第一篇：大連輕工業學院資產清查工作方案-財務處-大連工業大學

大連工業大學財務報銷暫行規定

第一章 總

則

第一條

為進一步加強財務管理、規范報銷行為，強化監督制約機制，按照《高等學校財務制度》和財政部《會計基礎工作規范》等國家有關規章制度，結合我校實際，制定本規定。

第二條

本規定適用于學校一級會計核算單位和非法人獨立核算單位。

第二章

對報銷票據的要求

第三條

經濟業務發生后，經辦人必須取得合法合規的票據，票據包括稅務發票、非稅收據、行政事業單位資金往來結算票據。

第四條

與國家機關、行政事業單位和社會團體發生的非經營性經濟業務，非稅收據和行政事業單位資金往來結算票據可作為原始憑證報銷，除此之外的經營性經濟業務均應以稅務發票作為原始憑證報銷。

第五條

報銷票據要素的具體要求：

1.票據內容真實可靠。原始票據必須如實填寫經濟業務內容，不得弄虛作假。

2.票據要素填列準確完整。付款單位名稱、日期、品名、單價、數量、金額等要素要填寫準確完整，字跡清楚，金額大小寫要一致。

（1）票據上付款單位名稱須填寫“大連工業大學”，不得空白或填寫個人姓名及其他字樣。

（2）票據的經濟業務內容必須詳細且與實際相符。若因購買

物品種類較多，發票上無法一一填寫，應附購物水單并加蓋發票專用章。

3.票據印章齊全。

（1）稅務發票必須印有國家或地方稅務局統一發票監制章，并加蓋收款單位發票專用章。

（2）非稅票據必須印有中央或地方財政統一票據監制章，并加蓋收款單位財務專用章。

（3）稅務局代開發票需加蓋稅務部門發票專用章。

第六條

票據所記載的內容不得涂改、挖補。若票據有錯誤，應當由開出單位重開或者更正，更正處加蓋開出單位的印章。

第七條

票據開支內容為國家明文禁止用公款購買的煙、高檔酒水、禮品、保健品、紀念品、化妝品、健身、按摩、洗浴、娛樂等經濟事項的不得報銷。確因教學科研需要必須購買的，應作出情況說明。

第八條

具有下列兩者情形之一的發票為假發票，不予報銷。1.發票本身是假的，屬于偽造的、非稅務機關或財政部門監制的發票。

2.發票本身是真的，但發票所記載的經濟內容是虛假的。第九條

經辦人取得的稅務發票，報賬前須自行登陸發票監制章所指的稅務局網站進行發票真偽查詢（查詢辦法見附件）。經費項目負責人和經手人對所報銷發票的真實性負責，凡受到審計及稅務部門查處的假發票，處罰結果由經手人和項目負責人承擔。財務處對發現的假發票加蓋“已核銷”印章退還報銷人，報銷人不得再用于報銷。

第十條

對下列不符合規定的票據，財務部門不予辦理： 1.內容填寫不全、字跡不清或有明顯涂改跡象的票據；

2.未按規定加蓋發票專用章或財務專用章的票據； 3.付款單位名稱未填或填寫有誤的票據； 4.數量、單價、金額不明確的票據； 5.大、小寫金額不相符的票據；

6.經查驗后為假發票，或已作廢的發票； 7.超過使用期限或已注銷的票據；

8.發票內容超出出票單位經營范圍的票據； 9.其他違規開具的票據。第十一條

票據遺失的處理辦法 1.復印件不得作為原始憑證報銷。

2.如果業務屬非現金結算確需報銷的，需提供填開單位票據記賬聯復印件并加蓋發票（收據）專用章，并附書面說明，由經手人、驗收人（證明人）和負責人簽字，經財務處負責人審核后可作為原始憑證報銷；遺失現金結算的票據原則上不予報銷。

3.發票原件已報銷、但以丟失為由用復印件重復報銷的，一經查處由相關部門追究經手人和項目負責人的責任。

第十二條

票據應在當年內報銷完畢，因特殊原因未能及時報銷的，最遲可延長到下一年度6月底。

第三章

報銷手續和要求

第十三條

按照國家《現金管理暫行條例》的規定，單張票據不足1000元的支出可報銷現金，1000元以上（含1000元）的須領用轉帳支票(同城)或辦理電匯（異地）。在同一單位取得的多張票據，同一日期發生的或臨近日期連號的，全部視同一次業務處理。報銷人不得為報銷現金或躲避大額支出進一步審批而拆開票據分別報銷。

第十四條

當日報銷現金超過500元時，確實不能以公務卡或銀行卡結算的，需提前1天與財務處預約，以便聯系銀行備款。預約過現金又不能按時報銷者，應盡早告知財務處，以便及時處理多余款項。

第十五條

領用轉賬支票時需提供收款單位的銀行賬號、賬戶名稱，準確金額及資金用途。因業務需要領用限額支票時，須經財務處負責人同意。

第十六條

所有經費的報銷審批按《大連工業大學審批權限暫行規定》執行。簽字人應在票據背面空白處，自帶復寫功能的發票(發票背面呈深綠色或深藍色)可在正面空白處簽字；簽字不得代簽、字體要易識別、字號大小應以不擾亂或不覆蓋票面原有信息為準，除了標注經費項目號或項目名稱外，嚴禁在發票上書寫任何文字，包括“情況說明”等。經手人、驗收人、審批人共同對報銷事項的真實性、合理性負責。

第十七條

領取現金時須由本人簽字；如需代領現金須由代領人簽字并標注“代領”字樣，并取得領款人的收條提供財務處；不得仿冒他人簽字。以轉賬形式打卡發放的，領款人無須簽字。

第十八條

校內師生和長期外聘人員的酬金或獎補，一律采用銀行轉賬方式發放，不得用現金支付。

第十九條

凡是借款均應及時結清，借款超過2筆以上或者超過3個月未結清的，原則上不予借款。現金借款只適用于當次差旅費預支和校外人員勞酬發放，如果借款用途所指事項未實際發生，應于借款之日起10個工作日內還款，不得擅自挪作它用。如果超期還款須附原因說明，日后受到審計部門的追究責任全部由借款人承擔。轉賬支票借款必須以收款單位的發票結賬。

第二十條

異地發票除了學校電匯和個人網購及匯款（須提

供網購及匯款依據）外，一律視同人赴異地辦理業務取得的，必須與差旅費同時報銷，不得單獨報銷異地發票。

第二十一條

報銷出差發生的費用時，需填寫《差旅費報銷表》（從財務處網站下載）單獨報銷，不得與其他票據混合填入《經費報銷匯總表》報銷。

第二十二條

旅行社開具的各類發票不得作為差旅費報銷的原始憑證。承辦方按照《機關事業單位委托旅行社承辦公務活動服務的實施辦法》（遼旅發【2015】13號文件），委托旅行社代辦的會務服務除外，但須提供承辦方的相關通知。

第二十三條

國內機票報銷規定

1.國內機票采購和報銷，執行《關于推進公務機票購買管理改革工作的通知》（遼財采【2015】952號文件）。

2.在辦理財務借款或報銷時，須提供與電子機票票面信息一致的“登機牌”，防止重復、仿冒、克隆電子機票等行為。

3.乘坐飛機發生的其他費用，如民航發展基金、燃油附加費、保險費等，隨同有效機票一同報銷，不能單獨報賬。

4.校外人員的飛機票報銷必須提供充分理由和相關證明。本科生乘坐飛機，實報金額應低于乘坐火車硬席或高鐵動車二等座、輪船三等艙而發生的費用。

第二十四條

國際旅費報銷規定

1.在職人員的出國（境）審批按《大連工業大學因公臨時出國（境）審批與管理辦法》和《大連工業大學專業技術人員因公臨時出國分類管理辦法》文件等執行。

2.在職人員在辦理出國（境）借款時，須提供遼寧省政府外事辦公室出國（境）任務批件復印件、大連工業大學因公出國（境）備案表原件；報銷時還須提供因公護照復印件、出入境邊檢所在

頁復印件、與電子機票票面信息一致的登機牌；除登機牌之外的原件復印件均須經國際交流處審核蓋章。

3.在職人員在境外購買國際機票的，電子行程單上無機票款時還須提供支付機票款依據。支付外幣的，匯率按國內離境日中國銀行公布的現鈔賣出價計算，以人民幣結算。

4.外籍人員的國際機票報銷，必須提供充分理由和相關證明、護照復印件，乘坐超標準艙位的國際機票，按經濟艙標準報銷。中國籍校外人員的國際機票不予報銷。

5.國外旅行社票據原則上不得作為報銷憑證，但在遼寧省外事辦批準的預定行程內發生的住宿費和城際交通費（旅行社行程單中應單獨標注）可作為報銷憑證。

6.在校生的出國（境）應事先履行校內審批程序，國際機票報銷時須提供出國（境）備案表原件、因私護照復印件、出入境邊檢所在頁復印件、與電子機票票面信息一致的登機牌。

第二十五條

國際業務發生后取得的國外票據（或支付憑證），須附中文翻譯件報銷。翻譯內容至少要包括支付方、收款方、支付事項、支付金額及支付日期等，并有翻譯人署名。匯率按國內離境日中國銀行公布的現鈔賣出價計算。

第二十六條

各單位采購物品若符合固定資產管理規定的，需憑發票到設備處辦理入庫手續再到財務處報銷。若屬捐贈資產無法提供發票的，須附捐贈協議等證明資產價值的有效材料。

第二十七條

市內出租車費報銷時需按次寫明目的地及事由。因采購發生的大額快遞費、運輸費應與貨物發票一同報銷；涉及采購大型設備的，運輸費應作為設備成本組成部分計入固定資產價值，經手人在辦理資產入庫時，同時提供設備發票和運輸費發票。

第二十八條

單項維修工程費，金額在1萬元以下的，須附驗收單結算；1萬元以上（含1萬元）的、須經審計部門的決算審計后方能結算，包括固定價格（包工包料）合同。

第二十九條

維修工程中含有獨立的可移動設備、家具等固定資產的，應先辦理資產入庫手續、再辦理財務結算。

第三十條

人員經費和三公經費須由學校指定的專項預算中支出，不得用部門的任何經費補充。

第三十一條

學校的基本建設支出和科研支出按學校的相關辦法執行。

第四章

附

則

第三十二條

本規定自發布之日起執行，原《大連工業大學財務報銷規定》（大工大校發【2014】48號文件）同時廢止。

第三十三條

本規定由財務處解釋，未盡事宜按國家有關規定執行。

附件：發票真偽查詢方法

一、網絡查詢

1.大連市稅務發票查詢：可區分國稅或地稅監制發票登錄大連市國家稅務局或大連市地方稅務局網站，選擇“發票真偽查詢”菜單，按提示輸入開票方識別號（發票專用章上的數字）、發票代碼（發票右上角第一行數字）、發票號碼（發票右上角第二行數字），進行查詢。

2.外省市發票的真偽查詢，請登錄開出發票單位所在省或市的

國稅、地稅網站，按提示進行查詢。

3.查詢結果：發票專用章上的賬戶名稱與查詢系統上的“發票領購納稅人名稱”一致、開票日期一致、開票內容一致，方可確認為真發票。

二、電話查詢

撥打稅務服務熱線（區號）12366，根據語音提示輸入發票號碼和發票代碼等信息進行真偽查詢。

2016年11月9日

第二篇：大連輕工業學院職業技術學院（本站推薦）

大連輕工業學院職業技術學院

任期目標工作述職報告

在本個任期內，我們在校黨委的正確領導下，在校領導和各部門的大力支持與幫助下，職業技術學院帶領全院師生，緊密圍繞高職教育人才培養的總體目標，同心協力，扎實工作，克服困難，完成了目標責任狀。先把三年來的主要工作情況向大家作一匯報。

一、認清目標，明確定位，理清思路

在制訂任期目標之初，我們認真總結了從1999年以來，開展高職教育的實踐經驗，提出了緊密圍繞大連輕工業學院多科性大學建設的總體發展目標和高職教育人才培養的目標需要，主動適應市場變化，積極深化教育改革，形成自己的特色，為區域經濟發展服務，把學院建成一流的高職學院的工作目標。

在辦學層次定位上，我們提出要以培養從事基層實際工作的高職學生為主，同時兼顧多層次的崗位技能培訓。

在專業定位上，以國家和省級試點專業建設為切入點，調整專業結構，優化專業布局，逐步形成以服裝、計算機為主，藝術、管理多科并舉的辦學格局。

在培養類型和服務定位上，提出要積極探索訂單、定向式的培養方式，積極培養技術應用型和高級技能型人才，為區域經濟發展服務。

二、以“品牌戰略”推動專業建設

學院根據市場需求，以04年制訂的職業技術學院專業建設規劃為依據，進一步調整專業結構，適時增設了計算機軟件技術、數控技術、服裝營銷與策劃及商務日語四個新專業。這些新專業的設立使學院的專業結構由零散型向系統型過渡。例如，計算機類包括軟件、網絡和多媒體設計等專業，服裝類涵蓋了設計、工藝、表演、營銷在內的服裝企業所有的專業，這就為學院實行課程改革，分專業方向教學打下了良好的基礎。

在專業建設方面，學院按照試點專業的標準，加強內涵建設，加大投入和管理的力度。2004年，我院的電腦藝術設計、環境藝術設計二個專業，被列為省級試點專業。2005年服裝專業被評為遼寧省“示范專業”，2006年計算機多媒體技術被評為遼寧省“示范專業”。目前學院現有16個專業中，國家和省級試點專業共計5個。另外，我們還有計算機網絡技術、旅游管理和酒管理管理等3個專業被列為院級重點專業。

此外，我院的二年制高職試點工作開始啟動，旅游管理和酒店管理兩個首批二年制專業的課程整合及教學計劃和大綱的制定已經完成并開始招生。

三、積極推進“雙師型”教師隊伍建設

幾年來，我們遵循“培養與引進結合，提高素質，改善結構，強化梯隊，完善考核”的整體思路，加快師資隊伍建設。04年學院制定了教師培養計劃和方案，有重點、有目的、有計劃、有步驟地對教師，特別是40周歲以下的青年教師，從提高學歷和提高實踐技能二方面入手，進行培訓。同時，鼓勵教師積極參與各類大賽，參與企業項目開發，參與教改立項。

2004年，我們通過選拔組建了由24人組成的教學梯隊，2005年又經過中期考核調整，目前，教學梯隊成員為27人。三年來，共有20位青年教師到高校進修提高學歷；有11位教師到企業進行業務實踐或掛職鍛煉半年；有32位教師外出進修培訓，其中參加遼寧省教育廳統一組織的高職高專師資培訓16人。

學院現有教職工160人，其中專任教師117人，專任教師中具有副高級以上職稱37人，占總數的31.6%。有32名教師具有碩士學位（含在讀），占專任教師人數的27.4%。在84名專業課教師中，有54人獲得了本專業中級及以上職業資格證書，占總數的63.5%。“雙師型”教師比例為78.9%。

四、以“精品意識”引導專業課程建設 三年來，學院加快具有特色的專業課程開發力度，并按照精品課的要求加以培育。在職院制訂的課程建設規劃的基礎上，按照“重素質、多方向、強能力、助就業”的課程體系要求，注重教學模式的創新，構建起了知識、能力、素質一體化的教學運作模式。我院的部分專業建立起具有專業特色的素材庫、作業庫、案例庫、電子教案庫、試題庫等教學資源庫，部分專業課程完成了教學資源網絡化、電子化、立體化建設，形成了教學資源立體化平臺。

學院現有省級精品課2門，院級優秀課26門，且已經建立了省級精品課、院級優秀課的遴選和推薦標準。據不完全統計，近三年，我院教師主編參編出版各類教材50余部。已有自主制作的10多部多媒體教學課件公開出版，有23部多媒體課件在省部級大賽中獲獎。

五、加強重點專業校內外實驗實訓基地建設

學院實施以職業能力培養為主線的“零適應期”人才培養模式。利用有限資金，優先保證試點專業的實訓基地建設。

三年來，學院先后投入60余萬元用于專業工作室建設，主要有：數碼創新工作室、藝術設計工作室、服裝工作室等七個專業工作室。通過工作室引進企業的實際案例，與企業開展合作，使部分專業教學與企業實現了“零距離”接觸。同時，專業工作室也成為了校企合作中心,吸收優秀的教師和學生組成各類課題小組，與企業開展合作，對外承接產品設計，課題研究或項目開發，取得了較好的成果。

三年來，學院投入240余萬元用于實驗室建設（含省專項資金），建有軟件設計實驗室、數控模擬實驗室、電腦美術實驗室、服裝CAD實驗室、紡織檢測實驗室；同時購置40余臺高速平縫機補充服裝實訓車間。

學院還充分利用校外實訓基地，與企業開展多層次合作。我們在與大連中聯電腦有限公司、東方大廈等企業開展校企合作的基礎上，今年，又與瑞家裝飾裝修工程有限公司等企業簽訂協議，開展“訂單式”培養，經雙方協商，我院每年挑選出60名學生，由瑞家公司出60名工程技術人員和設計師，并提供的場地，為我院藝術設計專業的學生實行“一對一”的為期三個月的培訓。

實驗實訓室及設備實行專人管理專人負責，保證了固定資產帳、物卡相符率達到100%，儀器設備完好率95%以上，實驗開出率100%。

六、加大教學改革和教學研究力度

我們根據企業與市場變化的新要求，經過近一年的企業調研和專家論證，經專業指導委員會三次修改和審定，完成了第四輪教學計劃和教學大綱修訂工作。本次修訂壓縮了周學時數，注重增加實踐課及公共選修課的比重，尤其是注重核心技能的培養，圍繞核心技能設計課程，將職業資格認證及學生綜合素質的培養融入其中。

2004年我們開始實行外語分層次教學，這種教學模式受到了學生的歡迎，達到了因材施教的目的。

在考試制度改革方面，我們也取得了一定的進展。部分專業課通過實行筆試、實驗、操作相結合等多項考試手段綜合評定成績。

學院在現有專業工作室的基礎上，重點加強服裝專業工作室建設，完善工作室運行機制，使部分主干專業課程教學與企業需求在一定程度上實現了“無縫對接”。

學院還進一步完善計算機系大學生創業中心建設，實現工作室和創業中心統一整合，引進企業的實際案例，推動專業與市場結合，促進學生由就業型向創業型轉化。2005年，我院被遼寧省勞動和社會保障廳批準，成立了國家職業技能鑒定所，可以按照國家的職業標準，開展裝飾美工、服裝裁剪工、縫紉工、紡織品檢測等職種的技能鑒定工作。

學院充分利用鑒定所這一有利條件，強化職業資格認證工作，目前已開出技能鑒定項目11項，通過率在95％以上，學生大學英語過級率平均為68.6%。同時，將國際認證與職業資格相結合，使職業資格鑒定由單一工種逐步向復合工種轉變。

三年來，全院教師積極參與教學研究活動，并取得了較好成果。學院參與了國家教育部教研立項2項，主持了遼寧省教改立項24項，2005年有六項省級教改立項結題，并獲省級教學成果一等獎1項，二等獎1項，三等獎2項。

七、畢業生就業工作成效顯著

幾年來，我們始終將畢業生就業工作上升到戰略高度來認識，為此，學院在建立了校內就業工作指導與服務系統，責任到人，層層落實，構建起自己的社會就業信息網絡。在完善和拓展市內、省內畢業生就業市場的同時，積極開發省外畢業生就業渠道，目前，我們已經開辟山東及長三角、珠三角就業市場，我院的部分畢業生已在上述地區就業。

我院在2003年榮獲“遼寧省普通高校畢業生初次就業率優秀先進單位”稱號的基礎上，2004年我院畢業生初次就業率又達到98%。2005年達到99％；2006年為97％。

八、學生管理工作取得新成效

三年來，我院的學生工作著眼于：提高學生管理者的責任意識和服務意識，大力倡導“以人為本”的思想，強調人性化管理。

學院十分重視加強與改進大學生思想政治工作，加強學工及思想政治工作隊伍建設，積極認真作好班主任聘任工作，先后多次召開班主任和學生管理經驗交流會及學生思想政治工作研討會，增強全員責任與服務意識。同時，在全校學生中大力倡導“抓典型、樹標兵、爭先創優”活動，加強典型的宣傳。院團委、各系部還積極開展富有知識性、藝術性、創造性的專業知識與技能大賽，營造了良好的校園文化氛圍。

三年來，通過各種措施使校風、學風有了根本的好轉，學生參加國家、省、市各類大賽中多次獲獎，全院學生平均及格率為85.6%。

九、加強班子廉政建設，認真作好政治思想教育工作和穩定工作 學院班子能夠按上級要求，加強理論學習，加強自身的思想建設和組織建設，不斷增強凝聚力，在工作中，能夠做到理論聯系實際，及時全面地貫徹校黨委的各項方針政策，發揮黨組織的政治核心作用，務實高效地完成好學校賦予的各項工作任務。

三年來，按照校黨委的要求，注重班子建設，認真學好“三個代表”重要思想，學習好“兩個務必”精神，加強黨員的先進性教育，努力做到勤政廉政，服務為民。堅持黨政聯席會議制度，決策講民主。重大問題都經過集體討論，大家能夠做到開誠布公、暢所欲言，形成決議后，不折不扣地貫徹執行。

面對金州學區兩院一辦，對現有資源的分配，我們能夠服從大局，不斷調整我們的總體布局及工作思路，不是被動、消極等待，而是積極想辦法，尋求新的增長點，提出新的辦學思想，充分挖掘內部潛力，加強內涵建設，把職院辦好、辦精、辦出特色。

班子成員除建立了領導聯系點以外，還經常深入各系部、教研室及學生之中，虛心傾聽他們的意見與建議，認真做好教職工特別是學生的穩定工作。黨政領導對學生提出的意見和建議，非常重視，能立刻解決的就責承有關部門及時解決，因種種客觀原因不能立刻解決的要給學生明確答復。建立了院長信箱、領導接待日制度，注意與師生的溝通，做細致的思想政治工作，對群眾關心的熱點問題能及時進行處理，化解矛盾，消除不安定因素。

幾年來，學院未發生過任何重大事故，校園秩序穩定，從而保證了教學及各項工作的順利進行。

以上是我院任期工作的簡要回顧，盡管我們的工作取得了一定成績，但同時也存在不少問題和不足，特別是對高職教育規律的探索及高職辦學新途徑的嘗試做的不夠，特色不突出。產學研結合的路程艱難，步伐不大，尤其是對社會上的資源還缺乏運作和運用的能力，師資力量相對薄弱，尤其是高技能人才匱乏。

我們堅信在校黨委的領導下，通過全院師生共同努力，有信心將學院建成省內本科院校中一流的職業技術學院，為輕院建設多科性大學貢獻自己的力量。

在這里感謝校領導、各職能部門、各二級學院多年來給予職院的支持、關懷和幫助。謝謝大家！

職業技術學院

二00六年十二月

第三篇：資產清查工作方案

資產清查工作方案

為貫徹落實《深化黨和國家機構改革方案》，根據《財政部 中直管理局 國管局關于做好黨和國家機構改革有關國有資產管理工作的通知》（財資〔2018〕31號）要求，現制定如下清查工作方案：

一、工作原則和目標

對**局的基本情況、財務情況以及資產情況等進行全面清理和清查，做到賬實相符、賬賬相符，真實、完整地反映單位的資產和財務狀況，夯實資產管理信息系統數據，實施動態管理，為數據整合提供信息支撐，使各項資產安全完整地并入海關。

二、組織領導

（一）成立國有資產清查工作領導小組。組

長：*** 成員: ***、***、***、（二）領導小組下設國有資產清查工作辦公室。國有資產清查工作辦公室設在***處。主

任：*** 成員：***、***、***、***、國有資產清查辦公室主要職責如下： 1.人事處負責審核***局各分支機構、機關各處室、各直屬單位基本情況清理。單位基本情況清理是指對應當納入資產清查工作范圍的所屬單位戶數、機構及人員狀況等基本情況進行全面清理。

2.計財處負責安排、匯總、審核***局各獨立核算單位賬務清理和各類流動資產盤盈、損失、資金掛賬清理。賬務清理是指對各獨立核算單位的各種銀行賬戶、各類庫存現金、有價證券、各項資金往來和會計核算科目等基本賬務情況全面核對和清理。

3.計財處、科技處、信息化處、機關中心按照各自職責負責安排、匯總、審核原***局各部門、各獨立核算單位各類固定資產、家具用具、檢驗器具等情況，并對清查出的各類資產盤盈、損失按照資產清查要求進行分類，提出相關處理意見。

4.監審室負責國有資產清查工作過程中的監督工作。

三、工作范圍和內容

（一）清查基準時間和范圍。1.清查基準日。

以***年***月***日為資產清查的基準日。2.清查范圍。

包括***年***月***日以前經機構編制管理部門批準成立，執行行政、事業單位財務會計制度的***局各級行政事業單位，執行民間非盈利組織會計制度的社會團體，未脫鉤的經濟實體。

（二）清查工作的重點內容和時間安排。

本次清查工作依據《關于印發〈行政事業單位資產清查核實管理辦法〉的通知》（財資〔2016〕1號）的有關規定，做好基本情況清理、賬務清理、財產清查和完善制度等工作。全局各部門（單位）需指定1名處領導負責此項工作，同時安排一名資產清查工作人員。具體清查步驟如下：

1.準備階段（***年***月***日前）。（1）研究制定***局資產清查工作方案。（2）召開***局資產清查工作部署會議。

（3）凍結相關資產，盤點各類資產，核對資產賬薄，編制賬冊目錄，根據《行政事業單位資產清查核實管理辦法》的規定，組織開展資產清查。

（4）各獨立預算單位的資產清查數據應與同期資產報告數據、財務報表數據進行核對。

（5）組織開展資產清查業務和軟件培訓（培訓時間、地點及要求另行通知）。

2.實施階段（***年***月--***月）。

（1）根據《行政事業單位資產清查核實管理辦法》的規定要求，各部門（單位）要積極配合國有資產清查工作辦公室開展工作，對本部門（單位）占有使用的國有資產進行全面清查。清查工作完成后，各獨立預算單位將申報文件、資產清查報表、資產清查工作報告等材料于***年***月***日前，報送計財處審核匯總。

（2）委托第三方審計機構對部門（單位）資產清查進行審計，并依據清查結果出具專項審計報告。

（3）***月***日之前完成***局的資產清查工作，將正式文件、資產清查報告以及相關資產報表、資產賬冊目錄、專項審計報告等材料經***局黨組審議后報送***。

四、工作要求

（一）加強領導。

各部門（單位）要加強資產清查工作的組織領導，部門或單位主要負責人應切實履行管理責任，分工明確，落實到人，各盡其責，保證資產清查結果真實可靠，確保資產清查工作按時完成。

（二）精心組織。

各部門（單位）要做好動員工作，認真學習中央和總署文件精神，深刻理解機構改革期間國有資產清查工作的重大意義，嚴肅對待此次清查工作，嚴格按照國有資產清查工作領導小組和辦公室部署的工作安排和要求開展清查工作，保證工作順利完成。

（三）嚴肅紀律。

各部門（單位）應堅持實事求是的原則，如實反映資產情況和存在問題，并對資產清查工作結果的真實性、完整性、合法性負責，不得瞞報虛報，對資產核銷要嚴格把握資產核銷的條件，并按照規定權限和程序報批，防止資產流失。對于資產清查工作中出現的違紀違法行為，對在資產清查工作中態度消極、隱瞞真實情況，不如實填報資產清查報表，提供虛假會計資料等情況的，嚴肅按照相關法律法規處理。

五、聯系方式

***處聯系人：***，聯系電話：*** ***處聯系人：***，聯系電話：*** ***處聯系人：***，聯系電話：*** ***處聯系人：***，聯系電話：***

第四篇：某大學資產清查工作方案

某大學資產清查工作方案

一、資產清查對象和范圍

本次清查的對象是校內各單位、各部門占有、使用及管理的固定資產。清查范圍是全校所有單位及部門，包括教學、科研、行政、后勤集團、校醫院、附屬外國語學校和產業單位。

二、資產清查內容

（一）各單位、各部門占有使用及負責管理的全部固定資產。清查登記的重點是房屋及建筑物、土地、車輛、設備等重要固定資產。

（二）各單位“對外投資”、“出租出借”等經營性資產的情況。

三、資產清查原則

本次資產清查按照“統一 時間、統一方法、統一步驟”的原則，首先各單位、各部門要對上述列入清查登記范圍內的資產進行全面盤點、清理和登記，要做到見物就點、見賬就清，不重不 漏、不留死角，真實、完整、準確地反映部門和單位固定資產的全貌及實際狀況。然后由國資處、計財處和紀檢審計組織抽查。清查結果上報學校。

四、組織領導

為加強對此次清查工作的領導，學校成立資產清查領導小組。組長：**

副組長：**

成員：**

領導小組下設辦公室。辦公室設在國有資產管理處。

五、工作步驟和時間安排

此次全校固定資產清查工作從2012年12月4日開始，到2013年1月4日結束。清查登記的基準日為2012年12月31日。

（一）單位自查階段（2012年12月4日—12月18日）。一是全面盤點。各單位、各部門對本單位、本部門各項資產進行實物盤點、清理，做到見物就點，不重不漏。二是登記 臺賬。各單位、各部門按照資產盤點結果登記固定資產管理臺賬，同時將各單位清查中存在的問題匯總后上報學校國資處。三是核對賬務。各單位、各部門將資產賬 與財務賬、資產賬與實物進行認真核對，確保真實準確。

（二）檢查核實階段（2012年12月19日—12月26日）。國有資產管理處組織人員對各單位進行檢查核實。依據清查結果和核對后的臺賬數據，對原有資產數據庫進行核實、錄入、修改和匯總，建立各單位全面完整、真實準確的固定資產數據庫。同時針對此次資產清查中發現和反饋上來的各種問題進行匯總歸類，并提出指導性的處置意 見。

（三）匯總總結階段（2012年12月27日—2013年1月4日）。對本次資產清查工作進行全面匯總，出具資產清查工作總結報告，上報學校。

（四）清查后期工作

1、按照資產清產結果，學校研究處理意見。

2、按照學校資產清查處理結果調整學校資產財務賬。

學校各單位、各部門要結合每次資產清查工作，建立固定資產管理數據庫，實現資源的優化配置。建立并執行年終檢查制度，形成資產長效、動態管理機制，完善固定資產日常基礎工作，促進我校國有資產管理工作不斷走上新臺階。

六、工作要求

學校固定資產清查工作任務重，時間緊，因此各單位、各部門要精心組織、統籌安排，周密部署，確保按期完成資產清查和核實資產信息庫工作任務。

（一）提高認識，加強領 導。本次資產清查是加強學校固定資產管理的一項重要工作，各單位、各部門要提高認識，切實加強領導。各單位的主要領導要親自抓，分管領導要具體抓，精心組 織，制定工作方案，單位內部財務、資產、辦公室等部門要密切配合、協調一致，明確工作職責，認真組織清查，確保此項工作圓滿完成。

（二）確保準確，真實完 整。各單位、各部門要對本部門、本單位占有和使用的各項資產進行全面清查盤點，真實、完整地反映資產的使用和管理狀況。將實物盤點同賬務核實結合起來，保 證清查程序環環相扣，做到賬實相符，不重不漏。學校計劃財務處要積極配合各單位資產清查工作，按照財務會計制度要求，參與核對相關資料，確保資產清查結果 真實準確。

（三）建立數據庫，強化管理。各單位、各部門要依據清查結果建立固定資產信息數據庫，實現資產從靜態到動態的管理，建立單位內部有效的監督管理機制。

（四）各單位、各部門要如實反映存在的問題，并提出整改措施和實施計劃。對未按照要求進行清查登記以及不如實填報，故意漏報和瞞報的，或由于失職原因造成國有資產流失的，將依據學校國有資產管理有關規定進行處理。

第五篇：單位資產清查工作方案(參考格式)

XXX單位資產清查工作方案

為加強我單位資產管理，全面摸清家底，根據市、縣文件精神以及《XXX行政事業單位資產清查工作方案》，按照資產管理與預算管理相結合，資產管理與財務管理相結合，實物管理與價值管理相結合的原則，結合我單位實際情況，制定一下資產清查工作方案。

一、清查基準日和范圍

（一）清查基準日

此次資產清查工作，以2016年12月31日為資產清查基準日。

（二）清查范圍

2016年12月31日以前，本單位各部門使用的全部國有資產，均列入此次資產清查工作的范圍。

具體包括流動資產（現金、銀行存款、各種應收款和預付款、材料等）、固定資產（土地、房屋及建筑物、儀器設備、圖書文物及標本陳列品、家具用具等）、對外投資、無形資產、負債（借入款項、各種應付款和預付款）、凈資產（事業基金、固定資金、專用資金、事業結余、經營結余、其他凈資產）等。此外，還要對人員基本情況、資產出租出借情況、擔保情況等進行清理。

二、資產清查工作的組織機構及職責

（一）為切實加強領導，保證資產清查工作高效有序進

行，成立資產清查工作領導小組，全面負責資產清查工作。人員組成如下： 組 長：*** 副組長：*** 成 員：***

（二）領導小組下設辦公室，辦公室設在***，具體負責組織實施資產清查工作，協調解決資產清查中的問題，配合會計師事務所開展審計工作，向區財政報送資產清查數據和工作報告，依據已批復的資產清查結果進行財務處理，調整資產管理信息系統數據。

三、資產清查的工作內容

（一）基本情況清理

基本情況清理是做好資產清查工作的前提和基礎。清理的內容主要包括：單位全稱、組織機構代碼、預算代碼、單位戶數、單位性質、隸屬關系、人員編制、人員數量及人員結構等。

（二）賬務清理

對庫存現金、銀行賬戶、有價證券、資金往來、會計核算科目等基本財務情況進行全面核對和清理。

（三）財產清查

對各種資產進行全面的清理、核對和查實。對清查出的各種資產盤盈和盤虧、報廢及壞賬等損失按照資產清查要

求進行分類，上報財政局。

四、資產清查工作步驟及時間安排

本次資產清查工作從X月X日開始，預計于X月X日底完成。具體任務和時間安排如下：

（一）單位自查階段（X月X日～X月X日）根據清查工作培訓和資產清查的政策和要求，對照本單位固定資產明細賬，逐一進行盤點、核對和清查。對清查出的各種資產盤盈、盤虧、損失等填寫資產盤點表。

（三）財務審計階段（X月X日～X月X日）接受上級委托的中介機構對我單位資產清查自查結果進行專項審計，出具經注冊會計師簽字的資產清查專項審計報告。

（四）資產核實和批復階段（X月X日～X月X日）根據縣財政的批復文件進行財務賬務處理，調整資產管理信息系統數據。對資產清查資料進行分類整理，建立資產清查檔案資料庫。

五、資產清查工作的要求

（一）加強領導，高度重視，確保本單位國有資產的安全、完整和有效利用，確保清查工作按時、高質量完成。同時，通過本次資產清查工作，使國有資產管理的長效機制，健全管理制度，落實管理人員。

（二）認真學習和貫徹執行資產清查和管理的文件和規

定，在資產清查中努力做到全面徹底、不重不漏、賬實相符；切實摸清“家底”，保證資產清查工作結果真實、可靠。

（三）堅持實事求是的原則，如實反映存在問題，對清查出來的重大問題應及時報告，不瞞報虛報。

（四）對資產清查中反映出的問題應當及時進行分析，提出整改措施，完善規章制度，鞏固資產清查成果，不斷提高單位國有資產管理水平。

本單位資產清查工作辦公室： 聯 系 人：*** *** 聯系電話：***

XXXXX 2016年X月X日