第一篇：最高人民法院、中國人民銀行關于人民法院查詢和人民銀行協助查詢被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的

最高人民法院、中國人民銀行關于人民法院查詢和人民銀行協助查詢被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的聯合通知（法發[2010]27號）

各省、自治區、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區高級人民法院生產建設兵團分院，中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行：

為維護債權人合法權益和國家司法權威，根據《中華人民共和國民事訴訟法》、《中華人民共和國中國人民銀行》等法律，現就人民法院通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的有關事項通知如下：

一、人民法院查詢對象限于生效法律文書所確定的被執行人，包括法人、其他組織和自然人。

二、人民法院需要查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的，人民銀行上海總部，被執行人注冊地（身份證發證機關所在地）所在省（自治區、直轄市）人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行及深圳市中心支行應當予以查詢。

三、人民法院查詢被執行人結算賬戶開戶銀行名稱的，由被執行人注冊地（身份證發證機關所在地）所在省（自治區、直轄市）高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）統一集中批量辦理。

四、高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）審核匯總 有關查詢申請后，應當就協助查詢被執行人名稱（姓名、身份證號碼）、注冊地（身份證發證機關所在地）、執行法院、執行案號等事項填寫《協助查詢書》，加蓋 高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）公章后于每周一上午（節假日順延）安排專人向所在地人民銀行上述機構送交《協助查詢書》（并附協助查詢書的電子版 光盤）。

五、人民銀行上述機構街道高級人民法院（另含深圳市中 級人民法院）送達的《協助查詢書》后，應當核查《協助查詢書》的要素是否完備。經核查無誤后，在5個工作日內通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人 的銀行結算賬戶開戶行名稱，根據查詢結果如實填寫《協助查詢答復書》，并加蓋人民銀行公章或協助查詢專用章。經核查《協助查詢書》要素不完備的，人民銀行 上述機構不予查詢，并及時通知相關人民法院。

六、被執行人的人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱由銀行業金融機構向人民銀行報備，人民銀行只對銀行業金融機構報備的被執行人的人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱進行匯總，不負責審查真實性和準確性。

七、人民法院應當依法使用人民銀行上述機構提供的被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱信息，為當事人保守秘密。

人民銀行上述機構以及工作人員在協助查詢過程中應當保守查詢密碼，不得向查詢當事人及其關聯人泄漏與查詢有關的信息。

八、人民銀行上述機構因按本通知協助人民法院查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱而被起訴的，人民法院應不予受理。

九、人民法院對人民銀行上述機構及工作人員執行本通知規定，或依法執行公務的行為，不應采取強制措施。如發生爭議，高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）與人民銀行上述機構應當協商解決；協商不成的，應及時報請最高人民法院和中國人民銀行處理。

十、本通知自下發之日起正式實施，原下發的最高人民法院、中國人民銀行《關于在全國清理執行積案期間人民法院查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的通知》（法發[2009]5號）同時廢止。2010年7月14日

第二篇：最高人民法院 中國人民銀行 關于人民法院查詢和人民銀行協助查詢被執行人人民幣銀行

最高人民法院 中國人民銀行 關于人民法院查詢和人民銀行協助查詢被執行人人民幣銀行 最高人民法院 中國人民銀行 關于人民法院查詢和人民銀行協助查詢被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的聯合通知

法發（2010）27號

各省、自治區、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區高級人民法院生產建設，兵團分院，中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行，深圳市中心支行：

為維護債權人合法權益和國家司法權威，根據《中華人民共和國民事訴訟法》、《中華人民共和國中國人民銀行》等法律，現就人民法院通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的有關事項通知如下：

一、人民法院查詢對象限于生效法律文書所確定的被執行人，包括法人、其他組織和自然人。

二、人民法院需要查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的，人民銀行上海總部，被執行人注冊地（身份證發證機關所在地）所在省（自治區、直轄市）人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行及深圳市中心支行應當予以查詢。

三、人民法院查詢被執行人結算賬戶開戶銀行名稱的，由被執行人注冊地（身份證發證機關所在地）所在省（自治區、直轄市）高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）統一集中批量辦理。

四、高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）審核匯總有關查詢申請后，應當就協助查詢被執行人名稱（姓名、身份證號碼）、注冊地（身份證發證機關所在地）、執行法院、執行案號等事項填寫《協助查詢書》（見附件1），加蓋高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）公章后于每周一上午（節假日順延）安排專人向所在地人民銀行上述機構送交《協助查詢書》（并附協助查詢書的電子版光盤）。

五、人民銀行上述機構街道高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）送達的《協助查詢書》后，應當核查《協助查詢書》的要素是否完備。經核查無誤后，在5個工作日內通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人的銀行結算賬戶開戶行名稱，根據查詢結果如實填寫《協助查詢答復書》（見附件2）。并加蓋人民銀行公章或協助查詢專用章。經核查《協助查詢書》要素不完備的，人民銀行上述機構不予查詢，并及時通知相關人民法院。

六、被執行人的人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱由銀行業金融機構向人民銀行報備，人民銀行只對銀行業金融機構報備的被執行人的人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱進行匯總，不負責審查真實性和準確性。

七、人民法院應當依法使用人民銀行上述機構提供的被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱信息，為當事人保守秘密。人民銀行上述機構以及工作人員在協助查詢過程中應當保守查詢密碼，不得向查詢當事人及其關聯人泄漏與查詢有關的信息。

八、人民銀行上述機構因按本通知協助人民法院查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱而被起訴的，人民法院應不予受理。

九、人民法院對人民銀行上述機構及工作人員執行本通知規定，或依法執行公務的行為，不應采取強制措施。如發生爭議，高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）與人民銀行上述機構應當協商解決；協商不成的，應及時報請最高人民法院和中國人民銀行處理。

十、本通知自下發之日起正式實施，原下發的《最高人民法院中國人民銀行關于在全國清理執行積案期間人民法院查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的通知》（法發[2009]5號）同時廢止。附：1.協助查詢書

2.協助查詢答復書

中華人民共和國最高人民法院 中國人民銀行

2010年7月23日印發

點評：

1、上述通知限制了現行各級法院均有權查詢被執行人銀行開戶帳戶的調查權，將權利收歸被執行人注冊地（身份證發證機關所在地）所在省（自治區、直轄市）高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）。

2、上述通知限制了現行法院有權隨時查詢靈活性高效性，改為所在省（自治區、直轄市）高級人民法院（另含深圳市中級人民法院）統一集中批量辦理，每周一上午（節假日順延）安排專人向所在地人民銀行上述機構送交《協助查詢書》（并附協助查詢書的電子版光盤）。

3、上述通知改變了人民銀行接到法院《協助查詢書》后當場查詢當時答復的做法，改為在5個工作日內通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人的銀行結算賬戶開戶行名稱，根據查詢結果如實填寫《協助查詢答復書》（見附件2）。

4、上述通知所作修改，將直接影響到現行民事訴訟法訴前保全和訴訟中財產保全的執行效果。民事訴訟法規定法院受理原告起訴后應當在5日內向被告發送起訴書副本。法院采取訴前保全措施后，當事人在15日內不起訴的，法院應解除財產保全。法院接受財產保全申請后，必須在48小時內作出裁定，裁定采取保全措施的，應當立即執行。

但按照本通知是審批程序，從基層法院向高級法院申請查詢到接到人民銀行的查詢結果，周期可能會達到1個月，尤其是地處偏遠的法院，收到查詢結果的周期更難保證，無法做得在被告收到起訴書副本前采取保全措施，由于申請訴前保全和訴訟中財產保全的情況往往比較緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損害，或者會造成判決不能執行或者難以執行，申請查詢的環節復雜、周期過長顯然會影響財產保全的效果，致使財產保全的目的難以實現甚至或無法實現。

第三篇：法院查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的通知

法院查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的通知為配合全國集中清理執行積案活動，根據《中華人民共和國民事訴訟法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律，現就人民法院通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢法人被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的有關事項通知如下：

一、在全國集中清理執行積案期間，人民法院需要查詢法人或其他組織為被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的，人民銀行上海總部，被執行人注冊地所在省(自治區、直轄市)人民銀行各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行及深圳市中心支行應當予以查詢。查詢對象僅限于生效判決和裁定所確定的法人被執行人。

二、人民法院查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的，應當就協助查詢單位名稱、執行案號、執行法院、被執行人名稱及注冊地等事項出具《協助查詢通知書》(見附件1)，并附有關生效判決書或裁定書復印件。《協助查詢通知書》可以郵寄送達或現場送達。

三、人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行及深圳市中心支行接到人民法院《協助查詢通知書》后，應當核查協助查詢機構是否準確、《協助查詢通知書》的內容是否完備。經核查無誤的，應及時通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人的銀行結算賬戶開戶行名稱，并根據查詢結果全面如實填寫《協助查詢答復書》(見附件2、3)。經核查不符合查詢條件的不予查詢。

人民法院以郵寄方式送達《協助查詢通知書》的，人民銀行上述機構應在收到《協助查詢通知書》后5個工作日內以傳真或其他方式發出《協助查詢答復書》。人民法院現場送達《協助查詢通知書》的，人民銀行上述機構應當及時出具《協助查詢答復書》。

高級人民法院可以以集中批量的方式向人民銀行提出查詢申請。以該方式進行查詢時，高級人民法院應當對每一項查詢申請進行認真審核并統一向人民銀行出具《協助查詢通知書》及經審核的查詢清單，查詢清單應包括各查詢申請所依據的生效判決

書或裁定書文號等信息，并加蓋高級人民法院公章。人民銀行不再對各查詢申請進行逐一審核。

四、法人被執行人的人民幣銀行結算賬戶開戶行信息由銀行業金融機構向人民銀行報備，人民銀行只對銀行業金融機構報備的開戶行信息進行匯總，不負責審查其真實性和準確性。對人民銀行上述機構提供的被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱，人民法院應依法使用并為當事人保守秘密。人民銀行及其工作人員在協助查詢過程中應當保守查詢秘密，不得向被查詢當事人及其關聯人泄露與查詢有關的信息。人民銀行上述機構因協助查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱而被起訴的，各級人民法院應不予受理。

五、對個人作為被執行人的銀行結算賬戶開戶銀行名稱的查詢另行通知。通知下發前人民銀行暫不提供查詢。

六、本通知執行期間為印發之日起至清理執行積案活動結束止。人民法院對人民銀行上述機構及公務人員執行本通知規定，或依法執行公務的行為，不應采取強制措施。如發生爭議，雙方通過友好協商解決爭議；直接協商不成的，應及時向最高人民法院和中國人民銀行反映。

中華人民共和國最高人民法院

中國人民銀行

二00九年二月十一日

第四篇：全國清理執行積案期間人民法院查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的通知

最高人民法院、中國人民銀行關于在全國清理執行積案期間人民法院查詢法人被執行人

人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的通知

（法發[2009]5號）

（相關資料: 司法解釋2篇）

各省、自治區、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區高級人民法院生產建設兵團分院；中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行，深圳市中心支行：

為配合全國集中清理執行積案活動，根據《中華人民共和國民事訴訟法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》等法律，現就人民法院通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢法人被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的有關事項通知如下：

一、在全國集中清理執行積案期間，人民法院需要查詢法人或其他組織為被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的，人民銀行上海總部，被執行人注冊地所在省(自治區、直轄市)人民銀行各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行及深圳市中心支行應當予以查詢。查詢對象僅限于生效判決和裁定所確定的法人被執行人。

二、人民法院查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱的，應當就協助查詢單位名稱、執行案號、執行法院、被執行人名稱及注冊地等事項出具《協助查詢通知書》(見附件1)，并附有關生效判決書或裁定書復印件。《協助查詢通知書》可以郵寄送達或現場送達。

三、人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心支行及深圳市中心支行接到人民法院《協助查詢通知書》后，應當核查協助查詢機構是否準確、《協助查詢通知書》的內容是否完備。經核查無誤的，應及時通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人的銀行結算賬戶開戶行名稱，并根據查詢結果全面如實填寫《協助查詢答復書》(見附件2、3)。經核查不符合查詢條件的不予查詢。

人民法院以郵寄方式送達《協助查詢通知書》的，人民銀行上述機構應在收到《協助查詢通知書》后5個工作日內以傳真或其他方式發出《協助查詢答復書》。人民法院現場送達《協助查詢通知書》的，人民銀行上述機構應當及時出具《協助查詢答復書》。

高級人民法院可以以集中批量的方式向人民銀行提出查詢申請。以該方式進行查詢時，高級人民法院應當對每一項查詢申請進行認真審核并統一向人民銀行出具《協助查詢通知書》及經審核的查詢清單，查

詢清單應包括各查詢申請所依據的生效判決書或裁定書文號等信息，并加蓋高級人民法院公章。人民銀行不再對各查詢申請進行逐一審核。

四、法人被執行人的人民幣銀行結算賬戶開戶行信息由銀行業金融機構向人民銀行報備，人民銀行只對銀行業金融機構報備的開戶行信息進行匯總，不負責審查其真實性和準確性。對人民銀行上述機構提供的被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱，人民法院應依法使用并為當事人保守秘密。人民銀行及其工作人員在協助查詢過程中應當保守查詢秘密，不得向被查詢當事人及其關聯人泄露與查詢有關的信息。人民銀行上述機構因協助查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱而被起訴的，各級人民法院應不予受理。

五、對個人作為被執行人的銀行結算賬戶開戶銀行名稱的查詢另行通知。通知下發前人民銀行暫不提供查詢。

六、本通知執行期間為印發之日起至清理執行積案活動結束止。人民法院對人民銀行上述機構及公務人員執行本通知規定，或依法執行公務的行為，不應采取強制措施。如發生爭議，雙方通過友好協商解決爭議；直接協商不成的，應及時向最高人民法院和中國人民銀行反映。

中華人民共和國最高人民法院

中國人民銀行

二00九年二月十一日

附件1

××××人民法院

協助查詢法人被執行人

人民幣銀行結算賬戶開戶行名稱通知書

(××××)××執×字第××號

中國人民銀行___________________：

滋因

_______________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________

____________________________________須向你行查詢

___________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________

___________________________________________________________________________________________________

_____________________________________________________________________單位(注冊地)的人民幣銀行結算賬

戶開戶行名稱，請予協助查詢為盼。

(人民法院章)

××××年××月××日

附件2

協助查詢答復書

(經檢索人民幣銀行結算賬戶管理系統中存在被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱時使用)

編號：

┌─────────────────────────────────────────┐ │×××××：│ │根據貴單位《協助查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶行名稱通知書》(文號：│ │)的要求，我行通過人民幣銀行結算賬戶管理系統對被執行人名稱：│ │的銀行結算賬戶開戶銀行名稱進行了查詢，現將截至年月日│ │時的查詢結果提供給貴單位。詳見《協助查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱清單》)│ │。│ │ 該查詢結果僅供參考。│ ││ ││ ││ │(人民銀行章)│ │年 月日│ ├─────────────────────────────────────────┤ │中國人民銀行：×××：│ │被執行人(名稱：)截至 │ │年 月 日 時的銀行結算賬戶開戶銀行名稱收悉。我單位將依法使用該查詢結果。│ ││ ││ │查詢機關名稱：│ │查詢機關工作人員(簽章)：│ │年 月 日 │ └─────────────────────────────────────────┘

說明：本答復書一式三聯，一聯由查詢機關留存，兩聯由中國人民銀行上海總部，各分行、營業管理部、省會(首府)城市中心及深圳市中心支行留存。

附件3

協助查詢答復書

(經檢索人民幣銀行結算賬戶管理系統中不存在被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱時使用)

編號：

┌─────────────────────────────────────────┐ │×××××：│ │根據貴單位《協助查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶行名稱通知書》(文號：│ │)的要求，我行通過人民幣銀行結算賬戶管理系統對被執行人名稱：│ │的銀行結算賬戶開戶銀行名稱進行了查詢，截至年 月日時，未發現被執行人 │ │銀行結算賬戶開戶銀行名稱。│ │ 該查詢結果僅供參考。│ ││ ││ │(人民銀行章)│ │年 月 日│ ├─────────────────────────────────────────┤ │中國人民銀行×××：│ │被執行人(名稱：)截至│ │年 月 日 時的銀行結算賬戶開戶銀行名稱查詢情況收悉。我單位將依法使用該查詢│ │結果。│ ││ ││ │查詢機關名稱：│ │查詢機關工作人員(簽章)：│ │年 月 日

最高人民法院辦公廳

關于做好全國清理執行積案期間查詢法人被執行人

人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱工作的通知

（2009年2月16日 法辦[2009]81號）

各省、自治區、直轄市高級人民法院，解放軍軍事法院，新疆維吾爾自治區高級人民法院生產建設兵團分院：

根據最高人民法院、中國人民銀行《關于在全國清理執行積案期間人民法院查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱的通知》（法發[2009]5號，以下簡稱《通知》）精神，為做好在全國清理執行積案期間查詢法人被執行人人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱工作，現就有關事項通知如下：

一、總體要求

全國清理執行積案是黨中央為保障人民群眾合法權益、維護社會主義法制權威而作出的重大工作部署。經與中國人民銀行研究確定，在全國清理執行積案期間，人民法院可通過人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢法人被執行人銀行結算賬戶的開戶銀行名稱信息。各級人民法院對查詢工作要高度重視，精心組織，用好用足《通知》精神，及時查找法人被執行人財產信息，全力執結確有財產可供執行的執行積案。

二、關于查詢對象

通過人民銀行的人民幣銀行結算賬戶管理系統查詢被執行人銀行結算賬戶開戶銀行名稱是一項全新的工作，為確保金融穩定，妥善處理儲戶隱私和司法查詢的關系，《通知》規定查詢對象僅限被執行人為法人或其他組織，目前暫不能查詢被執行人為自然人的人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱。

三、關于查詢方式

各高級人民法院要根據本轄區工作實際，對本轄區的查詢工作予以統一部署，靈活運用《通知》第三款規定的三種查詢方式，確保工作的效率。

四、關于協助查詢單位

五、關于查詢內容協助查詢的機構為《通知》第一款確定的單位，人民銀行其他分支機構不負責協助查詢工作。

查詢的內容為被執行人人民幣銀行結算賬戶的開戶銀行名稱，執行法院依據該信息可到開戶銀行查詢具體的賬戶信息。

六、關于查詢范圍

人民銀行的人民幣銀行結算賬戶管理系統儲存的是銀行業金融機構按《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，經人民銀行核準或向人民銀行報備的人民幣銀行結算賬戶開戶銀行名稱等信息。該信息按法人注冊地歸集存儲，在注冊地所在省（自治區、直轄市）人民銀行各分行、上海總部、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行可查詢被執行人在全國的所有開戶銀行名稱；而非注冊地查詢機構不具備這一查詢功能。

七、關于查詢時間

人民法院可向人民銀行請求協助查詢的時間為本《通知》下發之日起至全國清理執行積案活動結束止。今后的查詢工作，最高人民法院與中國人民銀行協商后另行通知。

八、有關要求

（一）執行法院要嚴格按照《通知》第二款要求提交查詢材料，確保查詢事項的準確完整。有關查詢資料應歸檔入卷。

（二）各高級人民法院要規范轄區法院的工查詢工作程序，確保查詢工作的有序進行。各級人民法院要指定專人負責查詢工作，《協助查詢通知書》要由執行局局長批準后發出。

（三）有關法院及其工作人員要依法使用查詢結果，保守查詢秘密，不得向被查詢當事人及其關聯人泄露與查詢有關的信息。

（四）各高級人民法院要積極主動與本地人民銀行各分行或省會城市中心支行溝通聯系，協調解決查詢中出現的問題。對人民銀行上述機構及公務人員執行本通知規定，或依法執行公務的行為，不應采取強制措施。不能協商解決的，應及時向最高人民法院執行局反映。

（五）各高級人民法院要認真總結此次查詢工作的經驗，并在全國清理執行積案活動結束后10內將有關情況報告最高人民法院。

第五篇：人民銀行頒布《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》

為適應經濟金融體制改革和市場經濟發展的要求，維護社會主義市場經濟秩序和營造公平競爭環境，促進金融業的健康發展，中國人民銀行近日制定了《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》），《辦法》將于2003年9月1日施行。

《辦法》對現行的《銀行賬戶管理辦法》進行了全面的修改和完善：一是明確了適用范圍。《辦法》規定，存款人在中國境內的銀行開立的人民幣銀行結算賬戶納入《辦法》管理。外幣存款賬戶、儲蓄賬戶和單位定期存款賬戶不納入《辦法》管理。二是設立個人銀行結算賬戶，劃分個人與個體工商戶的銀行結算賬戶，方便個人使用各類支付工具辦理轉賬結算。三是順應市場經濟發展需要，取消開立一般存款賬戶的限制條件，滿足存款人辦理支付結算的多種需要。四是適應經濟活動跨行政區域發展的需要，突破銀行結算賬戶屬地管理的原則，允許異地開立銀行結算賬戶。五是突出基本存款賬戶的統馭地位，開立其他銀行結算賬戶必須以基本存款賬戶的開立為前提。六是遵循“了解你的客戶”原則，完善各類銀行結算賬戶的開戶條件，嚴密開戶手續，確保存款人以實名開立銀行結算賬戶。七是加強各類銀行結算賬戶使用的管理和監督，防止利用銀行結算賬戶進行套取現金、逃廢債務、洗錢等違法違規活動。八是改進銀行結算賬戶管理的措施和手段，實時監控違規開立和使用銀行結算賬戶的行為。九是明確責任，嚴格對違規行為的處罰。《辦法》共有七章，七十一條。分為總則、銀行結算賬戶的開立、銀行結算賬戶的使用、銀行結算賬戶的變更與撤銷、銀行結算賬戶的管理、罰則和附則。

中國人民銀行新聞發言人就實施《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》答記

者問

問：中國人民銀行為什么要制定《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》（以下簡稱《辦法》）？

答：1994年，中國人民銀行頒布了《銀行賬戶管理辦法》，對規范企事業單位銀行賬戶的開立和使用、促進經濟金融秩序的好轉起到了重要作用。但隨著我國市場經濟的發展和經濟金融改革的深化，《銀行賬戶管理辦法》已不能適應當前需要，為此，中國人民銀行對其進行了全面的修訂和完善，制定了《辦法》。其必要性在于：一是市場經濟發展的客觀需要。隨著我國社會主義市場經濟的不斷發展，經濟格局和市場環境發生了很大的變化，對單位銀行結算賬戶的開立、使用和管理以及資金的使用提出了新的要求；電子商務、網上支付、信用卡等新興業務的發展，需要對銀行結算賬戶的開立、使用等行為作進一步規范；個人經濟活動日趨活躍，產生了在銀行開立結算賬戶辦理轉賬支付的內在需求。《銀行賬戶管理辦法》已明顯滯后于金融發展的需要，需要制定新的銀行賬戶管理制度。二是規范市場經濟秩序的需要。當前，違規開立、使用銀行結算賬戶問題仍然比較嚴重，一些單位利用多頭開戶逃稅、逃債、逃貸和套取現金；不少行政事業單位利用多頭開戶轉移資金，甚至私設“小金庫”；有的商業銀行隨意開戶，放松監督，為不法分子利用銀行結算賬戶進行詐騙、洗錢等違法犯罪活動提供了便利。為有效遏制逃債、腐敗、洗錢等違規違法行為，維護市場經濟秩序，迫切需要制定新的銀行賬戶管理制度。三是促進我國銀行業健康發展的需要。銀行存款賬戶的開立是銀行開展競爭的一種重要手段，也是我國支付體系的一個重要組成部分，是中國現代化支付系統的基礎。通過制度規范，有利于營造公平競爭的市場環境，保障中小金融機構的生存發展，有利于促進商業銀行業務創新，以優質高效的服務吸引客戶，提高中國銀行業的整體競爭實力。

問：什么是人民幣銀行結算賬戶？《辦法》的適用范圍是什么？

答：人民幣銀行結算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結算的人民幣活期存款賬戶，按存款人分為單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶，單位銀行結算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行結算賬戶，納入單位銀行結算賬戶管理。個人因投資、消費使用各種支付工具，包括借記卡、信用卡在銀行或郵政儲蓄機構開立的銀行結算賬戶，納入個人銀行結算賬戶管理。

《辦法》規定，存款人在中國境內的銀行開立的人民幣銀行結算賬戶適用本辦法。存款人是指在中國境內開立銀行結算賬戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位、其他組織、個體工商戶和自然人。銀行是指在中國境內經中國人民銀行批準經營支付結算業務的政策性銀行、商業銀行（含外資獨資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行）、城市信用合作社、農村信用合作社。

外幣存款賬戶、個人儲蓄賬戶和單位定期存款賬戶不納入《辦法》管理。外幣存款賬戶的開立和使用應遵守國家外匯管理局的有關規定。儲蓄的基本功能是存取存款本金和支取利息，儲蓄賬戶不具有辦理資金收付結算的功能，《辦法》第四十三條相應規定了“儲蓄賬戶僅限于辦理現金存取業務，不得辦理轉賬結算”，因此，儲蓄賬戶的開立和使用應遵守《儲蓄管理條例》的規定。單位定期存款賬戶不具有結算功能，與辦理支付結算的單位活期存款賬戶存在本質區別，因此，該類賬戶的開立和使用應遵守《人民幣單位存款管理辦法》的規定。

問：為適應市場經濟的發展，滿足經濟活動各方當事人的結算需要，《辦法》主要作了哪些改進？

答：為提高銀行服務水平，便利多種所有制的組織機構、個體工商戶和個人辦理轉賬結算，《辦法》主要作了以下改進：

一、遵循自愿原則，保護存款人合法權益。考慮到存款人對其資金具有自主支配權，需要根據地理位置、結算需要、與其他經濟組織的合作關系、銀行的服務質量等選擇銀行開立銀行結算賬戶；同時，多種組織形式、不同規模的商業銀行同時并存，其服務手段、風險管理等方面的差異，客觀上也為有不同結算需求的存款人自主選擇開戶銀行創造了條件。并且，通過存款人選擇開戶銀行，可以促使銀行根據自身特點，針對不同的客戶群體，提供個性化的服務，提高服務質量和經營管理水平。因此《辦法》規定“存款人可以自主選擇銀行開立銀行結算賬戶”。

根據《中華人民共和國商業銀行法》的規定，商業銀行開展業務，應當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。據此，《辦法》規定，任何單位和個人不得強令存款人到指定銀行開立銀行結算賬戶。此條款一方面保護了存款人作為經濟主體應有的自主選擇權，也有效防范了銀行間的不正當競爭和行業腐敗行為。需要明確的是，一方面，存款人可以根據需要自主選擇銀行開立銀行結算賬戶，并與開戶銀行依據相關法律法規的規定，通過協議的形式明確雙方的權利和義務，嚴格按照協議約定履行相應的責任和義務；另一方面，存款人也不應以開戶銀行嚴格執行規章、制度為由隨意轉移銀行結算賬戶。

二、明確了開立各類銀行存款賬戶的存款人資格，使具有結算需要的各類組織，均可以開立有關銀行結算賬戶，辦理轉賬結算。一是凡具有民事權利能力和民事行為能力、并依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的法人和其它組織，包括企業法人、機關、事業單位、社會團體、軍隊、武警部隊、民辦非企業組織（如不以盈利為目的的民辦學校、福利院、醫院）等，均可以開立基本存款賬戶。同時，考慮到有些單位雖然不是法人組織，但具有獨立核算資格，有自主辦理資金結算的需要，因此，《辦法》也允許其開立基本存款賬戶，主要包括非法人企業（如具有營業執照的企業集團下屬的分公司）、外國駐華機構、個體工商戶、單位設立的獨立核算的附屬機構（如單位附屬獨立核算的食堂、招待所、幼兒園）等。二是取消了開立一般存款賬戶的限制條件，只要存款人具有借款或其他結算需要，都可以申請開立一般存款賬戶，且沒有數量限制。三是縮小了納入專用存款賬戶管理的資金范圍。只有法律、行政法規和規章規定要專戶存儲和使用的資金，才納入專用存款賬戶管理，并按有關規定進行監督。四是擴大了臨時存款賬戶的使用對象。經濟活動無論持續時間長短，辦理資金支付結算的前提條件就是必須開立銀行結算賬戶。針對不同社會主體的不同經營活動需求，《辦法》對工程指揮部、籌備領導小組、攝制組等臨時機構，建筑施工及安裝單位等在異地的臨時經營活動，公司的注冊驗資等因臨時活動需要銀行結算服務的存款人，允許其開立臨時存款賬戶。

三、設立個人銀行結算賬戶，方便個人使用各類支付工具辦理轉賬結算。個人銀行結算賬戶辦理匯兌、定期借記（代付水、電費等）、定期貸記（代發工資等）、借記卡等轉賬結算，是其基本功能，而通過個人銀行結算賬戶使用信用支付工具則是它的一項重要功能。隨著個人消費水平的提高，投資意識的普及，信用觀念的建立，個人因買房、購車等投資、消費需要使用支票、信用卡等信用支付工具的，均可以申請開立個人銀行結算賬戶。由于利用個人銀行結算賬戶使用支票、信用卡等信用支付工具是豐富個人資金結算手段，促進銀行結算服務功能全面提升的必然趨勢，也是社會發展進步的重要體現，因此，銀行在防范支付風險的前提下，應大力予以組織推廣。

四、突破了賬戶只能屬地開立、屬地管理的限制。市場經濟的發展已經打破了原有的地域限制，越來越多的經濟組織跨地區開展生產經營活動，長期或頻繁的異地經營活動需要在經營地銀行開立銀行結算賬戶，以方便辦理支付結算。為順應市場經濟發展需要，《辦法》突破了賬戶只能屬地開立、屬地管理的原則，規定單位或個人只要符合相關條件，均可根據需要在異地開立相應的單位銀行結算賬戶或個人銀行結算賬戶。存款人在營業執照注冊地未開立基本存款賬戶的，可在經營地開立基本存款賬戶；存款人在異地取得借款和有其他結算需要的，可在異地開立一般存款賬戶；存款人有回籠異地貨款、支付異地營銷開支需要的，如企業駐外的非獨立核算單位，可在異地開立收入匯繳和業務支出專用存款賬戶；在異地有短期的臨時經營活動的，如文藝團體在異地的演出活動、生產廠家在異地的展銷活動等，可在異地開立臨時存款賬戶。

問：為什么要單設個人銀行結算賬戶？

答：單設個人銀行結算賬戶的原因和目的為：一是為適應個人因投資、消費等產生的各種轉賬結算需要，進一步擴大轉賬結算范圍。隨著我國經濟的發展、人們生活水平的提高和消費方式的多樣化，個人金融業務迅速發展，個人轉賬支付需求不斷增長，越來越多的個人需要通過銀行辦理結算，如支付水、電、話、氣等費用，歸還住房信貸款項、證券投資、購物消費等，單純的個人儲蓄賬戶的功能顯然不能滿足上述需求。二是有利于對個人銀行結算賬戶的管理。單設個人銀行結算賬戶，并將個體工商戶的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理，可以將個體工商戶的生產經營性資金和消費資金分別核算，有利于其規范資金管理，促進個體經濟發展。并且，通過劃分單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶，對從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項進行控制管理，可以在一定程度上防止公款私存、套取現金等行為。三是有利于銀行提高服務水平。單設個人銀行結算賬戶后，可以促使商業銀行更加重視個人零售業務的發展，大力推廣個人支票、網上支付等便捷的支付手段和支付工具，改善服務水平，并能夠激發商業銀行開展業務創新的積極性，根據不同客戶群體的投資、理財需要提供個性化服務，提高贏利能力。四是有利于節約銀行管理成本。個人銀行結算賬戶與個人儲蓄賬戶在功能與服務對象方面存在較大差異，個人因辦理人民幣現金存取開立的儲蓄賬戶數量龐大，而因轉賬結算需要開立的個人銀行結算賬戶數量相對較少，客戶群體相對集中。《辦法》單設個人銀行結算賬戶，將其同儲蓄賬戶相分離，區別管理，降低了銀行的管理成本，符合現代銀行的成本效益原則。存款人申請開立個人銀行結算賬戶的手續較為簡便，存款人既可在已開立的儲蓄賬戶中，自主選擇確認為個人銀行結算賬戶，也可以單獨申請開立個人銀行結算賬戶。問：《辦法》為什么將個體工商戶開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理？

答：當前，大多數個體工商戶未以字號在工商行政管理部門注冊，多以自然人身份開立儲蓄賬戶并用于辦理經營性資金的支付結算，導致個體工商戶的經營性資金和消費性資金無法區分，既不方便其辦理結算，也不利于加強銀行結算賬戶的管理。為解決上述矛盾，《辦法》明確規定，個體工商戶憑營業執照以字號或者經營者姓名開立的銀行結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。

此規定具有積極的現實意義：一是有利于提高個體工商戶的經濟地位，促進個體經濟健康發展。根據黨的十六大精神，個體工商戶作為非公有制經濟的重要組成部分，應同其他經濟組織享有平等的生產經營權利，其身份應受到重視，貢獻應得到認可，權利應得到保障。《辦法》將其納入單位銀行結算賬戶管理，表明個體工商戶開立的銀行結算賬戶將享有同單位銀行結算賬戶相同的銀行結算服務，方便了其生產經營活動。二是有利于滿足個體工商戶的支付結算需要，便利其經營活動，規范其財務管理,維護其合法權益。個體工商戶從事經營活動存在各種結算需要，具有把生產經營性資金和個人消費資金分開的內在要求。如果將其納入個人銀行結算賬戶管理，單位支付的生產營經營資金不能轉入其個人銀行結算賬戶，將影響其正常的生產經營活動。問：取消對開立一般存款戶的限制條件，對存款人和銀行有什么好處？

答：按照1994年的《銀行結算賬戶管理辦法》規定，存款人只有在基本存款賬戶以外的銀行取得借款，或與基本存款賬戶的存款人不在同一地點的附屬非獨立核算單位，方可申請開立一般存款賬戶。隨著市場經濟體制改革的深化和競爭的加劇，一方面，存款人為規避集中存放資金于一家銀行可能帶來的風險，希望根據自身經營特點，自主選擇方便銀企合作的開戶銀行，以接受更好的支付結算服務，需要開立多個銀行結算賬戶。另一方面，銀行的生存和發展，需要穩定的客戶群作為保障，通過改進服務和業務創新，以優質、高效的服務吸引客戶。因此《辦法》規定,只要存款人具有借款或其他結算需要，都可以申請開立一般存款賬戶。存款人開立一般存款賬戶沒有數量限制，存款人可自主選擇不同經營理念的銀行，既能充分享受多家銀行的特色服務，又能適應不同的經濟往來對象，更為方便地使用不同銀行提供的支付結算工具和手段。同時，通過現代化管理手段和實施有效的管理，既可滿足存款人辦理支付結算、管理資金的多種需要，為銀行公平競爭創造條件，又能做到放而不亂，促進商業銀行開展業務創新，改進服務水平，提高中國銀行業的整體競爭實力。

問：為什么《辦法》強調銀行要加強對存款人開戶資料真實性、完整性、合規性的審查？

答：當前，不法分子利用偽造、變造或過期的營業執照、身份證等證明文件騙取銀行開立銀行結算賬戶，并利用銀行結算賬戶進行詐騙、敲詐勒索、洗錢等違法犯罪活動時有發生。為了從源頭上防范和打擊利用銀行結算賬戶進行違法犯罪活動，保護存款人、銀行的合法權益和資金安全，《辦法》在規定存款人申請開立銀行結算賬戶有義務提供真實、完整、合規的開戶證明文件的同時，也要求銀行應對存款人提交的開戶申請資料及開戶申請書填寫的事項的真實性、完整性、合規性進行認真審查，確保存款人以實名開立各類銀行結算賬戶，這正是“了解你的客戶”原則的具體體現。所謂“了解你的客戶”，是指銀行在與客戶建立業務關系或與其進行交易時，應當根據有效的證明文件或其他可靠的身份識別資料，確定客戶的真實身份，完整的記錄存款人的開戶和交易資料信息。“了解你的客戶”原則特別強調金融機構第一次與客戶進行交易時，了解客戶真實身份的重要性。我國已在《關于制止向恐怖主義提供資助的國際公約》（簡稱《公約》）上簽字，表明我國將嚴格遵守《公約》中關于銀行結算賬戶開立必須遵循的“了解你的客戶”原則。必須認識到“了解你的客戶”是金融機構打擊洗錢活動的基礎。

問：《辦法》從哪些方面加強了對支取現金的管理？

答：為加強現金管理，規范存款人現金收支、存取行為，限制不合理現金使用，《辦法》從以下四個方面加強了對存款人支取現金的管理：

一是明確了不得支取現金的賬戶種類。為有利于存款人管理其資金使用，防止利用開立多個一般存款賬戶套取現金，《辦法》規定一般存款賬戶不得支取現金；為防止通過單位銀行卡賬戶套取現金，持卡人非法占壓、挪用單位資金，規定單位銀行卡不得支取現金；為維護國家利益，規定財政預算外資金開立的專用存款賬戶不得支取現金；為防止擠占、挪用投資人或交易人的投資資金，維護投資者的合法權益，規定證券交易結算資金、期貨交易保證金、信托基金專用資金開立的專用存款賬戶不得支取現金。

二是對專用存款賬戶中確有現金支取需要的實行區別對待。為有效控制現金使用范圍，在滿足存款人合理現金使用的基礎上，《辦法》規定，基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金以及金融機構存放同業資金賬戶需要支取現金的，應在開戶時報中國人民銀行批準。糧、棉、油收購資金、社會保障基金、住房基金等專用存款賬戶在辦理現金支取時，無需經中國人民銀行批準，但必須遵守國家現金管理規定。

三是加強了對從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶劃轉資金的管理。為防止將屬于單位的資金轉入個人銀行結算賬戶套取現金，確保轉入個人銀行結算賬戶的款項是其合法收入，《辦法》規定轉入個人銀行結算賬戶的資金必須提供付款依據。

四是嚴格對違規支取現金行為實施處罰。《辦法》規定，對非經營性的違規存款人給予警告并處1000元罰款，對經營性的違規存款人給予警告并處以5000元以上3萬以下的罰款。

問：《辦法》采取哪些措施，防范逃債、洗錢等違規違法活動？

答：為防止存款人利用開立銀行結算賬戶逃債或從事洗錢、詐騙等違法犯罪活動，《辦法》從八個方面強化了銀行結算賬戶管理：一是開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預算外資金專用存款賬戶須報經中國人民銀行核準，防止違規開戶。二是開立一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶要在其基本存款賬戶開戶登記證上登記存款人賬戶信息，以利于債權銀行和司法機關掌握其開戶情況。三是對不同的存款人開立各類銀行結算賬戶需要提供的證明文件作了明確規定，并要求銀行審查核實，確保存款人以實名開立銀行結算賬戶。四是加強對單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶劃轉資金的管理，規定只有其合法收入才能轉入個人銀行結算賬戶，單位轉賬支付給個人的款項必須向銀行提供合法的付款依據，款項達到應納稅的，稅收代扣單位付款時應向其開戶銀行提供完稅證明。五是嚴格對支取現金的管理，分別規定了哪些賬戶不能支取現金，哪些賬戶支取現金必須經中國人民銀行批準，哪些賬戶支取現金必須按照現金管理規定辦理。六是實行生效日制度，規定單位存款人開立的銀行結算賬戶必須自正式開立起三日后方能對外辦理支付。七是規定存款人尚未清償開戶銀行債務的，不得申請撤銷和變更銀行結算賬戶。八是建立異常支付申報制度，要求銀行對單位異常支付進行分析和監控，并及時報告中國人民銀行。