第一篇：商業銀行住房貸款的風險與對策分析

畢業論文(設計)開題報告

題目：商業銀行住房貸款的風險與對策分析

一、課題研究的目的、意義：

近年來，國內外經濟環境的不斷變化，由個人住房貸款業務所引發的各種形式的風險不斷暴露，個人住房貸款信用風險的影響因素及形成機制都發生了巨大的變化。個人住房貸款已經成為商業銀行一個重要的業務種類，然而在大力發展個人住房的同時，個人住房貸款快速增長，不良貸款率也隨之上升，風險也逐漸暴露。房地產的發展面臨著新的政策環境，這也給商業銀行個人住房貸款的風險狀況帶來了很大的不確定性。2007年美國的“次貸危機”，引起許多國家的反思，我國也采取政策措施提高個人住房貸款的門檻，打擊房地產的炒作和過度投機行為，防止房地產泡沫的進一步發生。我們應盡快樹立適應商業銀行發展的風險管理體系,積極研究應對個人住房貸款風險的有效措施，控制和防范個人住房貸款風險。研究個人住房貸款的風險管理不僅可以促進我國人民居住環境改善和房地產業的健康發展，也對促進房地產金融市場平穩發展具有極其重要的現實和指導意義。

本文研究的目的在于聯系我國個人住房貸款業務發展的實際情況，明確我國商業銀行個人住房貸款存在的風險以及成因，如何防范控制個人住房貸款的各種風險，如何發展和完善個人住房貸款的風險管理水平。我國在發展個人住房貸款這個市場上的時間比較短暫，經驗也比較有限，再加上個人住房貸款的特點，如何有效控制和防范貸款風險對于我國商業銀行來說是一個實質性的挑戰。

二、本課題國內外研究的歷史、現狀和研究目標：

1、國外的研究現狀

西方國家從英國成立的第一家住房金融機構算起，己有二百多年歷史。西方發達國家的住房金融在第二次世界大戰后獲得了快速發展，房地產業一直是國民

經濟的重要支柱，各國都先后建立了相對成熟完善的房地產金融系統，在對個人住房信貸的風險管理上積累了一定的經驗，盡管各國由于經濟體制、金融體制、社會保障體制等方面存在差異，但一般都是采取以辦理房地產抵押貸款為主營業務，以信用貸款和保險代理為輔助業務的方式。

Kau在1998年對房地產抵押貸款中借款人違約風險進行了理論研究。他在要求權法(ContingentclaimaPproach)中把違約看作是一種合理的決策，認為當住宅價值降到低于抵押貸款價值時違約就會發生。LISa于2000年提出了房地產抵押貸款風險管理分離均衡論理。他研究在信息不對稱的條件下，由于借款人的風險類別是一種私人信息，只有借款人自己最為清楚，貸款人卻知道不多。因而就會存在分離均衡(separatingequilibrium)，高風險的借款人就會選擇浮動利率抵押貸款，低風險的借款者則會選擇固定利率抵押貸款。他認為借款人的抵押貸款選擇傾向應該被貸款人當作鑒別高風險與低風險借款人的一種違約風險信號，為房地產抵押貸款借款人風險的管理對策提供了依據。瑞士的漢斯·馬里?！さ氯鹂嗽?004年《金融服務運營風險管理手冊》中提出對于金融機構操作風險的管理幾種方法，這對房地產抵押貸款風險的管理對策提供了值得借鑒的方法，例如設立風險監控指標。

國外對個人住房貸款的研究比較深入，也積累了經驗供后人參考。國外對風險理論，建立的個人信用制度，雙擔保體系制度等等均比較完善，在政府的政策和商業銀行的管理制度的指導管理下，個人住房貸款風險管理不斷發展和完善。

2、國內的研究現狀

國內關于住房貸款風險的研究始于上世紀90年代后期。由于我國個人住房抵押貸款業務發展時間較短，市場運作也還不夠規范。商業銀行自行制定一套標準，相互間缺乏一致性和協調性，就是同一家銀行的個人住房抵押貸款業務基礎資料登記也很不規范。反映借款個人特征、住房特征、融資特征的信息嚴重不足，信息失真嚴重。因此，我國學者這方面的研究工作起步研究內容也多限于介紹個人住房貸款風險防范措施，多以定性研究為主，實證研究有限，這主要是因為基礎數據庫的缺失和不易獲得。

(1)汪利娜在《中國推行抵押貸款證券化的理性思考及制度安排》（中國房地產金融，2002年）中在對比國外在貸款證券化的基礎上，認為中國抵押貸款

市場存在著許多“先天不足”，提出我國證券化應該成立全國性的抵押證券公司，以及應借鑒香港和加拿大的經驗，盡早地推出抵押貸款保險計劃，這對住房抵押貸款外部風險管理提供了依據和參考方法。

(2)賈卉在《試論個人住房貸款的風險防范及對策》（市場周刊:商務營銷，2003年）中對個人住房貸款中風險隱患進行了分類分析:個人信用帶來的風險、詐騙行為帶來的風險、由銀行自身操作帶來的風險、抵押物產權引來的風險、抵押物處分引來的風險、貸款條件風險和其他不可抗力風險；由此還提出相應的個人住房貸款風險防范對策。

(3)上海財經大學的劉勇、中國人民大學的周宏、中國煤炭經濟學院的徐啟發在《現代商業銀行信用風險管理研究》(投資研究，2003年)中指出，作為金融風險、測度與防范的重要工具，VaR(Value一at一Risk)己經成為金融機構進行風險管理的主流方法，這對在住房貸款個人信用制度不健全，以及信息不對稱下帶來的風險管理提供了有效的防范對策。

國內對個人住房貸款的研究時間有限，而且聯系國內實際情況，許多理論都不能夠完善實踐。個人信用制度不完善，信息不對稱等風險，使國內研究深度有限，多以定性研究。目前我國借鑒國外的一些經驗教訓，聯系實際情況和結合美國次貸危機給我國的啟示, 提出了若干可行性措施, 以完善我國商業銀行對于個人住房貸款風險的管理控制, 協調金融監管和金融創新, 推動我國個人住房貸款業務的良性發展。

本文選擇我國商業銀行個人住房貸款風險管理為研究對象，依據國內外專家的有關理論和相關學說，探討個人住房貸款存在的風險，本論文針對這些風險進行研究，并提出相應的風險管理對策。

三、本課題研究的基本內容和方法：

（一）本課題研究的基本內容：

第一章導論

1.1研究目的及意義

1.2國內外研究現狀及文獻綜述

第二章商業銀行個人住房貸款風險發展現狀

2.1我國個人住房貸款的發展現狀

2.2我國個人住房貸款的存在的主要問題

第三章我國個人住房貸款所面臨的風險分析

3.1我國商業銀行內部原因風險分析

3.2我國商業銀行外部原因風險分析

第四章我國商業銀行個人住房貸款風險管理對策

4.1我國商業銀行個人住房貸款風險的內部管理對策

4.2我國商業銀行個人住房貸款風險的外部管理對策

第五章結論

（二）研究方法：

（1）歸納法：總結由學者們早已研究出來的成果，從各個方面提取相關有用信息，補全片面的方面使其完整。

（2）實例分析法：運用實際發生的有關例子來分析個人住房貸款的某項風險。

（3）文獻研究法：通過文獻中的對我國商業銀行個人住房貸款的分析中不同觀念總結歸納出主要的觀點。

第二篇：商業銀行貸款風險管理[模版]

商業銀行貸款風險管理

商業銀行貸款風險，是指銀行貸出去的款項，借款人到期償還不了形成逾期、呆滯 或根本無法償還成為呆賬貸款，銀行蒙受損失具有可能性。商業銀行信貸資產風險主要表現 形式是逾期貸款、呆滯貸款、呆賬貸款。商業銀行貸款無法收回主要是由于借款人不愿或無 力歸還借款，所以商業銀行貸款風險來源于借款人。關鍵詞：現實意義；主要表現；分類；決策

一、引言商業銀行貸款風險管理，就是指銀行運用系統和規范的方法對信貸管理活動巾的各種貸 款風險進行識別預測和處理，防范和降低風險損失的發生，以及對信貸活動的影響程度，以 獲取最大的貸款收益的信貸調控行為。隨著金融改革的不斷深化，國有銀行商業化，并建立 現代金融企業制度是一種必然趨勢。銀行成為自主經營、自擔風險的企業實體，首要的任務 必須按風險原則管理資產，加強對貸款風險的管理顯得日益重要。

二、商業銀行貸款風險管理的現實意義

1、有利于實現資金資源分配的最佳組合。通過貸款風險管理, 商業銀行依據風險分散 的原理將貸款資金進行合理配置, 既有效地降低了銀行放款的風險, 又使銀行的利潤水平相對確定, 達到貸款資金的有效利用。

2、有利于金融體系的安全和經濟的穩定發展。銀行系統是現代經濟運行的重要支柱, 商 業銀行的運行狀況對經濟有著重要的影響, 如果商業銀行貸款失控, 導致銀行的重大損失 必然會通過一系列的連鎖反應招致金融體系的動蕩和經濟的衰退。有效控制商業銀行的貸款 風險就成為維護金融體系安全和促進經濟穩定發展的可靠保證。

3、有利于商業銀行經營目標的實現。銀行經營管理的目標是在效益性、流動性、安全 性三者統一的前提下實現成本最低、效益最大, 而銀行風險管理的宗旨正是用最小的成本獲 得最大的風險收益。

三、近年來商一業銀行面臨的貸款風險管理主要表現：(一)是國有商業銀行不良資產比例仍然較高，這是我國商業銀行貸款風險管理的首要特 征。四大國有銀行不良貸款在剝離了1.4萬億后，不良貸款比率按五級分類口徑仍較高，已 超過20%（發達國家平均為2%），風險隱患較大。這些不良資產形成原因十分復雜，而銀行稀 釋和消化不良貸款的能力目前還比較弱。當前部分行業投資過熱已成為經濟發展中的突出矛 盾，一些銀行對過度投資、重復建設盲目貸款，如果不切實加以解決，可能產生大量的新增 不良貸款。減少新增不良資產，加大存量不良資產處置力度，化解銀行風險任務艱巨。(二)是資本充足率離巴塞爾協議規定（8%）還有一定差距，距國際先進銀行（30%）有 很大距離，面臨一定的財務風險。(三)是國有商業銀行的盈利能力低，資本利潤率、資產利潤率和人均利潤率仍大大低于 國際平均水平。(四)金融違法違規行為屢禁不止，金融案件時有發生，有的觸目驚心，而金融企業的防 范機制和內部管理水平卻跟不上。一些銀行急于擴張業務和搶占市場份額，往往忽略風險和 成本，不能正確處理業務創新與貸款風險管理的關系，致使一些新的金融業務往往是金融犯 罪分子窺視的焦點。(五)是銀行風險出現新轉化：信貸資金被大量用于財政性支出，財政風險向銀行風險轉 化；房地產、城市基礎設施等貸款周期長、規模大、增長快，信貸的分散風險向集中風險轉 化；有些地方因資金鏈條斷裂而形成房地產貸款巨大貸款風險管理，抵債資產逐年增加，虛 假按揭、重復抵押騙取銀行貸款，信貸的即期風險向其他資產的遠期風險轉化。商業銀行存在的問題實質是金融體制和機制不健全，沒有建立現代金融制度，沒有真正 擺脫行政機構色彩，公司治理結構存在嚴重缺陷，經營機制還沒有根本轉換，內部控制薄弱，缺乏有效的自我約束機制。

四、商業銀行風險貸款的類型

1、呆賬型貸款。呆賬型貸款指商業銀行在貸款款項撥出后，在采取所有可能的法律措 施和一切必要的法律程序之后，其本息仍然無法收回或只能部分收回的情形。呆賬型貸款風 險大多是因關系貸款或政府性指令撥款，或工作人員違規貸款造成的，是最嚴重的不良貸款，往往是銀行款項撥出時

就注定呆賬的貸款，應堅決予以杜絕。

2、呆滯型貸款。呆滯型貸款風險是指按財政部有關規定逾期超過規定年限以上仍未歸 還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規定年限但生產經營已經終止、項目已經停建的貸款。

3、逾期型貸款。逾期型貸款風險是指借款合同到期后仍未歸還的貸款。這種分類是與 中國特殊的金融市場情況相符合的。隨著金融體制的改革、外資銀行的介入、金融格局的變 化，中國于1998年開始逐步采取國際通行的五級考核標準，即正常貸款、關注貸款、次級貸 款、可疑貸款、損失貸款。

4、保證虛設型貸款。保證是由債務人以外的第 人向債權人承諾，當債務人不履行債務 時，由其代為履行或承擔保證責任的擔保方式。保證虛設則是閃為保證人資格不適格，使保 證不成立，或保證人無能力即沒有充足的財產保證當債務人未履行債務時來代為履行等因 素，使保證流于形式。保證是基于人身信任關系而設立的一種物權。但由于保證對債權人來 說是一種請求權，債權人不能對債務人的財產行使直接的支配權，保證設定時，保證人雖有 足夠的償還能力，但等到保證責任落實時，由于債務人和保證人的財產均已減少以致不足以 清償債務，使保證形同虛設。

5、政策風險型貸款。政策風險指商業銀行在其運用資金放款獲取利潤中，由于圍家政 策的不穩定性、不可預測性使其經營的收入不確定性程度增加的情形。國家政策具有目標性 與階段性，階段性政策從長遠來看又有可能存在不穩定性。因此，商業銀行在其業務中對政 策的把握與實際情況有時會有一定的偏差，從而擴大其貸款風險。

五、完善我國商業銀行貸款風險管理的對策 借鑒西方發達國家的貸款風險管理經驗, 結合我國商業銀行的實際情況, 完善我國商 業銀行貸款風險管理的具體措施如下: 第一, 針對我國信用評級體制的不完善, 建立資信評估機制, 對企業的資金狀況、經營 現狀、產品銷售情況及發展前景等加以量化, 運用各種財務指標進行考核評估, 尤其應該關 注企業的現金流量變化, 確保貸款投向準確, 為貸款決策供可靠的依據。第二, 建立貸款責任制和集體審批制度, 將貸款的責任明確到個人身上, 用嚴格的貸 款責任制約束信貸人員的行為規范, 做到誰貸款誰負責, 發生貸款損失時, 嚴格追究貸款 責任人的責任, 并給予適當的處罰;同時對業績優良的信貸人員進行獎勵, 給予其足夠的 工作動力。第三, 建立各種評審機制, 做到以防為主, 努力轉化及時補償, 要密切關注企業的發 展方向、貸款合同的履行情況,及時化解因企業經營不利和改變貸款資金用途造成的貸款風 險。按不同的授信對象和資產類型, 劃分風險基本權數, 同時根據企業的信譽標準評定貸款 企業信用等級, 并成立企業信用評估委員會和貸款審批委員會, 對資產風險進行量化管理, 以風險變換系數與貸款方式的風險基礎系數作為評價企業貸款風險度的標準。第四, 建立貸款風險的追索機制, 開展信貸資產的清理工作, 針對不同的情況采取相 應的措施, 積極組織清收工作。檢查抵押財產的完好程度和擔保人的代償能力有無變化, 關 注抵押財產價值是否發生變化, 是否存在企業出售, 轉移抵押等情況。第五, 不斷提升員工的素質特別是信貸人員的素質。貸款風險的大小與信貸管理人員的 素質密切相關, 信貸管理人員素質好, 貸款風險可以大大降低, 反之, 則會大大增加貸款 風險。提高信貸管理人員的素質, 建議從以下幾個方面入手:一是大力培育新生力量, 吸收 具有較高文化水平和有一定銀行工作經驗的青年人充實信貸隊伍, 二是加強職業道德教育 和業務培訓, 每年給予信貸人員一定的時間進行學習培訓,以提升其道德水平和業務能力。第六,從政府監管當局的角度講,應該給予商業銀行充分的制定貸款利率的自由, 這有 利于調動商業銀行的經營積極性和創新熱情。貸款利率的制定應該遵從市場經濟的規律, 商 業銀行可以在邊際收益等于邊際成本的約束下自行決定貸款利率, 實現利潤的最大化,這也 有利于增進優質銀行的競爭能力。第七, 要加強經濟立法。在市場經濟中需要相應的經濟立法來規范經濟個體的行為, 要 不斷完善相關的法律法規,如進一步完善《抵押法》、《擔保法》、《破產法》等, 從法律 層面保證有效商業銀行的貸款風險。

六、總結 總之，為了加強商業

銀行貸款風險的管理，商業銀行必須一方面應不斷加強信貸人員的 思想道德教育，培養信貸人員使之具備高度的責任意識、敬業精神和優良的工作作風；另一 方面應努力提高信貸人員的業務素質，針對信貸經營管理和信貸人員知識結構中的薄弱環 節，加強業務知識和操作制度的培訓，并鼓勵信貨人員自學與信貸業務有關的法律、會計等 專業的知識。

第三篇：個人住房貸款風險與對策探討

個人住房貸款風險與對策探討

摘 要：本文對當前個人住房貸款風險出現的原因、特點和類型等進行了客觀的探討，并從政策、市場、個人需求和社會發展等方面探討了防范、降低風險以及風險出現后的處理措施和對策。

關鍵詞：個人住房貸款；風險、對策

一、引言

隨著我國社會和經濟的發展，人們對自己的居住條件提出了越來越高的要求，個人住房已逐步走向商業化、市場化。但是，我國城鎮居民的人均收入還遠遠未達到能完全依靠自己購買理想住房的水平，何況，提前借錢買房、住房已逐步成為一種生活理念。金融銀行界在企業貸款陷入困境，走投無路的情況下，也正是看上了這種社會需求，在早期個人貸款評估風險較低的情況下逐步開展了個人住房貸款業務，為銀行資金找到了一條出路。

具體來說，個人住房貸款是指貸款人向購買自用住房的自然人發放的貸款。貸款人發放個人住房貸款時，借款人必須提供擔保，借款人到期不能償還本息的，貸款人有權依法處理其抵押物或物質，或由保證人承擔償還本息的連帶責任。目前，個人住房貸款主要有以下幾種：個人住房委托貸款、個人住房自營貸款和各種組合貸款。個人住房委托貸款是指貸款人根據住房公積金管理部門的委托，以住房公積金存款為資金來源，按規定的要求向購買普通住房的個人發放的貸款。個人住房自營貸款是以貸款人信貸資金為來源向購房者個人發放的貸款既為商業貸款。組合貸款就是商業銀行和住房公積金管理部門等聯合推出的一類貸款產品。比如，建設銀行和住房資金管理中心運用住房公積金運用信貸資金向同一借款人發放的用于購買自住普通住房的一種個人住房組合貸款，是住房公積金貸款和住房按揭貸款的組合。

1、住房公積金貸款 住房公積金貸款與一般個人住房貸款在貸款性質、資金來源、貸款人、貸款風險、貸款對象以及貸款條件等方面存在許多區別。一是性質和資金來源不同。住房公積金屬于委托性個人住房貸款，資金來源為單位和個人共同繳存的公積金存款；個人住房貸款屬于商業銀行自主發放的自營性貸款，資金來源為銀行吸收的各類存款。二是貸款人和貸款風險不同。住房公積金貸款的貸款人是公積金管理中心，貸款風險由公積金管理中心承擔，貸款方式屬委托貸款，由住房公積金管理中心委托指定銀行辦理發放手續，并簽訂委托合同；個人住房貸款由商業銀行發放，貸款風險由銀行承擔。三是貸款的對象有所不同。住房公積金貸款對象是指住房公積金繳存人和匯繳單位的在職職工；商業銀行發放的個人住房貸款可以對一切具有完全民事行為能力、符合銀行規定的貸款條件的自然人發放貸款。四是貸款條件有所不同。在貸款額度、期限上有所不同的規定。另外，住房公積金貸款利率比個人住房貸款利率優惠。

2、個人住房組合貸款 個人住房組合貸款是指，符合個人住房商業性貸款條件的借款人又同時繳存住房公積金的，在辦理個人住房商業貸款的同時申請個人住房公積金貸款。借款人以所購自住住房（或其他銀行認可的擔保方式）作為抵押物可同時向銀行申請個人住房公積金貸款和個人住房商業性貸款。個人住房擔保貸款為組合貸款的，抵押人在辦理抵押物財產保險時應明確住房公積金貸款委托人為保險的第一受益人。個人住房組合貸款舉例，如某客戶向建行申請個人住房公積金貸款仍不足以支付剩余的房價款，那么，該客戶還可向建行申請個人住房貸款，也就是說可另一方面申請一筆期限相同的個人住房商業性貸款。但此兩筆貸款的總金額以房價的70%為限。即對于該兩筆貸款，客戶可申請的最高金額為50*70%=35萬元。其中某客戶申請貸款25萬元，個人住房公積金貸款金額為10萬元，貸款期限為15年，該客戶在此后15年內還款期為180期，根據個人住房公積金貸款利率，每期限假設為769.6元，而個人住房商業貸款金額為15萬元，期限同樣15年，該客戶在此后15年內應還款180期，根據個人商業性貸款利率，每期假設為821.13元。這樣，兩類貸款組合后，該客戶每期還款額為769.6+821.13=1590.7元。對于個人住房貸款，銀行界普遍認為是一種優質資產，與企業貸款相比有著拖欠貸款比例較低的優點，因而把個人住房貸款作為低風險貸款。但是，據銀行內部資料分析，2001年下半年開始，不按時歸還貸款的個人客戶逐漸增多，已引起金融部門的高度警覺。為此，對個人住房貸款的現狀應該重新認識。近年來，個人住房貸款在房地產市場快速發展的帶動下獲得了迅猛發展，個人住房貸款規模在銀行資產中的比重迅速上升，不少商業銀行也將個人住房信貸視為低風險的信貸品種，并將其作為信貸業務擴張的重點。截至2003年，全國個人房屋商業貸款余額高達1．2萬億元，同時國內大多數銀行的房貸壞賬大都控制在0.1％一0.2％之間，從短期來看，這幾乎可以說是當前商業銀行資產類別中質量最高的貸款種類之一。但在當前特定的金融市場環境下，個人住房貸款對商業銀行來說，并不見得就是低風險的金融產品。在特定意義上說，當前商業銀行個人住房貸款所面臨的潛在風險還要高于其他貸款類型。如果商業銀行不能對當前個人住房貸款面臨的潛在風險進行有效的識別與控制，那么，未來個人住房貸款的快速擴張反而可能成為商業銀行的一個不容忽視的風險源。

二、當前個人住房貸款出現的風險

隨著近幾年我國個人住房貸款急劇增長，其風險也日益加大。重新認識個人住房貸款的風險問題將有益于商業銀行進一步增強防范意識，降低和防止個人住房貸風險的發生。回顧中國房地產進入市場經濟10年的發展歷程，經歷了積壓、爛尾、炒作等過程，市場交易發生了較大的變化，房地產也進入了買方市場，但由于整個市場的信用問題，例如政府部門的不規范運作、開發商的惡意欺騙、游戲規則的不完善、小業主對市場信用的認識不夠等原因，現在房地產的風險問題越來越突出，個人住房貸款的風險更是首當其沖。下面具體分析個人住房貸款已出現的風險問題。

（一）個人的信用風險

目前的個人信息管理狀況，使得商業銀行很難進行準確的風險判斷。從信用風險的角度來看，一方面，個人住房信貸所帶來的是借款人由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化，不能按期或無力償還銀行貸款，被迫違約放棄所購房屋，從而給銀行利益帶來損失的違約風險。另一方面，借款人還可能故意欺詐，通過偽造的個人信用資料騙取銀行的貸款，從而產生道德風險。其中個人信用風險又分為：

1、購房者由于收入水平下降，無力償還貸款 值得指出的是，個人住房貸款屬于中長期信貸，其還款期限通常要持續20—30年左右，在這段時間中個人資信狀況面臨著巨大的不確定性，信用缺失以及個人支付能力下降的情況很容易發生，往往就可能轉換為銀行的貸款風險。考慮到當前個人住房貸款的申請者主要是當前收入水平波動較大的、收入市場化程度較高的白領階層，這種中長期內的風險尤其值得關注。而中國目前個人住房貸款中的浮動利率制度，使得貸款者承擔了相當大比率的利率風險，這使得貸款者在利率上升周期中出現貸款違約的可能性加大。

2、購房者由于投資方式失敗的原因拖欠貸款 購房者對市場的估計不夠，進行了購房投資，采取以租養貸等投資方式的失敗，造成無力償還貸款。這種情況所占比例很大，隨著房地產的降溫，房屋租賃市場的低迷，所占比例將會越來越大，銀行信貸風險也越來越大。還有一部分“第二套住房”的購房者也出現了拖欠貸款現象。

3、違約風險造成不能履行協議按期清償貸款 違約風險指的是抵押貸款的借方不能履行協議按期清償貸款，因而出現拖欠貸款和終止貸款的問題。原因很多，如借款人收入水平、就業狀況和房地產開發商環境的變化等等，都有可能導致借款人違約。給銀行貸款造成了很大的風險。

（二）信貸風險

1、開發商惡意欺詐行為，隱瞞真相或其他不正當手段，住房面積縮小，以次充好，抬高房價，造成購房者的損失，導致購房者抵觸情緒大，而拖欠貸款。

2、開發商沒有履行承諾，未及時完成消防等配套工程，推遲入伙。

3、開發商尚欠繳地價、配套費，拖欠工程款，未辦妥房產證，使部分業主拖欠貸款，放棄供樓，造成信貸風險。

4、開發商為了售樓，過度

地承諾。并與業主簽訂返租協議，由于出租不理想或開發商拖欠返租款，使業主也拖欠銀行貸款。

5、物業管理不善，造成業主與開發商的糾紛，使業主拖欠貸款加大信貸風險。

（三）銀行的流動性風險

對于銀行來說，個人住房信貸等中長期貸款的快速增長和比率的迅速提高，可能會帶來流動性風險。流動性風險的具體表現就是銀行資產結構中的中長期貸款比重過高，現金和國庫券等不足以應付提款需要，又缺乏及時融入現金的手段和渠道。商業銀行在一定范圍內存在資產負債的期限錯配是可以接受的，但是這個缺口應當控制在一定的比率范圍之內，對這個缺口進行管理，就是商業銀行的流動性風險管理和利率風險管理。根據國際經驗，個人住房貸款比重接近或達到18％一20％時，商業銀行整體流動性和中長期貸款比例的約束就會成為非常突出的問題。對于一些資產規模較小、資產種類較為單一的部分城市商業銀行來說，實際上已經開始面臨到流動性問題。從成熟市場的經驗看，住房按揭貸款證券化實際上是一種新型住宅融資方式。銀行將缺乏流動性但未來現金流量可以預測的住房抵押貸款進行組合，形成一個”資產池”。以這個“資產池”產生的現金流為基礎，經過信用提升和信用評級以后，向投資者發行住房按揭貸款債券，其償付資金來源于按揭貸款購房人支付的本金和利息。

（四）融資風險

房地產行業是一個典型的資金密集型的行業，其對于融資的依賴程度明顯高于一般的工商行業。在房地產銀行融資構成中，基于房地產開發貸款與個人住房貸款的不同風險收益特性，考慮到房地產開發貸款的風險程度相對較高，因而中國人民銀行對房地產開發貸款提出了更高的監管要求。與此形成對照的是，個人住房貸款在消費信貸中的比重正在增大，因為個人住房貸款通常是商業銀行積極拓展的業務領域，有的還享有利率的優惠。因而個人住房貸款可能成為房地產企業積極以合規或者不合規的方式爭取的融資渠道，使得房地產融資的風險向個人住房貸款中轉移。當前房地產融資中的一些“假按揭”貸款就是一個代表性的現象。

（五）個人住房貸款的潛在風險

對于個人住房貸款這種新金融業務，商業銀行一向把它當作一種低風險貸款來發展，以致只看到它的利潤，而沒有注意到它的風險，更是忽視了它的潛在風險。其實它的潛在風險更有危害性，它可以使銀行倒閉，金融系統出現危機，這在美國的20世紀80年代和日本的20世紀90年代都出現過類似的情況。下面分析一些個人住房貸款的潛在風險。

1、利率風險是指在貸款合同期內，由于市場利率變動而導致借款人提前償還貸款，發生理性違約行為。在經濟活動中，存在大量的不確定因素，如資金的供給需求、通貨膨脹率等都會發生變化，從而引起金融市場上的變化。有可能使借款人做出提前還貸或清償貸款的決定，使銀行貸方會因此遭受損失形成利率風險。個人住房貸款的利率偏低，年利率5．04％(2002年2月21日起)，而且是15年到30年的長期貸款，一旦貨幣政策緊縮，存款利率提高，銀行幾乎沒有利潤，甚至可能出現存款利率高于貸款利率的情況。

2、個人住房貸款市場的不規范，銀行之間的無序競爭，造成放寬對貸款的審批條件，增大銀行的貸款風險。

3、個人住房貸款因整個社會信用體系的不健全，造成很多不必要的紛爭，潛在著預想不到的風險。

4、中國法律體制的不健全，在訴訟過程中造成的風險。

5、個人住房貸款最大的潛在風險是房地產市場本身的周期性問題。

（六）貸款中的操作風險

從操作風險的角度看，由于缺乏必要的相關法律約束，再加上各大商業銀行之間激烈的競爭，銀行的信貸部門有時為了擴大其業務范圍，競相降低貸款人的首付比例，或者放松貸款人的審批條件。我國一度被有關各方青睞的個人住房貸款“零首付”被央行亮出紅牌。因為“零

首付”存在較大的風險，購房者申請貸款后前幾年的還款壓力較大，易產生不良貸款。同時也容易讓不法開發商與客戶之間達成一種默契來套取銀行資金。在操作過程中，沒有嚴格的抵押住房登記制度，貸款的前臺，中臺與后臺沒有進行責任上的嚴格區分，對客戶的資信情況沒有進行嚴格把關。

從當前的情況看，目前各商業銀行在同一城市經辦個人房地產信貸業務網點偏多，在授權不嚴格的情況下，貸款者可以在多家銀行的經營網點同時申請小額住房貸款，一旦貸款人無力償還，抵押物往往很難處置，資產無法分割，也沒有相應的法律保障拍賣，折價程序的順利實施。

（七）抵押貸款的風險

根據風險成因，住房抵押貸款風險可分為抵押物產權風險、信用風險、欺詐風險、抵押物價格風險、貸款條件風險、抵押物處分風險等。其實，個人住房貸款的風險防范不僅僅是“零首付”的問題，即使是貸款額度與抵押物實際價值不超過80％的個人住房抵押貸款和不超過60％的個人商用住房貸款同樣存在風險問題。據調查顯示，1999年某地個人住房貸款不良率為零，但隨著個貸業務的快速增長，從2000年開始，不良貸款開始抬頭，到年底不良貸款率達到0.2％，至今年5月底不良貸款率又上升為0.5％。雖然只上升0.3個百分點，這里面卻隱含著極大的潛在風險，因為個人住房貸款客戶多、面廣分散，基數大、期限長，風險點多而不易控制，加之這項業務是在起步階段。當然，上述調查并不能代表全局，但“水漲船高”已預示著個人住房貸款風險呈緩升走勢。

三、降低個人住房貸款風險的策略探討

據了解，目前反映個人住房貸款業務的風險因素主要有：一是能證明貸款者還款能力的收入證明水分較大；二是有的購房者利用銀行間信息溝通不暢，其收入證明一式多份，在不同的銀行按揭貸款，在多處購房；三是個人信用程度不明，且信譽度會隨著收入多少而發生變化。

1、加大住房貸款保證保險制度的推廣力度，將貸款風險轉移給保險公司 加大住房貸款保證保險制度的推廣力度，將貸款風險轉移給保險公司。貸款行為保障貸款的安全，要求借款人投保房屋財產險，以保障貸款抵押物的安全，來增強借款人的信用，保證資金安全貸放。

2、對開發商進行考察，防止欺詐行為 對開發商進行考察，防止欺詐行為。要求開發商對購房人負連帶保證，如果由于開發商在質量、日期、違反合約等方面造成購房人拖欠貸款時，應由開發商負連帶責任。

3、改進對購房人還款能力的評估方式 改進對購房人還款能力的評估方式。不但要求購房人提供收入證明，還應該要求提供單位證明、個人職位、學歷、家庭收入等情況，更為客觀、準確地對購房人的整體信用進行評估。

4、改善銀行貸款結構 改善銀行貸款結構，降低房地產和個人住房貸款所占的比率，提高對個人住房貸款的質量，避免銀行之間對樓宇按揭的盲目競爭。因此銀行沒有必要放寬對貸款審查條件，只能是提高個人住房貸款的比例和不良貸款的比例，人為地增加個人住房貸款的風險?，F在銀行須在嚴格保證個人住房貸款質量的前提下，發展個人住房貸款。

5、加大金融改革，引進新的金融商品 加大金融改革，引進新的金融商品。盡快導入資產證券化和房地產投資信托，這些也是發達國家通常用來提高銀行的資金流動性，降低個人住房貸款風險，以及作為處理房地產危機的金融工具。

6、銀行要嚴把貸前審查關 銀行有必要嚴把貸前審查關，對借款人的資金來源、收入與貸款后月償還比率、借款人社會信用等嚴格審查，對不能按期歸還貸款客戶建立違約檔案，指定專人負責催辦，對逾期貸款要及時向法院提出強制拍賣房屋的訴訟。值得高興的是，中國銀監會日前發布《商業銀行房地產貸款風險管理指引》，指引在個人住房貸款風險控制部分，要求商業銀行應統一“個人住房貸款申請表”，并將借款人以及風險審核信息以“風險評估書”的形式記錄在案。銀監會有關人士介紹說，運用統一表格將客戶的信息標準化，不僅有利于各銀行降低成本，提高效率，還可以保持數據的統一性，為銀行一系列的后期工作，如貸后管理、組合管理、引入按揭保險以及最終的資產證券化等奠定良好的基礎，同時也有利于相關機構統一征信系統的建立和完善。

四、完善個人住房信貸風險管理

從未來的發展趨勢看，中國的個人住房貸款會有很大的發展空間，但是，如果在目前相對欠缺的風險管理機制下進行個人住房信貸業務的快速擴張，未來必然會給商業銀行帶來巨大的風險。因此，當前應當把完善個人住房信貸風險作為商業銀行風險管理的重點。1．改善個人信用風險的識別與評估環境 較為理想的目標，當然是要著手建立一個完善的個人信用體系，該體系的核心是個人信用制度，即能證明、解釋與查驗自然人資信，能夠監督，管理與保障個人信用活動，規范發展的一系列具有法律效力的規章制度與行為規范，包括：個人信用登記制度、個人信用評估制度、個人信用風險預警制度、個人信用風險管理制度、個人信用風險轉嫁等。這就需要設立專門的信用機構，信用授予人將信用消費者日常在金融機構和商業機構的信用支付情況連續地提供給信用機構，由信用機構將這些信息匯同來自司法、稅務等機構的公眾記錄加以整理、分析，記入該消費者的歷史檔案，當授信人面對消費信貸申請時，可以從信用機構獲得申請人的信用報告，并據此做出決策。由于信用機構的建立還有待時日，銀行為了化解信用風險，必須在其審批個人住房貸款的過程中扮演好信用機構的角色，將個人信用作為考查的重點，設立相關的個人信用檔案，這里最為關鍵的就是建立專業化、規范化，初具規模的數據庫，為信用管理打好基礎，對已 有借款人以及貸款申請人違約的可能性做出預測，并建立信用缺失的預警機制，一旦發生信用危機，就可以立即采取補救措施。目前，我國的部分城市建立了針對本市居民的個人征信系統，實際上這些信息的采集對于進行個人住房貸款的風險判斷并不足夠，同時，還應當鼓勵個人信用信息在金融機構之間的共享，因為貸款人可能同時在不同的金融機構或者同一金融機構設立在不同地區的營業網點申請住房貸款，信息的共享使借款者更加高效、準確地做出決策。2．為了化解個人住房貸款帶來的流動性風險 為了化解個人住房貸款帶來的流動性風險，應積極鼓勵商業銀行采取市場化的手段轉移風險，推進資產證券化市場的發展。首先，逐步推行住房抵押貸款二級市場的建立，即房地產抵押債權轉讓市場，房地產貸款由貸款銀行或其他金融機構創造出來以后，再轉售給其他投資者，或者以抵押貸款為擔保、發行抵押貸款債券的市場。通過一級市場與二級市場的銜接，提高銀行資金的流動性，一方面銀行通過發行抵押貸款債券可以獲得充足的資金滿足個人信貸需求，另一方面貸款的額度與債券發行量相匹配，分散了流動性風險。在此基礎上，住房貸款的證券化應當提上日程。參考文獻：(1)《現代金融業務》王 軍主編 南海出版公司(2)《投資銀行理論與實務》高等教育出版社(3)21世界經濟報道

第四篇：住房公積金貸款風險淺談

文章標題：住房公積金貸款風險淺談

住房公積金是職工的長期性住房儲金，建立的目的就是為了提高職工住房消費能力，并推崇“低存低貸”的購房融資政策。無庸置疑，近年來住房公積金貸款規模急劇擴大，而貸款壞帳的數額仍相對較少。但應看到由于貸款業務開展的時間不長，貸款總規模還較少，潛在的風險還未充分釋放，這就需要我們在今后工作中，合理管理

好風險和收益，達到“適度控制好風險，通過合理的風險承擔，獲取穩定的收益”的運作管理目標。[找文章到☆好范文 wenmi114.com(http://www.tmdps.cn/)一站在手，寫作無憂!]

從經濟學的角度來說，風險并非現實的損失或危機，而是一種損失或危機的可能性，由于也有獲利的可能，因而不會引起人們的高度注意，但這種損失或危機的可能一旦轉化為現實，就難以彌補和克服。所以，我們要通過識別、衡量、分析風險，并在此基礎上有效控制風險，用最經濟合理的方法來綜合處置風險，以實現信貸資金最大安全的科學管理辦法。當前，在撇開系統性風險情況下思考，住房公積金貸款最具代表性的風險是信用風險和交易風險。所謂信用風險是指借款職工由于下崗、失業、疾病以及過度消費形成其他債務造成購房融資資金無法收回的風險。所謂交易風險是指借款職工由于所購房產貶值以及房產交易糾紛造成購房融資資金無法收回的風險。

一般而論，住房公積金貸款的信用風險占全部風險的60-70，交易風險約占10-20。因此，有效管理信用風險，在注重收益性的同時注重安全性，對今后的住房公積金貸款管理將越來越重要。

管理信用風險的核心是：擬審批的貸款本息總額=申請人可承受的還款額，這是唯一的也絕對的信用審查條件。實踐中，應著重考慮借款人還款能力來確定貸款額度，一般月所有債務支出與收入比控制在55以下（含55）。所有債務與收入比的計算公式為：（本次貸款的月還款額 月物業管理費 其他債務月償還額）/月均收入。對借款人的信用審查應著重把握兩個原則：一是安全性原則。對借款安全性的判斷主要包括：借款人的實際情況、購房融資需求是否得當、是否存在假按揭行為、還款人的實際情況、購房融資需求是否得當、是否存在假按揭行為、還款能力和意愿。二是成長性原則。對借款人成長性的判斷主要包括：借款人適應社會發展的能力、借款人從事的職業、借款人所在單位的發展趨勢。也就是通過借款人的年齡、學歷、工作年限、職業、在職年限等信息判斷借款人目前收入的合理性以及未來行業發展前景；通過借款人的收入水平、財務情況和負債情況判斷其償付能力；通過了解借款人目前居住情況及此次購房的首次支出判斷其對于所購房產的擁有意愿等因素，并據此對貸款申請做整體分析。

管理交易風險的核心：一是根據當地房地產市場和不同類型房屋價格變化的周期性規律，有效調節和控制貸款最高成數；二是嚴格執行現行規定，在建房屋封頂后再發放貸款。

眾所周知，住房貸款與其他貸款相比，由于有房地產抵押，一般來說信用風險很低。但在我國由于顯性的房價收入比較高，而且周邊環境不斷發生變化，如下崗、失業、疾病以及過度消費形成其他債務等等，筆者認為，當前需要采取更為妥當的策略：債權保護措施、信用管理制度、內部控制。

在實踐中采用的住房貸款債權保護措施主要有：住房抵押、保證人制度、投涉保險、融資公證。

1、住房抵押。住房貸款融資期限長，而且還款來源為職工每月的工資收入。在確保安全性的手段中，最典型的就是獲得融資物件的抵押，抵押率應視房地產的類型、結構、成色、時價而定，一般不超過評估價的70。

2、保證人制度。保證人制度是當債務人拖欠還款或無力還款時，要求肯代替債務人還款的第三者還款的制度。保證的方式有個人保證、企業保證以及第三者機構保證三種。在實際操作中，企業保證隨著住房貸款的戶數增多，提供合作的房地產公司擔保債務額增大，企業一旦經營不善，將會失去履行擔保債務的義務，造成債權保證上的“懸空”。所以，較為現實的方法是第三者的機構擔保。尤為推崇的住房置業擔保公司。

3、投涉保險。對融資的物件附設財產和人壽保險，以防范融資住房遭受不測和債務人發生死亡執行抵押權十分困難時，利用保險金償還債務，保護債權。國外大多數銀行都將其作為提供貸款的必要條件，另從債務人來說，也能利用來應付意外的事態。

4、融資公證。在我國絕大多數銀行將融資公證作為提供住房貸款的條件，這也是一種符合中國國情的債權保全措施。辦理融資公證的主要目的是：在辦理貸款手續時引入法律工作者，一方面對借款人貸款申請資料的真實性、合法性進行專業審查，另一方面可以降低強制執行回收債權過程中的人、財、物成本，加快回收進程。

信用管理制度較多，從實踐看，筆者認為，要補充以下制度：利用規模優勢，分散風險；把握違約原因，實行各個擊破；提風險準備金，提高補償力度；堅持面談制度，并舉回收對策。

利用規模優勢。住房貸款涉及的債務人，因借款數額不同，職業種類分散，因而沒有平均損失額的偏向。中心應利用這種

特性，加大投放，形成規模優勢，分散風險。

把握違約原因。為了正確判斷貸款本息能否回收的情況，需要把握違約原因。方法包括：違約原因、消除的可能性；收入支出情況；家庭總負債情況；家庭構成、年齡、職業；住宅裝修和入住情況；繼續還款的意愿和能力；已還款額、融資余額；有無特殊情況等。在調查基礎上，進行整理分析，實行各個擊破。

提風險準備金。由于住房貸款的還款周期長，隨著經濟形勢的不斷的變化以及失業、疾病等，借款人家庭經濟陷入困境而難以支付月還款額，違約甚至產生壞帳的情形應有一定的比例，因此，必須按規定提足風險準備金，以承擔合理的風險，提高風險補償能力。

債權回收對策。通過與違約者的面談、調查抵押物現狀、聽取受托銀行的意見等，準確把握違約者及抵押物的基本情況后，可采取以下措施：①一次性償還。②參加提取。③代替償還。④強制執行。⑤執行抵押權。

內部控制是管理層為了把錯誤降低到最低，并有效進行控制而建立的對業務經營活動的檢查和相互制約機制。住房公積金管理中心機構內部控制是住房公積金管理中心的一種自律行為，是為中心完成既定的工作目標和防范風險，而對內部各職能部門及其工作人員從事的業務活動進行風險控制、制度管理和相互制約的方法、措施和程序的總稱。住房公積金貸款是中心的主要資金運用業務，其貸款風險的內部控制是中心內部控制的重要組成部分，應圍繞防止和降低貸款風險，提高貸款質量建立有效的內部控制制度，并嚴格控制貸款的方法和使用，使之符合國家的法律、法規和規章。

1、按照“效益性、安全性和流動性”原則，建立管理與操作人員行為控制的貸款管理制度。尤其是對當前出現的“假按揭”，要采取切實有效的措施：①受托銀行應提高內部經營水平，完善調查、面談制度，建立健全審批、監管體制，按照五級分類法對個貸業務進行動態風險管理，并加大工作責任獎懲力度。②積極利用法律手段，追究當事人刑事責任。注意收集相關證據，使犯罪分子受到法律制裁。③建立良好的抵押物處理機制。個人住房公積金貸款的抵押物是提高貸款安全性的重要手段。但鑒于目前司法解釋規定，對個人唯一住房只能凍結，不能處置，所以要尋求建立一套較簡便的抵押物處置制度，即以廉租住房方法，使借款人騰空原住住房，從而使不良資產的抵押物及時得到處理。④加速建立個人信用管理體系，杜絕借款人采用逃避、遷居等措施可以有效逃廢債務的發生。建立以身份證管理為核心的社會信用體系，將重大收入、支出、資產、負債等內容納入信息登記，大大提高個人信用管理效率，提高個人社會信用。

2、建立以風險評估和控制為核心的貸款風險管理制度。住房公積金貸款應遵循“貸前調查、貸時審查、貸后檢查”的原則。管理中心應建立審貸委員會，完善個人住房貸款決策與審批機制，嚴格實行貸款責任制，按照“審貸分離，分級審批”原則，建立完善個貸風險預警預報與應急應變機制，及時反饋個貸資產質量及可能發生的各類事件，制定出切實可行的應急應變步驟與措施及不良貸款清償和核銷管理制度。在這個過程中要實行中心與承辦銀行的聯動。落實各自職責和目標、任務，不定期舉行個貸情況分析會，采取切實可行措施，盡力化解風險于萌芽狀態，防患于未然。

3、加強內部稽核控制，實施全面監督反饋制度。內部稽核必須在形式上和實質上保持獨立，確保內部工作的獨立性和權威性。要制定稽核項目和項目的實施方案。要加大內審力度，實行稽核處罰制和稽核告戒制。這項工作切實開展將對中心業務運營起到保駕護航的作用。

此外，還需建立嚴格的會計監控體系，在會計制度、會計操作規程、會計核算制度、會計工作的獨立性、會計崗位的設置、會計人員的管理、會計帳戶處理等方面實行全過程監督。

《住房公積金貸款風險淺談》來源于xiexiebang.com，歡迎閱讀住房公積金貸款風險淺談。

第五篇：我國商業銀行貸款風險管理

我國商業銀行貸款風險管理

【摘 要】商業銀行貸款風險管理水平的高低直接關系到我國商業銀行的健康穩定發展和核心競爭力的提高。作為商業銀行的資產，其質量的好壞嚴重影響了商業銀行的運營。本文以中國農業銀行為例，針對我國商業銀行所面臨的貸款風險問題，分析我國商業銀行貸款風險的現狀及成因，進而提出如何防范銀行貸款風險，加強銀行貸款風險管理。

【關鍵字】商業銀行；貸款；風險管理

一、商業銀行貸款風險的特點

貸款風險即是商業銀行在經營管理過程中，因受各種事先無法預料的不確定性因素影響，使得銀行的貸放資金無法按期收回本息和正常周轉或其他原因而使商業銀行遭受資金損失的可能性。數量上的可能性表現為貸款能否全部收回，時間上表現為能否按期收回。根據引起貸款風險的原因綜合歸類，通常將貸款風險分為：信用風險、市場風險、操作風險、其他風險。

二、中國農業銀行貸款風險管理現狀

1、風險管理政策

信用風險管理方面，農行制定信用集中度風險管理辦法，修訂銀行賬戶信用風險內部評級風險暴露分類、內部評級風險參數量化、內部評級體系驗證、信用風險內部評級、風險加權資產計量和管理等管理辦法和實施細則。市場風險方面，制定資金交易投資和市場風險管理政策、風險價值計量、市場風險模型驗證、重大市場風險應急等管理辦法，修訂資金交易和投資業務估值管理辦法。操作風險方面，制定操作風險管理政策。

2、貸款質量

（1）趨勢分析

從圖中我們可以看到，中國農業銀行2010年到2013年，4年來的不良貸款率都是逐漸下降，而2014年貸款明顯上升。說明中國農業銀行2014年貸款質量下降，貸款風險增大，貸款風險管理出現問題。

（2）行業分析

注：不良貸款率反映了商業銀行目前的貸款風險狀況，而資本充足率水平和撥備覆蓋率水平則體現了商業銀行應對貸款風險的能力以及商業銀行對貸款風險的重視程度。

從表中可以發現，農業銀行雖然撥備覆蓋率超過監管標準是最高的。但不良貸款率也是最高的?？梢娭袊r業銀行的貸款風險狀況不佳，貸款風險能力不強。

三、影響我國商業銀行貸款風險管理的因素

（一）宏觀方面

2014年中國農業銀行的不良貸款率比起2013上升0.32個百分點，其實不止中國農業銀行，2014年，中國商業銀行不良貸款率整體上升。因為，中國商業銀行的貸款情況受宏觀經濟的影響。

（二）微觀方面

1、貸款結構不合理

主要表現為：資金運營渠道單

一、貸款投向行業集中。

我國商業銀行在長期的經營中，有價證券和投資等占資金運用的比例較小，信貸資產的運用主要集中投向于貸款方面，依靠大量的貸款利息收入而生存，截止到2014年12月，近三年以來，我國金融機構的有價證券和各項投資占全部資金運用的總額都不到20%，而各項貸款在商業銀行的資金運用總額中占比大多都在80%以上，貸款相對于有價證券和投資來說，優勢顯而易見，同時這也使得銀行資產運營渠道顯得過于單一化。

最近幾年以來，我國商業銀行新增貸款向少數行業集中發放明顯。主要表現為商業銀行信貸資金以較大的幅度集中投向一些國有企業和某些行業。

2、過于注重績效

商業銀行相對于其它業務來說，貸款收益占主要地位，因而對銀行信貸業務的開展過度重視，對信貸表現出來的風險僅僅只于貸款發放前對信貸客戶相關的風險進行分析和預測，而對客戶和貸款后期潛在的風險往往不足以引起關注。追求短期業務績效，人為的增加了貸款風險。

四、對我國商業銀行貸款風險管理的建議

1、培育良好的信貸風險管理文化

商業銀行在經營管理中必須培育健康的信貸風險管理文化，任何一家銀行優質的資產質量都不是靠專家審出來的。只有當正確的風險管理文化為廣大客戶經理、信貸部門的全體員工認同，并自覺地付諸動，資產質量才會真正得到保障。

2、建立貸款風險補償機制及風險保障制度

對已發生的風險，銀行可從自身的借款人內外兩方面進行補償。首先，銀行可以對企業原有的債務采取債務重組的方式，明確原有銀行債務的數額、繼承人、償還期以及償還方式，指定具體的償還計劃。其次，銀行可根據預期貸款率、呆賬貸款率等指標，在稅后利潤中計提一定的資金作為貸款風險準備金，扣除一定的補償性余額預存銀行。從而增加企業的還款意愿，減少企業透支。

參考文獻：

[1]韓廣文.商業銀行貸款風險管理[J].經濟研究導刊.2009年第19期總第57期，P56-57