，各商業銀行、城市信用社和農村信用社等金融機構均可開辦。例如，中國農業銀行的“金鑰匙”助學貸款和中國建設銀行的“圓夢”助學貸款等都屬于商業助學貸款。

二、個人教育貸款的業務特征

從各國發展情況來看，個人教育貸款具有與其他個人貸款所不同的一些特點，主要體現在以下兩個方面：

一是具有社會公益性，政策參與程度較高。

二是多為信用類貸款，風險度相對較高。

三、個人教育貸款的發展歷程

在我國，個人教育貸款是作為支持教育事業發展的政策性舉措推出的。1999年，為推動科教興國戰略的實施，解決貧困學生求學問題，中國人民銀行、教育部和財政部等有關部門聯合下發了開辦享受財政貼息的國家助學貸款業務的通知，并首先以中國工商銀行為試點在北京、上海、天津、重慶、武漢、沈陽、西安和南京等8個城市進行。

從2000年9月1日起，國家助學貸款在全國范圍內全面推行，所有普通高等學校均能申辦國家助學貸款，此項業務經辦機構范圍也有所擴大，成為四大國有商業銀行均可辦理的業務。

2002年2月，三部委聯合出臺了個人教育貸款開辦的“四定三考核”政策，即對國家助學貸款業務要定學校、定范圍、定額度、定銀行，并按月考核經勢銀行國家助學貸款的申請人數和申請金額、已審批借款人數和貸款合同金額、實際發放貸款人數和發放金額等指標。

為抑制不良貸款的增長，2003年8月，中國人民銀行出臺助學貸款“雙20標準誓;即國家助學貸款違約率達到20%，且違約學生達到20人的高校，經辦銀行可以停止發放助學貸款。

2004年年初，為扭轉助學貸款業務停滯不前的狀態，中國人民銀行、中國銀監會和教育部聯合下發了《關于加強和改進國家助學貸款工作的通知》，提出停止執行“雙20標準”等政策措施。

四、貸款要素

(1)國家助學貸款的要素

①貸款對象。

國家助學貸款的貸款對象是中華人民共和國境內的(不含香港特別行政區和澳門特別行政區、臺灣地區)普通高等學校中經濟確實困難的全日制本專科生(含高職生)、研究生和第二學士學位學生。

②貸款利率。

國家助學貸款的利率執行中國人民銀行規定的同期貸款基準利率，不上浮。如遇中國人民銀行調整貸款利率，執行中國人民銀行的有關規定。

③貸款期限。

原國家助學貸款管理辦法規定國家助學貸款的期限最長不得超過8年，新國家助學貸款管理辦法規定借款人必須在畢業后6年內還清，貸款期限最長不得超過10年。貸款學生畢業后繼續攻讀研究生及第二學位的，在讀期間貸款期限相應延長，貸款期限延長須經貸款銀行許可。

④還款方式。

新國家助學貸款管理辦法的還款方法包括等額本金還款法、等額本息還款法兩種，但借款人須在“借款合同”中約定一種還款方法。

學生在校期間的貸款利息全部由財政補貼，畢業后開始償還貸款本息，原國家助學貸款管理辦法規定學生自畢業之日起開始償還貸款本息，新國家助學貸款管理辦法規定首次還款日應不遲于畢業后兩年。

⑤擔保方式。

國家助學貸款的擔保方式采用的是個人信用擔保的方式。

⑥貸款額度。

新國家助學貸款管理辦法的貸款額度為每人每學年最高不超過6000元，總額度按正常完成學業所需乘以學年所需金額確定，具體額度由借款人所在學校的總貸款額度，學費、住宿費和生活費標準以及學生的困難程度確定。每所院校的貸款總量根據全國和省級國家助學貸款管理中心確定的指標控制。

(2)商業助學貸款的要素

①貸款對象。

商業助學貸款的貸款對象是在境內高等院校就讀的全日制本專科生、研究生和第二學士學位學生。貸款銀行可根據業務發展需要和風險管理能力，自主確定開辦針對境內其他非義務教育階段全日制學校在校困難謄生的商業助學貸款。

②貸款利率。

商業助學貸款的利率按中國人民銀行規定的利率政策執行，原則上不上浮。借款人可申請利息本金化，即在校年限內的貸款利息按年計人次借款本金。如遇中國人民銀行調整貸款利率，執行中國人民銀行的有關規定。

③貸款期限。

商業助學貸款的期限原則上為借款人在校學制年限加6每轄借款人在校學制年限指從貸款發放至借款人畢業或終止學業的期間。對借款威畢業后繼續攻讀學位的，借款人在校年限和貸款期限可相應延長，貸款期限延長須經貸款銀行許可。

④還款方式。

歸還貸款在借款人離校后次月開始，貸款可按月、按季或按年分次償還，利隨本清，也可在貸款到期時一次性償還。

⑤擔保方式。

申請商業助學貸款，借款人須提供一定的擔保措施，包括抵押、質押、保證或其組合，貸款銀行也可要求借款人投保相關保險。

⑥貸款額度。

商業助學貸款的額度不超過借款人在校年限內所在學校的學費、住宿費和基本生活費。貸款銀行可參照學校出具的基本生活費或當地生活費標準確定有關生活費用貸款額度。

學費應按照學校的學費支付期逐筆發放，住宿費、生活費可按學費支付期發放，也可分列發放。

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人教育貸款流程

一、貸款的受理和調查

1.國家助學貸款的受理和調查

國家助學貸款的受理是指從借款人向學校提出申請，學校初審，銀行受理到上報審核的全過程。

學生(借款申請人)在規定的時間內向所在學校國家助學貸款經辦機構提出申請，領取國家助學貸款申請審批表等材料，如實完整填寫，并準備好有關證明材料一并交回學校國家助學貸款經辦機構。

學校機構在全國學生貸款管理中心下達的貸款額度及控制比例內，組織學生申請貸款，并接受學生的借款申請。學校機構對學生提交的國家助學貸款申請資料進行資格審查，對其完整性、真實性和合法性負責，初審工作將在收到學生申請后的一定時間內完成。此項工作完成后，學校需要進行公示。初審工作無誤后，學校編制國家助學貸款學生審核信息表與申請材料一并送交助學貸款的經辦銀行。

2.商業助學貸款的受理和調查

(1)貸款的受理

貸款受理人應要求商業助學貸款申請人填寫申請表，并按銀行要求提交相關申請材料。

借款人辦理校源地貸款的，貸款銀行還應聯系借款人就讀學校作為介紹人做好相關工作。

貸款受理人應對借款申請人提交的借款申請表及申請材料進行初審，主要審查借款申請人的主體資格及借款申請人所提交材料的完整性與規范性。

(2)貸前調查

貸前調查是商業助學貸款貸前處理中非常重要的環節，主要由銀行貸前調查人審核申請材料是否真實、完整、合法、有效，調查借款申請人的還款能力、還款意愿的真實性以及貸款擔保等情況。

①調查方式。

②調查內容。

貸前調查完成后，銀行經辦人應對調查結果進行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款申請人還款能力、還款意愿以及其他情況等方面的調查意見，連同申請資料和面談記錄等一并送貸款審核人員進行貸款審核。

二、貸款的審查和審批

1.國家助學貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

經辦行在收到學校提交的信息表和申請材料后，由貸款審查人負責對學校提交的信息表和申請材料進行合規性、真實性和完整性審查。貸款審查人審查完畢后，在“國家助學貸款申請審批表”上簽署審核意見，連同申請材料等一并送交貸款審批人進行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人應根據審查情況在“國家助學貸款申請審批表”上簽署審批意見，對不同意貸款的，應寫明拒批理由;對需補充材料后再審批的，應詳細說明需要補充的材料名稱與內容。

2.商業助學貸款的審查和審批

(1)貸款的審查

貸款審查人負責對借款申請人提交的材料進行合規性和真實性審查，對貸前調查人提交的申請材料、面談記錄以及貸前調查的內容是否完整進行審查。

貸款審查人審查完畢后，應對貸前調查人提出的調查意見和貸款建議是否合理、合規等在申請表上簽署審核意見，連同申請材料、面談記錄等一并送交貸款審批人進行審批。

(2)貸款的審批

貸款審批人依據商業助學貸款辦法及相關規定，從銀行利益出發審查每筆商業助學貸款的合規性、可行性及經濟性。

貸款審批人應根據審查情況在申請表上簽署審批意見。

三、貸款的簽約和發放

1.國家助學貸款的簽約和發放

(1)貸款的簽約

(2)貸款發放

國家助學貸款實行借款人一次申請、貸款銀行一次審批、單戶核算、分次發放的方式。其中，學費和住宿費貸款按學年(期)發放，直接劃人借款人所在學校在貸款銀行開立的賬戶上;生活費貸款(每年的2月和8月不發放生活費貸款)，根據合同約定定期劃人借款人在貸款銀行開立的活期儲蓄賬戶。

2.商業助學貸款的簽約和發放

(1)貸款的簽約

對經審批同意的貸款，應及時通知借款申請人以及其他相關人(包括抵押人和出質人等)，確認簽約的時問，簽署借款合同和相關擔保合同。其流程.如下：

①填寫合同②審核合同③簽訂合同

借款人、擔保人在貸款期間發生違約事件，貸款銀行可采取相應任何一項或全部措施

借款人、擔保人因發生下列特殊事件而不能正常履行償還貸款本息時，貸款銀行有權采取停止發放尚未使用的貸款和提前收回貸款本息等措施。

(2)貸款的發放

四、貸后與檔案管理

1.國家助學貸款的貸后與檔案管理

(1)貸后貼息管理(2)風險補償金管理(3)貸款的償還(4)貸后檔案管理

2.商業助學貸款的貸后與檔案管理

商業助學貸款的貸后與檔案管理是指貸款發放后到合同終止前對有關事宜的管理，包括貸款的償還、貸后檢查、不良貸款管理及貸后檔案管理四個部分。

(1)貸款的償還(2)貸后檢查(3)不良貸款管理(4)貸后檔案管理

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：個人汽車貸款風險管理

一、合作機構管理

1.合作機構管理的內容

(1)汽車經銷商的欺詐風險

汽車經銷商的欺詐行為主要包括：

①一車多貸。汽車經銷商同購車人相互勾結，以同一套購車資料向多家銀行申請貸款，而這一套購車資料是完全真實的。

②甲貸乙用。實際用款人取得名義借款人的支持，以名義借款人的身份套取購車貸款。情節較輕的，實際用款人基本能以名義借款人的身份還本付息;情節嚴重的，名義借款人失蹤，實際用款人懸空貸款。

③虛報車價。經銷商和借款人相勾結，采取提高車輛合同價格、簽訂與實際買賣的汽車型號不相同的購車合同等方式虛報車價，并以該價格向銀行書請貸款，致使購車人實質上以零首付甚至負首付形式購買汽車。

④冒名頂替。盜用普通客戶的身份資料購買汽車并申請銀行貸款。

⑤全部造假。犯罪分子偽造包括身份資料、購車資料、資產證明等一整套資料套取銀行貸款。

⑥虛假車行。不法分子注冊成立經銷汽車的空殼公司，在無一輛現貨潮車可賣的情況下，以無抵押貸款為誘惑，吸引居民辦理個人汽車貸款，并達瑚騙貸騙保的目的。

(2)合作機構的擔保風險

合作機構的擔保風險主要是保險公司的履約保證保險以及汽車經銷商翔專業擔保公司的第三方保證擔保。

①保險公司履約保證保險。銀行在與保險公司的合作過程中可能存在下列風險：

a.保險公司依法解除保險合同，貸款銀行的債權難以得到保障。

b.免責條款成為保險公司的“護身符”，貸款銀行難以追究保險公司的保險責任。

c.保證保險的責任限制造成風險缺口。

d.銀保合作協議的效力有待確認，銀行降低風險的努力難以達到預期效果。

②第三方保證擔保。第三方保證擔保主要包括汽車經銷商保證擔保和專業擔保公司保證擔保。這一擔保方式存在的主要風險在于保證人往往缺乏足夠的風險承擔能力，在僅提供少量保證金的情況下提供巨額貸款擔保，一旦借款人違約，擔保公司往往難以承擔保證責任，造成風險隱患。

2、合作機構管理的風險防控措施

①加強貸前調查，切實核查經銷商的資信狀況。

②按照銀行的相關要求，嚴格控制合作擔保機構的準人，動態監控合作擔保機構的經營管理情況、資金實力和擔保能力，及時調整其擔保額度。

③由經銷商、專業擔保機構擔保的貸款，應實時監控擔保方是否保持足額的保證金。

④與保險公司的履約保證保險合作，應嚴格按照有關規定擬定合作協議，約定履約保證保險的辦理、出險理賠、免責條款等事項，避免事后因合作協議的無效或漏洞無法理賠，造成貸款損失情況的發生。

二、操作風險

1.操作風險的內容

(1)貸款受理和調查中的風險

個人汽車貸款受理和調查環節是經辦人員與借款人接觸的重要環節，對于貸款質量有著至關重要的作用，這一環節的風險點主要在以下幾個方面：

①借款申請人的主體資格是否符合銀行個人汽車貸款管理辦法的相關規定。

②借款申請人所提交的材料是否真實、合法。

③借款申請人的擔保措施是否足額、有效。

(2)貸款審查和審批中的風險

個人汽車貸款審查和審批環節的主要風險點包括：

①沁業務不合規，業務風險與效益不匹配;

②不按權限審批貸款，使得貸款超授權發放;

③審批人對應審查的內容審查不嚴，導致向不具備貸款發放條件的借款人發放貸款，貸款容易發生風險或出現內外勾結騙取銀行信貸資金的情況。

(3)貸款簽約和發放中的風險

(4)貸后和檔案管理中的風險

2.操作風險的防控措施

①掌握個人汽車貸款業務的規章制度;②規范業務操作;③熟悉關于操作風險的管理政策;④把握個人汽車貸款業務流程中的主要操作風險點;⑤對于關鍵操作，完成后應做好記錄備查，盡職免責，提高自我保護能力。

三、信用風險

借款人作為第一還款義務人，其資信狀況直接影響到汽車貸款的質量。

個人汽車貸款信用風險主要表現為借款人還款能力的降低和還款意愿的變化。另外，借款人的信用欺詐和惡意逃債行為也是對貸款資金安全威脅很大的信用風險。

1.信用風險的內容

(1)借款人的還款能力風險(2)借款人的還款意愿風險(3)借款人的欺詐風險

2.信用風險的防控措施

(1)嚴格審查客戶信息資料的真實性(2)詳細調查客戶的還款能力(3)科學合理地確定客戶還款方式

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：公積金個人住房貸款

公積金個人住房貸款的概念

公積金個人住房貸款也稱委托性住房公積金貸款，是各地住房公積金管理中心運用個人機器所在單位所繳納的住房公積金，委托商業銀行想購買、建造、翻建、大修自住房的住房公積金繳存人以及在職期間繳存住房公積金的離退休職工發放的專項住房消費貸款。

公積金個人住房貸款是住房公積金使用的中心內容。公積金個人住房貸款實行“存貸結合、先存后貸、整借零還和貸款擔保”的原則。

公積金個人住房貸款的特點

(1)互助性

公積金個人住房貸款其資金來源為單位和個人共同繳存的住房公積金。

(2)普遍性

只要是具有完全民事行為能力、正常繳存住房公積金的職工，都可申請公積金個人住房貸款。

(3)利率低

相對商業貸款，公積金個人住房貸款的利率相對較低。

(4)期限長

目前，公積金個人住房貸款最長期限為30年(貸款期限不得超過法定離退休年齡后5年)。

(1)貸款對象

公積金個人住房貸款是繳存公積金的職工才享有的一種貸款權利，只要是公積金繳存的職工，均可申請公積金個人住房貸款。申請公積金個人住房貸款必須符合住房公積金管理部門有關公積金個人住房貸款的規定。

(2)貸款利率

公積金個人住房貸款的利率按人民銀行規定的公積金個人住房貸款利率執行，中國人民銀行于2008年10月27日宣布下調公積金個人住房貸款利率。其中，5年期以下(含5年)調整為4.05%，5年期以上調整為4.59%。

(3)貸款期限

公積金個人住房貸款的期限最長為30年，如當地公積金管理中心有特殊規定，按當地住房公積金信貸政策執行。

(4)還款方式

公積金個人住房貸款的還款方式包括等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法。貸款期限在1年以內(含1年)的實行到期一次還本付息;貸款期限在1年以上的，借款人從發放貸款的次月起償還貸款本息，一般采取等額本息還款法或等額本金還款法。

(5)擔保方式

目前，公積金個人住房貸款擔保方式一般有抵押、質押和保證三種方式。實踐中，住房置業擔保公司所提供的連帶責任擔保是常見的保證方式。

(6)貸款額度

公積金個人住房貸款的最高額度按當地住房公積金管理部門的有關規定執行，單筆貸款額度不能超過當地住房公積金管理中心規定的最高貸款額度。一般購買普通商品住房、經濟適用房的，貸款額度最高不超過所購買住房總價款的80%;購買集資建造住房(房改房)的，貸款額度最高不超過所購買住房總價款的90%;購買二手房的，貸款額度最高不超過所購買住房總價款的70%;用有價證券質押貸款的，貸款額度最高不超過有價證券票面額度的90%;建造、翻建大修住房的，貸款額度不超過所需費用的60%。

公積金貸款流程

1、貸款的受理和調查

銀行要先和公積金管理中心簽訂“住房公積金貸款業務委托協議書”，聯得公積金個人住房貸款業務的承辦權之后才能接受委托辦理公積金個人住房貸款業務。

2.貸款的審查和審批

(1)貸前審查

管理中心收到申請材料后，先由業務部門經辦人員對借款人的資信狀況.進行考察、測算、核實，簽署意見，經業務部門負責人審查后，報管理中心分管負責人批準。

(2)貸款審批

①登記臺賬。②貸款審批。③核對或登記臺賬。3.貸款的簽約和發放

(1)貸款簽約

①合同簽約。②擔保落實。③申領和存撥基金。

(2)貸款的發放

4、貸后與檔案管理

(1)貸款檢查(2)協助不良貸款催收(3)對賬工作(4)基金清退和利息劃回(5)貸款手續費的結算(6)擔保貸后管理(7)貸款數據的報送(8)委托協議終止(9)檔案管理

2011銀行從業資格考試《個人貸款》重要考點：信用風險

信用風險表現形式

借款人的信用風險主要表現為還款能力風險和還款意愿風險兩個方面。

(1)還款能力風險

從信用風險的角度來看，還款能力體現的是借款人客觀的財務狀況，即在客觀情況下借款人能夠按時足額還款的能力。

(2)還款意愿風險

還款意愿是指借款人對償還銀行貸款的態度。在還款能力確定的情況下，借款人還可能故意欺詐，通過偽造的個人信用資料騙取銀行的貸款，從而產生還款意愿風險。

信用風險防范措施

(1)加強對借款人還款能力的甄別

具體的措施將從驗證借款人的工資收入、租金收入、投資收入和經營收入四個方面來介紹。

①驗證工資收入的真實性。②驗證租金收入的真實性。③驗證投資收入的真實性。

④驗證經營收入的真實性。

(2)深入了解客戶還款意愿

第五篇：2010年銀行從業考試《公司信貸》鞏固題

（一）單選題

1、通常，流動資金貸款是（），固定資產貸款是（）。

A、短期貸款，周轉貸款

B、長期貸款，周轉貸款

C、短期貸款，長期貸款

D、長期貸款，長期貸款

2、一般情況下，臨時貸款的期限不應超過（）個月。

A、1

B、3

C、6

D、12

3、（）是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。

A、臨時性貸款

B、周轉性貸款

C、出口打包貸款

D、票據貼現

4、在使用福費廷時，一般進口方銀行應為（）提供擔保，擔保方式有（）。

A、旅行支票，抵押和質押

B、遠期匯票或遠期本票，保付和保函

C、旅行支票，保付和保函

D、遠期匯票或遠期本票，抵押和質押

5、（）是指在延期付款的大型設備貿易中。出口方銀行應出口商的請求。向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票（或由其簽發的本票）。使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。

A、出口賣方信貸

B、進口買方信貸

C、進口買方混合貸款

D、幅費廷

6、在貸款審查中，對貸款保證人的審查內窖不包括保證人（）。

A、是否具有合法資格

B、是否具有較高的信用等級

C、凈資產和擔保債務的狀況（www.tmdps.cn）

D、是否在銀行開立了保證金專用存款賬戶

7、在貸款發放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發放過程中.銀行應按照完成工程量的多少進行付款。

A、進度放款

B、計劃、比例放款

C、等比例支用

D、資本金足額

8.保證期間是指（）主張權利的期限。

A、保證人向借款人

B、保證人向債權人

C、債權人向保證人

D、債權人向債務人

9.質押臺同的條款不包括（）。

A、被質押的貸款數額

B、保證期間

C、借款人履行債務的期限

D、質物移交的時間

（二）多選題

1、股份制公司在向商業銀行申請流動資金短期貸款時，需要提交的借款申請文件包括（）。

A、董事會的借款授權書

B、流動資金貸款評審概要表

C、流動資金貸款評審報告

D、借款人借款申請書

E、董事會關于同意申請借款的決議

2、下列屬于出口賣方信貸報審材料的有（）。

A、出口許可證

B、出口合同或草本

C、出口企業與進口商簽訂的貿易合同

D、進口方銀行保函的審查文件

E、進口國、進口商及進口方銀行概況

3、對外勞務承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。

A自籌資金落實情況證明文件

B承包工程項目情況

6承包工程所在國概況

D國外業主概況

E風險分析

4、下列關于我國貸款管理制度的說法，正確的有（）。

A、貸款的調查人員負責調查評估

B、貸款的審查人員負責貸款風險的審查

C、貸款的調查人員負責清收

D、貸款的發放人員負責貸款風險的審查

E、貸款的發放人員負責貸款的檢查和清收

5、在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，（）。

A、銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款

B、銀行不按時發放貸款是違約行為

C、銀行不按時發放貸款，自身不會遭受任何損失

D、銀行不按時發放貸款，可能影響借款人的生產經營計劃

E、銀行不按時發放貸款，可能影響貸款的正常收回

6、在首次放款的先決條件文件中，擔保類文件包括（）。

A、已正式簽署的抵（質）押協議

B、已正式簽署的保證協議

C、已正式簽署的技術許可合同

D、有關對建設項目的投保證明

E、保險權益轉讓相關協議或文件

7、在同一項目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（）。A、正式簽署的保證協議 B、提款申請書

C、政府主管部門出具的同意項目開工批復 D、貸款憑證

E、工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明

8、短期貸款報審材料的內容包括（）。A、借款申請文件

B、借款人資信審查文件 C、貸款擔保文件 D、借款用途證明文件 E、大型設備采購合同