XX區(qū)財(cái)政局自然資源資產(chǎn)審計(jì)整改方案

20XX年X月至X月期間，市審計(jì)局對(duì)XX區(qū)自然資源資產(chǎn)管理及生態(tài)環(huán)境保護(hù)責(zé)任進(jìn)行了審計(jì)，對(duì)市審計(jì)局審計(jì)報(bào)告提出的問題和建議，局黨組高度重視，把加強(qiáng)審計(jì)問題整改，落實(shí)責(zé)任審計(jì)建議作為一項(xiàng)嚴(yán)肅重要的政治任務(wù)，第一時(shí)間召開專題會(huì)議研究部署整改工作，研究制訂審計(jì)整改工作方案，要求各相關(guān)科室、各相關(guān)單位堅(jiān)持問題導(dǎo)向，即知即改、立行立改，不折不扣抓好整改工作。為深入推進(jìn)審計(jì)整改工作，落實(shí)審計(jì)報(bào)告提出的各項(xiàng)建議，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政收支行為經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，提升財(cái)政管理水平，根據(jù)審計(jì)查處問題及審計(jì)建議，經(jīng)研究決定特制定本方案。

一、加強(qiáng)審計(jì)整改工作組織領(lǐng)導(dǎo)

成立審計(jì)整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組（以下簡(jiǎn)稱領(lǐng)導(dǎo)小組），負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)、組織、協(xié)調(diào)、指導(dǎo)和督辦審計(jì)整改工作。領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)由局黨組書記、局長(zhǎng)XX同志擔(dān)任，副組長(zhǎng)由局黨組成員、副局長(zhǎng)XX、局黨組成員、副局長(zhǎng)XX、局黨組成員、副局長(zhǎng)XX、局黨組成員、總會(huì)計(jì)師XX、局黨組成員、總經(jīng)濟(jì)師XX擔(dān)任，成員為局預(yù)算科、國(guó)庫科、農(nóng)財(cái)科、綜合科、企財(cái)科、經(jīng)建科、財(cái)政監(jiān)督局、非稅局主要負(fù)責(zé)人。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，負(fù)責(zé)審計(jì)整改工作的具體組織、協(xié)調(diào)工作。辦公室設(shè)在局預(yù)算科。分管領(lǐng)導(dǎo)滕曉宇負(fù)責(zé)牽頭指導(dǎo)、督促責(zé)任單位的整改工作，財(cái)政監(jiān)督局負(fù)責(zé)對(duì)整改落實(shí)全過程進(jìn)行督辦。

二、審計(jì)整改范圍

本次審計(jì)整改范圍圍繞審計(jì)期間發(fā)現(xiàn)涉及財(cái)政的問題及提出的建議，根據(jù)業(yè)務(wù)范圍歸口分解到具體相關(guān)業(yè)務(wù)科室，建立整改臺(tái)賬，逐項(xiàng)整改、逐一落實(shí)。

三、審計(jì)整改工作安排

審計(jì)整改工作分為梳理核對(duì)、整改落實(shí)、結(jié)果上報(bào)三個(gè)階段。

（一）梳理核對(duì)階段（20XX年X月X日前）

各責(zé)任科室、單位針對(duì)審計(jì)問題、建議，逐項(xiàng)認(rèn)真梳理核對(duì)，明確哪些已整改，采取的整改措施；哪些正在整改，已經(jīng)采取的措施和進(jìn)度，下一步措施和完成期限；哪些尚未整改，并深入分析尚未整改的原因，提出具體的整改措施以及完成時(shí)限。根據(jù)梳理核對(duì)結(jié)果，由預(yù)算科匯總上報(bào)。

（二）整改落實(shí)和總結(jié)階段（20XX年X月X日前）

各責(zé)任科室、單位根據(jù)梳理核對(duì)結(jié)果，對(duì)正在整改或尚未整改的問題，按照制定的具體整改措施和時(shí)間，認(rèn)真組織落實(shí)，確保審計(jì)整改取得實(shí)效。

各責(zé)任科室、單位收集整理落實(shí)整改的必要相關(guān)佐證材料，對(duì)審計(jì)整改情況進(jìn)行全面總結(jié)，并于11月20日前將佐證材料及整改結(jié)果報(bào)告報(bào)預(yù)算科匯總。對(duì)整改結(jié)果報(bào)告中未完成整改的事項(xiàng)，應(yīng)提出后續(xù)整改方案，明確整改期限和目標(biāo)，并跟蹤檢查后續(xù)整改情況，并將檢查結(jié)果向領(lǐng)導(dǎo)小組匯報(bào)。

（三）審計(jì)整改結(jié)果上報(bào)階段

局預(yù)算科整理匯總落實(shí)整改的佐證材料，草擬審計(jì)整改情況報(bào)告，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組研究審議通過后，按局政府時(shí)間要求及時(shí)上報(bào)。

四、審計(jì)整改工作要求

（一）加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，完善整改工作機(jī)制

各業(yè)務(wù)科室主要負(fù)責(zé)人是本業(yè)務(wù)歸口審計(jì)問題審計(jì)整改工作第一責(zé)任人，各分管領(lǐng)導(dǎo)要認(rèn)真落實(shí)“一崗雙責(zé)”，合力抓好整改工作，對(duì)每一項(xiàng)整改任務(wù)逐一制定具體措施，確保整改責(zé)任落實(shí)到崗位、落實(shí)到人員。

（二）強(qiáng)化整改落實(shí)，提高整改實(shí)效

各相關(guān)業(yè)務(wù)科室及單位要以國(guó)家相關(guān)法律法規(guī)和制度作為整改落實(shí)的基本依據(jù)，對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題、建議，逐項(xiàng)對(duì)照檢查，逐項(xiàng)整改落實(shí)。堅(jiān)持問題導(dǎo)向，對(duì)可以立即整改解決的問題，做到即知即改、立行立改，明確責(zé)任，落實(shí)到人，限期整改，確保審計(jì)整改達(dá)到預(yù)期的效果。局預(yù)算科要對(duì)相關(guān)制度的要進(jìn)一步進(jìn)行梳理、修訂或制訂，健全完善管理制度，對(duì)制度執(zhí)行不到位的，加強(qiáng)制度落實(shí)監(jiān)督檢查，強(qiáng)化制度執(zhí)行力及嚴(yán)肅性，進(jìn)一步提高內(nèi)部控制建設(shè)和執(zhí)行的有效性。財(cái)政監(jiān)督局要持續(xù)跟蹤，對(duì)各責(zé)任科室單位整改落實(shí)情況進(jìn)行督查督辦。

（三）按時(shí)提交整改材料

各相關(guān)業(yè)務(wù)科室及單位要根據(jù)審計(jì)整改工作各階段的工作任務(wù)，將相關(guān)材料經(jīng)業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)人及分管領(lǐng)導(dǎo)簽字并加蓋公章后，在規(guī)定時(shí)限內(nèi)提交局預(yù)算科。