第一篇：經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)指南

經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)辦理指引

（2013 年9月）

一、貨物貿(mào)易外匯管理

（一）貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄管理 1.名錄登記

業(yè)務(wù)流程：境內(nèi)機(jī)構(gòu)依法取得對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，需持下列材料到所在地外匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記手續(xù)。

需提交的材料：

（1）法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書》（見附件1）；

（2）法定代表人簽字并加蓋企業(yè)公章的《貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認(rèn)書》（見附件2）；

（3）加蓋企業(yè)公章的《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)登記備案/信息變更申請(qǐng)》；（4）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；

（5）《中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證》原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；

（6）《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的外商投資企業(yè)或臺(tái)、港、澳投資企業(yè)可提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》或《中華人民共和國臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，無對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)但確有客觀需要開展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)，無需提交；

（7）《中華人民共和國海關(guān)進(jìn)出口貨物收發(fā)貨人報(bào)關(guān)注冊(cè)登記證書》正本及加蓋單位公章的復(fù)印件；

（8）外匯局要求提供的其他材料。注意事項(xiàng)：

（1）名錄登記的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）金融機(jī)構(gòu)不得為不在名錄企業(yè)辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。（3）個(gè)人對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者名錄登記比照具有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)企業(yè)辦理。

（4）外匯局對(duì)新列入名錄企業(yè)實(shí)施輔導(dǎo)期管理。輔導(dǎo)期起始日期為名錄登記當(dāng)日，截止日期為企業(yè)列入名錄后發(fā)生首筆貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)之日起第90 天。

（5）外匯局長(zhǎng)期留存《確認(rèn)書》,留存《貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請(qǐng)書》原件以及其他材料復(fù)印件5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281

2.名錄變更

業(yè)務(wù)流程：名錄內(nèi)企業(yè)的企業(yè)名稱、注冊(cè)地址、法定代表人、注冊(cè)資本、公司類型、經(jīng)營范圍發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)在變更事項(xiàng)發(fā)生之日起30天內(nèi)，持下列材料到所在地外匯局辦理名錄變更手續(xù)。

需提交的材料：

（1）加蓋企業(yè)公章的《經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)登記備案/信息變更申請(qǐng)》；（2）工商管理部門出具的《變更通知書》或《變更記錄》原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；

（3）變更后的《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》副本原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；

（4）變更后的《中華人民共和國組織機(jī)構(gòu)代碼證》原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件；

（5）變更后的《對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營者備案登記表》，依法不需要辦理備案登記的外商投資企業(yè)或臺(tái)、港、澳投資企業(yè)可提交《中華人民共和國外商投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》或《中華人民共和國臺(tái)、港、澳投資企業(yè)批準(zhǔn)證書》等材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件，無對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)但確有客觀需要開展貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)，無需提交；

（6）外匯局要求提供的其他材料。注意事項(xiàng)：

（1）監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中企業(yè)所屬外匯局代碼變更操作權(quán)限在外匯局各分局。中心支局、支局轄內(nèi)企業(yè)需變更所屬外匯局代碼的，由所在地外匯局逐級(jí)上報(bào)至分局，再由分局通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)進(jìn)行變更操作。

（2）外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281

3.名錄注銷

業(yè)務(wù)流程：企業(yè)所在地外匯局可根據(jù)企業(yè)申請(qǐng)、現(xiàn)場(chǎng)核查等情況或定期通過下列方式，將符合下列情況的企業(yè)從名錄中注銷：（1）終止經(jīng)營或不再從事對(duì)外貿(mào)易、被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照、被商務(wù)主管部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)；（2）連續(xù)兩年未發(fā)生貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)的企業(yè)；（3）外匯局對(duì)企業(yè)實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，通過企業(yè)名錄登記信息所列聯(lián)系方式無法與其取得聯(lián)系的企業(yè)；（4）外匯局認(rèn)定的其他情況。

需提交的材料：

（1）對(duì)于企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)注銷名錄的，需根據(jù)注銷原因提交名錄注銷申請(qǐng)書和下列任意一種證明材料的原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件：企業(yè)終止經(jīng)營或不再從事對(duì)外貿(mào)易的證明材料、被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的證明材料、被商務(wù)主管部門取消對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的證明材料。

（2）對(duì)于外匯局強(qiáng)制注銷企業(yè)名錄的，企業(yè)無需提供材料。注意事項(xiàng)：

（1）注銷名錄后，經(jīng)申請(qǐng)?jiān)俅伪涣腥朊浀钠髽I(yè)，視為新列入名錄企業(yè)納入輔導(dǎo)期管理。

（2）企業(yè)主動(dòng)申請(qǐng)注銷名錄的，外匯局留存相關(guān)材料復(fù)印件5年備查；外匯局強(qiáng)制注銷企業(yè)名錄的，留存外匯局確定企業(yè)存在規(guī)定情況的相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281

（二）貨物貿(mào)易外匯報(bào)告業(yè)務(wù)管理 1.貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告 業(yè)務(wù)流程：

（1）A類企業(yè)30天以上（不含）的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款、B類和C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的預(yù)收貨款或預(yù)付貨款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款或付款之日起30天內(nèi)，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口日期、預(yù)計(jì)出口或進(jìn)口對(duì)應(yīng)的預(yù)收或預(yù)付金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。

（2）A類企業(yè)90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業(yè)在監(jiān)管期內(nèi)發(fā)生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款或付款日期、延期收款或延期付款對(duì)應(yīng)的報(bào)關(guān)金額、關(guān)聯(lián)關(guān)系類型等信息。

對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)未在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

（3）對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天（不含）后提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

需提交的材料：

（1）情況說明（說明未能及時(shí)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；

（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）對(duì)于已報(bào)告貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末貿(mào)易信貸未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)

整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)的修改或刪除。

（2）對(duì)于已報(bào)告的貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

（3）區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易信貸業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單或收付款數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無需報(bào)告。

（4）外匯局可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790266

2.貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告 業(yè)務(wù)流程：

（1）對(duì)于90天以上（不含）的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，預(yù)計(jì)付款日期在貨物進(jìn)口日期之后的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告預(yù)計(jì)付款日期、對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)金額、業(yè)務(wù)性質(zhì)等信息。企業(yè)未在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

（2）對(duì)于90天以內(nèi)的遠(yuǎn)期信用證、海外代付以及其他進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在貨物進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在貨物進(jìn)口之日起30天后（不含）提交下列相關(guān)資料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

需提交的材料：

（1）情況說明（說明未能及時(shí)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；

（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）按規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，系指企業(yè)通過銀行表外貿(mào)易融資產(chǎn)品（如遠(yuǎn)期信用證、海外代付）導(dǎo)致實(shí)際對(duì)外付款日期遲于貨物進(jìn)口日期超過90 天的業(yè)務(wù)，不包括進(jìn)口押匯、國內(nèi)外匯貸款等表內(nèi)貿(mào)易融資。其中：貨物進(jìn)口日期以進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單上標(biāo)明的進(jìn)口日期為準(zhǔn)；實(shí)際對(duì)外付款日期以國際收支申報(bào)單證上標(biāo)明的付款日期為準(zhǔn)。

（2）對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若企業(yè)擬通過表外貿(mào)易

融資展期或續(xù)辦新的表外貿(mào)易融資產(chǎn)品延遲對(duì)外付款日期，或特殊情況下需要提前償付的，在貨物進(jìn)口之日起30 天內(nèi)，可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)口之日起30 天后（不含），可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。

（3）對(duì)于已報(bào)告的進(jìn)口貿(mào)易融資業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)口報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

（4）區(qū)內(nèi)企業(yè)的保稅和非保稅業(yè)務(wù)均應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理貿(mào)易融資業(yè)務(wù)報(bào)告。如用于報(bào)告的報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中不存在，則無需報(bào)告。

（5）外匯局可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790266

3.轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告 業(yè)務(wù)流程：

（1）對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先收后支項(xiàng)下收匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在收款之日起30天內(nèi)，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)付款日期、付款金額等信息。

（2）對(duì)于單筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期間隔超過90天（不含）且先支后收項(xiàng)下付匯金額超過等值50萬美元（不含）的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在付款之日起30天內(nèi)，通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告相應(yīng)的預(yù)計(jì)收款日期、收款金額等信息。

對(duì)于按上述1、2規(guī)定應(yīng)當(dāng)報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)未在收款或付款后30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告的，應(yīng)提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

（3）對(duì)于上述1、2規(guī)定范圍以外的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在收款或付款之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交下列相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

需提交的材料：

（1）情況說明（說明未能及時(shí)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；

（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。

注意事項(xiàng)：

（1）對(duì)于已報(bào)告轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，在收款或付款之日起30 天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在收款或付款之日起30 天后（不含），企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端對(duì)截止上月末未到期部分信息進(jìn)行數(shù)據(jù)調(diào)整操作，或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。

（2）對(duì)于已報(bào)告的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

（3）區(qū)內(nèi)企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支業(yè)務(wù)報(bào)告。（4）外匯局可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790266

4.差額業(yè)務(wù)報(bào)告

業(yè)務(wù)流程：

對(duì)于單筆進(jìn)口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)付匯金額、單筆出口報(bào)關(guān)金額與相應(yīng)收匯金額存在差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向所在地外匯局報(bào)告差額金額及差額原因等信息：

（1）對(duì)于存在多收匯差額或多付匯差額的，企業(yè)可根據(jù)該筆差額對(duì)其外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，在收款或付款之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告，或在收款或付款之日起30天后（不含）提交相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告；

（2）對(duì)于存在多出口差額或多進(jìn)口差額的，企業(yè)可在出口或進(jìn)口之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在出口或進(jìn)口之日起30天后（不含）提交相關(guān)材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

需提交的材料：

（1）情況說明（說明未能及時(shí)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；

（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在貨物進(jìn)出口或收付款業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天后（不含），企業(yè)可攜情況說明及外匯局要求的相關(guān)證明材料，到外匯局現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行報(bào)告數(shù)據(jù)修改或刪除。

（2）對(duì)于已報(bào)告的差額業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)報(bào)關(guān)單數(shù)據(jù)或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

（3）外匯局可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790266

5.貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告

業(yè)務(wù)流程：對(duì)于下述貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向所在地外匯局報(bào)告相關(guān)信息，并辦理收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)的主體變更手續(xù)：(1)因企業(yè)分立、合并等原因?qū)е逻M(jìn)出口與收付匯主體不一致；(2)捐贈(zèng)進(jìn)口項(xiàng)下進(jìn)口與付匯主體不一致；(3)經(jīng)外匯局認(rèn)定的其他進(jìn)出口與收付匯主體不一致的情況。

需提交的資料：

（1）對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)應(yīng)在收匯或進(jìn)口業(yè)務(wù)實(shí)際發(fā)生之日起30天內(nèi)，提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告：

①情況說明（說明貿(mào)易主體不一致的原因、需報(bào)告的收匯申報(bào)號(hào)或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)、相應(yīng)的收匯金額或進(jìn)口金額及其變更后的企業(yè)代碼和名稱、企業(yè)所屬外匯局等）；

②出口合同或進(jìn)口合同；

③收入申報(bào)單或進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單； ④捐贈(zèng)協(xié)議（僅捐贈(zèng)業(yè)務(wù)提供）；

⑤相關(guān)部門出具的分立、合并證明文件（僅企業(yè)分立、合并的提供）； ⑥外匯局要求的其他材料。

企業(yè)超過規(guī)定期限報(bào)告的，還應(yīng)說明未能及時(shí)報(bào)告的原因。

（2）已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)信息有誤的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)提交下列材料到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)撤銷變更：

①情況說明（說明撤銷原因和原報(bào)告事項(xiàng)及具體內(nèi)容等）； ②外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：

(1)已報(bào)告的貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)只能由原報(bào)告企業(yè)向所在地外匯局申請(qǐng)撤銷變更。

(2)對(duì)于已進(jìn)行貿(mào)易信貸、貿(mào)易融資、轉(zhuǎn)口貿(mào)易或差額等業(yè)務(wù)報(bào)告的收匯或進(jìn)口數(shù)據(jù)，不得再進(jìn)行貿(mào)易主體不一致業(yè)務(wù)報(bào)告。

(3)外匯局可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

(1)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；(2)《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790266

6.輔導(dǎo)期業(yè)務(wù)報(bào)告

業(yè)務(wù)流程：企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)輔導(dǎo)期內(nèi)實(shí)際業(yè)務(wù)發(fā)生情況，逐筆對(duì)應(yīng)貨物進(jìn)出口與貿(mào)易外匯收支或轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收入與支出數(shù)據(jù)，如實(shí)填寫《輔導(dǎo)期企業(yè)進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》，并在輔導(dǎo)期結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)將加蓋企業(yè)公章的《輔導(dǎo)期企業(yè)進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》報(bào)送所在地外匯局。

需提交的資料：

《輔導(dǎo)期企業(yè)進(jìn)出口收付匯信息報(bào)告表》（見附件3）。

注意事項(xiàng)：

(1)外匯局可結(jié)合實(shí)際情況按一定比例進(jìn)行抽查。

(2)外匯局可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存《報(bào)告表》原件及其他相關(guān)材料復(fù)印件5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

(1)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

(2)《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790266

7.其他特殊交易報(bào)告

業(yè)務(wù)流程：對(duì)于貨物進(jìn)出口與貿(mào)易收付款業(yè)務(wù)中發(fā)生的其他特殊交易，企業(yè)可根據(jù)相關(guān)業(yè)務(wù)對(duì)其貿(mào)易外匯收支與進(jìn)出口匹配情況的影響程度，自主決定是否向所在地外匯局報(bào)告相關(guān)信息。對(duì)于需報(bào)告的，企業(yè)可在進(jìn)出口或收付款之日起30天內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告，或在進(jìn)出口或收付款之日起30天后（不含）到所在地外匯局現(xiàn)場(chǎng)報(bào)告。

需提交的材料：

(1)情況說明（說明未能及時(shí)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端網(wǎng)上報(bào)告的原因、需報(bào)告的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；

(2)外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

(1)對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，在進(jìn)出口或收付款之日起30 天內(nèi)，企業(yè)可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端進(jìn)行數(shù)據(jù)修改或刪除操作；在進(jìn)出口或收付款之日起30 天后（不含），企業(yè)可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)申請(qǐng)數(shù)據(jù)修改或刪除。

(2)對(duì)于已報(bào)告的其他特殊交易業(yè)務(wù)信息，若對(duì)應(yīng)進(jìn)出口或收付款數(shù)據(jù)被修改或刪除，企業(yè)應(yīng)當(dāng)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端或到外匯局現(xiàn)場(chǎng)對(duì)相應(yīng)報(bào)告數(shù)據(jù)進(jìn)行修改或刪除操作。企業(yè)未及時(shí)修改或刪除報(bào)告數(shù)據(jù)的，外匯局可直接對(duì)相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行相應(yīng)處理。

(3)外匯局可通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)記錄企業(yè)報(bào)告違規(guī)情況，并留存相關(guān)材料5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

(1)《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；(2)《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790266

(三)貨物貿(mào)易外匯登記業(yè)務(wù) 1.C類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記

業(yè)務(wù)流程：C類企業(yè)進(jìn)口付匯或開證手續(xù)，經(jīng)所在地外匯局辦理登記后到銀行辦理。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同；

（3）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)付貨款除外），提交進(jìn)口合同、進(jìn)口貨

物報(bào)關(guān)單；

（4）以預(yù)付貨款方式結(jié)算的，提交進(jìn)口合同、發(fā)票；單筆預(yù)付貨款金額超過等值5萬美元的，還須提交經(jīng)金融機(jī)構(gòu)核對(duì)密押的外方金融機(jī)構(gòu)出具的預(yù)付貨款保函；

（5）對(duì)于進(jìn)口與支出主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分下列情況提交證明材料：①屬于捐贈(zèng)進(jìn)口業(yè)務(wù)的，提交捐贈(zèng)協(xié)議；②因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌模峤幌嚓P(guān)部門出具的分立、合并證明文件；③對(duì)外匯局認(rèn)定的其他業(yè)務(wù)，提交相關(guān)證明材料；

（6）對(duì)于貿(mào)易收匯的退匯支付，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯入產(chǎn)生的，提交原收匯憑證；因錯(cuò)誤匯入以外的其他原因產(chǎn)生的，提交原收入申報(bào)單、原出口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單。

注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆付匯信息。

（3）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類別為“付匯”的《登記表》，結(jié)算方式為“信用證”的，在開證時(shí)簽注付款金額，在信用證實(shí)際付款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；結(jié)算方式

非“信用證”的，在付款時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。

（4）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

2.C類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記

業(yè)務(wù)流程：C類企業(yè)從待核查賬戶將貿(mào)易外匯收入結(jié)匯、劃出或從金融機(jī)構(gòu)取得出口貿(mào)易融資款項(xiàng)時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；

（2）以信用證、托收方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同；（3）以匯款方式結(jié)算的（預(yù)收貨款除外），提交收入申報(bào)單、出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；

（4）以預(yù)收貨款方式結(jié)算的，提交收入申報(bào)單、出口合同、發(fā)票；（5）對(duì)于出口貿(mào)易融資放款，提交與金融機(jī)構(gòu)簽訂的融資協(xié)議、出

口合同、發(fā)票；

（6）對(duì)于出口與收入主體不一致的業(yè)務(wù)，除按不同結(jié)算方式提交相關(guān)材料外，還應(yīng)區(qū)分情況提交證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件：因企業(yè)分立、合并原因?qū)е碌模峤幌嚓P(guān)部門出具的分立、合并證明文件；對(duì)于外匯局認(rèn)定的其他情況，提交相關(guān)材料；

（7）對(duì)于貿(mào)易付匯的退匯收入，應(yīng)在書面申請(qǐng)中具體說明退匯原因以及退匯同時(shí)是否發(fā)生貨物退運(yùn)。因錯(cuò)誤匯出產(chǎn)生的，提交原支出申報(bào)單、收入申報(bào)單；因錯(cuò)誤匯出以外的其他原因產(chǎn)生的，還應(yīng)提交原進(jìn)口合同；發(fā)生貨物退運(yùn)的，還應(yīng)提交對(duì)應(yīng)的出口貨物報(bào)關(guān)單；

（8）因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時(shí)應(yīng)提交出口合同、出口貨物報(bào)關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達(dá)到規(guī)定入境申報(bào)金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報(bào)單。

注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用，可分次使用，可簽注多筆收匯信息。

（3）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)企業(yè)提交的《登記表》，在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端查詢并核對(duì)相應(yīng)《登記表》電子信息；在《登記表》有效期內(nèi)，按照《登記表》注明的業(yè)務(wù)類別、結(jié)算方式和“外匯局登記情況”，在登記金額范圍內(nèi)為企業(yè)辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，并通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)銀行端簽注《登記表》使用情況。對(duì)于業(yè)務(wù)類別為“收匯”的《登記表》，屬于貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的，在金融機(jī)構(gòu)放款時(shí)按對(duì)應(yīng)的境外回款總額簽注收款金額，待企業(yè)從境外

實(shí)際收回貨款時(shí)補(bǔ)簽注申報(bào)單號(hào)；對(duì)于貿(mào)易融資以外的其他貿(mào)易收款，在資金從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時(shí)同步完成申報(bào)單號(hào)和金額的簽注。

（4）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

3.B類企業(yè)超可收/付匯額度的貿(mào)易外匯收支登記

業(yè)務(wù)流程：B類企業(yè)由于下列原因造成可收/付匯額度不足的，在辦理付匯、開證、待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出手續(xù)或向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)出口貿(mào)易融資款項(xiàng)時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理相應(yīng)貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)：（1）無貨物退運(yùn)的退匯；（2）錯(cuò)匯款退匯；（3）海關(guān)審價(jià)；（4）大宗散裝商品溢短裝；（5）市場(chǎng)行情變動(dòng)；（6）外匯局認(rèn)定的其他情況。

需提交的材料：

（1）與C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記規(guī)定的相關(guān)材料一致；

（2）額度不足證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。

（3）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

4.B類企業(yè)超比例或超期限轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支登記 業(yè)務(wù)流程：

（1）B類企業(yè)同一合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入超過相應(yīng)支出金額20%（不含）的，支出和從待核查賬戶結(jié)匯或劃出時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。

（2）分類監(jiān)管有效期內(nèi)指標(biāo)情況好轉(zhuǎn)且沒有發(fā)生違規(guī)行為的B類企業(yè)，自列入B類之日起6個(gè)月后，經(jīng)所在地外匯局登記后可以到銀行辦理同一合同項(xiàng)下收支日期間隔超過90天（不含）的轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）收入和支出申報(bào)單（收入登記時(shí)提供）；（3）買賣合同；

（4）提單、倉單或其他貨權(quán)憑證；（5）其他相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”或“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。

（3）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5 年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

5.B類企業(yè)90天以上延期付款登記

業(yè)務(wù)流程：B類企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期付款時(shí)，應(yīng)在所在地外匯局辦理登記。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）進(jìn)口合同；（3）進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單；（4）其他相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”。

（3）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5 年備查。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

6.B類企業(yè)90天以上延期收款登記

業(yè)務(wù)流程：B類企業(yè)辦理90天以上（不含）的延期收款時(shí)，應(yīng)在所在地外匯局辦理登記。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）；（2）出口合同；（3）出口貨物報(bào)關(guān)單；（4）其他相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。

（3）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

7.超期限或無法原路退匯登記

業(yè)務(wù)流程：企業(yè)超期限或無法按照《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》第十六條規(guī)定辦理退匯時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明造成超期限或無法原路退匯的原因等）；（2）與C類企業(yè)貿(mào)易外匯收支登記中退匯所需提供的相關(guān)材料一致。

注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。

（3）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

8.待核查賬戶資金結(jié)匯或劃出登記

業(yè)務(wù)流程：企業(yè)待核查賬戶的資本項(xiàng)目資金從待核查賬戶劃出時(shí)，經(jīng)所在地外匯局登記后到銀行辦理。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容以及資本項(xiàng)目外匯賬戶賬號(hào)等）；

（2）收匯憑證和相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《登記表》上注明的賬號(hào)，在登記金額范圍內(nèi)將資金劃轉(zhuǎn)入賬，不得直接結(jié)匯。

（3）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5 年備查。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)

則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

9.其他業(yè)務(wù)登記

業(yè)務(wù)流程：對(duì)于外匯局認(rèn)定其他需要登記的業(yè)務(wù)，企業(yè)應(yīng)到所在地外匯局辦理登記。

需提交的材料：

書面申請(qǐng)（說明需登記的事項(xiàng)和具體內(nèi)容等）和相關(guān)證明材料原件及加蓋企業(yè)公章的復(fù)印件。

注意事項(xiàng)：

（1）登記業(yè)務(wù)的辦理程序、辦理時(shí)限等應(yīng)當(dāng)符合行政許可相關(guān)規(guī)定。（2）一份《登記表》只能在一家金融機(jī)構(gòu)使用。金融機(jī)構(gòu)《登記表》審核與簽注要求同“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯支出登記”或“C 類企業(yè)貿(mào)易外匯收入登記”。

（3）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5 年備查。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處 咨詢電話：025-84790281、84790266

(四)B類企業(yè)出口可收匯、進(jìn)口可付匯額度調(diào)整

業(yè)務(wù)流程：對(duì)于下列原因造成出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度與實(shí)際業(yè)務(wù)需要存在較大偏差的，企業(yè)可向所在地外匯局申請(qǐng)調(diào)增或調(diào)減額度：（1）業(yè)務(wù)規(guī)模增長(zhǎng)超過預(yù)期；（2）結(jié)算方式發(fā)生結(jié)構(gòu)性變化；（3）貿(mào)易信貸結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；（4）貿(mào)易融資結(jié)構(gòu)發(fā)生重大調(diào)整；（5）貿(mào)易收付款模式發(fā)生重大調(diào)整；（6）行業(yè)類型或主營業(yè)務(wù)范圍發(fā)生重大調(diào)整；（7）外匯局認(rèn)定的其他情況。

需提交的材料：

（1）書面申請(qǐng)（說明具體的調(diào)整原因、調(diào)整金額等）；（2）外匯局要求的相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

（1）對(duì)于已通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)增加出口可收匯額度或進(jìn)口可付匯額度的，外匯局不再向企業(yè)出具《登記表》。

（2）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)及相關(guān)證明材料5年備查。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)

則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

咨詢電話：025-84790269、84790255

（五）貨物貿(mào)易外匯收支現(xiàn)場(chǎng)核查 業(yè)務(wù)流程：

1.發(fā)放《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》

外匯局通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的企業(yè)發(fā)放電子《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》。企業(yè)接到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》后，應(yīng)在《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。

《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》發(fā)放并簽收反饋外匯局后，貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)自動(dòng)向現(xiàn)場(chǎng)核查企業(yè)發(fā)送貨物流與資金流數(shù)據(jù)包，供企業(yè)下載開展自查。

2.現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)施

需進(jìn)行報(bào)告的企業(yè)、被約見談話的企業(yè)，應(yīng)當(dāng)在收到《現(xiàn)場(chǎng)核查通知書》之日起10個(gè)工作日內(nèi)，持下列第1、2項(xiàng)材料到所在地外匯局進(jìn)行報(bào)告。

3.分類結(jié)論告知及異議處理

外匯局通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)放電子《分類結(jié)論告知書》。企業(yè)接到《分類結(jié)論告知書》后，應(yīng)在《分類結(jié)論告知書》發(fā)放之日起

330

個(gè)工作日內(nèi)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。

企業(yè)對(duì)預(yù)分類結(jié)果有異議的，可自收到《分類結(jié)論告知書》之日起在7個(gè)工作日內(nèi)攜下列第3項(xiàng)材料到所在地外匯局進(jìn)行申述。超過規(guī)定期限提出申述的，外匯局不予受理。

需提交的材料：

1.由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面報(bào)告（包括合同履行情況、交易商品特點(diǎn)、產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力狀況、與交易對(duì)手的關(guān)系、相關(guān)融資情況、是否涉及貿(mào)易糾紛或索賠等）；

2.由法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的相關(guān)證明材料（可包括但不限于：有關(guān)商業(yè)合同、各類批準(zhǔn)文件、進(jìn)出口報(bào)關(guān)單、國際收支申報(bào)單證、金融機(jī)構(gòu)收付款 憑證、第三方機(jī)構(gòu)有關(guān)審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告、財(cái)務(wù)報(bào)表、會(huì)計(jì)賬務(wù)有關(guān)科目和會(huì)計(jì)分錄、各類納稅記錄。其中，有效憑證和商業(yè)單據(jù)應(yīng)為原件或加蓋企業(yè)公章的復(fù)印 件，相關(guān)部門出具的各類批準(zhǔn)文件應(yīng)為原件。證明材料應(yīng)按順序編號(hào)并提交證明材料清單）。

3.加蓋企業(yè)公章的書面情況說明及相關(guān)證明材料。注意事項(xiàng)：

1.電子和紙質(zhì)《通知書》具有同等效力。

2.企業(yè)簽收反饋《通知書》后，可在電子《通知書》發(fā)放次日起30 天內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端下載本企業(yè)數(shù)據(jù)包；超過30 天的，企業(yè)可在現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束前到外匯局獲取相關(guān)數(shù)據(jù)包。

數(shù)據(jù)包內(nèi)容包括企業(yè)在《通知書》所列核查期內(nèi)發(fā)生的貨物進(jìn)出口

與貿(mào)易收支逐筆數(shù)據(jù)。

3.外匯局郵寄紙質(zhì)《通知書》應(yīng)選擇掛號(hào)、特快專遞等可確認(rèn)送達(dá)的方式。

4.外匯局留存企業(yè)簽字蓋章的《通知書》回執(zhí)聯(lián)5年備查。法規(guī)依據(jù)：

1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）； 2.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

咨詢電話：025-84790255、84790183

（六）貨物貿(mào)易企業(yè)分類管理 1.確定預(yù)分類結(jié)果 業(yè)務(wù)流程：

外匯局根據(jù)非現(xiàn)場(chǎng)、現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)果，結(jié)合企業(yè)遵守外匯管理規(guī)定等情況，確定企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。預(yù)分類結(jié)果包括：A 類企業(yè)、B 類企業(yè)、C 類企業(yè)。

(1)核查期內(nèi)遵守外匯管理相關(guān)規(guī)定，且貿(mào)易外匯收支經(jīng)外匯局非現(xiàn)場(chǎng)或現(xiàn)場(chǎng)核查情況正常的企業(yè)，可被列為A 類企業(yè)；

(2)存在《細(xì)則》第五十三條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為B 類企業(yè)；

(3)存在《細(xì)則》第五十四條規(guī)定情況之一的企業(yè)，可被列為C 類企業(yè)。

現(xiàn)場(chǎng)核查過程中發(fā)現(xiàn)由于企業(yè)經(jīng)營范圍或貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)具有顯著特點(diǎn)造成監(jiān)測(cè)指標(biāo)異常，且符合加貼特殊標(biāo)識(shí)條件的，可將預(yù)分類結(jié)果確定為A 類，并設(shè)臵相應(yīng)特殊標(biāo)識(shí)。

2.分類結(jié)論告知 業(yè)務(wù)流程：

（1）外匯局通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)發(fā)放電子《分類結(jié)論告知書》（以下簡(jiǎn)稱《告知書》）。企業(yè)接到《告知書》后，應(yīng)在《告知書》發(fā)放之日起3個(gè)工作日內(nèi)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端簽收反饋外匯局；確有必要時(shí)，也可到外匯局現(xiàn)場(chǎng)簽收。

企業(yè)到外匯局現(xiàn)場(chǎng)辦理簽收手續(xù)的，外匯局通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《告知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后交與企業(yè)；企業(yè)在《告知書》回執(zhí)聯(lián)簽字并加蓋企業(yè)公章后反饋外匯局；外匯局通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)手工將《告知書》企業(yè)反饋狀態(tài)標(biāo)識(shí)為“已反饋”。

（2）企業(yè)未在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋的，外匯局通過電話督促其盡快簽收反饋。電話無法聯(lián)系的，外匯局可根據(jù)實(shí)際情況，采取其他聯(lián)系方式通知企業(yè)，或通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)打印《告知書》并加蓋“貨物貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)監(jiān)管章”后，將紙質(zhì)《告知書》郵寄企業(yè)。

3.異議處理 業(yè)務(wù)流程：

（1）企業(yè)對(duì)預(yù)分類結(jié)果有異議的，可自收到《告知書》之日起7 個(gè)

工作日內(nèi)向外匯局提交加蓋企業(yè)公章的書面情況說明及相關(guān)證明材料進(jìn)行申述。超過規(guī)定期限提出申述的，外匯局不予受理。

（2）企業(yè)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述的，外匯局根據(jù)其提交材料進(jìn)行復(fù)核，并于企業(yè)申述之日起20個(gè)工作日內(nèi)確定是否對(duì)預(yù)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整。復(fù)核后確定進(jìn)行調(diào)整的，外匯局應(yīng)及時(shí)調(diào)整企業(yè)預(yù)分類結(jié)果。

4.分類信息發(fā)布 業(yè)務(wù)流程：

《告知書》發(fā)放后，出現(xiàn)下列情況之一的企業(yè)，外匯局通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息:(1)在規(guī)定期限內(nèi)簽收反饋《告知書》的；(2)未簽收反饋但未在規(guī)定期限內(nèi)提出異議的；

(3)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核不對(duì)預(yù)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的；(4)在規(guī)定期限內(nèi)提出申述，經(jīng)復(fù)核已對(duì)預(yù)分類結(jié)果進(jìn)行調(diào)整的。外匯局可將企業(yè)分類信息向相關(guān)管理部門通報(bào)，必要時(shí)可向社會(huì)公開披露。

5.分類結(jié)果直接調(diào)整和到期評(píng)估 業(yè)務(wù)流程：

（1）外匯局可根據(jù)國際收支形勢(shì)和外匯管理需要，對(duì)企業(yè)分類結(jié)果進(jìn)行直接調(diào)整。直接調(diào)整包括但不限于以下情形：

①在日常管理中發(fā)現(xiàn)A 類企業(yè)存在符合列為B 類條件的行為的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為B 類；

②在日常管理中發(fā)現(xiàn)A 類或B 類企業(yè)存在符合列為C 類條件的行為

的，必要情況下可不經(jīng)現(xiàn)場(chǎng)核查，直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C 類；

③國際收支出現(xiàn)或可能出現(xiàn)嚴(yán)重失衡時(shí)，可直接將資金流與貨物流規(guī)模與結(jié)構(gòu)等存在異常或可疑情況的重點(diǎn)監(jiān)測(cè)企業(yè)列為B 類或C 類企業(yè)。

（2）外匯局應(yīng)在B、C 類企業(yè)分類監(jiān)管有效期屆滿前1個(gè)月內(nèi)，對(duì)其監(jiān)管期內(nèi)的情況進(jìn)行綜合評(píng)估: ①對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)遵守外匯管理規(guī)定、指標(biāo)恢復(fù)正常的B、C 類企業(yè)，在監(jiān)管期屆滿時(shí)分類結(jié)果自動(dòng)恢復(fù)為A 類；

②對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)指標(biāo)未見好轉(zhuǎn)或存在涉嫌違規(guī)行為的B 類企業(yè)，可將B 類監(jiān)管期限延長(zhǎng)一年，或直接將其分類結(jié)果調(diào)整為C 類；

③對(duì)于監(jiān)管期內(nèi)依然存在符合列為C 類條件的行為的C 類企業(yè)，可將C 類監(jiān)管期限延長(zhǎng)一年。

（3）外匯局直接將企業(yè)分類結(jié)果調(diào)整為B 類或C 類，或延長(zhǎng)B、C 類監(jiān)管期限的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序向企業(yè)發(fā)放《告知書》，并直接通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)向金融機(jī)構(gòu)發(fā)布企業(yè)分類信息。

法規(guī)依據(jù)：

1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）； 2.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

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（七）金融機(jī)構(gòu)現(xiàn)場(chǎng)核查 1.現(xiàn)場(chǎng)核查金融機(jī)構(gòu)確定 業(yè)務(wù)流程：

（1）在非現(xiàn)場(chǎng)核查和對(duì)企業(yè)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查的過程中，發(fā)現(xiàn)經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)存在涉嫌不按規(guī)定辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)或報(bào)送相關(guān)信息行為的，外匯局可對(duì)其實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)核查。

（2）外匯局對(duì)需現(xiàn)場(chǎng)核查的金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)事前通知相關(guān)金融機(jī)構(gòu)，并告知核查原因、核查方式及業(yè)務(wù)范圍等情況。

2.現(xiàn)場(chǎng)核查實(shí)施 業(yè)務(wù)流程：

（1）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)根據(jù)外匯局告知的現(xiàn)場(chǎng)核查方式，在告知的時(shí)限內(nèi)準(zhǔn)備好被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人簽字并加蓋業(yè)務(wù)公章的書面情況說明、相關(guān)文件和材料，主動(dòng)配合外匯局開展現(xiàn)場(chǎng)核查工作。

（2）外匯局以“約見被核查金融機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人或其授權(quán)人”、“現(xiàn)場(chǎng)查閱、復(fù)制被核查金融機(jī)構(gòu)相關(guān)資料”方式進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)核查時(shí)，應(yīng)形成經(jīng)雙方簽字確認(rèn)的現(xiàn)場(chǎng)核查筆錄材料。現(xiàn)場(chǎng)核查筆錄材料應(yīng)交被核查金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人核對(duì)，由金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人和外匯局核查人員簽名，并加蓋業(yè)務(wù)公章。金融機(jī)構(gòu)當(dāng)事人拒絕簽名或蓋章的，外匯局核查人員應(yīng)在核查記錄上注明。

（3）現(xiàn)場(chǎng)核查結(jié)束后，外匯局將現(xiàn)場(chǎng)核查情況及相關(guān)處理意見反饋金融機(jī)構(gòu)。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)

受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

咨詢電話：025-84790255、8479018

3（八）出口收入存放境外管理 1.業(yè)務(wù)資格管理與首次開戶登記 業(yè)務(wù)流程：

（1）企業(yè)將出口收入存放境外應(yīng)當(dāng)具備下列條件：①具有出口收入來源，且在境外有符合《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的支付需求；②近兩年無違反外匯管理規(guī)定行為；③有完善的出口收入存放境外內(nèi)控制度；④外匯局規(guī)定的其他條件。

（2）企業(yè)開立用于存放出口收入的境外賬戶前，應(yīng)當(dāng)選定境外開戶行，與其簽訂《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》。

（3）企業(yè)應(yīng)通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）向所在地外匯局報(bào)送境外開戶登記信息，并持下述1-5項(xiàng)規(guī)定材料到所在地外匯局辦理開戶登記手續(xù)。

（4）企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，應(yīng)由主辦企業(yè)到所在地外匯局辦理開戶登記手續(xù)。主辦企業(yè)與成員公司屬不同外匯局管轄的，成員公司應(yīng)持下述第6項(xiàng)規(guī)定材料先到所在地外匯局辦理資格登記手續(xù)。

需提交的材料：

（1）法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請(qǐng)（企業(yè)書面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模、近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為；首次申請(qǐng)

時(shí)，還應(yīng)說明企業(yè)根據(jù)經(jīng)營需要確定的年度累計(jì)出口收入存放境外規(guī)模）；

（2）企業(yè)與境外開戶行簽訂的《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》；（3）《出口收入存放境外登記表》；

（4）企業(yè)實(shí)施出口收入存放境外運(yùn)作的內(nèi)控制度（首次登記時(shí)提交，內(nèi)控制度包括但不限于：境外賬戶管理、存放境外資金使用管理、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部權(quán)限管理、信息報(bào)送及檔案管理）；

（5）企業(yè)集團(tuán)實(shí)行集中收付的，首次登記時(shí)還需提交成員公司情況說明（情況說明的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：成員公司名稱、注冊(cè)地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進(jìn)出口及 其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無違反外匯管理規(guī)定行為）、成員公司債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章。成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，還需提供成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》；

（6）《出口收入存放境外資格登記表》、情況說明、內(nèi)控制度、債權(quán)債務(wù)及相應(yīng)會(huì)計(jì)記賬管理辦法或規(guī)章等資料；

（7）外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：

（1）存放境外業(yè)務(wù)類型包括：?jiǎn)我恍汀⒓瘓F(tuán)型主辦、集團(tuán)型成員。單一型業(yè)務(wù)指企業(yè)出口收入存放境外業(yè)務(wù)不涉及其他境內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)。集團(tuán)型業(yè)務(wù)指企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部有多個(gè)境內(nèi)成員公司參與出口收入存放境外業(yè)務(wù)。此類業(yè)務(wù)可由集團(tuán)總部或指定一家參與成員公司作為主辦企業(yè)，負(fù)責(zé)對(duì)所有參與成員公司的存放境外出口收入實(shí)行集中收付。主辦企業(yè)的業(yè)務(wù)類型為“集團(tuán)型主辦”，主辦企業(yè)以外其他成員公司的業(yè)務(wù)類型

為“集團(tuán)型成員”。

（2）企業(yè)選擇的境外開戶行，原則上應(yīng)當(dāng)是中資金融機(jī)構(gòu)的境外分支機(jī)構(gòu)，或與境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)有關(guān)聯(lián)關(guān)系的境外金融機(jī)構(gòu)。關(guān)聯(lián)關(guān)系是指該境外金融機(jī)構(gòu)與境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)之間為母子關(guān)系、總分關(guān)系，或?qū)儆谕患医鹑跈C(jī)構(gòu)的子行或分行。

境外開戶行所在國家（地區(qū)）應(yīng)當(dāng)是對(duì)賬戶資金劃轉(zhuǎn)及賬戶信息披露無嚴(yán)格限制且經(jīng)濟(jì)政治比較穩(wěn)定的國家（地區(qū)）。

（3）企業(yè)通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端報(bào)送的境外開戶登記信息包括：境外開戶金融機(jī)構(gòu)代碼（SWIFTCODE 或金融機(jī)構(gòu)標(biāo)識(shí)碼）、境外開戶金融機(jī)構(gòu)名稱、境外賬戶戶名、境外開戶國別或地區(qū)、境外開戶金融機(jī)構(gòu)地址、賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)。

（4）企業(yè)應(yīng)在開戶后10個(gè)工作日內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號(hào)和幣種信息報(bào)所在地外匯局備案。

（5）依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)離岸業(yè)務(wù)部適用出口收入存放境外關(guān)于境外金融機(jī)構(gòu)的管理內(nèi)容。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi)

受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

咨詢電話：025-84790281、84790266

2.后續(xù)開戶登記與信息變更 業(yè)務(wù)流程：

（1）后續(xù)開戶前，企業(yè)應(yīng)持相關(guān)材料到所在地外匯局辦理登記。（2）境外賬戶信息發(fā)生變更的，企業(yè)應(yīng)在獲知相關(guān)信息后10個(gè)工作日內(nèi)將變更信息報(bào)外匯局備案。

需提交的材料：

（1）法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請(qǐng)；

（2）境內(nèi)企業(yè)與境外開戶行新簽訂的《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》或原有《賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議》的補(bǔ)充協(xié)議；

（3）外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：

（1）境外開戶行與之前開戶提交的《協(xié)議》簽訂主體不一致的，企業(yè)應(yīng)提交新簽訂的《協(xié)議》。境外開戶行未發(fā)生變更的，企業(yè)可提交原《協(xié)議》的補(bǔ)充協(xié)議，明確新開賬戶適用原《協(xié)議》。

（2）企業(yè)應(yīng)在開戶后10個(gè)工作日內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端將境外賬戶賬號(hào)和幣種信息報(bào)所在地外匯局備案。

（3）境外開戶金融機(jī)構(gòu)代碼或名稱、境外賬戶戶名發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中重新登記境外賬戶信息；境外開戶金融機(jī)構(gòu)地址、賬戶收支信息報(bào)送協(xié)議或其補(bǔ)充協(xié)議編號(hào)發(fā)生變更的，外匯局在監(jiān)測(cè)系統(tǒng)中修改原境外賬戶登記信息。

（4）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)约跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5 年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

1.《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）； 2.《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

咨詢電話：025-84790281、84790266

3.存放境外業(yè)務(wù)變更

業(yè)務(wù)流程：集團(tuán)型業(yè)務(wù)需要增加或減少參與成員公司的，應(yīng)由主辦企業(yè)持相關(guān)材料到所在地外匯局辦理變更登記。

需提交的材料：

（1）加蓋企業(yè)公章的書面申請(qǐng)；

（2）成員公司所在地外匯局出具的《出口收入存放境外資格登記表》（新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄時(shí)才需提交，見附件3）；

（3）外匯局要求的其他材料。注意事項(xiàng)：

（1）書面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：新增或減少的成員公司名稱；對(duì)于增加參與成員公司的，還需說明新增成員公司的注冊(cè)地址、與主辦企業(yè)的關(guān)系、上年度進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模以及近兩年內(nèi)有無違反外

匯管理規(guī)定行為。

（2）企業(yè)注冊(cè)地址發(fā)生變更且變更后屬不同外匯局管轄的，應(yīng)在變更后10個(gè)工作日內(nèi)向變更后所在地外匯局備案。

（3）新增成員公司與主辦企業(yè)屬不同外匯局管轄的，新增成員公司應(yīng)按前述規(guī)定事先辦理資格登記。

（4）外匯局留存企業(yè)情況說明原件、相關(guān)單證外匯局留存聯(lián)以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5 年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

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4.存放境外規(guī)模變更登記

業(yè)務(wù)流程：企業(yè)需提高存放境外規(guī)模的，應(yīng)持相關(guān)材料到所在地外匯局辦理存放境外規(guī)模變更登記。

需提交的材料：

（1）法定代表人或其授權(quán)人簽字并加蓋企業(yè)公章的書面申請(qǐng)；（2）外匯局要求的其他材料。

注意事項(xiàng)：

（1）企業(yè)應(yīng)在進(jìn)行首次開戶登記同時(shí)辦理存放境外規(guī)模登記。（2）企業(yè)年度累計(jì)存放境外資金指自然年度內(nèi)企業(yè)境外賬戶收入發(fā)生額（境外同名賬戶劃入的資金除外）合計(jì)。

（3）企業(yè)書面申請(qǐng)的內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：出口收入存放境外用途、上年度進(jìn)出口及其收付資金規(guī)模、擬存放境外規(guī)模。

（4）外匯局留存企業(yè)書面申請(qǐng)?jiān)约跋嚓P(guān)證明材料復(fù)印件5 年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

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5.境外賬戶關(guān)閉

業(yè)務(wù)流程：企業(yè)應(yīng)在關(guān)閉境外賬戶后10個(gè)工作日內(nèi)，持相關(guān)材料向所在地外匯局備案。

需提交的材料：

（1）加蓋企業(yè)公章的情況說明；

（2）境外開戶行的銷戶通知書及其中文翻譯件。注意事項(xiàng)：

（1）企業(yè)存在下列行為的，所在地外匯局可責(zé)令其限期關(guān)閉境外賬戶，并調(diào)回賬戶資金余額：

①未經(jīng)外匯局登記擅自在境外開戶存放資金的； ②提供虛假材料開立境外賬戶的；

③超出《細(xì)則》規(guī)定的境外賬戶收支范圍或違反《細(xì)則》其他規(guī)定使用境外賬戶的；

③未按規(guī)定報(bào)送境外賬戶相關(guān)情況和數(shù)據(jù)的。

（2）已開辦出口收入存放境外業(yè)務(wù)的企業(yè)被列為C 類的，應(yīng)當(dāng)于列入之日起30 日內(nèi)關(guān)閉境外賬戶并調(diào)回賬戶資金余額。

（3）外匯局留存企業(yè)情況說明原件以及相關(guān)證明材料復(fù)印件5年備查；企業(yè)留存相關(guān)材料5年備查。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

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6.企業(yè)境外賬戶收支報(bào)告 業(yè)務(wù)流程：

（1）企業(yè)應(yīng)當(dāng)在每月結(jié)束后10個(gè)工作日內(nèi)，通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向所在地外匯局報(bào)告境外賬戶收支情況。

境外賬戶收支報(bào)告具體內(nèi)容包括：賬戶收入（分交易性質(zhì)）、賬戶支出（分交易性質(zhì)）、同名劃入、同名劃出、調(diào)回境內(nèi)、月末賬戶余額、月末對(duì)賬單余額、對(duì)賬單日期以及其他情況說明。

同一賬戶內(nèi)部不同幣種轉(zhuǎn)換視同境外同名賬戶之間的資金劃轉(zhuǎn)。月末對(duì)賬單余額和對(duì)賬單日期按境外開戶行寄送的對(duì)賬單填寫。（2）集團(tuán)型業(yè)務(wù)應(yīng)由主辦企業(yè)和各成員公司分別通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端，報(bào)告自身通過主辦企業(yè)境外賬戶發(fā)生的月度收支信息。

注意事項(xiàng)：

（1）企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照國際收支申報(bào)和貿(mào)易外匯核查信息申報(bào)規(guī)定，辦理境外賬戶收支信息申報(bào)。

（2）企業(yè)應(yīng)當(dāng)要求境外開戶行按照《協(xié)議》約定，按月向所在地外匯局指定的地址郵寄境外賬戶對(duì)賬單。所在地外匯局地址變更的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知境外開戶行。

（3）企業(yè)境外賬戶當(dāng)月未發(fā)生收支但月末余額大于零的，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定通過監(jiān)測(cè)系統(tǒng)企業(yè)端向外匯局報(bào)告境外賬戶月末余額情況。

（4）主辦企業(yè)應(yīng)當(dāng)做好各成員公司債權(quán)債務(wù)的管理及相應(yīng)的會(huì)計(jì)記賬工作，清晰記錄各成員公司通過境外賬戶的代墊代付形成的債權(quán)債務(wù)

關(guān)系及相應(yīng)金額。

（5）存放境外資金運(yùn)用損失累計(jì)超過1000萬美元的，企業(yè)應(yīng)當(dāng)在10個(gè)工作日內(nèi)書面報(bào)告所在地外匯局。

（6）境外賬戶收支涉及貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)的，企業(yè)應(yīng)按照《細(xì)則》及本規(guī)程的相關(guān)要求進(jìn)行貿(mào)易信貸等業(yè)務(wù)報(bào)告。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)貨物貿(mào)易外匯管理法規(guī)有關(guān)問題的通知》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引》、《貨物貿(mào)易外匯管理指引實(shí)施細(xì)則》和《貨物貿(mào)易外匯管理指引操作規(guī)程》（匯發(fā)[2012]38號(hào)）。

辦理時(shí)限：自申請(qǐng)之日起二十個(gè)工作日內(nèi) 受理部門：經(jīng)常項(xiàng)目管理處

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二、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理

（一）境內(nèi)機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶管理 1.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本信息登記

業(yè)務(wù)流程：境內(nèi)機(jī)構(gòu)首次在銀行開立外匯賬戶前，須持外匯局要求的材料到外匯局辦理基本信息登記。

需提交的材料：營業(yè)執(zhí)照或社團(tuán)登記證等有效證明（原件及復(fù)印件）、組織機(jī)構(gòu)代碼證（原件及復(fù)印件）。

注意事項(xiàng)：

（1）納入財(cái)政預(yù)算管理的行政事業(yè)單位需提供財(cái)政部門出具的外匯賬戶批復(fù)書。

（2）未開立過經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的境內(nèi)機(jī)構(gòu)，持上述資料到外匯局進(jìn)行基本信息登記；已經(jīng)開立過經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的，直接到外匯指定銀行辦理開戶手續(xù)。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)[1997]416號(hào)）；

（3）《國家外匯管理局關(guān)于對(duì)公外匯賬戶業(yè)務(wù)涉及有關(guān)外匯管理政策問題的批復(fù)》（匯復(fù)[2007]398號(hào)）、《國家外匯管理局綜合司關(guān)于駐華外交機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)有關(guān)問題的批復(fù)》（匯綜復(fù)[2008]53號(hào)）

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2.境內(nèi)機(jī)構(gòu)的基本信息變更

業(yè)務(wù)流程：境內(nèi)機(jī)構(gòu)在外匯局登記的基本信息發(fā)生變更后，需憑相關(guān)材料到外匯局辦理基本信息變更手續(xù)。

需提交的材料：（1）變更申請(qǐng)書。

（2）變更后的營業(yè)執(zhí)照或社團(tuán)登記證等有效證明或變更后的組織機(jī)構(gòu)代碼證。

（3）有權(quán)管理部門出具的營業(yè)執(zhí)照或社團(tuán)登記證變更通知書。注意事項(xiàng)：

（1）1－3 項(xiàng)需提供原件；2－3 項(xiàng)還需提供復(fù)印件。

（2）變更事項(xiàng)包括機(jī)構(gòu)名稱、機(jī)構(gòu)性質(zhì)、組織機(jī)構(gòu)代碼等基本情況。（3）到開戶地外匯局進(jìn)行基本信息變更。法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)[1997]416號(hào)）；

（3）《國家外匯管理局關(guān)于對(duì)公外匯賬戶業(yè)務(wù)涉及有關(guān)外匯管理政策問題的批復(fù)》（匯復(fù)[2007]398號(hào)）、《國家外匯管理局綜合司關(guān)于駐華外交機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)有關(guān)問題的批復(fù)》（匯綜復(fù)[2008]53號(hào)）、《經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和境內(nèi)居民個(gè)人購匯操作規(guī)程》（匯綜發(fā)[2006]32號(hào)）

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3.境內(nèi)機(jī)構(gòu)外幣現(xiàn)鈔賬戶開立核準(zhǔn)

業(yè)務(wù)流程：經(jīng)開戶地外匯局嚴(yán)格審核批準(zhǔn)后，司法和行政執(zhí)法機(jī)關(guān)等可以開立外幣現(xiàn)鈔賬戶。

需提交的材料：

（1）境內(nèi)機(jī)構(gòu)正式公函形式的開戶申請(qǐng)書。（2）境內(nèi)機(jī)構(gòu)設(shè)立的有效證明文件。（3）組織機(jī)構(gòu)代碼證。

（4）在前述材料不能充分說明交易的真實(shí)性或申請(qǐng)材料之間的一致性時(shí)，要求提供的補(bǔ)充材料。

注意事項(xiàng)：

（1）1－4 項(xiàng)需提供原件；2－4 項(xiàng)還需提供復(fù)印件。

（2）納入財(cái)政預(yù)算管理的行政事業(yè)單位需提供財(cái)政部門出具的外匯賬戶批復(fù)書。

（3）境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供上述資料經(jīng)外匯局核準(zhǔn)后，到外匯指定銀行辦理開戶手續(xù)。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

（2）《境內(nèi)外匯賬戶管理規(guī)定》（銀發(fā)[1997]416號(hào)）；

（3）《國家外匯管理局關(guān)于對(duì)公外匯賬戶業(yè)務(wù)涉及有關(guān)外匯管理政策問題的批復(fù)》（匯復(fù)[2007]398號(hào)）、《經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶和境內(nèi)居民個(gè)人購匯操作規(guī)程》（匯綜發(fā)[2006]32號(hào)）

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（二）境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶管理 1.境外機(jī)構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶基本信息登記

業(yè)務(wù)流程：境外（含香港、澳門和臺(tái)灣地區(qū)）合法注冊(cè)成立的機(jī)構(gòu)，在境內(nèi)銀行開立外匯賬戶前，銀行應(yīng)為開立外匯賬戶的境外機(jī)構(gòu)申領(lǐng)特殊機(jī)構(gòu)代碼，并向外匯局辦理境外機(jī)構(gòu)基本信息登記。

需提交的材料：

（1）境內(nèi)外匯賬戶基本信息登記申請(qǐng)書。

（2）機(jī)構(gòu)所在國（地區(qū)）工商登記證明文件或所在國（地區(qū)）有效批準(zhǔn)成立文件。

（3）特殊機(jī)構(gòu)代碼賦碼通知書（企業(yè)聯(lián)）。注意事項(xiàng)：

（1）第1 項(xiàng)材料需提供加蓋境外開戶機(jī)構(gòu)公章的原件；2－3 項(xiàng)需提供復(fù)印件，其中第2 項(xiàng)材料需加蓋境外開戶機(jī)構(gòu)公章及境內(nèi)開戶銀行業(yè)務(wù)公章，第3 項(xiàng)材料須加蓋境內(nèi)開戶銀行業(yè)務(wù)公章；上述材料涉及外文的，應(yīng)當(dāng)提供中文翻譯件。

（2）未開立過境內(nèi)外匯賬戶的境外機(jī)構(gòu)，持上述資料到外匯局進(jìn)行基本信息登記；已經(jīng)開立過境內(nèi)外匯賬戶的，直接到外匯指定銀行辦理開戶手續(xù)。

法規(guī)依據(jù)：

（1）《中華人民共和國外匯管理?xiàng)l例》（國務(wù)院2008年第532號(hào)令）；

第二篇：個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)問答

2014年外匯雜志內(nèi)容第三、四期

個(gè)人經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)問答

1、境內(nèi)個(gè)人從境外繼承一筆遺產(chǎn)，請(qǐng)問應(yīng)該如何結(jié)匯？有沒有金額限制？

答：外匯局對(duì)于境內(nèi)個(gè)人結(jié)匯實(shí)行總額管理，每人每年為等值5萬美元。如果該筆遺產(chǎn)金額在總額以內(nèi)，憑本人有效身份證直接在銀行辦理；超過總額的，憑遺產(chǎn)繼承法律文書或公證書在銀行辦理。

2、境外個(gè)人想在境內(nèi)結(jié)匯買車，應(yīng)怎樣辦理？

答：購車屬于生活消費(fèi)類支出。購車價(jià)格在5萬美元的結(jié)匯總額內(nèi)，可直接憑本人有效身份證件辦理；若超過限額，可憑購車合同或發(fā)票辦理。對(duì)結(jié)匯單筆等值5萬美元以上的，還應(yīng)將結(jié)匯后的人民幣資金直接劃轉(zhuǎn)至交易對(duì)方的境內(nèi)人民幣賬戶。

3、境內(nèi)個(gè)人的子女在國外留學(xué)，需要購匯8萬英磅為其支付學(xué)費(fèi)和生活，超過了等值5萬美元的限額，應(yīng)如何辦理？

答：個(gè)人購匯支付自費(fèi)出境學(xué)習(xí)學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)，超過總額的，憑因私護(hù)照、境外學(xué)校錄取通知書（第二常年或?qū)W期以后的學(xué)費(fèi)或生活費(fèi)無需要提供）以及境外學(xué)校學(xué)費(fèi)證明或生活費(fèi)用證明在銀行辦理。

4、境內(nèi)個(gè)人的子女在國外留學(xué)期間因意外受傷住院，需要購匯為他支付住院費(fèi)，請(qǐng)問應(yīng)該如何辦理？需要外匯局審批嗎？

答：直系親屬在境外發(fā)生疾病、死亡和意外災(zāi)難等情況時(shí)，居民個(gè)人可以直接在銀行辦理境外直系親屬救助購匯，辦理時(shí)需提供本人有效身份證件、親屬關(guān)系證明以及與救助相關(guān)的證明材料。

5、境內(nèi)個(gè)人的親屬現(xiàn)在國外，想委托境內(nèi)個(gè)子在國內(nèi)的銀行代辦結(jié)匯業(yè)務(wù)，可以嗎？ 答：這要看雙方是否屬于直系親屬關(guān)系以及結(jié)匯金額是否超總額。如果是年茺總額內(nèi)結(jié)匯，只能由本人辦理或委托直系親屬（父母、子?jì)D女、配偶）代為辦理，且代辦時(shí)應(yīng)分別提供委托人和受委托人的有效身份證件，委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明。如果是超過總額的結(jié)匯，則可以委托他人代辦，除需提供雙方有效身份證件、授權(quán)書外，還應(yīng)提供《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定的相關(guān)證明材料。

6、境內(nèi)個(gè)人想去香港買保險(xiǎn)，如何辦理購付匯手續(xù)？將來有賠款怎么結(jié)匯？

答：境內(nèi)個(gè)人在香港購買保險(xiǎn)的相關(guān)結(jié)售匯手續(xù)，需視其購買的險(xiǎn)種，區(qū)分資金性質(zhì)；個(gè)人跨境投保財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)的，按照經(jīng)常項(xiàng)目管理原則辦理手續(xù)；投保壽險(xiǎn)則需按照資本項(xiàng)目管理要求辦理手續(xù)。境內(nèi)個(gè)人在境外作為被保險(xiǎn)人，投保財(cái)險(xiǎn)、健康險(xiǎn)、意外傷害險(xiǎn)，可以辦理保費(fèi)的購付匯和賠款的收結(jié)匯。

7、如境內(nèi)居民配偶為香港居民，該境內(nèi)居民向其配偶的境內(nèi)賬戶劃轉(zhuǎn)外匯，應(yīng)如何操作？

答：個(gè)人外匯儲(chǔ)蓄賬戶資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，僅限于在本人賬戶之間、個(gè)人與直系親屬賬戶之間劃轉(zhuǎn)；；如劃轉(zhuǎn)賬戶分屬于境內(nèi)個(gè)人、境外個(gè)人，則需符合《個(gè)人外匯管理辦法細(xì)則》第十四條、第十五條有關(guān)賬戶內(nèi)資金的匯出規(guī)定。也就是說，如果該境內(nèi)個(gè)人向其配偶賬戶劃轉(zhuǎn)外匯，除提供結(jié)婚證等直系親屬關(guān)系證明外，當(dāng)日累計(jì)等值5萬美元以下（含）的，憑雙方有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，還需憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。

8、境內(nèi)個(gè)人從境外調(diào)入一筆大額外匯做定期存款，金額超過5萬平均，到期后能以原路退回方式一次性匯出嗎？

答：不能。外匯資金入了境內(nèi)個(gè)人儲(chǔ)蓄賬戶后，再次匯出用于經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下支出，需符

合賬戶內(nèi)資金匯出的有關(guān)規(guī)定：當(dāng)日累計(jì)等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過上述金額的，憑經(jīng)常項(xiàng)目項(xiàng)下有交易額的真實(shí)性憑證辦理。

9、某境內(nèi)個(gè)人出國旅游回來，想把未用完的外幣現(xiàn)鈔存回賬戶，應(yīng)如何辦理？

答：個(gè)人向外匯儲(chǔ)蓄賬戶存入外幣現(xiàn)鈔，當(dāng)日累計(jì)等值5000美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件、經(jīng)海關(guān)簽章的《進(jìn)境旅客行李物品申報(bào)單》或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)在銀行辦理。

10、個(gè)人購匯后當(dāng)天提取現(xiàn)鈔的限額是多少？

答：個(gè)人提取外幣現(xiàn)鈔當(dāng)日累計(jì)等值1萬美元以下（含）的，可以在銀行直接辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件和提鈔用途證明等材料，向銀行所在地外匯局事前報(bào)備。銀行憑本人有效身份證件和經(jīng)外匯局簽章的《提取外幣現(xiàn)鈔備案表》為個(gè)人辦理提取外幣現(xiàn)鈔手續(xù)。

11、境外個(gè)人到中國旅游，想攜帶一些外幣現(xiàn)鈔進(jìn)來消費(fèi)，請(qǐng)問超過多少金額需要向海關(guān)申報(bào)？

答：對(duì)于個(gè)人攜帶外幣現(xiàn)鈔入境實(shí)行限額申報(bào)制度管理。攜入金額在等值5000美元以下（含）的，無須向海關(guān)辦理申報(bào)；超過等值5000美元的，需向海關(guān)辦理申報(bào)手續(xù)。

12、境內(nèi)居民出國旅游，想攜帶外幣現(xiàn)鈔和旅行支票出去消費(fèi)，要辦什么手續(xù)嗎？ 答：對(duì)攜帶外幣現(xiàn)鈔出境實(shí)行指導(dǎo)性限額管理。攜出金額在等值5000美元以下（含）的，可直接攜出；超過等值5000美元的，應(yīng)向銀行申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》；超過等值1萬美元的，原則上不允許攜帶出境。對(duì)出境人員攜帶匯票、旅行支票等外幣支付憑證出境，海關(guān)不予管理，因此無需要申領(lǐng)《攜帶外匯出境許可證》。

第三篇：關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)管理的通知（本站推薦）

關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)管理的通知

一、加強(qiáng)出口可收匯額度管理

一是暫停為出口可收匯額度出現(xiàn)負(fù)值的企業(yè)（由所在地外匯局提供清單）辦理出口收匯從待核查賬戶劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)。銀行為企業(yè)辦理資金劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)前必須先查詢企業(yè)可收匯額度，不得為任何一項(xiàng)可收匯余額出現(xiàn)負(fù)值的企業(yè)辦理資金劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)。對(duì)于可收匯額度出現(xiàn)負(fù)值的企業(yè)，須先經(jīng)外匯局查明出現(xiàn)負(fù)值的原因，并調(diào)整相應(yīng)額度后銀行方可辦理資金劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)。

二是及時(shí)扣減2010年12月1日以后辦理的出口不收匯、備查、進(jìn)料加工抵扣業(yè)務(wù)等虛增的出口多收匯額度。

三是針對(duì)出口收匯逾期未核銷企業(yè)開展專項(xiàng)催核，通知企業(yè)對(duì)未收匯部分作出情況說明，無法收匯的納入差額備查管理，并及時(shí)扣減企業(yè)對(duì)應(yīng)的出口可收匯額度。

四是加強(qiáng)無關(guān)單登記收匯管理。對(duì)于境內(nèi)交貨境外收匯，銀行僅限于在國際招標(biāo)境內(nèi)采購業(yè)務(wù)項(xiàng)下辦理；對(duì)于郵寄貨物出口，企業(yè)應(yīng)按海關(guān)規(guī)定辦理出口貨物報(bào)關(guān)手續(xù)，銀行不得以無關(guān)單登記方式為其辦理收匯。

二、加強(qiáng)異地公司外匯收支管理

一是外匯局按照“商業(yè)存在”原則，加強(qiáng)對(duì)異地公司在轄內(nèi)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶基本信息登記管理。公司必須提供在轄內(nèi)進(jìn)出口報(bào)關(guān)的數(shù)據(jù)及其他規(guī)定材料后，外匯局方可給予登記。對(duì)于長(zhǎng)期不動(dòng)戶，銀行可參照人民幣賬戶管理規(guī)定對(duì)其進(jìn)行銷戶處理。

二是銀行應(yīng)及時(shí)將可收匯額度在300萬美元以上的異地企業(yè)名單報(bào)送所在地外匯局，外匯局加強(qiáng)與企業(yè)所在地外匯局的聯(lián)系，實(shí)行聯(lián)合監(jiān)管。

三是外匯局及時(shí)向轄內(nèi)銀行發(fā)布“異地企業(yè)關(guān)注名單”，對(duì)名單上的企業(yè)，銀行要在月后五個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)送企業(yè)的收結(jié)匯情況。

三、規(guī)范轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯管理

一是同一筆合同項(xiàng)下的轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)必須在取得合同約定支付總金額的付匯憑證后才能辦理收入的結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)。其中，轉(zhuǎn)口貿(mào)易“付匯憑證”是指企業(yè)實(shí)際完成支付后取得的支出申報(bào)單證，即匯款通知書或?qū)ν飧犊?承兌通知書。

二是同一筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支原則上在同一家銀行辦理。銀行在辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，必須在對(duì)應(yīng)付匯憑證正本上簽注收入金額，并留存簽注后的復(fù)印件備查。

三是銀行、企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易人民幣與外幣交叉幣種業(yè)務(wù)，以及通過理財(cái)產(chǎn)品產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性轉(zhuǎn)口貿(mào)易人民幣與外幣交叉幣種業(yè)務(wù)。

四是轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)金額超過相應(yīng)支出金額20%的，必須經(jīng)當(dāng)?shù)赝鈪R局核準(zhǔn)后，銀行方可為企業(yè)辦理相應(yīng)結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手續(xù)。

四、加強(qiáng)個(gè)人貿(mào)易收結(jié)匯管理

一是個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)出口的，一律憑與代理企業(yè)簽訂的出口代理合同或協(xié)議、代理企業(yè)的正本出口貨物報(bào)關(guān)單辦理結(jié)匯。

二是對(duì)于非旅游購物的出口報(bào)關(guān)單，代理企業(yè)需將個(gè)體工商戶名稱、賬號(hào)以及核銷規(guī)定的其他材料向企業(yè)所在地外匯局報(bào)備，銀行在為個(gè)體工商戶辦理結(jié)匯時(shí)需審核代理企業(yè)的報(bào)備信息，并出具個(gè)體工商戶的收賬通知作為代理企業(yè)的核銷憑證。

三是銀行需于月后五個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)送個(gè)人憑代理企業(yè)的出口報(bào)關(guān)單結(jié)匯信息，外匯局及時(shí)與企業(yè)所在地外匯局進(jìn)行溝通和核查，通知其扣減代理企業(yè)的出口可收匯額度，對(duì)查實(shí)重復(fù)收結(jié)匯的進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

五、加強(qiáng)個(gè)人分拆結(jié)售匯管理

一是個(gè)人結(jié)售匯行為符合分拆特點(diǎn)，但無法直接確認(rèn)為分拆行為的，銀行應(yīng)按照真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理。

二是實(shí)行“個(gè)人關(guān)注名單”管理。“個(gè)人關(guān)注名單”來源于外匯局日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)個(gè)人以及開展電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行發(fā)現(xiàn)的分拆結(jié)售匯的個(gè)人。對(duì)于列入“個(gè)人關(guān)注名單”的個(gè)人，銀行應(yīng)自列入之日起當(dāng)年及之后兩年內(nèi)，拒絕為其辦理電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)，通過柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)的，要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

三是銀行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定合理確定并公布現(xiàn)鈔結(jié)匯價(jià)格，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。

四是外匯局利用個(gè)人外匯非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)加強(qiáng)個(gè)人分拆結(jié)售匯監(jiān)管，對(duì)查實(shí)分拆結(jié)售匯的個(gè)人，要按照外匯管理規(guī)定嚴(yán)肅查處。

五是外匯局定期將個(gè)人大額外匯收支信息通報(bào)稅務(wù)等部門，利用稅務(wù)杠桿加強(qiáng)交易的真實(shí)性管理。

六、加強(qiáng)進(jìn)口企業(yè)的分類管理

一是視情況開展對(duì)進(jìn)口延付比例較大的企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查，按政策要求將無特殊情況的延期付匯超比例企業(yè)列入“B類進(jìn)口單位”，并要求企業(yè)及時(shí)付匯，對(duì)未按規(guī)定整改的，將其列入“C類進(jìn)口單位”。

二是對(duì)于進(jìn)口不付匯、少付匯且無合理理由的企業(yè)，直接列入“B類進(jìn)口單位”，對(duì)于有合理理由的，要求企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付匯，將措施不力的企業(yè)列入“B類進(jìn)口單位”。

三是加強(qiáng)對(duì)報(bào)關(guān)單簽發(fā)日后臨近90天付匯的企業(yè)監(jiān)測(cè)，外匯局對(duì)其進(jìn)行“窗口”指導(dǎo)，要求企業(yè)分步下調(diào)延期付匯余額，對(duì)于余額調(diào)整措施不力的企業(yè)列入“B類進(jìn)口單位”。

七、開展專項(xiàng)核查工作。

一是對(duì)總局下發(fā)的2010年總量核查異常企業(yè)開展專項(xiàng)核查工作，重點(diǎn)對(duì)進(jìn)口少付匯、出口多收匯偏離度大的企業(yè)進(jìn)行核查，查找企業(yè)資金流與貨物流偏離的原因，鎖定和打擊異常、可疑企業(yè)。

二是開展轉(zhuǎn)口貿(mào)易新政策執(zhí)行情況的專項(xiàng)調(diào)查，重點(diǎn)查處重復(fù)使用付匯憑證收結(jié)匯、無貿(mào)易背景轉(zhuǎn)口貿(mào)易資金流入等違規(guī)案例。

三是結(jié)合服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)核查情況，對(duì)服務(wù)貿(mào)易外匯資金流入存在明顯異常的企業(yè)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查。

八、銀行在辦理日常外匯業(yè)務(wù)中，應(yīng)嚴(yán)格審核交易的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性，發(fā)現(xiàn)異常、可疑情況應(yīng)及時(shí)向所在地外匯局報(bào)告。

九、各分支局要充分利用各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)異地收結(jié)匯、個(gè)人外匯收支、轉(zhuǎn)口貿(mào)易以及出口多收匯、進(jìn)口少付匯等業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，加強(qiáng)對(duì)銀行的窗口指導(dǎo)，加強(qiáng)與異地外匯局及海關(guān)、稅務(wù)、工商等部門的溝通聯(lián)系，建立信息共享機(jī)制，共同打擊各類違法違規(guī)行為。

第四篇：關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)管理的通知

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關(guān)于切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)常項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)管理的通知

一、加強(qiáng)出口可收匯額度管理

一是暫停為出口可收匯額度出現(xiàn)負(fù)值的企業(yè)（由所在地外匯局提供清單）辦理出口收匯從待核查賬戶劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)。銀行為企業(yè)辦理資金劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)前必須先查詢企業(yè)可收匯額度，不得為任何一項(xiàng)可收匯余額出現(xiàn)負(fù)值的企業(yè)辦理資金劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)。對(duì)于可收匯額度出現(xiàn)負(fù)值的企業(yè)，須先經(jīng)外匯局查明出現(xiàn)負(fù)值的原因，并調(diào)整相應(yīng)額度后銀行方可辦理資金劃轉(zhuǎn)或結(jié)匯手續(xù)。

二是及時(shí)扣減2010年12月1日以后辦理的出口不收匯、備查、進(jìn)料加工抵扣業(yè)務(wù)等虛增的出口多收匯額度。

三是針對(duì)出口收匯逾期未核銷企業(yè)開展專項(xiàng)催核，通知企業(yè)對(duì)未收匯部分作出情況說明，無法收匯的納入差額備查管理，并及時(shí)扣減企業(yè)對(duì)應(yīng)的出口可收匯額度。

四是加強(qiáng)無關(guān)單登記收匯管理。對(duì)于境內(nèi)交貨境外收匯，銀行僅限于在國際招標(biāo)境內(nèi)采購業(yè)務(wù)項(xiàng)下辦理；對(duì)于郵寄貨物出口，企業(yè)應(yīng)按海關(guān)規(guī)定辦理出口貨物報(bào)關(guān)手續(xù)，銀行不得以無關(guān)單登記方式為其辦理收匯。

二、加強(qiáng)異地公司外匯收支管理

一是外匯局按照“商業(yè)存在”原則，加強(qiáng)對(duì)異地公司在轄內(nèi)開立經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶基本信息登記管理。公司必須提供在轄內(nèi)進(jìn)出口報(bào)--------------------------精品

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關(guān)的數(shù)據(jù)及其他規(guī)定材料后，外匯局方可給予登記。對(duì)于長(zhǎng)期不動(dòng)戶，銀行可參照人民幣賬戶管理規(guī)定對(duì)其進(jìn)行銷戶處理。

二是銀行應(yīng)及時(shí)將可收匯額度在300萬美元以上的異地企業(yè)名單報(bào)送所在地外匯局，外匯局加強(qiáng)與企業(yè)所在地外匯局的聯(lián)系，實(shí)行聯(lián)合監(jiān)管。

三是外匯局及時(shí)向轄內(nèi)銀行發(fā)布“異地企業(yè)關(guān)注名單”，對(duì)名單上的企業(yè)，銀行要在月后五個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)送企業(yè)的收結(jié)匯情況。

三、規(guī)范轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯管理

一是同一筆合同項(xiàng)下的轉(zhuǎn)口貿(mào)易業(yè)務(wù)必須在取得合同約定支付總金額的付匯憑證后才能辦理收入的結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)。其中，轉(zhuǎn)口貿(mào)易“付匯憑證”是指企業(yè)實(shí)際完成支付后取得的支出申報(bào)單證，即匯款通知書或?qū)ν飧犊?承兌通知書。

二是同一筆合同項(xiàng)下轉(zhuǎn)口貿(mào)易外匯收支原則上在同一家銀行辦理。銀行在辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時(shí)，必須在對(duì)應(yīng)付匯憑證正本上簽注收入金額，并留存簽注后的復(fù)印件備查。

三是銀行、企業(yè)不得辦理轉(zhuǎn)口貿(mào)易人民幣與外幣交叉幣種業(yè)務(wù)，以及通過理財(cái)產(chǎn)品產(chǎn)生的實(shí)質(zhì)性轉(zhuǎn)口貿(mào)易人民幣與外幣交叉幣種業(yè)務(wù)。

四是轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)金額超過相應(yīng)支出金額20%的，必須經(jīng)當(dāng)?shù)赝鈪R局核準(zhǔn)后，銀行方可為企業(yè)辦理相應(yīng)結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)手--------------------------精品

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續(xù)。

四、加強(qiáng)個(gè)人貿(mào)易收結(jié)匯管理

一是個(gè)體工商戶委托有對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)的企業(yè)出口的，一律憑與代理企業(yè)簽訂的出口代理合同或協(xié)議、代理企業(yè)的正本出口貨物報(bào)關(guān)單辦理結(jié)匯。

二是對(duì)于非旅游購物的出口報(bào)關(guān)單，代理企業(yè)需將個(gè)體工商戶名稱、賬號(hào)以及核銷規(guī)定的其他材料向企業(yè)所在地外匯局報(bào)備，銀行在為個(gè)體工商戶辦理結(jié)匯時(shí)需審核代理企業(yè)的報(bào)備信息，并出具個(gè)體工商戶的收賬通知作為代理企業(yè)的核銷憑證。

三是銀行需于月后五個(gè)工作日內(nèi)向所在地外匯局報(bào)送個(gè)人憑代理企業(yè)的出口報(bào)關(guān)單結(jié)匯信息，外匯局及時(shí)與企業(yè)所在地外匯局進(jìn)行溝通和核查，通知其扣減代理企業(yè)的出口可收匯額度，對(duì)查實(shí)重復(fù)收結(jié)匯的進(jìn)行嚴(yán)肅處理。

五、加強(qiáng)個(gè)人分拆結(jié)售匯管理

一是個(gè)人結(jié)售匯行為符合分拆特點(diǎn)，但無法直接確認(rèn)為分拆行為的，銀行應(yīng)按照真實(shí)性審核原則，要求個(gè)人提交有交易額的相關(guān)證明材料后辦理。

二是實(shí)行“個(gè)人關(guān)注名單”管理。“個(gè)人關(guān)注名單”來源于外匯局日常監(jiān)管發(fā)現(xiàn)的涉嫌違規(guī)個(gè)人以及開展電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行發(fā)現(xiàn)的分拆結(jié)售匯的個(gè)人。對(duì)于列入“個(gè)人關(guān)注名單”的個(gè)人，銀行應(yīng)自列入之日起當(dāng)年及之后兩年內(nèi)，拒絕為其辦理電子銀行個(gè)人--------------------------精品

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結(jié)售匯業(yè)務(wù)，通過柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)的，要嚴(yán)格按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

三是銀行應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定合理確定并公布現(xiàn)鈔結(jié)匯價(jià)格，防止不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)行為。

四是外匯局利用個(gè)人外匯非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)加強(qiáng)個(gè)人分拆結(jié)售匯監(jiān)管，對(duì)查實(shí)分拆結(jié)售匯的個(gè)人，要按照外匯管理規(guī)定嚴(yán)肅查處。

五是外匯局定期將個(gè)人大額外匯收支信息通報(bào)稅務(wù)等部門，利用稅務(wù)杠桿加強(qiáng)交易的真實(shí)性管理。

六、加強(qiáng)進(jìn)口企業(yè)的分類管理

一是視情況開展對(duì)進(jìn)口延付比例較大的企業(yè)的現(xiàn)場(chǎng)核查，按政策要求將無特殊情況的延期付匯超比例企業(yè)列入“B類進(jìn)口單位”，并要求企業(yè)及時(shí)付匯，對(duì)未按規(guī)定整改的，將其列入“C類進(jìn)口單位”。

二是對(duì)于進(jìn)口不付匯、少付匯且無合理理由的企業(yè)，直接列入“B類進(jìn)口單位”，對(duì)于有合理理由的，要求企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)付匯，將措施不力的企業(yè)列入“B類進(jìn)口單位”。

三是加強(qiáng)對(duì)報(bào)關(guān)單簽發(fā)日后臨近90天付匯的企業(yè)監(jiān)測(cè)，外匯局對(duì)其進(jìn)行“窗口”指導(dǎo)，要求企業(yè)分步下調(diào)延期付匯余額，對(duì)于余額調(diào)整措施不力的企業(yè)列入“B類進(jìn)口單位”。

七、開展專項(xiàng)核查工作。

一是對(duì)總局下發(fā)的2010年總量核查異常企業(yè)開展專項(xiàng)核查工作，重點(diǎn)對(duì)進(jìn)口少付匯、出口多收匯偏離度大的企業(yè)進(jìn)行核查，查找企業(yè)資金流與貨物流偏離的原因，鎖定和打擊異常、可疑企業(yè)。

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二是開展轉(zhuǎn)口貿(mào)易新政策執(zhí)行情況的專項(xiàng)調(diào)查，重點(diǎn)查處重復(fù)使用付匯憑證收結(jié)匯、無貿(mào)易背景轉(zhuǎn)口貿(mào)易資金流入等違規(guī)案例。

三是結(jié)合服務(wù)貿(mào)易非現(xiàn)場(chǎng)核查情況，對(duì)服務(wù)貿(mào)易外匯資金流入存在明顯異常的企業(yè)開展現(xiàn)場(chǎng)檢查。

八、銀行在辦理日常外匯業(yè)務(wù)中，應(yīng)嚴(yán)格審核交易的真實(shí)性及其與外匯收支的一致性，發(fā)現(xiàn)異常、可疑情況應(yīng)及時(shí)向所在地外匯局報(bào)告。

九、各分支局要充分利用各類業(yè)務(wù)系統(tǒng)加強(qiáng)對(duì)異地收結(jié)匯、個(gè)人外匯收支、轉(zhuǎn)口貿(mào)易以及出口多收匯、進(jìn)口少付匯等業(yè)務(wù)的非現(xiàn)場(chǎng)核查和現(xiàn)場(chǎng)檢查工作，加強(qiáng)對(duì)銀行的窗口指導(dǎo)，加強(qiáng)與異地外匯局及海關(guān)、稅務(wù)、工商等部門的溝通聯(lián)系，建立信息共享機(jī)制，共同打擊各類違法違規(guī)行為。

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第五篇：個(gè)人資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)釋疑

個(gè)人資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)釋疑

Q：申請(qǐng)移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，是申領(lǐng)到永久居留權(quán)就可辦理還是要成為外國公民后才能夠辦理？

A：根據(jù)《個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法》（中國人民銀行公告2004年第16號(hào)）和《國家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法操作指引（試行）〉的通知》（匯發(fā)〔2004〕118號(hào)，下稱118號(hào)文）所附操作指引的規(guī)定，移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)人需滿足以下條件：（1）從中國內(nèi)地移居外國并取得現(xiàn)居住國永久居留權(quán)，或已取得該居住國國籍的自然人；（2）從內(nèi)地赴香港、澳門定居并取得特區(qū)永久居留權(quán)的自然人；（3）從中國大陸赴臺(tái)灣地區(qū)定居的自然人。

Q：境內(nèi)某個(gè)人，已取得澳大利亞永居權(quán)，欲將在取得永居權(quán)前在國內(nèi)購置的一處房產(chǎn)出售，并將售房款匯往澳大利亞，需辦理哪些手續(xù)？可否委托他人辦理？

A：根據(jù)《個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法》（中國人民銀行公告2004年第16號(hào)）和118號(hào)文的規(guī)定，自然人將其在取得移民身份之前在境內(nèi)合法擁有的商品房變現(xiàn)的，需向移民原戶籍所在地外匯局申請(qǐng)辦理移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，并提交以下資料：個(gè)人財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)申請(qǐng)表、申請(qǐng)人身份證明文件、申請(qǐng)人收入來源證明及財(cái)產(chǎn)權(quán)利證明文件、主管稅務(wù)部門出具的稅務(wù)證明原件以及外匯局要求的其他資料。可以委托他人辦理。如委托他人辦理，則代理人還應(yīng)提交委托代理協(xié)議和代理人身份證明。

Q：境外個(gè)人想將出售境內(nèi)房產(chǎn)所得人民幣換成外匯匯出境外，是否需到外匯局辦理購付匯手續(xù)？是否存在時(shí)間限制？需要提交哪些材料？

A：境外個(gè)人，包括外籍個(gè)人、港澳臺(tái)居民、華僑等自然人，將其合法擁有的境內(nèi)商品房變現(xiàn)的，所得資金購付匯無需到外匯局辦理，也沒有時(shí)間限制，直接至銀行就可辦理。具體需提交什么材料可咨詢銀行。

Q：夫妻一方為境外個(gè)人，因工作調(diào)動(dòng)打算在國外購房，需出售境內(nèi)房產(chǎn)并動(dòng)用境內(nèi)存款進(jìn)行支付，請(qǐng)問是否可以？如何辦理？

A：無論是境內(nèi)房產(chǎn)還是存款，如屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，由于現(xiàn)階段境內(nèi)個(gè)人購買境外房產(chǎn)尚無政策支持，因此其中屬于境內(nèi)個(gè)人的部分（或房產(chǎn)份額）無法辦理匯出；屬于境外個(gè)人的部分，可按照境外個(gè)人境內(nèi)合法所得購付匯手續(xù)辦理。

Q：某境內(nèi)個(gè)人持有境內(nèi)公司在境外上市配發(fā)的股票，作為股權(quán)激勵(lì)。現(xiàn)想把該股票出售并匯回境內(nèi)，請(qǐng)問是否可以直接出售股票后轉(zhuǎn)賬到境內(nèi)？如果不可以，應(yīng)當(dāng)如何操作？

A：不可以。境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所持有的股票出售后需要將資金調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按《國家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2012〕7號(hào)）的要求，由境內(nèi)公司委托的境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)的資金劃轉(zhuǎn)和匯兌手續(xù)。

Q：境內(nèi)居民個(gè)人想購匯用于購買國內(nèi)的B股，是否違反外匯局“境內(nèi)個(gè)人辦理購匯時(shí)，不得用于境外買房、證券投資、購買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目”的要求？

A：該要求主要針對(duì)境內(nèi)個(gè)人違規(guī)進(jìn)行境外投資的行為，而B股特指中國上市公司發(fā)行的人民幣特種股票，即以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購和交易，在中國境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股，不在禁止范圍內(nèi)。按照《關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人投資境內(nèi)上市外資股若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2001〕22號(hào)）、《關(guān)于境內(nèi)居民投資境內(nèi)上市外資股有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（匯發(fā)〔2001〕31號(hào)）和《國家外匯管理局綜合司關(guān)于境內(nèi)個(gè)人投資B股購匯有關(guān)問題的批復(fù)》（匯綜復(fù)〔2011〕148號(hào)）的規(guī)定，境內(nèi)居民個(gè)人允許使用境內(nèi)居民個(gè)人存入或購匯存入境內(nèi)商業(yè)銀行的現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款從事B股交易。