第一篇：信用證押匯如何操作

一、信用證出口押匯：出口商在收到信用證的情況下，因資金短缺，在貨物裝船發(fā)貨后，將信用證要求的有關全套單據交到銀行，要求銀行立即按照信用證的金額進行付款，使出口商能夠得到短期的資金周轉。1.信用證單據的押匯：出口商根據

信用證的要求，將信用證上面所列的各種單據和信用證交給銀行進行短期借款，實際上就是用信用證的單據抵押給銀行。

2.遠期信用證承兌的押匯：出口商的遠期信用證業(yè)務，得到開證銀行承兌通知，出口商利用遠期信用證的承兌通知，向銀行申請短期借款。

二、信用證出口押匯的操作規(guī)程

1.向銀行提供外匯押匯借款申請書。申請書內容包括企業(yè)的基本情況的介紹、企業(yè)的財務狀況、申請的金額、申請的期限。2.向銀行提供有關的資料。（1）企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照副本。（2）外貿合同或代理協議。

（3）企業(yè)的近三年年度財務報表及最近一期的財務報表。（4）銀行的出口議付（押匯）申請書。（5）銀行的出口押匯協議書。（6）信用證正本及信用證修改的正本。

（7）信用證（包括信用證修改）要求的全套單據。3.信用證出口押匯的金額

（1）押匯金額最高為匯票金額的90%，一般采用預扣利息方式，即押匯金額-押匯利息。（2）即期信用證的押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數）/360天

（3）遠期信用證押匯利息=（押匯金額×押匯利率×押匯天數）×（承兌付款日-押匯起息日）/360天 4.押匯期限

（1）即期信用證押匯期限根據各個國家的不同而不同，一般情況下的國家期限如下： 15天：日本、韓國、港澳、新加坡、馬來西亞 20天：歐洲、美國、加拿大、澳大利亞、新西蘭 25天：西亞各國、中南美洲、非洲 30天：其他國家或地區(qū)

（2）遠期信用證承兌后押匯的期限為押匯起息日起至承兌付款日。5.議付款的回收和貸款的歸還

如果議付款的收回，歸還押匯金額還有余額時，銀行將會將余額轉入企業(yè)的有關帳戶中。如果銀行實際收到議付款的時間長于押匯的時間，這段時間的利息，銀行將會向企業(yè)追收。

6.以下情況，在銀行辦理出口押匯將會受到限制

（1）信用證不再同一家銀行通知、付款（或承兌）和議付。因此企業(yè)最好選擇同一家銀行進行通知付款（或承兌）和議付。

（2）信用證為可撤銷（或可轉讓）。因此企業(yè)不要要求開出此類型信用證。（3）信用證已用于抵押。抵押包括打包放款。

（4）申請押匯期限超過90天。因此企業(yè)要求對方開出遠期信用證要低于90天。（5）信用證為付款信用證。因此企業(yè)不要要求開出此類信用證。

（6）信用證項下的單據有不符點。企業(yè)一定要按照信用證的各項條款的要求制作單據。（7）信用證的有效地點在國外。因此信用證的有效地點要求在中國。

（8）信用證交單期離有效期很近。因此一方面要求信用證的有效期長一點，另一方面企業(yè)制作單據時應抓緊時間做好。

（9）遠期信用證已經寄出單據，還沒有被承兌。因此遠期信用證承兌后才能到銀行辦理出口押匯。

（10）開證銀行的信譽不佳。因此信用證開證時應選擇一些大的銀行進行開證。（11）開證銀行的國家政局不穩(wěn)定、外匯管制教嚴、資信等級較低、戰(zhàn)爭多發(fā)地、開證銀行處于經營危機。因此信用證開證時也要考慮該國的國家形勢。

第二篇：信用證結算操作流程

國內信用證結算操作流程

一、信用證

是指開證行依照申請人的申請開出的，憑符合信用證條款的單據支付的付款承諾。

國內信用證為不可撤銷、不可轉讓的跟單信用證。

按期限劃分：即期信用證、遠期信用證

信用證只限于轉帳結算，不得支取現金。

二、信用證的基本條款；

（一）開證行名稱及地址。

（二）開證日期。

（三）信用證編號。

（四）不可撤銷、不可轉讓信用證。

（五）開證申請人名稱及地址。

（六）受益人名稱及地址。

（七）通知行名稱。

（八）信用證有效期及有效地點。

信用證有效期為受益人向銀行提交單據的最遲期限，最長不得超過６個月；信用證的有效地點為信用證指定的單據提交地點，即議付行或開證行所在地。

（九）交單期。

交單期為提交運輸單據的信用證所注明的貨物裝運后必須交單的特定日期。未規(guī)定該期限，銀行不接受遲于裝運日后１５天提交的單據。

（十）信用證金額。

（十一）付款方式，即期付款、延期付款或議付。

延期付款信用證的付款期限為貨物發(fā)運日后定期付款，最長不得超過６個月。議付信用證應在此條款中指定受益人的開戶行為議付行并授權其議付。

（十二）運輸條款：

１、運輸方式；

２、貨物裝運地和目的地；

３、貨物是否分批裝運和轉運，未作規(guī)定的，視為允許貨物分批裝運和轉運；

４、貨物最遲裝運期，未規(guī)定此期限的，信用證有效期視為貨物最遲裝運期。

（十三）貨物描述，包括貨物名稱、數量、價格等。

（十四）單據條款，必須注明據以付款或議付的單據。至少包括發(fā)票、運輸單據或貨物收據。

（十五）其他條款。

（十六）開證行保證文句。

三、開證行、通知行、議付行

（一）開證行：受理開證申請書，直接開出信用證的銀行。

（二）通知行：受開證行委托向受益人通知信用證的銀行。

1、開證行與受益人開戶行為同一系統行的，受益人開戶行為通知行。

2、開證行與受益人開戶行為跨系統行的，開證行確定的在受益人開

戶行的同城同系統銀行機構為通知行。

3、開證行在受益人開戶行所在地沒有同系統分支機構的，應在受益人所在地選擇一家銀行機構建立信用證代理關系，其代理行為通

知行。

（三）議付行：議付行必須是開證行指定的受益人開戶行。未被指定議付的銀行或指定的議付行不是受益人開戶行，不得辦理議付。

四、開證申請

開證申請人申請辦理開證業(yè)務時，應當填具開證申請書、信用證申請人承諾書并提交有關購銷合同。開證申請書和承諾書記載的事項應完整、明確，并由申請人簽章。簽章應與預留銀行的簽章相符。

五、銀行受理開證

（一）開證行根據申請人提交的開證申請書、信用證申請人承諾書及購

銷合同決定是否受理開證業(yè)務。

（二）收取不低于開證金額２０％的保證金。也可以依據開證申請人信

用等級或抵押、保證情況，適當調整保證金比例。

（三）收取手續(xù)費1、2、收取開證金額０．１５％的開證手續(xù)費，最少不低于１００元 收取郵電費

（三）、開證行開出信用證，以網上系統或電傳方式發(fā)送通知行。

六、開證行的義務

（一）對即期付款的信用證，應即期付款；

（二）對延期付款的信用證，應于信用證規(guī)定的到期日付款；

（三）對議付信用證，應于信用證規(guī)定的到期日向議付行付款。

（四）開證行收到通知行查詢事項，須在次日營業(yè)終了前，對查詢行作出答

復或提供其所要求的必要內容。

七、信用證通知

1、通知行收到信用證，經核驗開證行簽章、密押無誤，填制信用證通知書，連同信用證交付受益人。

2、通知行確定信用證簽章不符的，必須及時退開證行，并告知開證行簽章不符；密押不符的，應向開證行查詢補正。

3、通知行收到的信用證的內容不完整或不清楚的，必須及時查詢開證行，并要求開證行提供必要的內容。通知行在收到開證行回復前，可先將收到的信用證或通知受益人，并在信用證通知書上注明該通知僅供參考，通知行不負任何責任。

4、通知行應在收到信用證次日起三個營業(yè)日內作出處理。

八、受益人交單

1、受益人收到信用證通知書、信用證，應按信用證條款規(guī)定組織發(fā)運貨物。所有單據的出單日期均不得遲于信用證的有效期或交單期。

2、受益人在交單期或信用證有效期內向開證行交單收款，應向開戶銀行填制委托收款憑證和信用證議付／委托收款申請書，并出具單據和信用證正本。

3、受益人開戶銀行收到憑證和單證審查齊全后，應及時為其向開證行辦理交單和收款。

九、開證行付款

1、開證行在收到議付行寄交的委托收款憑證、單據及寄單通知書或受益人開戶行寄交的委托收款憑證、信用證正本、信用證修改書正本單據及信用證議付／委托收款申請書的次日起五個營業(yè)日內，及時核對單據表面與信用證條款是否相符。無誤后，對即期付款信用證，從申請人賬戶收取款項支付給受益人；對延期付款信用證，應向議付行或受益人發(fā)出到期付款確認書，并于到期日從申請人賬戶收取款項支付給議付行或受益人。

2、開證行付款后，應在信用證正本背面記明付款日期、業(yè)務編號、增額、付款金額、信用證余額、開證行名稱，加蓋業(yè)務公章，并將信用證來單通知書連同有關單據交開證申請人。

3、開證申請人收到開證行交來的信用證來單通知書及單據，發(fā)現單證不符的，應與開證行、受益人協商解決，或向人民法院提起訴訟。

4、開證行審核單據發(fā)現不符時，應在收到單據的次日起五個營業(yè)日內將全部不符點用電訊方式通知交單人。該通知必須說明單據已代為保管聽候處理。同時商洽開證申請人，開證申請人同意付款的，開證行應即辦理付款，開證申請人不同意付款的，開證行應將單據退交議付行或將信用證正本、信用證修改書正本及單據退交受益人。

十、議付行受理議付

1、議付

議付是指信用證指定的議付行在單證相符條件下，扣除議付利息后向受益人給付對價的行為。

只審核單據而未付出對價的，不構成議付。

議付僅限于延期付款信用證。

2、受益人申請議付

受益人可以對議付信用證在交單期或信用證有效期內向議付行提示單據、信用證正本、信用證修改書正本及信用證通知書、信用證修改通知書，并填制信用證議付／委托收款申請書和議付憑證，請求議付。

3、議付行受理

在受理的次日起五個營業(yè)日內審核信用證規(guī)定的單據，確定表面與信用證條款相符并決定議付的，應在信用證正本背面記明議付日期、業(yè)務編號、增額、議付金額、信用證余額、議付行名稱，并加蓋業(yè)務公章。

4、議付利息

實付議付金額按議付金額扣除議付日至信用證付款到期日前一日的利息計算。議付利率比照貼現利率。

4、議付手續(xù)費

按議付單據金額的0.1％，向受益人收取。

十一、其他

1、申請人交存的保證金和其存款賬戶余額不足支付的，開證行仍應在規(guī)定的時間內進行付款。對不足支付的部分作逾期貸款處理。

2、信用證未逾有效期的，經信用證各當事人協商同意，且開證行已收回正本信用證，該信用證可予注銷。

受益人未在信用證有效期內提交單據的，開證行可在信用證逾有效期一個月后注銷該信用證。

3、銀行對由于任何電報、信函或單據郵遞過程中發(fā)生延誤、遺失所造成的后果，或者電訊傳遞過程中發(fā)生的差錯，不承擔責任。

4、銀行對于因特大水災、地震等不可抗力而中斷營業(yè)所引起的一切后果，不承擔責任。除經開證行特別授權外，銀行恢復營業(yè)后，對于在營業(yè)中斷期間逾交單期或有效期的信用證，將不再據以議付。

第三篇：信用證貼現操作流程

信用證貼現操作流程

【wtojob.com 外貿外語人才門戶-世貿人才網 2012-04-20】

外貿 出口貿易 信用證(含即期和遠期)的貼現流程：

一： 信用證 的受益人為企業(yè)的貼現條件。

1：企業(yè)為出口貿易公司或出口加工貿易工廠，正常經營2年以上，年出口額不低于300萬美圓。

2：企業(yè)須提供外方公司(開立 信用證 方)的公司名稱和所在地。

3：企業(yè)須提供外方(國外買方)的購銷合同。

4：提供企業(yè)的營業(yè)執(zhí)照，法人身份證。銀行基本賬戶許可證。

5：企業(yè)提供 信用證樣本 給我司確認信用證的條款。

6：信用證必須是國際排名前25名的銀行所開出。

7：以上我公司確認后，企業(yè)拿信用證正本和合同正本給公司辦理貼現手續(xù)。簽訂合同。8：貼現率為60%。

9：我方以買斷的方式，企業(yè)在貨物裝船后，將正本 提單，海運 發(fā)票交我司，我司在信用證到期前，向開證銀行要求兌付。如果企業(yè)沒有實際出貨的，企業(yè)須按《貼現合同》中的條款，將所得貼現款無條件歸還我司。否則，企業(yè)將承擔一切法律責任。

11：貼現款的利息計算：根據中國人民銀行的當天的利息率計算。我方在貼現款中直接扣除。同時，扣除1%。貼現手續(xù)費。

12：我方在與企業(yè)辦理貼現手續(xù)后，辦理出口風險保險，企業(yè)必須做出書面證明，證明此單信用證由我公司買斷。

13：本公司目前只針對香港地區(qū)，所以，外方必須是香港企業(yè)，信用證必須是香港的銀行開出的。并經我司事先審定 信用證條款 的。

二：信用證受益人為我司的貼現條件。

1：我方先審核企業(yè)的所有資料。

2：企業(yè)通知外方(買方)將《購銷合同》與我司簽定。

3：外方提供 信用證樣本 給我司確認條款。

4：企業(yè)出具保證書，保證外方所開出的信用證與我司所確認的樣本的條款一致，否則，我司不予以貼現。一切責任由企業(yè)自行承擔。

5：我方在確認企業(yè)的資質和 信用證條款 后，與企業(yè)簽定《信用證買斷貼現合同》。企業(yè)通知外方開信用證到我司。

6：信用證的貼現率為70%。

7：其他同上。

三：備注說明：

我方操作信用證貼現，一是為了解決企業(yè)周轉資金及融資難題，二是為了將我司的外匯資金合理引入國內，所以，我方會將信用證的全額匯入企業(yè)賬戶，企業(yè)按與我們簽定的《貼 2

現合同》中的貼現率扣除，剩余部分反還匯入我司指定賬戶。為了雙方共同利益，企業(yè)在與我司簽定《貼現合同》時，企業(yè)必須到我司指定的銀行另行開設一般賬戶。我司將貼現款匯入此賬戶，(信用證的全額)。到賬后，將差額部分反還匯入我司指定賬戶。

第四篇：操作8 審核信用證

操作八審核信用證

對進口商開來的信用證按照審證依據和要求進行審核，以下是審證意見： 信用證存在的問題：需要修改的理由：

國外到期易產生逾期交單

申請人地址有誤易出現單、證不符

商品名稱錯誤與實際出運品名不符

三分之一正本提單直寄不妥

三分之二正本提單議付不妥

合同號碼錯誤

轉運條款不妥

交單日太緊

受益人控制貨權有風險 受益人控制貨權有風險 與實際合同號碼不符 與實際合同規(guī)定不符 易產生逾期交單

第五篇：民生銀行開具信用證操作流程

石油貿易操作程序框架

1、上海民油與俄羅斯賣家簽訂貨物進口合同

2、上海民油與國內買家簽訂貨物供應合同

3、上海民油向我行繳存一定比例的保證金后，我行根據所簽約合同對其進行授信，并向國外賣方行開具即期信用證（需向我行提交開證申請書和開證備查表加蓋公章并附企業(yè)基本資料，信用證副本交給上海民油，同時我行收取開證費用）。

4、俄羅斯賣家發(fā)貨至指定的港口

5、俄羅斯賣家寄提單及其他文件至開證行

6、貨物到港，中國商檢進行商檢

7、開證行在提單、發(fā)票及中國商檢報告等信用證里要求提供的單證齊全后，通知上海民油付款贖單

8、上海民油通知國內買方付款

8、上海民油付清款項后贖單

風險控制：

1、上海民油開證時需在信用證上加上付款條款：到港貨物必須通過商檢合格后方付款。當我行收到信用證項下有關單據后通知上海民油取單，如提交單據與信用證項下條款一致，上海民油可5天內通知我行是否拒付，若要辦理拒付需將全套單據退交我行，并以書面形式提出拒付理由，逾期不回復，我行將視為接受單據并同意付款。

2、由于提單等單據是寄至開證行，所以在上海民油未付清款項前貨權屬于我民生銀行，我民生銀行將委托指定有經銷權單位進行貨物監(jiān)管。

3、我民生銀行收到提單包括商檢合格報告等文件后，通知上海 上海民油付款時，上海民油同時通知國內買方將貨款匯至其在民生銀行指定的賬戶上。

4、根據上海民油與俄羅斯賣家簽訂貨物進口合同在規(guī)定時間內貨款未到位，我行將委托指定有經銷權監(jiān)管的單位進行銷售，回籠貨款。

5、信用證失效后，上海民油須填寫書面申請索回證下所余保證金余額，申請書中須注明收款行名稱及帳號。