第一篇：大連商品交易所指定交割倉庫管理辦法

大連商品交易所指定交割倉庫管理辦法

（經大連商品交易所第二屆理事會第二十六次會議審議批準，自2012年5月17日起

施行）第一章 總 則

第一條 為加強大連商品交易所（以下簡稱交易所）指定交割倉庫的管理，規范交割行為，保證交割正常進行，根據《中華人民共和國合同法》和《大連商品交易所交易規則》的有關規定，制定本辦法。

第二條 指定交割倉庫是指經交易所審定注冊的，為期貨合約履行實物交割的指定交割地點。

第三條 交易所依據本辦法對指定交割倉庫進行管理，指定交割倉庫及其有關工作人員必須遵守本辦法。

第二章 申請和審批

第四條 申請指定交割倉庫必須具備以下條件：

（一）具有工商行政管理部門頒發的營業執照；

（二）凈資產和注冊資本須達到交易所規定的數額；

（三）財務狀況良好，具有較強的抗風險能力；

（四）具有良好的商業信譽,完善的倉儲管理規章制度;近三年內無嚴重違法行為記錄和被取消指定交割倉庫資格的記錄；

（五）承認交易所的交易規則、交割細則等；

（六）倉庫主要管理人員應當具有倉儲管理經驗；

（七）堆場、庫房有一定規模,有儲存交易所上市商品的條件、設備完好、齊全、計量符合規定要求以及良好的交通運輸條件;

（八）有嚴格、完善的商品檢化驗制度、商品出入庫制度、庫存商品管理制度等；

（九）交易所要求的其他條件。

第五條 申請成為指定交割倉庫，須提供下列材料：

（一）申請書；

（二）工商行政管理部門頒發的營業執照復印件；

（三）注冊會計師事務所出具的近兩年審計報告原件或加蓋會計師事務所印章的復印件；

（四）申請單位倉庫土地使用證復印件及相關文件；

（五）申請單位上級主管部門或董事會出具的同意申請指定交割倉庫的批準文件

及有關單位出具的擔保函；

（六）倉庫管理制度及簡介；

（七）交易所要求提供的其他文件。

第六條 指定交割倉庫的審批程序：

（一）交易所根據前條所列材料進行初審；

（二）交易所根據初審結果派員對申請單位進行實地調查和評估；

（三）指定交割倉庫需根據本辦法，制定相應的操作規程或細則，經交易所審定后方可開展有關期貨合約的實物交割業務；

（四）交易所根據實地調查和評估結果擇優選用物流企業或生產加工企業，并與之簽訂《指定交割倉庫協議書》。

第七條 指定交割倉庫經交易所核定批準后須辦理以下事宜：

（一）指定交割倉庫簽發標準倉單所需各種印章須到交易所備案；

（二）期貨交割業務指定專人授權書及專人簽字須到交易所備案；

（三）繳納風險抵押金；

（四）指定交割倉庫期貨管理人員接受交易所的交割業務培訓；

（五）交易所規定的其他事宜。

第八條 指定交割倉庫申請放棄指定交割倉庫資格, 應向交易所遞交《放棄指定交割倉庫資格申請書》，并經交易所審核批準。

第九條 指定交割倉庫放棄或被取消資格的，應辦理以下事項：

（一）交割商品全部出庫或者全部變成現貨，或者按交易所認可的其他方式處理；

（二）結清與交易所的債權債務；

（三）按交易所規定清退風險抵押金。

第十條 指定交割倉庫資格的確認、放棄或取消，交易所應及時通告會員及指定交割倉庫，并報中國證監會備案。

第三章 權利和義務

第十一條 指定交割倉庫的權利：

（一）按交易所規定簽發標準倉單；

（二）按交易所審定的收費項目、標準和方法收取有關費用；

（三）對交易所制定的有關實物交割的規定享有建議權；

（四）交易所交割細則和《指定交割倉庫協議書》規定的其他權利。

第十二條 指定交割倉庫的義務：

（一）遵守交易所的交割細則和其它有關規定，接受交易所的監管，及時向交易所提供有關情況；

（二）根據期貨合約規定的標準，對用于期貨交割的商品進行驗收入庫；

（三）按規定保管好庫內的商品，確保商品安全；

（四）按標準倉單要求提供商品，積極協助貨主安排交割商品的運輸；

（五）保守與期貨交易有關的商業秘密；

（六）參加交易所組織的年審；

（七）繳納風險抵押金；

（八）變更法定代表人、注冊資本、股東或股本結構、倉儲場地等事項，應及時向交易所報告；

（九）每年四月底之前，向交易所提交經審計的上年年度財務報告等年審材料；

（十）出現法律糾紛時，在三個工作日內應向交易所報告；

（十一）對外出具有關貨物所有權證明函件時，應在證明函件落款日期的前三個工作日內向交易所報告；

（十二）交易所交割細則和《指定交割倉庫協議書》規定的其他義務。

第四章 日常業務

第十三條 指定交割倉庫的日常業務分為三個階段：商品入庫、商品保管和商品出庫。

第十四條 指定交割倉庫應保證期貨交割商品優先辦理入、出庫。

第十五條 經交割預報的商品在入庫過程中，指定交割倉庫應及時進行抽樣檢驗或者驗收，并將入庫數量、檢驗結果及時錄入計算機。

第十六條 指定交割倉庫對期貨交割業務進行計算機管理，期貨帳目及有關單據須按交易所規定的統一格式進行處理，并定期發送至交易所。

第十七條 指定交割倉庫對檢驗后的樣品應設專門地點存放，以備查驗。第十八條 期貨貨物須合理堆放。

第十九條 指定交割倉庫儲存黃大豆1號、黃大豆2號、玉米時，應對保管的期貨商品進行定期檢測，檢測內容包括：水分、溫度、蟲情、鼠情等，并做好記錄以備查驗。

第二十條 指定交割倉庫儲存黃大豆1號、黃大豆2號、玉米時，對水分較大或水分不均的期貨商品，指定交割倉庫應及時采取相應的保管措施，確保商品質量。

第二十一條 指定交割倉庫儲存黃大豆1號、黃大豆2號、玉米時，在高溫季節

（5月1日～10月31日），各指定交割倉庫必須對露天保管的商品采取加蓋頂席、葦席兜底的保管措施。

第二十二條 指定交割倉庫儲存黃大豆1號、黃大豆2號、玉米時，在高溫季節應及時對期貨商品進行熏蒸。

第二十三條 指定交割倉庫儲存黃大豆1號、黃大豆2號、玉米時，應定期滅鼠，減少期貨商品損耗。

第二十四條 指定交割倉庫在貯存線型低密度聚乙烯時、聚氯乙烯，應遠離火種和熱源，禁止陽光直接照射，禁止露天堆放。

第二十五條 指定交割倉庫在貯存線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯時,應配備托盤，防止垛位底部受潮。

第二十六條 指定交割倉庫在貯存線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯時,應與氧化劑、酸堿類物品分開存放。

第二十七條 指定交割倉庫在貯存線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯時,應將不同生產廠家、不同牌號商品分開存放。

第二十八條 線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯指定交割倉庫應保持庫房通風、干燥、清潔，消防設施良好。

第二十九條 指定交割倉庫必須積極配合貨主發運商品，不得故意拖延。第三十條 指定交割倉庫應及時將出庫商品的進度、垛位及發運方向等情況反饋到交易所。

第五章 監督管理

第三十一條 指定交割倉庫必須對庫存交割商品投保財產險。第三十二條 指定交割倉庫必須對期貨交割商品單獨設帳管理。

第三十三條 指定交割倉庫必須確定一名負責人主管期貨交割業務，指定專人負責交割商品的管理和辦理標準倉單業務。

第三十四條 為保證和提高交易所指定交割倉庫為會員、客戶的服務質量，切實改進倉庫管理水平，交易所對指定交割倉庫實行倉庫自查、交易所抽查和年審制度。

自查制度。各指定交割倉庫根據本辦法、交割細則、標準倉單管理辦法和倉庫的實際情況，每月選擇一項或幾項工作內容進行檢查，并將檢查結果送交易所。

交易所抽查制度。交易所根據掌握的情況或會員、客戶的反映，隨時對各指定交割倉庫的一項或多項工作進行抽查，并做好詳細記錄，以檢查指定交割倉庫在日常工作中對交易所的各項規定的執行情況。

年審制度。交易所每一年度對指定交割倉庫的工作做一次年度檢查和評比。交易所將根據審核評比結果，調整交割倉庫的配貨量和交割限量。對確不符合指定交割倉庫要求又不能做改進的倉庫，交易所將取消其指定交割倉庫資格。

交易所審查的內容包括倉儲設施、庫容庫貌、業務能力、業務實績、帳目管理、會員滿意程度以及交易所認為必要的其它內容。

第三十五條 交易所有權根據市場情況調整指定交割倉庫的交割限量。第三十六條 指定交割倉庫應向交易所繳納風險抵押金作為倉庫履行義務的保證。若未發生經濟賠償的，交易所將其利息返還給倉庫，利息按中國人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計算；若發生經濟賠償的，交易所首先用其所繳納的風險抵押金賠償，抵押金不足以賠償的，交易所有權向指定交割倉庫追索。

風險抵押金的具體數額和繳納方式在指定交割倉庫的協議書上明確。

第六章 附則

第三十七條 本辦法第十九條、第二十一條、第二十二條、第二十三條不適用于焦炭指定交割倉庫。

第三十八條 違反本辦法規定的，交易所按《大連商品交易所違規處理辦法》的有關規定處理。

第三十九條 本辦法解釋權屬于大連商品交易所。第四十條 本辦法自公布之日起實施。

第二篇：大連商品交易所指定交割倉庫現場檢查工作辦法修正案

《大連商品交易所指定交割倉庫現場檢查工作辦法》修正案

第八條 ……

交易所對交割倉庫進行現場檢查前，應當提前3個工作日通知檢查對象，檢查對象應當提前準備下列單證和資料：……

（八）消防安全證明（無法提供消防安全證明的雞蛋廠庫應提供加蓋公章的消防安全承諾書）；

……

注：陰影部分為新增內容，雙劃線部分為刪除內容，“……”（省略號）含義為該條款未修改的其他內容；出現條款增刪的，其他條款順序依次順延。

第三篇：大連商品交易所保稅交割實施細則

大連商品交易所保稅交割實施細則

第一章 總則

第一條 為保證大連商品交易所（以下簡稱交易所）期貨保稅交割業務的正常進行，規范交割行為，根據《大連商品交易所交易規則》等相關規定，制定本實施細則。

第二條保稅交割是指以海關特殊監管區域或保稅監管場所內處于保稅監管狀態的期貨合約所載商品作為交割標的物進行期貨交割的過程。

第三條 保稅交割倉庫是指經交易所審定注冊的，具有保稅功能，為期貨合約履行保稅交割的指定交割地點。

第四條 保稅標準倉單是指由交易所統一制定的，交易所指定保稅交割倉庫在完成入庫保稅商品驗收、確認合格后提交標準倉單注冊申請，經交易所注冊的實物提貨憑證。保稅標準倉單經交易所注冊后生效。

第五條 實行保稅交割的品種由交易所另行公布，其實物交割可用保稅標準倉單或完稅標準倉單。

第六條 交易所期貨保稅交割業務按照本實施細則進行，交易所、會員、客戶及保稅交割倉庫應當遵守本實施細則。

第二章 線型低密度聚乙烯的保稅交割

第一節 保稅標準倉單的生成

第七條 保稅標準倉單的生成流程按照交易所標準倉單的有關規定執行。

第八條 保稅交割倉庫申請注冊的標準倉單應當明確對應貨物為保稅狀態或完稅狀態，并對不同狀態的貨物分別管理。

第二節 保稅標準倉單的流通

第九條 保稅標準倉單可用于一次性交割和期轉現交割。

第十條 經交易所批準，保稅標準倉單可以作為保證金使用。

保稅標準倉單作為保證金的，交易所以申請日前一交易日該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約結算價扣除稅費后的價格為基準計算價值。

保稅倉單作為保證金的基準價格=[(申請日前一交易日該品種最近交割月份期貨合約的結算價-相關費用)/(1+進口增值稅稅率)-消費稅]/(1+進口關稅稅率)；

除本條前三款規定外，保稅標準倉單作為保證金使用的其他具體流程按照《大連商品交易所結算細則》標準倉單相關規定辦理。

本條第三款所指的“相關費用”包括商品進口報關、報檢及代理服務等費用，由交易所另行發布；公式適用于消費稅從量計征，關稅從價計征的期貨品種，其他品種保稅倉單作為保證金的基準價格計算公式由交易所另行規定。

第三節 保稅標準倉單期貨轉現貨

第十一條 保稅標準倉單期貨轉現貨（以下簡稱保稅期轉現）是指持有同一交割月份合約的交易雙方協商一致并向交易所提出申請，獲得交易所批準后，按照交易所規定的價格了結各自持有的期貨持倉，同時進行數量相當的貨款和實物交換。

保稅期轉現只允許保稅標準倉單期轉現。

第十二條 會員應當在交易日11:30前向交易所提出保稅期轉現申請，交易所在申請的當日內予以審批。

批準日11:30前，賣方會員應將相應數量的保稅標準倉單交到交易所，買方會員應將按照協議價格計算的全額交割貨款劃入交易所帳戶。

第十三條 保稅期轉現的保稅標準倉單交收和貨款支付由交易所負責辦理，手續費按照《大連商品交易所結算細則》和《大連商品交易所交割細則》等相關規定收取。

第十四條 保稅期轉現批準日結算時，交易所將交易雙方的相應持倉按照協議價進行結算處理，產生的盈虧計入當日平倉盈虧。

第十五條 保稅期轉現批準日閉市后，交易所將賣方會員提交的標準倉單交付買方會員,并向買方開具報關所需的保稅交割結算單，保稅交割結算單包括倉庫名稱、實際數量以及保稅期轉現交割結算價等內容，將保稅期轉現交割貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅普通發票后結清。

保稅期轉現交割結算價＝［（保稅期轉現前一日最近交割月份合約結算價－相關費用）/（1＋進口增值稅稅率）－消費稅］/（1＋進口關稅稅率）。

本條第二款所指的“相關費用”包括商品進口報關、報檢及代理服務等費用，由交易所另行發布；公式適用于消費稅從量計征，關稅從價計征的期貨品種，其他品種的保稅期轉現交割結算價計算公式由交易所另行規定。

保稅期轉現交割結算價作為海關征收進口關稅及進口增值稅的計價基準。

第十六條 保稅期轉現申請的批準日后7個交易日內，賣方會員應向買方會員提交增值稅普通發票。

第十七條 保稅期轉現的持倉從當日持倉量中扣除，交易結果不計入當日結算價和成交量。每個交易日結束后，交易所將當日執行的保稅期轉現有關信息予以公布。

第四節 保稅交割結算

第十八條 保稅交割結算按照《大連商品交易所交割細則》第五章規定的交割流程進行，并以交割結算價作為交割貨款的計算依據。

第十九條 配對結果確定后，買方會員應當在配對日后1個交易日內，按照稅務機關的規定將開具增值稅專用發票的具體事項，包括購貨單位名稱、地址、納稅人登記號、金額等信息通知賣方會員。

交易所向賣方開具報關所需的保稅交割結算單，保稅交割結算單包括倉庫名稱、實際數量以及保稅交割結算價等內容。

賣方應以保稅交割結算單上注明的保稅交割結算價作為成交價格向海關申報，及時完成報關手續，并在最后交割日后7個交易日內將增值稅專用發票交付買方。

保稅交割結算價＝［（交割結算價－相關費用）/（1＋進口增值稅稅率）－消費稅］/（1＋進口關稅稅率）。

本條第四款所指的“相關費用”包括商品進口報關、報檢及代理服務等費用，由交易所另行發布；公式適用于消費稅從量計征，關稅從價計征的期貨品種，其他品種的保稅交割結算價計算公式由交易所另行規定。

第二十條 遇國家稅收政策調整的，交易所可對保稅交割結算價的計算公式進行調整，并及時公布。

第二十一條 交易所在合約最后交易日，公布該合約保稅交割結算價。

第五節 保稅標準倉單的注銷

第二十二條 保稅標準倉單注銷是指保稅標準倉單合法持有人向交易所申請提貨（出關、出境）或轉為一般現貨提單，并辦理保稅標準倉單退出流通手續的過程。

第二十三條 保稅標準倉單持有人注銷保稅標準倉單，應當通過會員辦理。

第二十四條 貨主提貨時，應當向保稅交割倉庫提供提貨人身份證、貨主授權委托書，同時與保稅交割倉庫結清自保稅標準倉單注銷日次日至提貨日的有關費用。

保稅交割倉庫應當向貨主開具保稅倉單清單。

第二十五條 保稅標準倉單持有人需要對保稅商品辦理報關進口的，按照海關的相關規定辦理。報關商品與數量應當與所持有的保稅交割結算單、保稅倉單清單保持一致。

第三章 鐵礦石的保稅交割

第一節 保稅標準倉單的生成

第二十六條 保稅標準倉單的生成流程按照交易所標準倉單的有關規定執行。

第二十七條 保稅交割倉庫申請注冊的標準倉單應當明確對應貨物為保稅狀態或完稅狀態，并對不同狀態的貨物分別管理。

第二節 保稅標準倉單的流通

第二十八條 鐵礦石保稅標準倉單可用于期轉現交割、一次性交割、交易及轉讓。

第二十九條 鐵礦石保稅標準倉單的期轉現交割和一次性交割，除本章第三節、第四節規定外，按照《大連商品交易所交割細則》、《大連商品交易所結算細則》標準倉單有關規定辦理。

保稅標準倉單交易的具體流程由交易所另行規定。

第三十條 保稅標準倉單轉讓應當通過會員在交易所辦理過戶手續，同時結清有關費用；交易所依據雙方成交價，為賣方開具《保稅交割結算單》（稅務專用、記賬專用），為買方開具《保稅交割結算單》（記賬專用），作為客戶申報納稅的憑據。《保稅交割結算單》中除了價格信息外，還包括倉庫名稱、實際數量、交割時間、交割方式等內容，交割方式中應當標注“轉讓”。

注銷的保稅標準倉單是由轉讓而取得的，交易所不為其開具《保稅交割結算單》（報關專用），海關依據現有相關規定辦理手續。

未通過交易所辦理過戶手續而轉讓的保稅標準倉單，交易所不為其開具《保稅交割結算單》（稅務專用、記賬專用、報關專用）等相關單證。

第三節 保稅期轉現

第三十一條 保稅期轉現的保稅標準倉單交收和貨款支付由交易所負責辦理，手續費按照《大連商品交易所結算細則》和《大連商品交易所交割細則》等相關規定收取。

第三十二條 保稅期轉現批準日結算時，交易所按照申請日前一日最近交割月份合約結算價對買賣雙方的相應持倉進行平倉，結算盈虧；按照申請日前一日最近交割月份合約結算價扣除稅費后形成的價格劃轉貨款，并以該價格作為交易所為保稅期轉現開具《保稅交割結算單》的依據。每個交易日結束后，交易所將當日執行的保稅期轉現有關信息予以公布。

第三十三條 保稅期轉現批準日閉市后，交易所將保稅期轉現貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了其他形式的發票或者交易所認可的其他單據后結清。

保稅期轉現貨款=申請日前一日最近交割月份合約結算價扣除稅費后形成的價格×申請期轉現保稅標準倉單數量

第三十四條 保稅期轉現批準日閉市后，交易所將賣方會員提交的標準倉單交付買方會員，為賣方開具《保稅交割結算單》（稅務專用、記賬專用），為買方開具《保稅交割結算單》（記賬專用）。《保稅交割結算單》中除了價格信息外，還包括倉庫名稱、實際數量、交割時間、交割方式等內容，交割方式中應當標注“期轉現”。

第四節 保稅標準倉單一次性交割

第三十五條 最后交易日后第一個交易日閉市前，賣方會員應當將與其交割月份合約持倉相對應的全部標準倉單（含保稅標準倉單）交到交易所；最后交易日后第一個交易日閉市后，交易所公布各交割倉庫交割品種與標準倉單（含保稅標準倉單）數量信息。

最后交易日后第二個交易日閉市前，買方可以根據交易所公布的信息，提出交割意向申報。最后交易日后第二個交易日閉市后，交易所按照《大連商品交易所交割細則》第四十八條對標準倉單（含保稅標準倉單）和買方客戶進行配對。

最后交割日閉市前，買方會員應當補齊與其交割月份合約持倉相對應的差額貨款。

保稅標準倉單貨款=保稅交割結算價×保稅標準倉單數量；

保稅交割結算價=[(交割結算價-相關費用)/(1+進口增值稅稅率)-消費稅]/(1+進口關稅稅率)；

保稅交割結算價由交易所在合約最后交易日公布。

本條第五款所指的“相關費用”包括商品進口報關、報檢及代理服務等費用，由交易所另行發布；公式適用于消費稅從量計征，關稅從價計征的期貨品種，其他品種的保稅交割結算價計算公式由交易所另行規定。

第三十六條 最后交割日閉市后，交易所將保稅標準倉單貨款的80%付給賣方會員，并按照保稅交割結算價給賣方開具《保稅交割結算單》（稅務專用、記賬專用），給買方開具《保稅標準倉單持有憑證》和《保稅交割結算單》（記賬專用）。《保稅交割結算單》中除了價格信息外，還應當包括倉庫名稱、實際數量、交割時間、交割方式等內容，交割方式中應當標注“一次性交割”。余款在賣方會員提交了其他形式的發票或者交易所認可的其他單據后結清。

第三十七條 遇國家稅收政策調整的，交易所可以對保稅交割結算價的計算公式進行調整，并及時公布。

第五節 鐵礦石保稅標準倉單作為保證金使用與所外質押

第三十八條 經交易所批準，保稅標準倉單可以作為保證金使用。

保稅標準倉單作為保證金的,交易所以申請日前一交易日該標準倉單對應品種最近交割月份期貨合約結算價扣除稅費后的價格為基準計算價值。

保稅倉單作為保證金的基準價格=[(申請日前一交易日該品種最近交割月份期貨合約的結算價-相關費用)/(1+進口增值稅稅率)-消費稅]/(1+進口關稅稅率)；

除本條前三款規定外，保稅標準倉單作為保證金使用的其他具體流程按照《大連商品交易所結算細則》標準倉單相關規定辦理。

本條第三款所指的“相關費用”包括商品進口報關、報檢及代理服務等費用，由交易所另行發布；公式適用于消費稅從量計征，關稅從價計征的期貨品種，其他品種保稅倉單作為保證金的基準價格計算公式由交易所另行規定。

第三十九條 保稅標準倉單所外質押具體流程按照當地海關鐵礦石保稅交割業務監管辦法和交易所相關規定辦理。

第六節 保稅標準倉單的注銷

第四十條 保稅標準倉單的注銷業務流程和基本要求,除本節規定外,按照《大連商品交易所標準倉單管理辦法》辦理。

第四十一條 保稅標準倉單持有人需要對保稅商品辦理報關進口或轉運出境的，辦理保稅標準倉單注銷手續時，應當向交易所說明，然后按照當地海關的相關規定辦理進口報關或轉運出境手續。

貨主辦理提貨手續后，保稅交割倉庫向貨主開具保稅標準倉單清單，交易所憑保稅標準倉單清單向貨主開具《保稅交割結算單》（報關專用），同時將《保稅交割結算單》相關信息通過電子倉單系統發送給相應海關。信息一經發送，即視為送達。

貨主應當在《保稅交割結算單》（報關專用）開具日10個工作日（含）內，持《保稅交割結算單》（報關專用）向海關辦理進口報關手續，報關商品、數量、價格等基本信息應當與其所持有的《保稅交割結算單》、保稅標準倉單清單保持一致。

注銷的保稅標準倉單是由交易、轉讓等非期貨交割方式而取得的，交易所不為其開具《保稅交割結算單》（報關專用）。

第四十二條 貨主辦理報關進口時，按照以下原則向海關申報，供海關審定鐵礦石完稅價格，并按照海關相關規定繳納稅款：

采用一次性交割的：申報價=保稅交割結算價+保稅升貼水；

采用期轉現交割的：申報價=申請日前一日最近交割月份合約結算價扣除稅費后形成的價格+保稅升貼水；

采用提貨單交割的：申報價=保稅交割結算價+保稅升貼水；

保稅升貼水=升貼水/(1+進口增值稅稅率)/(1+進口關稅稅率)。

本條第五款升貼水的計算按照交易所相關規定執行。

注銷的保稅標準倉單是由交易、轉讓等非期貨交割方式而取得的，貨主辦理報關進口時，海關按照現行保稅貨物內銷有關規定審定完稅價格。

第四章 附則

第四十三條 本實施細則的解釋權屬于交易所。

第四十四條 本實施細則未做明確規定的，按照交易所其他有關規定執行。

第四十五條 本實施細則自公布之日起實施。

（注：鐵礦石保稅交割制度自I1606合約開始施行）

第四篇：大連商品交易所交割細則

大連商品交易所交割細則（2012年12月修訂版，自黃大豆1號A1403合約開始施行）

第一章 總 則

第一條 為保證大連商品交易所(以下簡稱交易所)期貨交割業務的正常進行，規范實物交割行為，根據《大連商品交易所交易規則》，制定本細則。

第二條 交易所上市的商品期貨合約采用實物交割方式。實物交割是指交易雙方按照合約和規則的規定通過該期貨合約所載商品所有權的轉移,了結未平倉合約的過程。

第三條 客戶的實物交割須由會員辦理，并以會員名義在交易所進行。

第四條 個人客戶持倉和焦炭非交割單位整數倍持倉不允許交割。

自交割月份第一個交易日起，交易所對個人客戶交割月份合約的持倉予以強行平倉。

對焦炭以外品種合約，最后交易日收市后，個人客戶交割月份合約的持倉仍未能平倉的，首先由會員代為履約，會員仍未能履約的，則按照本細則第十五章有關規定進行處理。

對焦炭合約，最后交易日收市后，個人客戶交割月份合約的持倉和非交割單位整數倍持倉仍未能平倉的，由交易所按照“不允許交割持倉優先，含有時間最短持倉的交 割單位整數倍持倉優先”原則，選擇對手方持倉對沖平倉，平倉價格為該合約交割結算價，并對客戶持有的不允許交割持倉部分處以按交割結算價計算合約價值20％的罰款，該款項支付給對方。若對沖雙方均為持有不允許交割持倉的客戶，交易所對雙方分別處以按交割結算價計算合約價值20％的罰款，不再支付給對方。

第五條 交易所上市的商品期貨合約的交割業務按本細則進行，交易所、會員、客戶及交割倉庫必須遵守本細則。

第二章 期貨轉現貨

第六條 期貨轉現貨（以下簡稱期轉現）是指持有同一交割月份合約的交易雙方通過協商達成現貨買賣協議，并按照協議價格了結各自持有的期貨持倉，同時進行數量相當的貨款和實物交換。

第七條 提出期轉現申請的客戶必須是單位客戶，期轉現的期限為該合約上市之日起至交割月份前一個月倒數第三個交易日（含當日）。

第八條 交易雙方達成現貨買賣協議后，應向交易所提交下述材料：

（一）期轉現申請；

（二）現貨買賣協議；

（三）相關的貨款證明；

（四）相關的標準倉單、入庫單、存貨單等貨物持有證明。

第九條 期轉現分為標準倉單期轉現和非標準倉單期轉現。

第十條 采用標準倉單進行期轉現時，會員應在交易日11:30前向交易所提出申請，交易所在申請的當日內予以審批。

批準日11:30前，賣方會員應將相應數量的標準倉單交到交易所，買方會員應將按協議價格計算的全額貨款劃入交易所帳戶。

第十一條 采用非標準倉單進行期轉現時，交易所在收到申請后的三個交易日內予以審批。

第十二條 標準倉單期轉現的倉單交收和貨款支付由交易所負責辦理，具體流程見《大連商品交易所結算細則》，手續費按交割手續費標準收取。

第十三條 非標準倉單期轉現的貨物交收和貨款支付由交易雙方自行協商確定，交易所對此不承擔保證責任，手續費按交易手續費標準收取。

采用非標準倉單進行期轉現時，交易雙方應在現貨交易結束后向交易所提交貨物交收和貨款支付證明。交易所有權對交易雙方的現貨行為進行監督和核查。

第十四條 期轉現批準日結算時，交易所將交易雙方的期轉現持倉按協議價格進行結算處理，產生的盈虧計入當日平倉盈虧。

第十五條 期轉現的持倉從當日持倉量中扣除，交易結果不計入當日結算價和成交量。每個交易日結束后，交易所將當日執行的期轉現有關信息予以公布。

第三章 滾動交割

第十六條 黃大豆1號、黃大豆2號、豆粕、豆油、玉米合約采用滾動交割。

第十七條 滾動交割是指在合約進入交割月以后，由持有標準倉單和賣持倉的賣方客戶主動提出，并由交易所組織匹配雙方在規定時間完成交割的交割方式。

第十八條 滾動交割由客戶提出交割申請，會員代客戶辦理。辦理時間為交割月第一個交易日至交割月最后交易日前一交易日。

第十九條 滾動交割流程的第一日是配對日。

（一）賣方申報交割。進入交割月后，同時持有標準倉單（已辦理充抵保證金的倉單除外，下同）和交割月單向賣持倉的客戶可以通過會員提出交割申請，會員在交割月第 一個交易日至最后交易日前一交易日閉市前，均可向交易所申報交割。提出交割申請的相應持倉和倉單予以凍結，其賣持倉對應的交易保證金不再收取。

（二）買方申報意向。持有交割月單向買持倉的買方在交割月第一個交易日至最后交易日前一交易日閉市前可以向交易所申報交割意向。

第二十條 配對日閉市后，交易所通過系統，按照“申報意向優先、含有建倉時間最早的持倉優先”原則，確定參與配對的買方持倉。

對于選取的買賣雙方，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報交割的倉單數量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數”原則進行配對，確定買方交割對應的倉庫和在該倉庫交割的數量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數”原則進行配對，確定交割對應的買賣雙方。配對結果一經確定，買賣雙方不得變更。

第二十一條 配對日閉市后，買方會員的配對買持倉的交易保證金轉為交割預付款。

第二十二條 滾動交割配對日交割結算價采用該期貨合約配對日的當日結算價。

第二十三條 配對日閉市后，配對持倉從交割月合約的持倉量中扣除，不再受持倉限額限制。《交割通知單》和配對結果等滾動交割信息隨配對日結算單通過會員服務系統發送給買賣雙方會員，會員服務系統一經發送，即視為已經送達。配對結果等信息通過相關公共媒體和信息商對社會公眾發布。

第二十四條 配對結果確定后，買方應及時向賣方提供有關增值稅專用發票開具內容的事項，賣方在配對日后7個交易日內將增值稅專用發票交付買方。

第二十五條 配對日后（不含配對日）第2個交易日為交收日。交收日閉市之前，買方會員須補齊與其配對交割月份合約持倉相對應的全額貨款，辦理交割手續。

第二十六條 交收日閉市后，交易所將賣方交割的倉單分配給對應的配對買方。

第二十七條 交收日閉市后，交易所給買方會員開具《標準倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發票后結清。

第二十八條 滾動交割違約是指在規定期限內，買方未能如數解付貨款。構成交割違約的，按本細則第十五章的有關規定處理，其中違約合約價值按配對日結算價計算，征購和競賣在最后交割日后集中進行。

第二十九條 在合約最后交易日后，所有未平倉合約的持有者須以交割履約。最后交易日閉市后，同一客戶號買賣持倉相對應部分的持倉視為自動平倉，不予辦理交割，平倉價按交割結算價計算。

滾動交割最后交易日的交割結算價采用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最后交易日所有成交價格的加權平均價。

第三十條 最后交易日閉市后，交易所將交割月份買持倉的交易保證金轉為交割預付款。

第三十一條 最后交割日閉市前，賣方會員須將與其交割月份合約持倉相對應的全部標準倉單交到交易所，買方會員應當補齊與其交割月份合約持倉相對應的差額貨款。

第三十二條 最后交割日閉市后，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報交割的倉單數量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數”原則進行配對，確定買方交割對應的倉庫和在該倉庫交割的數量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數”原則進行配對，確定交割對應的買賣雙方。配對結果一經確定，買賣雙方不得變更。

第三十三條 配對結果確定后，買方應及時向賣方提供有關增值稅專用發票開具內容的事項，賣方在最后交割日后7個交易日內將增值稅專用發票交付買方。

最后交割日閉市后，交易所給買方會員開具《標準倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發票后結清。

交割增值稅專用發票由交割的賣方客戶向相對應的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發票由雙方會員轉交、領取并協助核實。

會員遲交或未提交增值稅專用發票的，按《大連商品交易所結算細則》有關規定處理。

第四章 一次性交割

第三十四條 棕櫚油、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、焦炭合約采用一次性交割。在合約最后交易日后，所有未平倉合約的持有者須以交割履約，同一客戶號買賣持倉相對應部分的持倉視為自動平倉，不予辦理交割，平倉價按交割結算價計算。

交割結算價采用該期貨合約自交割月第一個交易日起至最后交易日所有成交價格的加權平均價。

第三十五條 最后交易日閉市后，交易所將交割月份買持倉的交易保證金轉為交割預付款。

第三十六條 最后交割日閉市前，賣方會員須將與其交割月份合約持倉相對應的全部標準倉單交到交易所，買方會員應當補齊與其交割月份合約持倉相對應的差額貨款。

第三十七條 最后交割日閉市后，交易所先以倉庫為單位匯總賣方申報交割的倉單數量，在買方和倉庫之間按照“最少配對數”原則進行配對，確定買方交割對應的倉庫和在該倉庫交割的數量；再將配好倉庫的買方與申請交割且持有該倉庫倉單的賣方以“最少配對數”原則進行配對，確定交割對應的買賣雙方。配對結果一經確定，買賣雙方不得變更。

第三十八條 配對結果確定后，買方應及時向賣方提供有關增值稅專用發票開具內容的事項，賣方在最后交割日后7個交易日內將增值稅專用發票交付買方。

最后交割日閉市后，交易所給買方會員開具《標準倉單持有憑證》，將貨款的80%付給賣方會員，余款在賣方會員提交了增值稅專用發票后結清。

交割增值稅專用發票由交割的賣方客戶向相對應的買方客戶開具，客戶開具的增值稅專用發票由雙方會員轉交、領取并協助核實。

會員遲交或未提交增值稅專用發票的，按《大連商品交易所結算細則》有關規定處理。

第五章 黃大豆1號交割標準

第三十九條 黃大豆1號合約交割標準品、替代品的質量標準和質量升扣價詳見附件1《大連商品交易所黃大豆1號交割質量標準（FA/DCE D001-2012）》。

黃大豆1號指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件2《大連商品交易所黃大豆1號指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對黃大豆1號指定交割倉庫進行調整。

第四十條 黃大豆1號合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結算。

第四十一條 黃大豆1號可以采用散糧或麻袋包裝進行交割。

第四十二條 黃大豆1號采用麻袋包裝的，麻袋規定為長107±5cm、寬74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋衛生要求為無毒害物質污染，無油污，無霉變，無嚴重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。交易所可根據現貨市場情況對包裝物標準進行調整。

包裝物上或隨行文件中應注明產品的名稱、類別、等級、產地、收獲和月份。

包裝物價格由交易所另行規定。包裝費用由貨主同指定交割倉庫結算。

第四十三條 黃大豆1號包裝物數量按每噸11條麻袋計算。麻袋重量按每條0.9公斤計重。

第四十四條 麻袋縫口可以是機器縫口或手工縫口。機器縫口必須達到兩頭鎖緊雙趟標準；手工縫口必須達到雙線16針以上(含16針)標準。麻袋縫口質量達不到標準，可由指定交割倉庫調換麻袋或對縫口加針，由此發生的費用由賣方貨主承擔。

第四十五條 黃大豆1號合約的交易價格為散糧價格。

第六章 黃大豆2號交割標準

第四十六條 黃大豆2號合約交割標準品、替代品的質量標準和質量差異升扣價詳見附件3《大連商品交易所黃大豆2號交割質量標準（FB/DCE D001-2009）》。

黃大豆2號指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件4《大連商品交易所黃大豆2號指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對黃大豆2號指定交割倉庫進行調整。

第四十七條 黃大豆2號合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結算。

第四十八條 黃大豆2號可以采用散糧或包糧進行交割，包糧的包裝物為麻袋。包裝物價格由交易所確定并在黃大豆2號合約上市時提前公布。

第四十九條 黃大豆2號合約的交易價格為散糧價格。包裝款由貨主同指定交割倉庫結算。

第五十條 麻袋規定為長107±5cm、寬74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋衛生要求為無毒害物質污染，無油污，無霉變，無嚴重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。交易所可根據現貨市場情況對包裝物標準進行調整。

包裝物上或隨行文件中應注明產品的名稱、類別、等級、產地、收獲和月份。

第五十一條 黃大豆2號的包裝物數量按每噸11條麻袋計算。麻袋重量按每條0.9公斤計重。

麻袋縫口可以是機器縫口或手工縫口。機器縫口必須達到兩頭鎖緊雙趟標準；手工縫口必須達到雙線16針以上(含16針)標準。麻袋縫口質量達不到標準，可由指定交割倉庫調換麻袋或對縫口加針，由此發生的費用由賣方貨主承擔。

第七章 豆粕交割標準

第五十二條 豆粕交割標準品的質量標準詳見附件5《大連商品交易所豆粕交割質量標準(F/DCE D001-2006)》。

豆粕指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件6《大連商品交易所豆粕指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對豆粕指定交割倉庫進行調整。

第五十三條 用于交割的豆粕在入庫時，貨主需向指定交割倉庫提交豆粕的生產廠家、生產日期、產品檢驗員以及是否轉基因的證明和標識，廠家質量檢驗報告復印件等。

第五十四條 豆粕包裝為新的編織袋，編織袋的有效寬度為625mm-725mm，有效長度為1075mm-1225mm。編織袋要求不破、不漏。對包裝物的衛生要求為無毒害物質污染，無油污，無霉變，無嚴重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。同一客戶同一批次入庫的豆粕包裝要求規格統一。交易所可根據現貨市場情況對包裝物標準進行調整。

豆粕的每一袋包裝上必須印有品名、廠家名稱、廠家地址、廠家電話、重量的標識，并在編織袋上縫制印有生產日期的標簽。

第五十五條 豆粕包裝物不計算件數，編織袋包裝價格包含在合約交易價格中。

第八章 豆油交割標準

第五十六條 豆油交割標準品的質量標準詳見附件7《大連商品交易所豆油交割質量標準》。

豆油指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件8《大連商品交易所豆油指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對豆油指定交割倉庫進行調整。

第九章 棕櫚油交割標準

第五十七條 棕櫚油交割標準品的質量標準詳見附件9《大連商品交易所棕櫚油交割質量標準（F/DCE P002-2011）》。

棕櫚油指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件10《大連商品交易所棕櫚油指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對棕櫚油指定交割倉庫進行調整。

棕櫚油合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結算。

第十章 玉米交割標準

第五十八條 玉米合約交割標準品、替代品的質量標準和質量差異升扣價詳見附件11《大連商品交易所玉米交割質量標準（FC/DCE D001-2009）》。

玉米指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件12《大連商品交易所玉米指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對玉米指定交割倉庫進行調整。

第五十九條 玉米合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結算。

第六十條 玉米可以采用散糧或包糧進行交割，包糧的包裝物為麻袋。包裝物價格由交易所確定并在玉米合約上市時提前公布。

第六十一條 玉米合約的交易價格為散糧價格。包裝款由貨主同指定交割倉庫結算。

第六十二條 麻袋規定為長107±5cm、寬74±3cm不破、不漏的麻袋。麻袋衛生要求為無毒害物質污染，無油污，無霉變，無嚴重的煤灰、石灰、鐵銹、泥土、水漬等污染。交易所可根據現貨市場情況對包裝物標準進行調整。

包裝物上或隨行文件中應注明產品的名稱、類別、等級、產地、收獲和月份。

第六十三條 玉米的包裝物數量按每噸12條麻袋計算。麻袋重量按每條0.9公斤計重。

麻袋縫口可以是機器縫口或手工縫口。機器縫口必須達到兩頭鎖緊雙趟標準；手工縫口必須達到雙線16針以上(含16針)標準。麻袋縫口質量達不到標準，可由指定交割倉庫調換麻袋或對縫口加針，由此發生的費用由賣方貨主承擔。

第十一章 線型低密度聚乙烯交割標準

第六十四條 線型低密度聚乙烯合約標準交割品的質量標準和包裝物要求詳見附件13《大連商品交易所線型低密度聚乙烯交割質量標準（F/DCE L001-2007）》。

原產廠家認定的不合格產品和以回收料為原料生產的線型低密度聚乙烯不允許交割。

交易所推薦廠家推薦牌號的線型低密度聚乙烯，貨主能夠提供《大連商品交易所黃大豆1號、黃大豆2號、玉米、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯標準倉單管理辦法》規定材料的，經交割倉庫審核同意后，可免于質量檢驗。推薦廠家推薦牌號的企業資格與名錄由交易所確定并公布。

線型低密度聚乙烯指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件14《大連商品交易所線型低密度聚乙烯指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對線型低密度聚乙烯指定交割倉庫進行調整。

第六十五條 線型低密度聚乙烯包裝物價格包含在線型低密度聚乙烯合約價格中。

第六十六條 線型低密度聚乙烯交割品每袋凈重25±0.2Kg，每噸40袋，不計溢短。

第十二章 聚氯乙烯交割標準

第六十七條 聚氯乙烯標準品為質量標準符合國家標準《懸浮法通用型聚氯乙烯樹脂（GB/T 5761-2006）》的SG5型一等品。優等品作為替代品允許交割，優等品和一等品之間不設等級升貼水。

第六十八條 交易所推薦廠家推薦品牌的聚氯乙烯，貨主能夠提供《大連商品交易所黃大豆1號、黃大豆2號、玉米、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯標準倉單管理辦法》規定材料，經交割倉庫審核同意后，可免于質量檢驗。推薦廠家推薦牌號的企業資格與名錄由交易所確定并公布。

第六十九條 聚氯乙烯指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫（詳見附件15《大連商品交易所聚氯乙烯指定交割倉庫名錄》），交易所可視情況對聚氯乙烯指定交割倉庫進行調整。

第七十條 聚氯乙烯交割品要求使用原生產廠家或者其認可的包裝，包裝袋上應標明商標、產品名稱、產品標準號、凈質量、生產廠名稱及地址，并標識產品型號。

包裝材料為內襯塑料薄膜袋的牛皮紙袋、聚丙烯編制袋或牛皮紙與聚丙烯編制物復合袋，應保證產品在正常貯運中包裝不破損，產品不被污染，不泄漏。每袋凈重25±0.2kg，每噸40袋，不計溢短。

第七十一條 聚氯乙烯包裝物價格包含在聚氯乙烯合約價格中。

第十三章 焦炭交割標準

第七十二條 焦炭合約交割標準品、替代品的質量標準和質量升貼水詳見附件16《大連商品交易所焦炭交割質量標準（F/DCE J001-2011）》。

焦炭指定交割倉庫分為基準交割倉庫和非基準交割倉庫(詳見附件17《大連商品交易所焦炭指定交割倉庫名錄》),交易所可視情況對焦炭指定交割倉庫進行調整。

第七十三條 焦炭合約升貼水的差價款由貨主同指定交割倉庫結算。

第七十四條 焦炭合約交割單位為1000噸。

第七十五條 貨主應當委托交易所指定的質檢機構對入庫商品進行質量檢驗。

貨主應當在入庫前3個自然日之前，將到貨方式、到貨數量、到貨時間通知指定質檢機構，并在委托質檢協議中列明。委托質檢協議中還應當明確晝夜作業費用、貨主通知指定質檢機構焦炭入庫的方式、檢驗數量、出具檢驗報告的時間以及因指定質檢機構未及時到場給貨主造成損失的責任承擔等內容。

第七十六條 焦炭抽樣應當在入庫堆垛時的焦炭流中進行。

最小抽樣數量為3000噸，不足3000噸的按照3000噸計算費用。

第七十七條 焦炭檢重以地磅或軌道衡計量為準。指定交割倉庫根據交易所指定的質檢機構出具的焦炭水分檢驗結果，按照焦炭合約的規定對重量進行折算，并以此作為出具倉單的依據。

第七十八條 交易所指定的質檢機構完成入庫焦炭質量檢驗后，應當出具檢驗報告正本一份，副本三份，并將正本提交貨主，向交易所和指定交割倉庫分別提交副本一份。

第七十九條 焦炭出庫時，指定交割倉庫應當向貨主出具由指定交割倉庫檢驗的水分實測結果，并出示倉單注冊時的質量檢驗報告。

指定交割倉庫按照水分實測結果和《大連商品交易所焦炭交割質量標準（F/DCE J001-2011）》規定，折算成出庫重量后足量發貨。

指定交割倉庫可以依據倉單注冊時的質量檢驗報告與客戶結算質量升貼水，也可以經雙方協商抽樣、留樣，在出庫后的15日內雙方對焦炭質量無異議的，依據倉單注冊時的質量檢驗報告與客戶結算質量升貼水；一方或雙方對焦炭質量有異議的，以此樣品檢驗結果作為與客戶結算質量升貼水的依據。

第八十條 貨主對指定交割倉庫實測水分有爭議的，應當選擇指定質檢機構到場檢驗，并以該檢驗結果作為出庫計重依據。

貨主對焦炭質量檢驗結果有爭議的，可以選擇以下兩種方式之一抽樣、留樣，并依據《大連商品交易所豆粕、豆油、棕櫚油、焦炭標準倉單管理辦法》第七十一條規定，以該樣品檢驗結果作為解決爭議的依據：

（一）繼續出庫，并選擇指定質檢機構到場在焦炭流中抽樣、留樣；

（二）選擇指定質檢機構采取開垛、倒垛等方式抽樣。

質量檢驗費用由貨主先行墊付。檢驗結果與指定交割倉庫出示的檢驗結果相符，由此產生的一切費用（檢驗費和差旅費等）和損失由貨主負擔；檢驗結果與指定交割倉庫出示的檢驗結果不相符，由此產生的一切費用（檢驗費和差旅費等）和損失由指定交割倉庫負擔。

第八十一條 廠庫發貨時，應當向貨主提供對應貨物的廠家質檢報告原件，作為結算質量升貼水的依據。

第十四章 交割費用

第八十二條 進行實物交割的雙方應分別向交易所交納交割手續費。

黃大豆1號交割手續費為4元/噸；檢驗費為2元/噸。

黃大豆2號交割手續費為4元/噸；檢驗費為3元/噸。

豆粕、豆油、棕櫚油交割手續費為1元/噸；豆粕、豆油、棕櫚油檢驗費見《大連商品交易所豆粕、豆油、棕櫚油、焦炭標準倉單管理辦法》相關規定。

玉米交割手續費為1元/噸；檢驗費為1元/噸。

線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯交割手續費為2元/噸；取樣及檢驗收費實行最高限價，由交易所制定并公布。

焦炭交割手續費為1元/噸。

第八十三條 指定交割倉庫的入庫、出庫費用實行最高限價。

交易所將根據市場情況對各品種指定交割倉庫的入庫、出庫最高費用標準進行不定期核定和公布。

新增指定交割倉庫的入庫、出庫最高費用標準自交易所公布之日起實施。

第八十四條 指定交割倉庫雜項作業服務收費實行最高限價。各指定交割倉庫雜項作業服務最高收費標準由交易所制定并公布。

第八十五條 黃大豆1號、黃大豆2號倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗、熏蒸費）收取標準為0.40元／噸天，5月1日至10月31日期間，每天加收0.10元／噸的高溫季節儲存費。

豆粕倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗、熏蒸費）收取標準為0.50元／噸天。

豆油、棕櫚油倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗）收取標準為0.90元/噸天。

玉米倉儲及損耗費（包括儲存費、保管損耗、熏蒸費）收取標準為0.50元／噸天，5月1日至10月31日期間，每天加收0.10元／噸的高溫季節儲存費。

線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯倉儲費收取標準為1元/噸天。

焦炭倉儲費收取標準為1元/噸天。

第八十六條 從標準倉單倉儲及損耗費付止日后次日起至標準倉單注銷之日止，每月發生的倉儲及損耗費由交易所于下月初3個交易日內向標準倉單所屬會員收取，交易所收到倉儲及損耗費發票后，向指定交割倉庫支付倉儲及損耗費。標準倉單倉儲及損耗費付止日前和標準倉單注銷日后次日起，發生的倉儲及損耗費用由交割倉庫與貨主結清。線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯標準倉單無損耗費。

第八十七條 交易所可根據國家政策規定和市場情況調整以上各項費用的收費標準。交易所將及時通知會員和指定交割倉庫。

第八十八條 指定交割倉庫對交易所未作規定的收費項目參照有關行業規定的收費標準收取。

第十五章 交割違約

第八十九條 具有下列行為之一的，構成交割違約:

（一）在規定期限內，賣方未能如數交付標準倉單的；

（二）在規定期限內，買方未能如數解付貨款的。

第九十條 在計算買方交割違約合約數量時，違約部分應預留合約價值20%的違約金和賠償金。

買、賣方交割違約合約數量的公式為：

賣方交割違約合約數量（手）=應交標準倉單數量（手）-已交標準倉單數量（手）

買方交割違約合約數量（手）=[應交貨款（元）-已交貨款（元）]÷（1-20%）÷交割結算價（元/噸）÷交易單位（噸/手）。

第九十一條 發生交割違約后，交易所于違約發生當日結算后通知違約方和相對應的守約方。違約通知通過會員服務系統隨當日結算數據發送，會員服務系統一經發送，即視為已經送達。

守約方須在下一交易日11:00以前將終止交割或繼續交割的選擇意向書面遞交交易所。逾期未遞交選擇意向的，交易所按終止交割處理。終止交割后，交易所交割擔保責任了結。

第九十二條 構成交割違約的,由違約方支付違約部分合約價值5%的違約金,同時按以下辦法處理:

（一）賣方違約的,買方可作如下的一項選擇

1.終止交割: 交易所退還買方貨款；

2.繼續交割：交易所在最后交割日后的三個交易日內發布標準倉單征購公告，并在最后交割日后的第7個交易日組織征購。征購成功，交易所支付給買方標準倉單；征購失敗，賣方支付給買方違約部分合約價值15%的賠償金，交易所退還買方交割貨款后終止交割。賣方承擔因征購產生的一切經濟損失和費用。

（二）買方違約的,賣方可作如下的一項選擇

1.終止交割：交易所退還賣方標準倉單；

2.繼續交割：交易所在最后交割日后的三個交易日內發布標準倉單競賣公告，并在最后交割日后的第七個交易日組織競賣。競賣成功，交易所支付給賣方交割貨款；競賣失敗，買方支付給賣方違約部分合約價值15%的賠償金，交易所退還賣方標準倉單后終止交割。買方承擔因競賣產生的一切經濟損失和費用。

第九十三條 征購價格不高于交割結算價的125%，競賣價格不低于交割結算價的75%。

第九十四條 若買賣雙方都違約的，交易所按終止交割處理，并對雙方分別處以違約部分合約價值5%的罰款。

第九十五條 會員發生部分交割違約時,違約會員所接標準倉單或所得貨款可用于違約處理。

第九十六條 會員在實物交割環節上蓄意違約的，按《大連商品交易所違規處理辦法》第二十五條規定執行。

第十六章 標準倉單征購、競賣

第九十七條 標準倉單征購、競賣是指發生交割違約后，在守約方選擇繼續交割的情況下，交易所公開買入、賣出標準倉單的行為。

第九十八條 標準倉單征購、競賣由交易所委托具備資格的機構統一組織進行。客戶參與標準倉單征購、競賣須由會員代理，并以會員名義進行。

個人客戶不允許參與標準倉單征購、競賣。

第九十九條 在最后交割日后的三個交易日內，交易所向全體會員和社會發布標準倉單征購、競賣公告。

第一百條 在最后交割日后的第七個交易日，交易所組織標準倉單征購、競賣。

第一百零一條 標準倉單征購、競賣的報價是指對應期貨合約的交割標準品在基準交割倉庫交貨的含增值稅和包裝物款項的價格。

第一百零二條 參加標準倉單征購（競賣）的會員在其可流通的標準倉單被凍結或將貨幣資金存入交易所后取得參加征購（競賣）的資格，并在征購、競賣完成后按成交價結算貨款。

征購（競賣）倉單數量為：

可賣出倉單量（手）=被凍結倉單數量（手）

可買入倉單量（手）=預交貨款（元）/交割結算價（元/噸）/交易單位（噸/手）。

第一百零三條 標準倉單征購、競賣按照“價格優先，數量優先”的原則進行。

第一百零四條 征購起始價格為交割結算價的125%；競賣起始價格為交割結算價的75%。

在交易中，會員根據當前價格申報買入（賣出）的數量。如果當前價格申報買入（賣出）的數量大于等于競賣（征購）數量，則競賣（征購）價格按照最小變動價位順次提高（降低）。

會員在最新價格的申報不得撤銷；除非是會員在最新價格的申報量大于其在次新價格的申報量，否則次新價格的申報不得撤銷；最新和次新價格以外的其余價位的申報自動撤銷。

第一百零五條 最近一筆申報之后，如無人進行新的申報，則主持人可以宣布征購（競賣）結束，并按照價格優先和相同價格按申報數量由大到小的順序確定成交，如果數量相同則按時間先后順序分配。

第一百零六條 征購（競賣）部分成功是指在起始征購（競賣）中，申報數量小于征購（競賣）數量。此時取全部申報為成交申報并在結束后將實際征購（競賣）獲得的倉單數量（貨幣資金）按對應違約方的違約數量占總的賣方（買方）違約數量的比例向對應守約方分配。

第一百零七條 征購（競賣）結束后，交易所將征購（競賣）結果和配對結果予以公布；交易所并以成交價格對參與征購（競賣）的賣方（買方）的貨款進行結算（含包裝物款項），并開具《標準倉單持有憑證》。

第一百零八條 征購（競賣）結束后，如果征購（競賣）價格低于（高于）交割結算價，則以成交價對守約方進行結算，增值稅專用發票由雙方直接開具。

如果征購（競賣）價格高于（低于）交割結算價，則以交割結算價對守約方進行結算，成交價與交割結算價之間的差額從違約方帳戶中支付。增值稅專用發票以違約方為中間票據出具人分別開具。

第一百零九條 征購（競賣）結束后，如征購（競賣）部分成功，交易所對未成功部分合約按交割結算價計算合約價值的15%違約金從違約方帳戶劃入守約方帳戶。如果同一違約方對應多個守約方，則對違約方的未成功部分合約按對應守約方的配對數量平均分配。

第一百一十條 征購（競賣）結束后，增值稅專用發票應在五個交易日內開給對應客戶。會員遲交或未提交增值稅專用發票的，參照《大連商品交易所結算細則》有關規定處理。

第一百一十一條 交易所向違約方收取5元/噸的征購（競賣）費用。

由征購（競賣）產生的其他費用由違約方承擔。

第一百一十二條 未成交會員（客戶）持相關憑證在征購、競賣結束后到交易所辦理資金清退和標準倉單解凍手續。

第一百一十三條 征購、競賣結果由交易所予以公開發布。

第十七章 附 則

第一百一十四條 違反本細則規定的，則交易所按《大連商品交易所違規處理辦法》的有關規定處理。

第一百一十五條 本細則的解釋權屬于大連商品交易所。

第一百一十六條 本辦法自公布之日起實施。

（注： 本細則附件2、4、6、8、10、12、14、15、17分別為黃大豆1號、黃大豆2號、豆粕、豆油、棕櫚油、玉米、線型低密度聚乙烯、聚氯乙烯、焦炭指 定交割倉庫名錄，因市場發展需要，相關品種交割倉庫將不定期進行調整，用戶如需了解相關品種的最新交割倉庫名錄，請訪問本網站“業務指引/交割業務指引 /倉庫名錄”欄目獲取交割倉庫最新信息）

第五篇：上海期貨交易所指定交割倉庫管理辦法

上海期貨交易所指定交割倉庫管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強上海期貨交易所(以下簡稱交易所)指定交割倉庫的管理，規范交割行為，保證交割正常進行，根據《中華人民共和國合同法》和《上海期貨交易所交易規則》的有關規定，制定本辦法。

第二條 指定交割倉庫是指經交易所指定的為期貨合約履行實物交割的交割地點。

第三條 交易所依據本辦法對指定交割倉庫期貨業務進行監管，指定交割倉庫及其工作人員必須遵守本辦法。

第二章 申請和審批

第四條 申請指定交割倉庫必須具備以下條件：

(一)具有工商行政管理部門頒發的營業執照；

(二)固定資產和注冊資本須達到交易所規定的數額；

(三)財務狀況良好，具有較強的抗風險能力；

(四)具有良好的商業信譽，完善的倉儲管理規章制度；近三年內無嚴重違法行為記錄和被取消指定交割倉庫資格的記錄；

(五)承認交易所的交易規則、交割細則等；

(六)倉庫主要管理人員必須有五年以上的倉儲管理經驗以及有一支訓練有素的專業管理隊伍；

(七)有嚴格、完善的商品出入庫制度、庫存商品管理制度等；

(八)堆場、庫房有一定規模，有儲存交易所上市商品的條件、設備完好、齊全、計量符合規定要求以及良好的交通運輸條件；

(九)交易所要求的其他條件。

第五條 申請成為指定交割倉庫須提供下列材料：

(一)申請書；

(二)工商行政管理部門頒發的營業執照復印件；

(三)注冊會計師事務所出具的近兩年審計報告原件或加蓋會計師事務所印章的復印件；

(四)申請單位倉庫土地使用證復印件及相關文件；

(五)申請單位上級主管部門或其董事會出具的同意申請指定交割倉庫的批準文件及有關單位出具的擔保函；

(六)倉庫管理制度及簡介；

(七)交易所要求提供的其他文件。第六條 指定交割倉庫的審批程序：

(一)交易所根據前條所列材料進行初審；

(二)交易所根據初審結果派員對申請單位進行實地調查和評估；

(三)指定交割倉庫需根據本辦法，制定相應的操作規程或細則，經交易所審定后方可開展有關期貨合約的實物交割業務；

(四)交易所根據實地調查和評估結果擇優選用倉儲企業，并與之簽訂《指定交割倉庫協議書》。

第七條 指定交割倉庫經交易所核定批準后須辦理以下事宜：

(一)指定交割倉庫簽發標準倉單所需各種印章須到交易所備案；

(二)期貨交割業務指定專人授權書及專人簽字須到交易所備案；

(三)繳納風險抵押金；

(四)指定交割倉庫期貨管理人員接受交易所的交割業務培訓；

(五)交易所規定的其他事宜。

第八條 指定交割倉庫申請放棄指定交割倉庫資格，應向交易所遞交《放棄指定交割倉庫資格申請書》，并經交易所審核批準。

第九條 指定交割倉庫放棄或被取消資格的，應辦理以下事項：

(一)交割商品全部出庫或全部變成現貨；

(二)結清與交易所的債權債務；

(三)按交易所規定清退風險抵押金。

第十條 指定交割倉庫資格的確認、放棄或取消，交易所應及時通告會員及指定交割倉庫，并報中國證監會備案。

第三章 權利和義務

第十一條 指定交割倉庫的權利：

(一)按交易所規定簽發標準倉單；

(二)按交易所審定的收費項目、標準和方法收取有關費用；

(三)對交易所制定的有關實物交割的規定享有建議權；

(四)交易所交割細則和《指定交割倉庫協議書》規定的其他權利。

第十二條 指定交割倉庫的義務：

(一)遵守交易所的交割細則和其他有關規定，接受交易所的監管，及時向交易所提供有關情況；

(二)根據期貨合約規定的標準，對用于期貨交割的商品進行驗收入庫；

(三)按規定保管好庫內的商品，確保商品安全；

(四)按標準倉單要求提供商品，積極協助貨主安排交割商品的運輸；

(五)保守與期貨交易有關的商業秘密；

(六)參加交易所組織的年審；

(七)繳納風險抵押金；

(八)變更法定代表人、注冊資本、股東或股權結構、倉儲場地、授權業務人員等事項，應及時向交易所報告；

(九)交易所交割細則和《指定交割倉庫協議書》規定的其他義務。

第四章 日常業務

第十三條 指定交割倉庫的日常業務分為三個階段：商品入庫、商品保管和商品出庫。

第十四條 指定交割倉庫應保證期貨交割商品優先辦理入庫、出庫。

第十五條 商品入庫是商品進入儲存的第一階段，商品入庫依次經過下列作業環節：

(一)商品接運。接運工作的主要任務是及時而準確地向運輸部門接收入庫商品，手續要清楚，責任要分明，遇有封識損壞、苫罩異常、貨證不符、數量短缺、商品殘損、包裝損壞等現象的，一要摸清情況；二要分清責任，向承運部門索要商務記錄或普通記錄，交貨主處理；三要做好入庫驗收記錄。

(二)商品驗收。商品的驗收是按一定的程序和手續，對某項商品的外觀質量和數量進行檢查，以驗證其是否貨證一致，是否符合交易所交割規定的一項工作。交易所指定交割倉庫的驗收項目為：商品名稱、商標、規格、數量，必備的入庫資料、包裝狀況，以及無須開箱拆捆直觀可見可辨的表面質量狀況(問題較多，直觀難見或已有規則規定按比例抽樣檢查的，要做拆箱、拆捆、拆包檢查)。

(三)商品入庫和簽發標準倉單。商品驗收無誤(或在驗收中發現的問題已處理完畢)方可辦理入庫手續，即登帳、立卡、建立商品檔案，并根據貨主要求按交易所的具體規定簽發標準倉單。

第十六條 商品經驗收入庫后，即進入儲存階段，在整個儲存期間倉庫應做好商品的保管保養工作。指定交割倉庫應根據各種商品不同的性能、特點，結合當地的自然條件選擇合適儲存場所和科學合理的堆碼方式，對商品進行不同的保管、維護和保養，以確保儲存商品完好。

第十七條 商品出庫是指定交割倉庫根據貨主的要求，用發貨、送貨、代運等方式將商品發送出庫。商品出庫標志著儲存階段結束。

第十八條 商品出庫應核對出庫憑證、檢查無誤方可發貨；發貨完畢當日登銷料帳、清理單據證件、清理場地、整理貨垛；對需辦理代運的物資應提前向承運部門提出運輸計劃；收回標準倉單加蓋“貨訖”章與倉庫留底配對后保存。

第十九條 商品過戶。過戶必須做好記錄和料帳的登、銷工作。

第二十條 指定交割倉庫在辦理商品進出庫手續時，應及時將相應數據錄入倉單管理系統，并做好數據傳送工作。

第五章 監督管理

第二十一條 指定交割倉庫必須對期貨交割商品單獨設帳管理。

第二十二條 指定交割倉庫必須確定一名負責人主管期貨交割業務，指定專人負責交割商品的管理和辦理標準倉單業務。

第二十三條 為保證和提高交易所指定交割倉庫為會員、投資者的服務質量，切實改進倉庫管理水平，交易所對指定交割倉庫實行倉庫自查、交易所抽查和年審制度。

(一)自查制度。各指定交割倉庫根據本辦法、交割細則、標準倉單管理辦法和倉庫的實際情況，每月選擇一項或幾項工作內容進行檢查，并做好記錄。

(二)交易所抽查制度。交易所根據掌握的情況或會員、投資者的反映，隨時對各指定交割倉庫的一項或多項工作進行抽查，并做好詳細記錄，以檢查指定交割倉庫在日常工作中對交易所的各項規定的執行情況。

(三)年審制度。交易所每一對指定交割倉庫的工作做一次檢查并按《上海期貨交易所指定交割倉庫考核管理辦法》進行考核評比，提出下一的要求，對確不符合指定交割倉庫要求又不能做改進的倉庫，交易所可以取消其指定交割倉庫的資格。

交易所審查的內容包括倉儲設施、庫容庫貌、業務能力、業務實績、帳目管理、會員滿意程度以及交易所認為必要的其他內容。

第二十四條 指定交割倉庫應向交易所繳納風險抵押金作為倉庫履行義務的保證。若未發生經濟賠償的，交易所將其利息返還給倉庫(利息按中國人民銀行公布的同期銀行活期存款利率計算)；若發生經濟賠償的，交易所首先用其所繳納的風險抵押金賠償，抵押金不足以賠償的，交易所有權向指定交割倉庫追索。

風險抵押金的具體數額和交納方式在上海期貨交易所指定交割倉庫的協議書上載明。第二十五條 由于指定交割倉庫的過錯造成標準倉單持有人不能行使或不能完全行使標準倉單權利的，指定交割倉庫應當承擔賠償責任；賠償不足的部分由交易所按有關規定補充賠償，補充賠償后交易所有權對指定交割倉庫進行追償。

第六章 附 則

第二十六條 違反本辦法規定的，交易所按《上海期貨交易所違規處理辦法》的有關規定處理。

第二十七條 本辦法解釋權屬于上海期貨交易所。

第二十八條 本辦法自2006年7月26日起實施。