第一篇：淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防范

中央廣播電視大學(xué)畢業(yè)論文

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防范

作 者：分 校：專 業(yè)：年 級：學(xué) 號：

金融學(xué)本科 2014秋

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防范

提

綱

一、農(nóng)戶小額信用貸款的基本情況

二、農(nóng)戶小額信用貸款所面臨的八大風(fēng)險(xiǎn)

（一）靈活性風(fēng)險(xiǎn)

（二）流動性風(fēng)險(xiǎn)

（三）災(zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)

（四）市場性風(fēng)險(xiǎn)

（五）道德性風(fēng)險(xiǎn)

（六）行為性風(fēng)險(xiǎn)

（七）政策性風(fēng)險(xiǎn)

（八）承諾性風(fēng)險(xiǎn)

三、農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個(gè)人貸款

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)量大，單筆金額小

（四）農(nóng)戶小額信用貸款資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)

（五）建立以農(nóng)戶為中心的多元化社會服務(wù)體系

四、防范農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的八點(diǎn)措施

（一）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系

（二）積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)

（三）政府搭臺、司法助威，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境

（四）拓寬農(nóng)村保險(xiǎn)市場

（五）完善有關(guān)配套政策，構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制

（六）實(shí)施電子檔案制度

（七）嘗試建立風(fēng)險(xiǎn)拍賣機(jī)制

（八）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度

淺談農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防范

內(nèi)容提要：目前，農(nóng)村小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資困難的情況，但同時(shí)也蘊(yùn)含著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要得到解決。本文闡述農(nóng)村小額信用貸款在開辦過程中存在的靈活性風(fēng)險(xiǎn)，流動性風(fēng)險(xiǎn)，災(zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)，市場性風(fēng)險(xiǎn)，道德性風(fēng)險(xiǎn)，行為性風(fēng)險(xiǎn)，政策性風(fēng)險(xiǎn)，承諾性風(fēng)險(xiǎn)八大風(fēng)險(xiǎn)。客觀分析農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因，從創(chuàng)新農(nóng)村小額信用貸款制度、靈活運(yùn)用分期還款與農(nóng)戶聯(lián)保制度、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系、推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)化建設(shè)、建立多元化的農(nóng)村社會化服務(wù)體系等方面、拓寬農(nóng)村保險(xiǎn)市場，完善配套設(shè)施，實(shí)施電子檔案制度，建立風(fēng)險(xiǎn)拍賣機(jī)制、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制的對策建議。

關(guān)鍵詞：農(nóng)村；小額信用貸款；風(fēng)險(xiǎn)；原因；防范；對策

小額信貸的孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式（GB模式）在1994年被引入我國之后，得到了不斷發(fā)展和運(yùn)用。目前，我國開展的小額信貸主要有三類：國際資助的項(xiàng)目（或非政府、非銀行資金支持項(xiàng)目）；政府與中國農(nóng)業(yè)銀行合作項(xiàng)目（農(nóng)行作為政府主導(dǎo)型項(xiàng)目的放貸主體）；農(nóng)村信用社和中國郵政儲蓄銀行開展的小額信貸項(xiàng)目。其中，以農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行開展的農(nóng)戶小額信用貸款覆蓋面最廣，影響面最大。

農(nóng)戶小額信用貸款是指向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或生產(chǎn)經(jīng)營需要的短期貸款。這項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)，無須任何抵押或質(zhì)押，手續(xù)簡便，可以滿足農(nóng)戶對小額、短期流動資金的需求。農(nóng)戶小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資困難的情況，但同時(shí)也蘊(yùn)含著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要得到解決。

一、農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)是指農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行在面向農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款業(yè)務(wù)的活動中，由于各種事先無法預(yù)料的因素的影響，使該業(yè)務(wù)的實(shí)際收益、效果與預(yù)期發(fā)生背離，從而蒙受損失的可能性。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)在開辦過程中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾種：

（一）農(nóng)戶小額信用貸款自身特點(diǎn)造成的靈活性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽(yù)作擔(dān)保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款證實(shí)行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時(shí)只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時(shí)審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點(diǎn)的靈活性和額度上一個(gè)“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農(nóng)民雖然生產(chǎn)、生活水平已大幅提高，但整體素質(zhì)仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農(nóng)戶小額信用貸款其“額度小”的特點(diǎn)已無法滿足當(dāng)前農(nóng)民群眾的信貸資金需求，勢必導(dǎo)致農(nóng)戶與農(nóng)戶之間出現(xiàn)“互相串通”、“互相幫助”，一個(gè)貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個(gè)信用戶進(jìn)行信用串通、暗箱操作，用多個(gè)信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實(shí)際上的大額貸款，致使農(nóng)戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款進(jìn)行動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來新的的挑戰(zhàn)，直接影響信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)質(zhì)量。

（二）農(nóng)村剩余勞動力流動性特點(diǎn)造成的流動性風(fēng)險(xiǎn)。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實(shí)施退耕還林（還草）政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信用貸款承載主體的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務(wù)工區(qū)域分散且流動性大，經(jīng)營項(xiàng)目多樣，貸款借與用地域分離，農(nóng)村信用社對其貸款常常會遇到貸款項(xiàng)目難評估、資金使用難監(jiān)控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風(fēng)險(xiǎn)貸款難處置等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農(nóng)戶的實(shí)時(shí)貸款使用情況、經(jīng)營效益、信用狀況等基本信息無法準(zhǔn)確把握，導(dǎo)致大量逾期貸款已經(jīng)喪失了法律意義上的追償權(quán)，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運(yùn)作。其無需擔(dān)保、抵押的自身特點(diǎn)，勢必造成即使在法律“時(shí)效期”內(nèi)拿起法律武器，也會因執(zhí)行困難權(quán)益難以得到有效保障，農(nóng)村家庭可處置還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農(nóng)民賴以生存的土地使用權(quán)和住房的處置還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風(fēng)險(xiǎn)成本，成為農(nóng)戶小額信用貸款又一重大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

（三）農(nóng)民抵御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)能力造成的災(zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)本身來說就是一個(gè)典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)是受自然條件影響較大的產(chǎn)業(yè),農(nóng)民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰(zhàn)，剛剛富裕起來的農(nóng)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)仍很薄弱，抵御自然災(zāi)害的能力相當(dāng)脆弱，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)又具有不可預(yù)見性特征，再加上政府對農(nóng)業(yè)方面基礎(chǔ)配套設(shè)施投入不足，技術(shù)力量支持不到位，農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)收益率較低，以傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民生產(chǎn)、經(jīng)營、收益等受自然環(huán)境影響較大，加之農(nóng)民的整體素質(zhì)還有待提高，技術(shù)、管理等方面人才匱乏，經(jīng)營環(huán)境較差，在預(yù)防疫情和抵御自然災(zāi)害方面缺乏應(yīng)對經(jīng)驗(yàn)，隨著自然災(zāi)害的逐年增加，其弱質(zhì)性也愈發(fā)明

顯，一旦發(fā)生自然災(zāi)害他們便束手無策。農(nóng)業(yè)受災(zāi)必然會導(dǎo)致農(nóng)民收入減少，農(nóng)民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優(yōu)秀的信用農(nóng)戶也無法按期償還貸款，導(dǎo)致貸款形成風(fēng)險(xiǎn)。

（四）地方政府市場經(jīng)濟(jì)定位不準(zhǔn)造成的市場性風(fēng)險(xiǎn)。一些地方政府沒有長遠(yuǎn)規(guī)劃和戰(zhàn)略眼光，為了取得短期經(jīng)濟(jì)效益，違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，政府選項(xiàng)不準(zhǔn)，農(nóng)戶技術(shù)落后，盲目集中推廣某一農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工，即使農(nóng)戶生產(chǎn)符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，由于市場容量有限，集中于某一項(xiàng)目、某一產(chǎn)品的生產(chǎn)量過多，社會需求量減少，價(jià)格不穩(wěn)定，農(nóng)戶收入嚴(yán)重下滑，就是農(nóng)民所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目符合市場需要，產(chǎn)品適銷，也要依托技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)營得當(dāng)、管理有序，才能保證經(jīng)營項(xiàng)目取得良好的自身經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，否則農(nóng)戶連經(jīng)營成本也會血本無歸，從而將農(nóng)戶的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁為農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（五）部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔(dān)保、抵押”，具有“手續(xù)簡便快捷、利率優(yōu)惠、成本較低”等優(yōu)點(diǎn)，倍受農(nóng)民的歡迎，同時(shí)也給居心叵測的人以可乘之機(jī)，非信用農(nóng)戶利用信用農(nóng)戶思想較為單純的特點(diǎn)和農(nóng)戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風(fēng)險(xiǎn)的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農(nóng)村信用社在這方面仍缺乏相應(yīng)貸款保護(hù)措施，在貸款發(fā)放過程中必然要承擔(dān)很大一部分道德風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)實(shí)操作中很難完全識別個(gè)別農(nóng)戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉(zhuǎn)貸”的惰性思想，社會誠信作風(fēng)基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領(lǐng)導(dǎo)干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農(nóng)村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農(nóng)村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導(dǎo)致小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險(xiǎn)過于集中。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎(chǔ)，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時(shí)也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時(shí)都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風(fēng)險(xiǎn)。

（六）內(nèi)部員工素質(zhì)不高違規(guī)操作造成的行為性風(fēng)險(xiǎn)。由于大多數(shù)基層農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)信貸人員配置較少,信貸管理人員嚴(yán)重不足，農(nóng)戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農(nóng)民居住分散，管理難度較大，貸款發(fā)放后，其風(fēng)險(xiǎn)具有一定的隱蔽性，必須通過內(nèi)查外對才有可能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。基層農(nóng)村信用社1名信貸員要管理上千戶農(nóng)戶，根本無法對貸款進(jìn)行跟蹤檢查，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時(shí)間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時(shí)收息等情況，無法逐戶深入細(xì)查。當(dāng)前農(nóng)村信用社正處在改革發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，國家政策性專項(xiàng)資金委托農(nóng)村信用社代收代付發(fā)生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時(shí)間較少，電話聯(lián)系較多，對工作量大、效率較低的農(nóng)戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發(fā)證”摻雜著更多的個(gè)人感情色彩，摸底調(diào)查不規(guī)范，大多數(shù)農(nóng)戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的登記核實(shí)。評級授信不嚴(yán)謹(jǐn)，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標(biāo)準(zhǔn)，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個(gè)人主觀臆斷，導(dǎo)致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（七）農(nóng)戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)民在申請農(nóng)戶小額信用貸款時(shí)受環(huán)境和條件的制藥，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，還款的主要來源也靠外出務(wù)工，難以提供有效的擔(dān)保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權(quán)、林權(quán)等，但《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》相關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)，均不得抵押貸款，與現(xiàn)行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農(nóng)村信用社也難以實(shí)現(xiàn)維權(quán)，形成農(nóng)戶小額信用貸款的政策性風(fēng)險(xiǎn)。

（八）農(nóng)戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社向信用農(nóng)戶發(fā)放的《農(nóng)戶小額信用貸款證》，實(shí)際上是一種向農(nóng)戶公開的“信貸承諾”。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個(gè)良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題。但在實(shí)際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴(yán)謹(jǐn)，對農(nóng)戶的評級、授信、放款這三個(gè)不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而對農(nóng)戶評級是否被社會承認(rèn)，缺乏明確的法律依據(jù)，農(nóng)戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個(gè)基本條件和放款條件混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項(xiàng)目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)，用途是否真實(shí)，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒置被動放貸，被農(nóng)戶牽著鼻子走，從而引發(fā)農(nóng)戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風(fēng)險(xiǎn)

二、農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的上述風(fēng)險(xiǎn)貫穿于農(nóng)村小額信用貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程，只有及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的誘導(dǎo)根源，才能有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)戶小額信用貸款與銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有著很大的不同，因而引發(fā)其風(fēng)險(xiǎn)的原因也有著眾多獨(dú)特之處。

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個(gè)人信用貸款。農(nóng)戶辦理貸款不需要提供抵押擔(dān)保，而是以個(gè)人信用向信用社或中國郵政儲蓄銀行申請農(nóng)戶小額信用貸款。既然農(nóng)戶小額信用貸款

屬于個(gè)人信用貸款，就需要一個(gè)相應(yīng)的、適用于個(gè)人的信用制度來對其進(jìn)行管理和制約。但目前的情況是，我國農(nóng)村地區(qū)信用制度缺失，沒有建立起個(gè)人信用記錄、信用賬號之類的信用體系。正因?yàn)槿绱耍庞蒙缁蛑袊]政儲蓄銀行難以通過信用手段對其進(jìn)行制約，因而承擔(dān)了較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止，還有部分發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的金融機(jī)構(gòu)，甚至還沒有涉足電子化信息管理，缺乏高效率的電子管理技術(shù)，農(nóng)戶的信用資料收集登記還處于人工處理階段，這又是一個(gè)農(nóng)戶小額信用貸款在拓展上的制約因素。

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶。農(nóng)戶小額信用貸款主要是發(fā)放給具有勞動能力、有小額資金需求的農(nóng)戶，從而增加對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入，緩解農(nóng)戶貸款難的問題，更好地發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)作用。以現(xiàn)有條件來看，在主觀上，農(nóng)戶小額信用貸款在很大程度上是依賴農(nóng)戶自身的還款自覺性。農(nóng)戶小額信用貸款的對象是農(nóng)戶，這是一個(gè)文化水平相對較低的群體，他們對金融知識缺乏了解，對利率變化、財(cái)務(wù)政策缺乏了解，對市場信息的獲取渠道也不夠暢通，信息閉塞，這無疑會影響他們資金投向以及資金的獲利能力，在客觀上造成了今后還款能力不足的可能性。所有這些問題也將轉(zhuǎn)化為一定的還貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)量大、單筆金額小。農(nóng)戶小額信用貸款是面向農(nóng)村地區(qū)廣大農(nóng)戶發(fā)放的一種貸款，由于目標(biāo)群體龐大，因此農(nóng)戶小額信用貸款的業(yè)務(wù)量遠(yuǎn)比普通貸款要大。與此同時(shí)，農(nóng)戶小額信用貸款的每筆業(yè)務(wù)金額又較小，我國目前的額度大多是在10，000～30，000元左右。信用社、中國郵政儲蓄銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開辦農(nóng)村小額信用貸款業(yè)務(wù)需要投入很多的人力、物力和時(shí)間去逐個(gè)收集農(nóng)戶資料，進(jìn)行貸款審查工作；再加上跟蹤、貸后管理等工作，相對于所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)戶小額信用貸款的經(jīng)營成本相對較大。

（四）農(nóng)戶小額信用貸款的資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。農(nóng)戶在取得貸款后，一般都是將其投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中。與非農(nóng)業(yè)不同，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)在生產(chǎn)過程的每一環(huán)節(jié)，都受到自然條件的制約與影響，可以說，從播種開始，生產(chǎn)經(jīng)營過程就處于一定程度的風(fēng)險(xiǎn)之中。因此，農(nóng)戶小額信用貸款除了面臨和非農(nóng)業(yè)一樣的市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，還要承擔(dān)來自自然再生產(chǎn)過程可能帶來風(fēng)險(xiǎn)的壓力，接受雙倍風(fēng)險(xiǎn)的考驗(yàn)。

三、防范農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的對策建議

（一）根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。農(nóng)戶小額信用貸款是否能夠良性運(yùn)作，農(nóng)戶評級授信是關(guān)鍵，目前，各地農(nóng)村信用社仍然沒有一套完整的、科學(xué)的評級授信系統(tǒng)，等級評定主要依賴于評定人員的經(jīng)驗(yàn)，但在實(shí)際工作中，信用社人手少壓力大，在對農(nóng)戶小額信用貸款建檔時(shí)都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農(nóng)戶小額信用貸款管理準(zhǔn)則。農(nóng)村信用社時(shí)下正處于改革與發(fā)展、機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時(shí)期，及時(shí)根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹?shí)用的農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系，細(xì)化各個(gè)操作環(huán)節(jié)不留死角，才能把農(nóng)戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強(qiáng)。

（二）積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，著力打造一支思想先進(jìn)、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊(duì)伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠(yuǎn)。”，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機(jī)地結(jié)合起來，減少道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率。基層農(nóng)村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓(xùn)方式、人才的儲備方式和擇優(yōu)任用方式，建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養(yǎng)員工的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、和誠信敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)，堅(jiān)決杜絕“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律。”的不良風(fēng)氣，積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，創(chuàng)造公平、公正、公開、擇優(yōu)的用人環(huán)境，使員工個(gè)個(gè)“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊(duì)伍年輕化、知識化、專業(yè)化進(jìn)程，著力打造一支思想先進(jìn)、作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊(duì)伍。

（三）政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。當(dāng)前農(nóng)村信用社在發(fā)放和管理農(nóng)戶小額信用貸款過程中面臨最為本質(zhì)的問題就是誠信問題，農(nóng)民由于觀念的落后，大量分散、小規(guī)模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應(yīng)的還款保證。加之農(nóng)村缺乏相應(yīng)的擔(dān)保機(jī)制、缺乏適用的征信記錄，隨著農(nóng)村剩余勞動力的不斷增加，外出務(wù)工賺錢已成為農(nóng)民首選的生財(cái)之道，農(nóng)民在獲得農(nóng)戶小額信用貸款后外出務(wù)工，大部分農(nóng)民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應(yīng)增加了農(nóng)戶小額信用貸款的管理難度和風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)并存，農(nóng)村又缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，而農(nóng)戶小額信用貸款其本身“無需擔(dān)保”的特點(diǎn)就已經(jīng)導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發(fā)放的小規(guī)模政策性很濃的農(nóng)戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農(nóng)民借錢不還的觀念，這些已成為農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎(chǔ)做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導(dǎo)農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導(dǎo)誠信的社會風(fēng)氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎(chǔ)。

（四）拓寬農(nóng)村保險(xiǎn)市場，爭取保險(xiǎn)部門增加惠農(nóng)險(xiǎn)種，將保險(xiǎn)的觸角伸向“三農(nóng)，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面，增強(qiáng)農(nóng)民抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。目前，我省農(nóng)村信用社與兩家保險(xiǎn)公司簽訂合同的險(xiǎn)種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險(xiǎn)，在維護(hù)信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農(nóng)業(yè)這項(xiàng)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導(dǎo)，爭取保險(xiǎn)部門配合增加惠農(nóng)險(xiǎn)種，將保險(xiǎn)的范圍延伸到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，積極開展農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營等項(xiàng)目的政策性保險(xiǎn)，逐步建立以政策性為主、商業(yè)性為輔的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，擴(kuò)大保險(xiǎn)的覆蓋面，提高“三農(nóng)”的保險(xiǎn)密度和深度，轉(zhuǎn)移農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的后勁。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種，在調(diào)動保險(xiǎn)部門開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性的同時(shí)，政府適當(dāng)對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的非盈利性給予保險(xiǎn)部門一定政策性補(bǔ)償。

（五）完善有關(guān)配套政策，著力構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，加大地方政府對農(nóng)村信用社的政策與經(jīng)濟(jì)并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農(nóng)戶小額信用貸款本身存在著“信用風(fēng)險(xiǎn)”，所以針對“人性”不確定性和農(nóng)村人員的復(fù)雜性，適當(dāng)對農(nóng)戶小額信用貸款引入貸款擔(dān)保機(jī)制，分散貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)，讓農(nóng)戶相互監(jiān)督，形成一個(gè)良好的誠信氛圍。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務(wù)，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應(yīng)從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災(zāi)害因素影響而形成的風(fēng)險(xiǎn)壞賬，由國家財(cái)政撥付部分款項(xiàng)予以核銷，減少農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展。逐步引入貸款保險(xiǎn)機(jī)制或建立風(fēng)險(xiǎn)保障體系，讓自然災(zāi)害和市場風(fēng)險(xiǎn)形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)得以分散，貸款風(fēng)險(xiǎn)不斷弱化。同時(shí)，地方政府根據(jù)國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)省（市）座談會意見：“基層政府要在省級政府統(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)下，積極支持信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。取信于民，促進(jìn)改革工作順利進(jìn)行。”的精神，建議國家從法律上給予農(nóng)戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農(nóng)戶小額信用貸款維權(quán)的訴訟時(shí)效期做出特別規(guī)定，放寬和延長農(nóng)戶小額信用貸款的維權(quán)時(shí)效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔(dān)保形成的不良貸款，要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全額歸還貸款本息，對限期內(nèi)未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財(cái)政供給的可從工資中扣收，對農(nóng)民個(gè)人拖欠或擔(dān)保形成的不良貸款的清收工作,要實(shí)行鄉(xiāng)村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時(shí)還清欠款確有困難的,要幫助其發(fā)展生產(chǎn)、增加收入，并制定還款計(jì)劃，逐步償還，對經(jīng)過核實(shí)，確因生產(chǎn)生活困難或受自然災(zāi)害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當(dāng)延長還款期限，適當(dāng)優(yōu)惠利息等照顧。加大執(zhí)法力度，制定切實(shí)可行的涉及農(nóng)村信用社案件操作細(xì)則，堅(jiān)持“快立、快審、快結(jié)”的原則處理農(nóng)村信用社的債權(quán)訴訟，提高執(zhí)結(jié)率，并為惡意逃廢債務(wù)行為的債務(wù)人建立“黑名單”檔案，隨時(shí)通過新聞媒體進(jìn)行曝光。

（六）實(shí)施電子檔案制度，全方位監(jiān)控貸款發(fā)放全過程，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)。《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線。《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度??”，第二十二條規(guī)定：“貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其它相關(guān)文件??”農(nóng)村信用社要及時(shí)根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域?qū)嶋H、科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)實(shí)用的”面談“、”面簽“制度，根據(jù)需要，堅(jiān)持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發(fā)放過程進(jìn)行全方位監(jiān)控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據(jù)貸款期限確定，直至貸款還清為止，達(dá)到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發(fā)生，給違法亂紀(jì)人員不留空隙，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)。

（七）嘗試建立風(fēng)險(xiǎn)拍賣機(jī)制，對已形成風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進(jìn)行拍賣處理。農(nóng)村信用社現(xiàn)存不良風(fēng)險(xiǎn)貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農(nóng)戶居住分散且魚龍混雜，社會關(guān)系復(fù)雜，對于轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)造成表面看似困難實(shí)際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應(yīng)分門別類進(jìn)行處置，屬內(nèi)部員工違規(guī)操作造成的，實(shí)行責(zé)任追究，責(zé)令其限期收回，必要時(shí)進(jìn)行賠償。屬于農(nóng)戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務(wù)造成的，嘗試由縣級信用聯(lián)社牽頭制定一套科學(xué)、完整、細(xì)化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處置方案，申請司法部門介入，風(fēng)險(xiǎn)管理部門具體負(fù)責(zé)實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)貸款拍賣領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)大小，將風(fēng)險(xiǎn)貸款本息進(jìn)行合理定價(jià)、公平、公正對內(nèi)、對外公開拍賣，由競拍者以現(xiàn)金的形式取得風(fēng)險(xiǎn)貸款所有權(quán)，充分利用競拍人員復(fù)雜的社會關(guān)系，在司法部門規(guī)定的最高本息限額內(nèi)進(jìn)行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報(bào)酬，開辟一條化解農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的新途徑。

（八）建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度，合理制定激勵約束機(jī)制。當(dāng)前農(nóng)村信用社的激勵約束機(jī)制已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)新時(shí)期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責(zé)任追究極不科學(xué)，只要貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)追究，盡職盡責(zé)后形成的風(fēng)險(xiǎn)也追究，在預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也挫傷了員工的工作積極性。農(nóng)村信用社面對的對象主要是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，建立健全一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)格的、實(shí)用的充分體現(xiàn)人性化的農(nóng)戶小額貸款貸后管理責(zé)任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規(guī)范人、用紀(jì)律約束人，嚴(yán)格規(guī)范行業(yè)操守，將貸款管理責(zé)任具體落實(shí)到人，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，重點(diǎn)突出對業(yè)務(wù)與監(jiān)督線相結(jié)合的“雙線責(zé)任追究”，擴(kuò)大責(zé)任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導(dǎo)致信貸員所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的比例與獲得利益的比例嚴(yán)重失衡，勢必會給農(nóng)戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預(yù)警機(jī)制、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、責(zé)任追究機(jī)制，細(xì)化貸款管理各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任，全面監(jiān)控每筆貸款，建立健全盡職免責(zé)制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進(jìn)行責(zé)任追究，對人為因素造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)一追到底，隨時(shí)保持道德風(fēng)險(xiǎn)“零容忍”高壓勢頭，對在職責(zé)范圍內(nèi)盡職盡責(zé)形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)一律免責(zé)，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機(jī)制建設(shè)，重點(diǎn)在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔(dān)責(zé)，不放貸不擔(dān)責(zé)”的消極厭戰(zhàn)思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔(dān)責(zé)，遇風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)責(zé)”的主人翁意識。

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第二篇：淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范措施

淺談農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險(xiǎn)及防范措施 當(dāng)前，農(nóng)村信用社正在全國風(fēng)風(fēng)火火推廣以農(nóng)戶為主要貸款發(fā)放對象的農(nóng)戶小額信用貸款，積極響應(yīng)中央一號文件“積極推廣農(nóng)村小額信用貸款”、“農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社、郵政儲蓄銀行等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)都要進(jìn)一步增加涉農(nóng)信貸投放”、“針對農(nóng)業(yè)農(nóng)村特點(diǎn)，創(chuàng)新金融產(chǎn)品和服務(wù)方式，搞好農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)”、“提高農(nóng)村金融服務(wù)質(zhì)量和水平”、“穩(wěn)糧保供給、增收惠民生、改革促統(tǒng)籌、強(qiáng)基增后勁”和“總量要持續(xù)增加、比例要穩(wěn)步提高”的支農(nóng)、惠農(nóng)政策，在支持社會主義新農(nóng)村建設(shè)中起到了舉足輕重的推動作用，充分發(fā)揮了農(nóng)村信用社在支持農(nóng)業(yè)增產(chǎn)、農(nóng)民增收、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展中的主力軍作用。同時(shí)，也將農(nóng)戶小額信用貸款的有效監(jiān)管、風(fēng)險(xiǎn)防范及應(yīng)對措施推到了風(fēng)口浪尖上。在此，筆者就當(dāng)前農(nóng)戶小額信用貸款存在的風(fēng)險(xiǎn)及防范措施談幾點(diǎn)粗淺的看法。

農(nóng)戶小額信用貸款八大風(fēng)險(xiǎn)隱患

一、農(nóng)戶小額信用貸款自身特點(diǎn)造成的靈活性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款是以農(nóng)戶信譽(yù)作擔(dān)保、在核定的額度和期限內(nèi)發(fā)放的小額信用貸款，采取“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉(zhuǎn)使用”的管理方式，貸款證實(shí)行“一戶一證”，信用農(nóng)戶貸款時(shí)只需持本人身份證、印章及貸款證直接到柜面簽訂借款合同和借據(jù)辦理貸款，不再通過信貸員的貸時(shí)審查，既方便了農(nóng)戶，又從根本上解決了農(nóng)民擔(dān)保難、貸款難的問題。然而，因其自身特點(diǎn)的靈活性和額度上一個(gè)“小”的限制，加之剛剛脫貧致富的農(nóng)民雖然生產(chǎn)、生活水平已大幅提高，但整體素質(zhì)仍然參差不齊，他們對信貸資金的需求也水漲船高，農(nóng)戶小額信用貸款其“額度小”的特點(diǎn)已無法滿足當(dāng)前農(nóng)民群眾的信貸資金需求，勢必導(dǎo)致農(nóng)戶與農(nóng)戶之間出現(xiàn)“互相串通”、“互相幫助”，一個(gè)貸戶為取得足夠的信貸資金，同多個(gè)信用戶進(jìn)行信用串通、暗箱操作，用多個(gè)信用證壘大戶，貸款供自己或他人使用，造成表面上的小額貸款，實(shí)際上的大額貸款，致使農(nóng)戶小額信用貸款成為大量滋生冒名貸款的溫床，給農(nóng)村信用社對農(nóng)戶小額信用貸款進(jìn)行動態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來新的的挑戰(zhàn)，直接影響信用社的經(jīng)營效益和支農(nóng)質(zhì)量。

二、農(nóng)村剩余勞動力流動性特點(diǎn)造成的流動性風(fēng)險(xiǎn)。隨著國家對山區(qū)農(nóng)村實(shí)施退耕還林（還草）政策的不斷加強(qiáng)，農(nóng)民可供耕種的土地愈來愈少，農(nóng)村剩余勞動力逐年增加，外出務(wù)工已成為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富的重要渠道。作為農(nóng)戶小額信用貸款承載主體的農(nóng)民大規(guī)模流動，由于務(wù)工區(qū)域分散且流動性大，經(jīng)營項(xiàng)目多樣，貸款借與用地域分離，農(nóng)村信用社對其貸款常常會遇到貸款項(xiàng)目難評估、資金使用難監(jiān)控、具體效益難掌握、到期貸款難清收、風(fēng)險(xiǎn)貸款難處臵等問題，貸款投放后，三、五年見不著貸戶蹤影已是家常便飯，農(nóng)戶的實(shí)時(shí)貸款使用情況、經(jīng)營效益、信用狀況等基本信息無法準(zhǔn)確把握，導(dǎo)致大量逾期貸款已經(jīng)喪失了法律意義上的追償權(quán)，長此以往，形成大量不良貸款無法正常運(yùn)作。其無需擔(dān)保、抵押的自身特點(diǎn)，勢必造成即使在法律“時(shí)效期”內(nèi)拿起法律武器，也會因執(zhí)行困難權(quán)益難以得到有效保障，農(nóng)村家庭可處臵還貸的貴重物品相對較少，收入基本靠天吃飯，而農(nóng)民賴以生存的土地使用權(quán)和住房的處臵還貸又存在法律和制度上的障礙，加大了信貸管理成本和風(fēng)險(xiǎn)成本，成為農(nóng)戶小額信用貸款又一重大風(fēng)險(xiǎn)隱患。

三、農(nóng)民抵御自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)能力造成的災(zāi)害性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)本身來說就是一個(gè)典型的弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，農(nóng)業(yè)是受自然條件影響較大的產(chǎn)業(yè),農(nóng)民又屬弱勢群體，面臨著不可抗拒的自然力挑戰(zhàn)，剛剛富裕起來的農(nóng)民經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)仍很薄弱，抵御自然災(zāi)害的能力相當(dāng)脆弱，農(nóng)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)又具有不可預(yù)見性特征，再加上政府對農(nóng)業(yè)方面基礎(chǔ)配套設(shè)施投入不足，技術(shù)力量支持不到位，農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)收益率較低，以傳統(tǒng)種養(yǎng)業(yè)為主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)的農(nóng)民生產(chǎn)、經(jīng)營、收益等受自然環(huán)境影響較大，加之農(nóng)民的整體素質(zhì)還有待提高，技術(shù)、管理等方面人才匱乏，經(jīng)營環(huán)境較差，在預(yù)防疫情和抵御自然災(zāi)害方面缺乏應(yīng)對經(jīng)驗(yàn)，隨著自然災(zāi)害的逐年增加，其弱質(zhì)性也愈發(fā)明顯，一旦發(fā)生自然災(zāi)害他們便束手無策。農(nóng)業(yè)受災(zāi)必然會導(dǎo)致農(nóng)民收入減少，農(nóng)民還貸壓力隨之增大，削弱了還貸能力，即便是最優(yōu)秀的信用農(nóng)戶也無法按期償還貸款，導(dǎo)致貸款形成風(fēng)險(xiǎn)。

四、地方政府市場經(jīng)濟(jì)定位不準(zhǔn)造成的市場性風(fēng)險(xiǎn)。一些地方政府沒有長遠(yuǎn)規(guī)劃和戰(zhàn)略眼光，為了取得短期經(jīng)濟(jì)效益，違背市場經(jīng)濟(jì)規(guī)律，政府選項(xiàng)不準(zhǔn)，農(nóng)戶技術(shù)落后，盲目集中推廣某一農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)、加工，即使農(nóng)戶生產(chǎn)符合農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整要求，由于市場容量有限，集中于某一項(xiàng)目、某一產(chǎn)品的生產(chǎn)量過多，社會需求量減少，價(jià)格不穩(wěn)定，農(nóng)戶收入嚴(yán)重下滑，就是農(nóng)民所從事的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)項(xiàng)目符合市場需要，產(chǎn)品適銷，也要依托技術(shù)先進(jìn)、經(jīng)營得當(dāng)、管理有序，才能保證經(jīng)營項(xiàng)目取得良好的自身經(jīng)濟(jì)效益和社會效益，否則農(nóng)戶連經(jīng)營成本也會血本無歸，從而將農(nóng)戶的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁為農(nóng)村信用社的貸款風(fēng)險(xiǎn)。

五、部分農(nóng)民誠信借貸意識淡薄造成的道德性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款是一種信用放款，與其它貸款相比，以其“無需提供擔(dān)保、抵押”，具有“手續(xù)簡便快捷、利率優(yōu)惠、成本較低”等優(yōu)點(diǎn)，倍受農(nóng)民的歡迎，同時(shí)也給居心叵測的人以可乘之機(jī)，非信用農(nóng)戶利用信用農(nóng)戶思想較為單純的特點(diǎn)和農(nóng)戶小額信用貸款操作中本身存在的薄弱環(huán)節(jié)，通過頂名貸款和化整為零方式將資金用于高風(fēng)險(xiǎn)的小煤窯開采、入股、償付賭債等。然而，農(nóng)村信用社在這方面仍缺乏相應(yīng)貸款保護(hù)措施，在貸款發(fā)放過程中必然要承擔(dān)很大一部分道德風(fēng)險(xiǎn)，現(xiàn)實(shí)操作中很難完全識別個(gè)別農(nóng)戶由于誠信意識差、誠信還款觀念淡薄，“借款靠送禮，還款靠轉(zhuǎn)貸”的惰性思想，社會誠信作風(fēng)基本缺失，抱著貸款是國家的能拖就拖的思想惡意拖欠貸款，在還貸問題上存在著 “攀比”心理，一些干部，尤其是一些領(lǐng)導(dǎo)干部和社會“名人”，由于種種原因拖欠農(nóng)村信用社貸款本息不還，沒有很好地起到帶頭表率作用，為農(nóng)村信用社不良貸款的滋長帶來了推波助瀾的效果，導(dǎo)致小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險(xiǎn)過于集中。誠信是農(nóng)戶小額信用貸款的基礎(chǔ)，誠信的缺失必然會給農(nóng)戶小額信用貸款的良性循環(huán)蒙上陰影，同時(shí)也給農(nóng)村信用社信貸管理增加了難度，提出了挑戰(zhàn)，因此，農(nóng)村信用社在發(fā)放和監(jiān)管農(nóng)戶小額信用貸款過程中隨時(shí)都潛伏著巨大的我們無法用肉眼看到的道德風(fēng)險(xiǎn)。

六、內(nèi)部員工素質(zhì)不高違規(guī)操作造成的行為性風(fēng)險(xiǎn)。由于大多數(shù)基層農(nóng)村信用社網(wǎng)點(diǎn)信貸人員配臵較少,信貸管理人員嚴(yán)重不足，農(nóng)戶小額信用貸款貸后管理不到位。而農(nóng)戶小額信用貸款涉及面廣、額度小，農(nóng)民居住分散，管理難度較大，貸款發(fā)放后，其風(fēng)險(xiǎn)具有一定的隱蔽性，必須通過內(nèi)查外對才有可能發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)。基層農(nóng)村信用社1名信貸員要管理上千戶農(nóng)戶，根本無法對貸款進(jìn)行跟蹤檢查，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。對過于分散和龐大的貸戶群而言，農(nóng)村信用社檢查時(shí)間相對不足，檢查的內(nèi)容主要是查看檔案，了解發(fā)放該筆貸款程序的合規(guī)性，能否按時(shí)收息等情況，無法逐戶深入細(xì)查。當(dāng)前農(nóng)村信用社正處在改革發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，國家政策性專項(xiàng)資金委托農(nóng)村信用社代收代付發(fā)生頻繁，信貸員精力較為分散。面對每季度“清非、收息、吸存”三座大山，信貸人員客觀上走村竄戶時(shí)間較少，電話聯(lián)系較多，對工作量大、效率較低的農(nóng)戶小額信用貸款重視不夠，“建檔、評級、授信，發(fā)證”摻雜著更多的個(gè)人感情色彩，摸底調(diào)查不規(guī)范，大多數(shù)農(nóng)戶基本情況由村組干部提供，信貸員閉門造車，沒有到戶進(jìn)行認(rèn)真細(xì)致的登記核實(shí)。評級授信不嚴(yán)謹(jǐn)，由于評級授信沒有統(tǒng)一的尺度和標(biāo)準(zhǔn)，在評定過程中講人情、看面子，全憑管片信貸員個(gè)人主觀臆斷，導(dǎo)致農(nóng)村信用社缺乏對農(nóng)戶經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)、收入狀況及誠信意識等重要信息的充分把握，造成人為的操作風(fēng)險(xiǎn)。

七、農(nóng)戶還款承諾與法律上的沖突造成政策性風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)民在申請農(nóng)戶小額信用貸款時(shí)受環(huán)境和條件的制藥，沒有固定的經(jīng)濟(jì)收入來源，沒有可靠的還款保證，其主要收入來源基本靠外出務(wù)工，還款的主要來源也靠外出務(wù)工，難以提供有效的擔(dān)保、抵押，其還款保證也只能是紙上談兵，大多數(shù)農(nóng)民雖然在申請中承諾了還款保證物；諸如宅基地、土地使用權(quán)、林權(quán)等，但《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》相關(guān)內(nèi)容明確規(guī)定，耕地、宅基地、自留地、自留山等集體土地使用權(quán)，均不得抵押貸款，與現(xiàn)行的操作存在法律上的沖突，一旦貸款逾期農(nóng)村信用社也難以實(shí)現(xiàn)維權(quán)，形成農(nóng)戶小額信用貸款的政策性風(fēng)險(xiǎn)。

八、農(nóng)戶小額信用貸款制度承諾造成的承諾性風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)村信用社向信用農(nóng)戶發(fā)放的《農(nóng)戶小額信用貸款證》，實(shí)際上是一種向農(nóng)戶公開的“信貸承諾”。農(nóng)戶小額信用貸款在山區(qū)農(nóng)村信用社的大力推廣，的確為山區(qū)農(nóng)民發(fā)家致富創(chuàng)造了一個(gè)良好的融資平臺，農(nóng)戶只要一旦被農(nóng)村信用社評級授信，只要在限額之內(nèi)，農(nóng)戶可以隨用隨貸、循環(huán)周轉(zhuǎn)使用，信用社必須無條件發(fā)放貸款，從根本上徹底解決了農(nóng)民貸款難問題。但在實(shí)際操作過程中，由于其制度本身的不夠嚴(yán)謹(jǐn)，對農(nóng)戶的評級、授信、放款這三個(gè)不同的概念和內(nèi)涵區(qū)分不清，而對農(nóng)戶評級是否被社會承認(rèn)，缺乏明確的法律依據(jù)，農(nóng)戶信用等級評定的作用十分有限。造成評上了信用等級，就要無條件授信和放款，評級決定一切，把信用這個(gè)基本條件和放款條件混為一談，至于農(nóng)戶是否真正有貸款需求，項(xiàng)目是否合理，效益是否良好，收入是否穩(wěn)定，貸款數(shù)額是否恰當(dāng)，用途是否真實(shí)，是否自貸自用等貸款必知情況無法考證，導(dǎo)致農(nóng)村信用社本末倒臵被動放貸，被農(nóng)戶牽著鼻子走，從而引發(fā)農(nóng)戶小額信用貸款制度缺陷上的承諾風(fēng)險(xiǎn)。

農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)防范八點(diǎn)措施

一、根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，因地制宜，建立健全科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)霓r(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系。農(nóng)戶小額信用貸款是否能夠良性運(yùn)作，農(nóng)戶評級授信是關(guān)鍵，目前，各地農(nóng)村信用社仍然沒有一套完整的、科學(xué)的評級授信系統(tǒng)，等級評定主要依賴于評定人員的經(jīng)驗(yàn)，但在實(shí)際工作中，信用社人手少壓力大，在對農(nóng)戶小額信用貸款建檔時(shí)都是手工操作，為此很多工作都只得按傳統(tǒng)方式辦理，把一些重要的基礎(chǔ)工作依靠村組干部代勞，使農(nóng)戶小額信用貸款的建檔、評定、授信偏離了農(nóng)戶小額信用貸款管理準(zhǔn)則。農(nóng)村信用社時(shí)下正處于改革與發(fā)展、機(jī)遇與挑戰(zhàn)并存的關(guān)鍵時(shí)期，及時(shí)根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》，因地制宜地制定和建立一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)摹?shí)用的農(nóng)戶小額信用貸款評級授信體系，細(xì)化各個(gè)操作環(huán)節(jié)不留死角，才能把農(nóng)戶小額信用貸款這塊蛋糕做大做強(qiáng)。

二、積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，著力打造一支思想先進(jìn)、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊(duì)伍。諸葛亮在《誡子書》中說：“非淡泊無以明志，非寧靜無以致遠(yuǎn)。”，員工的職業(yè)道德水平、工作業(yè)績、管理能力和誠信敬業(yè)意識是影響農(nóng)村信用社內(nèi)部環(huán)境控制的重要因素，員工有了良好的職業(yè)道德，不僅有助于員工綜合素質(zhì)的整體提高，又能使員工的自身行為與制度約束有機(jī)地結(jié)合起來，減少道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生幾率。基層農(nóng)村信用社要不斷修訂和完善員工的培訓(xùn)方式、人才的儲備方式和擇優(yōu)任用方式，建立以提高員工素質(zhì)和敬業(yè)精神為核心的人力資源管理體系，多層次、多渠道培養(yǎng)員工的政治素質(zhì)、業(yè)務(wù)素質(zhì)、和誠信敬業(yè)的職業(yè)道德素質(zhì)，堅(jiān)決杜絕“以信任代替管理，以習(xí)慣代替制度，以情面代替紀(jì)律。”的不良風(fēng)氣，積極穩(wěn)妥推進(jìn)農(nóng)村信用社合規(guī)文化建設(shè)，創(chuàng)造公平、公正、公開、擇優(yōu)的用人環(huán)境，使員工個(gè)個(gè)“工作有奔頭，吃苦有想頭，前程有盼頭”，不斷加快員工隊(duì)伍年輕化、知識化、專業(yè)化進(jìn)程，著力打造一支思想先進(jìn)、作風(fēng)過硬、業(yè)務(wù)精湛、懂管理善經(jīng)營、有戰(zhàn)斗力的信合隊(duì)伍。

三、政府搭臺、司法助威、農(nóng)村信用社唱戲，共同打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境。當(dāng)前農(nóng)村信用社在發(fā)放和管理農(nóng)戶小額信用貸款過程中面臨最為本質(zhì)的問題就是誠信問題，農(nóng)民由于觀念的落后，大量分散、小規(guī)模的信貸需求，不僅信貸成本高、而且難以建立起相應(yīng)的還款保證。加之農(nóng)村缺乏相應(yīng)的擔(dān)保機(jī)制、缺乏適用的征信記錄，隨著農(nóng)村剩余勞動力的不斷增加，外出務(wù)工賺錢已成為農(nóng)民首選的生財(cái)之道，農(nóng)民在獲得農(nóng)戶小額信用貸款后外出務(wù)工，大部分農(nóng)民基本上一年回家一次，有的甚至全家外出一去無蹤，相應(yīng)增加了農(nóng)戶小額信用貸款的管理難度和風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)自然風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)并存，農(nóng)村又缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制，而農(nóng)戶小額信用貸款其本身“無需擔(dān)保”的特點(diǎn)就已經(jīng)導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)增大。此外，受政府過去由其職能部門大量發(fā)放的小規(guī)模政策性很濃的農(nóng)戶小額信用貸款的影響，滋長了一些農(nóng)民借錢不還的觀念，這些已成為農(nóng)村信用社開展農(nóng)戶小額信用貸款評級授信的障礙。在此情況下，農(nóng)村信用社的發(fā)展必須從打造良好的誠信環(huán)境基礎(chǔ)做起，這就需要農(nóng)村信用社與地方政府和司法部門密切配合，由政府搭臺，司法助威，重拳打造良好的農(nóng)村誠信環(huán)境，引導(dǎo)農(nóng)民樹立“誠信為本”的思想理念，大力倡導(dǎo)誠信的社會風(fēng)氣，為農(nóng)村信用社唱好以農(nóng)戶小額信用貸款為主角的這部支農(nóng)大戲奠定基礎(chǔ)。

四、拓寬農(nóng)村保險(xiǎn)市場，爭取保險(xiǎn)部門增加惠農(nóng)險(xiǎn)種，將保險(xiǎn)的觸角伸向“三農(nóng)，擴(kuò)大保險(xiǎn)覆蓋面，增強(qiáng)農(nóng)民抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。目前，我省農(nóng)村信用社與兩家保險(xiǎn)公司簽訂合同的險(xiǎn)種主要有“安貸寶”和“泰康“兩種意外傷害保險(xiǎn)，在維護(hù)信用社貸款安全方面取得了明顯效益。面對農(nóng)業(yè)這項(xiàng)弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大，處于弱勢地位的農(nóng)民抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差，經(jīng)不起自然與市場的摔打。由此，建議由政府引導(dǎo)，爭取保險(xiǎn)部門配合增加惠農(nóng)險(xiǎn)種，將保險(xiǎn)的范圍延伸到農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，積極開展農(nóng)村種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)、多種經(jīng)營等項(xiàng)目的政策性保險(xiǎn)，逐步建立以政策性為主、商業(yè)性為輔的農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)體系，擴(kuò)大保險(xiǎn)的覆蓋面，提高“三農(nóng)”的保險(xiǎn)密度和深度，轉(zhuǎn)移農(nóng)村信用社農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)農(nóng)村信用社支持“三農(nóng)”的后勁。農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)作為一種高風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)種，在調(diào)動保險(xiǎn)部門開展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的積極性的同時(shí)，政府適當(dāng)對農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的非盈利性給予保險(xiǎn)部門一定政策性補(bǔ)償。

五、完善有關(guān)配套政策，著力構(gòu)建農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，加大地方政府對農(nóng)村信用社的政策與經(jīng)濟(jì)并舉和打擊逃廢債的扶持力度。一方面，由于農(nóng)戶小額信用貸款本身存在著“信用風(fēng)險(xiǎn)”，所以針對“人性”不確定性和農(nóng)村人員的復(fù)雜性，適當(dāng)對農(nóng)戶小額信用貸款引入貸款擔(dān)保機(jī)制，分散貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)，讓農(nóng)戶相互監(jiān)督，形成一個(gè)良好的誠信氛圍。另一方面，農(nóng)村信用社是老百姓自己的銀行，其宗旨是為“三農(nóng)”服務(wù)，而由于農(nóng)業(yè)投入效益低下，再加上農(nóng)業(yè)受自然條件因素影響較大，所以國家應(yīng)從不同角度在政策上給予農(nóng)村信用社支持，建議因人力不可抗拒的自然災(zāi)害因素影響而形成的風(fēng)險(xiǎn)壞賬，由國家財(cái)政撥付部分款項(xiàng)予以核銷，減少農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)支出上的壓力，提高農(nóng)村信用社的競爭能力、支農(nóng)水平和農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)積極性，促進(jìn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)不斷發(fā)展。逐步引入貸款保險(xiǎn)機(jī)制或建立風(fēng)險(xiǎn)保障體系，讓自然災(zāi)害和市場風(fēng)險(xiǎn)形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)得以分散，貸款風(fēng)險(xiǎn)不斷弱化。同時(shí)，地方政府根據(jù)國務(wù)院深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)省（市）座談會意見：“基層政府要在省級政府統(tǒng)一組織和協(xié)調(diào)下，積極支持信用社的各項(xiàng)業(yè)務(wù)工作，努力幫助信用社打擊逃廢債和清收舊貸。，取信于民，促進(jìn)改革工作順利進(jìn)行。”的精神，建議國家從法律上給予農(nóng)戶小額信用貸款一定的政策性支持，對農(nóng)戶小額信用貸款維權(quán)的訴訟時(shí)效期做出特別規(guī)定，放寬和延長農(nóng)戶小額信用貸款的維權(quán)時(shí)效期，加大地方政府打擊逃廢債力度。對國家公職人員拖欠及擔(dān)保形成的不良貸款，要在規(guī)定時(shí)間內(nèi)全額歸還貸款本息，對限期內(nèi)未還清信用社貸款的要采取停職、停薪等辦法催收，屬于財(cái)政供給的可從工資中扣收，對農(nóng)民個(gè)人拖欠或擔(dān)保形成的不良貸款的清收工作,要實(shí)行鄉(xiāng)村干部包片包戶的辦法限期催收，對一時(shí)還清欠款確有困難的,要幫助其發(fā)展生產(chǎn)、增加收入，并制定還款計(jì)劃，逐步償還，對經(jīng)過核實(shí)，確因生產(chǎn)生活困難或受自然災(zāi)害影響暫無力償還的，要視其困難程度給予適當(dāng)延長還款期限，適當(dāng)優(yōu)惠利息等照顧。加大執(zhí)法力度，制定切實(shí)可行的涉及農(nóng)村信用社案件操作細(xì)則，堅(jiān)持“快立、快審、快結(jié)”的原則處理農(nóng)村信用社的債權(quán)訴訟，提高執(zhí)結(jié)率，并為惡意逃廢債務(wù)行為的債務(wù)人建立“黑名單”檔案，隨時(shí)通過新聞媒體進(jìn)行曝光。

六、實(shí)施電子檔案制度，全方位監(jiān)控貸款發(fā)放全過程，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)。《個(gè)人貸款管理暫行辦法》的出臺，給農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理帶來了新的曙光，筑起了一道厚厚的安全防線。《個(gè)人貸款管理暫行辦法》第十六條明確指出：“貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度……”，第二十二條規(guī)定：“貸款人應(yīng)與借款人簽訂書面借款合同，需擔(dān)保的應(yīng)同時(shí)簽訂擔(dān)保合同。貸款人應(yīng)要求借款人當(dāng)面簽訂借款合同及其它相關(guān)文件……”農(nóng)村信用社要及時(shí)根據(jù)《個(gè)人貸款管理暫行辦法》出臺符合地域?qū)嶋H、科學(xué)合理、嚴(yán)謹(jǐn)實(shí)用的”面談“、”面簽“制度，根據(jù)需要，堅(jiān)持借款人夫妻雙方到場”面談“、”面簽“，建立健全電子影像檔案資料制度，對貸款人與借款人”面談“、”面簽“以及貸款發(fā)放過程進(jìn)行全方位監(jiān)控錄制電子影像檔案備查，其保管期限根據(jù)貸款期限確定，直至貸款還清為止，達(dá)到陽光放貸，有效防范”冒名貸款“發(fā)生，給違法亂紀(jì)人員不留空隙，為農(nóng)村信用社事后維權(quán)奠定基礎(chǔ)。

七、嘗試建立風(fēng)險(xiǎn)拍賣機(jī)制，對已形成風(fēng)險(xiǎn)的農(nóng)戶小額信用貸款分門別類進(jìn)行拍賣處理。農(nóng)村信用社現(xiàn)存不良風(fēng)險(xiǎn)貸款中，有的不良貸款可以通過法律渠道解決，但由于農(nóng)戶居住分散且魚龍混雜，社會關(guān)系復(fù)雜，對于轉(zhuǎn)移、隱匿財(cái)產(chǎn)造成表面看似困難實(shí)際并非困難貸戶和全家外逃無下落貸戶，即使通過法律渠道也難以解決。對于這部分不良貸款應(yīng)分門別類進(jìn)行處臵，屬內(nèi)部員工違規(guī)操作造成的，實(shí)行責(zé)任追究，責(zé)令其限期收回，必要時(shí)進(jìn)行賠償。屬于農(nóng)戶誠信觀念淡薄、扯皮賴債、惡意逃廢債務(wù)造成的，嘗試由縣級信用聯(lián)社牽頭制定一套科學(xué)、完整、細(xì)化、具有可操作性獎罰并重的不良貸款處臵方案，申請司法部門介入，風(fēng)險(xiǎn)管理部門具體負(fù)責(zé)實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)貸款拍賣領(lǐng)導(dǎo)小組，根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)大小，將風(fēng)險(xiǎn)貸款本息進(jìn)行合理定價(jià)、公平、公正對內(nèi)、對外公開拍賣，由競拍者以現(xiàn)金的形式取得風(fēng)險(xiǎn)貸款所有權(quán)，充分利用競拍人員復(fù)雜的社會關(guān)系，在司法部門規(guī)定的最高本息限額內(nèi)進(jìn)行合法收貸，允許他們從中賺取一定的差額做為勞動報(bào)酬，開辟一條化解農(nóng)村信用社小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的新途徑。

八、建立健全農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)控制度，合理制定激勵約束機(jī)制。當(dāng)前農(nóng)村信用社的激勵約束機(jī)制已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)新時(shí)期的需要，重約束輕激勵已經(jīng)成為銀行業(yè)的一種通病，責(zé)任追究極不科學(xué)，只要貸款發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)，不分青紅皂白，違規(guī)操作造成的風(fēng)險(xiǎn)追究，盡職盡責(zé)后形成的風(fēng)險(xiǎn)也追究，在預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)也挫傷了員工的工作積極性。農(nóng)村信用社面對的對象主要是農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民，建立健全一套科學(xué)的、完善的、嚴(yán)格的、實(shí)用的充分體現(xiàn)人性化的農(nóng)戶小額貸款貸后管理責(zé)任追究制度勢在必行，用制度管理人、用形為規(guī)范人、用紀(jì)律約束人，嚴(yán)格規(guī)范行業(yè)操守，將貸款管理責(zé)任具體落實(shí)到人，對農(nóng)戶小額信用貸款的管理和回收制定具體考核目標(biāo)，建立健全考核機(jī)制，重點(diǎn)突出對業(yè)務(wù)與監(jiān)督線相結(jié)合的“雙線責(zé)任追究”，擴(kuò)大責(zé)任追究的覆蓋面，一味單純地只追究一線信貸員，導(dǎo)致信貸員所承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的比例與獲得利益的比例嚴(yán)重失衡，勢必會給農(nóng)戶小額信用貸款的營銷蒙上陰影。建立和完善信貸管理預(yù)警機(jī)制、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、責(zé)任追究機(jī)制，細(xì)化貸款管理各個(gè)環(huán)節(jié)的責(zé)任，全面監(jiān)控每筆貸款，建立健全盡職免責(zé)制度，分清人為與客觀因素，弄清原因，分門別類進(jìn)行責(zé)任追究，對人為因素造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)一追到底，隨時(shí)保持道德風(fēng)險(xiǎn)“零容忍”高壓勢頭，對在職責(zé)范圍內(nèi)盡職盡責(zé)形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)一律免責(zé)，做到激勵合情，約束合理，加大并完善信貸激勵機(jī)制建設(shè)，重點(diǎn)在薪酬分配上拉開檔次，與信貸員的管理水平、管理貸款的多少和收回利息的比例掛鉤，提高信貸員的工作激情和工作的主動性，徹底消除一線信貸員對信貸工作抱著“少放貸少擔(dān)責(zé)，不放貸不擔(dān)責(zé)”的消極厭戰(zhàn)思想，牢固樹立一線信貸員“敢放貸敢擔(dān)責(zé)，遇風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)責(zé)”的主人翁意識。

第三篇：關(guān)于小額農(nóng)戶信用貸款風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)研報(bào)告

關(guān)于小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)研報(bào)告

XX合作銀行一直把小額農(nóng)戶信用貸款作為支持三農(nóng)、服務(wù)三農(nóng)來抓，加大信貸投入力度，小額信用貸款業(yè)務(wù)得以快速發(fā)展，截止XX年12月31我行小額農(nóng)貸余額已達(dá)到XXX萬元，占各項(xiàng)貸款的XX%。在農(nóng)戶小額信用貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大的同時(shí)，諸多問題也逐漸顯現(xiàn)。由于小額貸款管理難度大、信息不對稱、貸款“三查”不到位、制度執(zhí)行不力、監(jiān)督機(jī)制缺失等原因，近年來，一些地方農(nóng)戶小額貸款暴露出了一些管理漏洞，出現(xiàn)假冒名貸款現(xiàn)象，給農(nóng)合機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)安全帶來較大威脅。近期我們實(shí)地調(diào)查了XX分理處和XX支行二家網(wǎng)點(diǎn)，剖析其中原因，尋找解決對策，現(xiàn)將本次調(diào)查的結(jié)果報(bào)告如下：

一、當(dāng)前我行農(nóng)戶小額貸款面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

（一）產(chǎn)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)周期長,對自然條件的依賴性強(qiáng)，如發(fā)生自然災(zāi)害，在短期內(nèi)很難恢復(fù)正常生產(chǎn)，農(nóng)牧民還貸壓力加重，小額農(nóng)戶貸款風(fēng)險(xiǎn)難以控制。

（二）農(nóng)戶素質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)。調(diào)查發(fā)現(xiàn)，形成不良的小額農(nóng)貸也并不是全部都是由于市場風(fēng)險(xiǎn)或農(nóng)戶自身存在不良動機(jī)等道德因素造成，往往其中有一部分是由于農(nóng)戶的個(gè)人農(nóng)業(yè)管理水平局限所致，例如一些農(nóng)戶見到領(lǐng)居種植黃桅子、馬鈴薯、養(yǎng)殖桑蠶得利，于是不考慮市場風(fēng)險(xiǎn)和自身能力，盡管投資熱情高、還款意愿真實(shí)，但其管理水平和經(jīng)營能力并不與所從事的項(xiàng)目匹配，結(jié)果出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)沒了退路。而在這一類農(nóng)戶當(dāng)中，高估預(yù)期效益、盲目擴(kuò)張、高負(fù)債經(jīng)營的情況占了較大比重，例如一部份青年創(chuàng)業(yè)貸款中青年農(nóng)戶自身沒有多少自籌資金，創(chuàng)業(yè)資金大多來源于信貸資金，后期造成了資金緊張，周轉(zhuǎn)不過來而面臨損失。此類貸款的問題多數(shù)表現(xiàn)為將小額農(nóng)貸“化整為零”，“頂冒名”等形式存在，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)，對農(nóng)合機(jī)構(gòu)維權(quán)極為不利。

（三）道德風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶信用等級評定缺乏科學(xué)統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，使基層信貸人員在操作中具有較大的隨意性，“人情放貸”現(xiàn)象較為普遍，加之一些農(nóng)民信用觀念薄弱，導(dǎo)致小額農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)不斷加大。在個(gè)別農(nóng)戶出現(xiàn)失信行為，可能會在小范圍出現(xiàn)“傳染性”，會直接影響著信貸市場的營銷和鞏固。

二、形成農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要成因。

（一）、外部因素。

(1)自然風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為主的農(nóng)戶往往是靠天吃飯和市場，抵御各種風(fēng)險(xiǎn)的能力較弱。一旦遇到自然災(zāi)害，投入資金將付之東流，潛伏著不可避免的貸款風(fēng)險(xiǎn)。例如XX年6月12日我縣遭受特大洪水，許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)作物慘遭洪水侵蝕，農(nóng)作物產(chǎn)量降低或者沒有收成，民房被毀，農(nóng)民生活困難，無法歸還當(dāng)年貸款利息或本息，造成我行部分貸款形成了四級、五級不良貸款。

(2)市場風(fēng)險(xiǎn)。一些傳統(tǒng)低值的農(nóng)產(chǎn)品的供過于求，加之種籽、化肥漲價(jià)、糧價(jià)持續(xù)低迷，銷路不暢，致使農(nóng)民收入增長緩慢甚至下降，無形中加大了小額貸款投入的市場風(fēng)險(xiǎn)。XX縣是桑蠶之鄉(xiāng)，以XX鎮(zhèn)、XX鄉(xiāng)、XX鄉(xiāng)較為有名，XX年我國受到金融風(fēng)暴影響，蠶絲價(jià)格受到極大影響，許多蠶絲廠面臨停產(chǎn)和倒閉的狀態(tài)，使農(nóng)戶蠶繭無人收購或價(jià)格很低，倒臵我行部分桑蠶農(nóng)戶無法歸還到期貸款和利息，形成了不良貸款。

（3）、小額信用貸款金額小，筆數(shù)多，工作量大，管理催收難度大。一是小額農(nóng)貸涉及千家萬戶，工作量十分大。從調(diào)查的兩個(gè)營點(diǎn)情況看，一個(gè)信貸員最少要管700多戶，最多的要管上千戶，如此大的工作量，信貸員要做好貸款的催收、結(jié)息、調(diào)查等工作，實(shí)屬不易。二是小額農(nóng)貸設(shè)及地域廣，清收工作難度大。我縣農(nóng)戶小額信用貸款大部分為每戶1-3萬元，而傳統(tǒng)意義上的農(nóng)業(yè)耕種每戶只需要幾

千元，小額農(nóng)戶貸款中貸款額度較高的借款人大多是外出經(jīng)商、打工者。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，3萬元額度借款人，每個(gè)營點(diǎn)都有10%-15%的人外出打工，有的打工者連春節(jié)、清明都不回家，信貸員常年找不到當(dāng)事人，收貸收息難度加大。去年底，二個(gè)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)小額農(nóng)戶信用貸款共XXX筆，金額XXX萬元。其中無法結(jié)息XX筆，金額XX萬元，無法結(jié)息占比XX%。

（二）、內(nèi)部因素。

1、信貸管理人員嚴(yán)重不足，小額農(nóng)貸貸后管理不到位。小額農(nóng)戶貸款涉及面廣、額度小，基層農(nóng)信社1名信貸人員要管理幾百戶甚至上千戶農(nóng)戶，加上實(shí)行三年輪崗規(guī)定，信貸員剛好熟悉當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶情況，根本無法對貸款進(jìn)行跟蹤檢查，增加了信貸風(fēng)險(xiǎn)。例如XX分理處6位信貸員，管轄XX個(gè)村民委，總共108個(gè)自然屯，農(nóng)戶數(shù)達(dá)XXX戶，貸款余額XXX萬元，其中農(nóng)戶貸款XX戶，農(nóng)戶貸款余額XX萬。X位信貸員中XX位管理企業(yè)、個(gè)體工商戶等貸款，其他信貸員平均管理農(nóng)戶達(dá)500-700戶左右，18-20個(gè)自然屯。貸款跟蹤難度大，不利于貸后調(diào)查和檢查。

2、貸款調(diào)查不到位，個(gè)別村農(nóng)戶資信評估存在形式主義現(xiàn)象。目前，農(nóng)戶小額貸款審查和信用評級主要依靠村委和農(nóng)戶，但村委會和其成員作為土生土長的當(dāng)?shù)厝穗y免摻雜一些人情關(guān)系等成分，使評級工作帶有一定的隨意性和片面性，而信貸人員又缺乏農(nóng)戶小額信用貸款的深入調(diào)查，有的農(nóng)村信用社在核發(fā)農(nóng)戶貸款證時(shí)，主要基礎(chǔ)資料靠村組干部代為填報(bào)，信貸資料殘缺不全。個(gè)別信貸員在放貸中，只采取聽村組干部對貸款農(nóng)戶的口頭介紹，看村組干部報(bào)來的殘缺不全的基礎(chǔ)資料，甚至憑貸款戶近年還貸感覺等。由于信貸人員調(diào)查不深入，對貸款戶情況掌握不夠，造成貸款風(fēng)險(xiǎn)居高不下。

3，貸后檢查監(jiān)督機(jī)制不健全，貸款管理滯后。貸款檢查是貸款

“三查”制度的重要環(huán)節(jié)。農(nóng)戶貸款額度小、對象廣、分布散，行業(yè)雜，而由于缺乏信員人員，削弱了對農(nóng)戶小額貸款的到期清收。另一方面，有的信貸人員存在重企業(yè)輕農(nóng)戶的模糊認(rèn)識，認(rèn)為農(nóng)戶貸款是人在帳不爛，所以農(nóng)戶貸款逾期也不及時(shí)催收，加之對農(nóng)戶貸款貸后檢查不到位，有的信貸員認(rèn)為農(nóng)戶貸款金額小，形成貸款風(fēng)險(xiǎn)每戶不過幾千元或萬余元，因此造成貸款逾期不聞不問，借款農(nóng)戶下落不明，導(dǎo)致農(nóng)戶貸款不良比率有增無減。

4，信貸人員素質(zhì)偏低，形成道德風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)別信貸人員利用人手不足、審查不嚴(yán)、操作上不規(guī)范等漏洞，搞人情貸款，自批自用貸款，甚至假冒貸款，使信貸風(fēng)險(xiǎn)有延續(xù)和放大的可能。例如XXX合作銀行出現(xiàn)的假冒名貸款案例。

（三）有效防范農(nóng)戶小額貸款風(fēng)險(xiǎn)的主要做法。

1、要實(shí)事求是的推廣農(nóng)戶貸款工作。不能采取硬性指標(biāo)要求在一定時(shí)期內(nèi)發(fā)出多少《貸款證》、發(fā)放多少貸款額，要實(shí)事求是的推廣農(nóng)戶貸款工作。對小額農(nóng)戶貸款進(jìn)行評估定級，要達(dá)到評估定級的真實(shí)性，以防止貸款調(diào)查評價(jià)不實(shí)。同時(shí)，在貸款發(fā)放過程中還要根據(jù)農(nóng)戶的生產(chǎn)、生活發(fā)展計(jì)劃和信貸員認(rèn)真調(diào)查評估的結(jié)果而確定金額、期限，要將貸款直接發(fā)放到農(nóng)戶手中，并監(jiān)督其按用途使用。杜絕只求數(shù)量，不求質(zhì)量，貸后不管的形式主義。

（2）堅(jiān)持信貸崗位雙人操作和定期異地崗位輪換。在信用評級、授信和貸款證頒發(fā)環(huán)節(jié)，實(shí)行雙人同時(shí)經(jīng)辦、平行監(jiān)督。

（3）細(xì)化柜臺經(jīng)辦人員的審核職責(zé)。柜臺經(jīng)辦人員對貸款證和身份證的審核內(nèi)容有哪些、審核方式怎樣、審核資料如何保管以及貸款發(fā)放后的賬務(wù)處理和核對等。

4、建立科學(xué)、完善的農(nóng)戶貸款貸后管理責(zé)任制，將貸后管理責(zé)任落實(shí)到人，對農(nóng)戶貸款的管理和收回制定管理目標(biāo)，建立建全考核

機(jī)制，分清人為與客觀因素，合情合理的追究責(zé)任，提高對到期貸款的收回率。

（四）、下一步工作措施和建議

1、首先是簡化首次貸后檢查程序；其次是通過電話進(jìn)行后續(xù)貸后檢查，建立后續(xù)檢查臺賬，通過電話了解貸戶的生產(chǎn)經(jīng)營情況；最后是做好現(xiàn)場檢查，貸款發(fā)放后規(guī)定時(shí)間內(nèi)，信貸人員利用下鄉(xiāng)收貸、開展宣傳活動等時(shí)機(jī)入戶開展貸后現(xiàn)場檢查。

2、建立多方參與的貸后現(xiàn)場檢查管理。利用與當(dāng)?shù)卮逦瘯厥獾鼐墶⑷司夑P(guān)系，建立起村委會干部多方參與的貸后管理模式。

3、是建立多渠道的小額貸款催收方式。首先是建立電子化貸款催收方式，利用綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)短息服務(wù)平臺，為每位貸款戶開通手機(jī)短息服務(wù)，定期發(fā)送貸款利息額和利息催收通知。其次是利用張貼公告的形式進(jìn)行催收或通過電話方式和當(dāng)面進(jìn)行催收。

XXX合作銀行

二〇一一年十二月二十六日

第四篇：匯小貸分析農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)問題以及防控建議

小額信貸的孟加拉鄉(xiāng)村銀行模式（GB模式）在1994年被引入我國之后，得到了不斷發(fā)展和運(yùn)用。目前，我國開展的小額信貸主要有三類：國際資助的項(xiàng)目（或非政府、非銀行資金支持項(xiàng)目）；政府與中國農(nóng)業(yè)銀行合作項(xiàng)目（農(nóng)行作為政府主導(dǎo)型項(xiàng)目的放貸主體）；農(nóng)村信用社和中國郵政儲蓄銀行開展的小額信貸項(xiàng)目。其中，以農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行開展的農(nóng)戶小額信用貸款覆蓋面最廣，影響面最大。

農(nóng)戶小額信用貸款是指向農(nóng)戶發(fā)放的用于滿足其農(nóng)業(yè)種植、養(yǎng)殖或生產(chǎn)經(jīng)營需要的短期貸款。這項(xiàng)信貸業(yè)務(wù)，無須任何抵押或質(zhì)押，手續(xù)簡便，可以滿足農(nóng)戶對小額、短期流動資金的需求。農(nóng)戶小額信用貸款很好地緩解了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展融資困難的情況，但同時(shí)也蘊(yùn)含著潛在的風(fēng)險(xiǎn)，迫切需要得到解決。

一、農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的風(fēng)險(xiǎn)是指農(nóng)村信用合作社和中國郵政儲蓄銀行在面向農(nóng)戶發(fā)放小額信用貸款業(yè)務(wù)的活動中，由于各種事先無法預(yù)料的因素的影響，使該業(yè)務(wù)的實(shí)際收益、效果與預(yù)期發(fā)生背離，從而蒙受損失的可能性。農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)在開辦過程中蘊(yùn)含的風(fēng)險(xiǎn)主要包括以下幾種：

（一）信用風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)又稱違約風(fēng)險(xiǎn)，主要是指借款者逾期不還，造成貸款壞賬，資金損失。相對于傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)來講，農(nóng)戶小額信用貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)要大的多。這是因?yàn)檗r(nóng)戶小額信用貸款主要是向農(nóng)戶提供短期勞動資本貸款，其貸款類型和地區(qū)都比較集中，這種小范圍的同質(zhì)的客戶群體局限了風(fēng)險(xiǎn)分散的潛在能力。再加上一般沒有抵押品，這就使得客戶違約后的強(qiáng)制執(zhí)行變得沒有保障，信用風(fēng)險(xiǎn)高于傳統(tǒng)銀行信貸業(yè)務(wù)。農(nóng)戶小額信用貸款最突出的特色就是憑借農(nóng)戶的信用發(fā)放貸款，農(nóng)戶信用的好壞自然成為影響貸款回收的關(guān)鍵，所以信用風(fēng)險(xiǎn)對農(nóng)戶小額信用貸款產(chǎn)生的危害最大。

（二）自然風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款的資金主要投向是農(nóng)村的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)，而傳統(tǒng)的種植業(yè)和養(yǎng)殖業(yè)對自然條件的依賴性都很強(qiáng)，抵御自然災(zāi)害的能力較弱，一旦所在地區(qū)發(fā)生自然災(zāi)害，大量客戶可能同時(shí)發(fā)生違約，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到影響，造成的損失必然會轉(zhuǎn)成信貸資金風(fēng)險(xiǎn)。我國尚未普遍開設(shè)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)，自然風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后，農(nóng)戶除能獲得極少量救災(zāi)款外，沒有其他的補(bǔ)償途徑。因此，農(nóng)戶若沒有其他收入來源，拖欠貸款也就成為必然。

（三）市場風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)戶小額信用貸款以一家一戶分散生產(chǎn)經(jīng)營為主，小生產(chǎn)與大市場的矛盾是必然的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象。小生產(chǎn)的盲目性很容易使農(nóng)產(chǎn)品出現(xiàn)結(jié)構(gòu)性趨同，加上農(nóng)村社會服務(wù)體系不健全，生產(chǎn)技術(shù)水平相對落后，農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)成本與交易成本較高，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營經(jīng)常出現(xiàn)相對較大的市場風(fēng)險(xiǎn)。此外，近年來農(nóng)產(chǎn)品供求趨于平衡，一些傳統(tǒng)、低值的農(nóng)產(chǎn)品已形成供過于求的局面，農(nóng)民收入緩慢，甚至出現(xiàn)增產(chǎn)不增收的情況，農(nóng)戶有心守信卻無心還息，客觀上增加了小額信用貸款的風(fēng)險(xiǎn)。

（四）協(xié)變風(fēng)險(xiǎn)。協(xié)變風(fēng)險(xiǎn)是指由于借款用戶所從事的經(jīng)濟(jì)活動相同或處于相對集中的地理區(qū)域而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)。在這種情況下，如果發(fā)生還款困難，會在較大程度上影響農(nóng)戶小額信用貸款的總體運(yùn)行。比如，一旦所在地區(qū)發(fā)生較大的自然災(zāi)害，大量貸款農(nóng)戶可能同時(shí)發(fā)生違約，這將給農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)帶來沉重的打擊。

二、農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

農(nóng)戶小額信用貸款面臨的上述風(fēng)險(xiǎn)貫穿于農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營的全過程，只有及時(shí)、準(zhǔn)確地發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的誘導(dǎo)根源，才能有效防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。由于農(nóng)戶小額信用貸款與銀行傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)有著很大的不同，因而引發(fā)其風(fēng)險(xiǎn)的原因也有著眾多獨(dú)特之處。

（一）農(nóng)戶小額信用貸款是一種個(gè)人信用貸款。農(nóng)戶辦理貸款不需要提供抵押擔(dān)保，而是以個(gè)人信用向信用社或中國郵政儲蓄銀行申請農(nóng)戶小額信用貸款。既然農(nóng)戶小額信用貸款屬于個(gè)人信用貸款，就需要一個(gè)相應(yīng)的、適用于個(gè)人的信用制度來對其進(jìn)行管理和制約。但目前的情況是，我國農(nóng)村地區(qū)信用制度缺失，沒有建立起個(gè)人信用記錄、信用賬號之類的信

用體系。正因?yàn)槿绱耍庞蒙缁蛑袊]政儲蓄銀行難以通過信用手段對其進(jìn)行制約，因而承擔(dān)了較大的信用風(fēng)險(xiǎn)。迄今為止，還有部分發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款的金融機(jī)構(gòu)，甚至還沒有涉足電子化信息管理，缺乏高效率的電子管理技術(shù)，農(nóng)戶的信用資料收集登記還處于人工處理階段，這又是一個(gè)農(nóng)戶小額信用貸款在拓展上的制約因素。

（二）農(nóng)戶小額信用貸款的發(fā)放對象是農(nóng)戶。農(nóng)戶小額信用貸款主要是發(fā)放給具有勞動能力、有小額資金需求的農(nóng)戶，從而增加對農(nóng)戶和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的信貸投入，緩解農(nóng)戶貸款難的問題，更好地發(fā)揮農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)作用。以現(xiàn)有條件來看，在主觀上，農(nóng)戶小額信用貸款在很大程度上是依賴農(nóng)戶自身的還款自覺性。農(nóng)戶小額信用貸款的對象是農(nóng)戶，這是一個(gè)文化水平相對較低的群體，他們對金融知識缺乏了解，對利率變化、財(cái)務(wù)政策缺乏了解，對市場信息的獲取渠道也不夠暢通，信息閉塞，這無疑會影響他們資金投向以及資金的獲利能力，在客觀上造成了今后還款能力不足的可能性。所有這些問題也將轉(zhuǎn)化為一定的還貸風(fēng)險(xiǎn)。

（三）農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)量大、單筆金額小。農(nóng)戶小額信用貸款是面向農(nóng)村地區(qū)廣大農(nóng)戶發(fā)放的一種貸款，由于目標(biāo)群體龐大，因此農(nóng)戶小額信用貸款的業(yè)務(wù)量遠(yuǎn)比普通貸款要大。與此同時(shí)，農(nóng)戶小額信用貸款的每筆業(yè)務(wù)金額又較小，我國目前的額度大多是在10，000～30，000元左右。信用社、中國郵政儲蓄銀行等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)開辦農(nóng)戶小額信用貸款業(yè)務(wù)需要投入很多的人力、物力和時(shí)間去逐個(gè)收集農(nóng)戶資料，進(jìn)行貸款審查工作；再加上跟蹤、貸后管理等工作，相對于所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)戶小額信用貸款的經(jīng)營成本相對較大。

（四）農(nóng)戶小額信用貸款的資金用途大多是投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。農(nóng)戶在取得貸款后，一般都是將其投入到種植業(yè)、養(yǎng)殖業(yè)等農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中。與非農(nóng)業(yè)不同，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)在生產(chǎn)過程的每一環(huán)節(jié)，都受到自然條件的制約與影響，可以說，從播種開始，生產(chǎn)經(jīng)營過程就處于一定程度的風(fēng)險(xiǎn)之中。因此，農(nóng)戶小額信用貸款除了面臨和非農(nóng)業(yè)一樣的市場風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)等，還要承擔(dān)來自自然再生產(chǎn)過程可能帶來風(fēng)險(xiǎn)的壓力，接受雙倍風(fēng)險(xiǎn)的考驗(yàn)。

三、防范農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的對策建議

（一）創(chuàng)新農(nóng)戶小額信用貸款制度。創(chuàng)新農(nóng)戶小額信用貸款的制度主要包括以下幾個(gè)方面：一是拓寬農(nóng)戶小額信貸范圍。經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該因地制宜地確定農(nóng)戶小額信貸的用途，凡是與農(nóng)戶生產(chǎn)、生活相關(guān)的均可納入農(nóng)戶小額信貸范圍之內(nèi)；二是設(shè)置靈活的貸款期限。經(jīng)辦金融機(jī)構(gòu)應(yīng)依據(jù)不同貸款的用途，確定不同的貸款期限，避免人為形成不良貸款；三是擴(kuò)大農(nóng)戶小額信貸額度，滿足生產(chǎn)經(jīng)營大戶的資金需求；四是逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶小額貸款利率市場化，減少政府對利率的限制，使利率至少能夠充抵農(nóng)戶小額貸款經(jīng)營機(jī)構(gòu)的資金成本和管理費(fèi)用。

（二）靈活運(yùn)用分期還款制度和農(nóng)戶聯(lián)保制度。農(nóng)戶小額信用貸款在使用分期還款制度時(shí)，應(yīng)考慮不同貸款者的特殊情況，使還款周期與貸款農(nóng)戶收入來源相適應(yīng)，減輕農(nóng)戶還款的心理壓力。農(nóng)戶聯(lián)保制度和小組中心會議制度作為小額信貸強(qiáng)有力的制度保障應(yīng)當(dāng)給予高度重視，在借鑒孟加拉國經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，要進(jìn)行創(chuàng)新性實(shí)踐。譬如，在人口比較密集的地區(qū)，大力推廣并嚴(yán)格實(shí)施農(nóng)戶聯(lián)保貸款制度和小組中心會議制度，而在人口稀少的偏遠(yuǎn)地區(qū)，召開小組中心會議的間隔時(shí)間可適當(dāng)延長。

（三）建立有效的信用等級評價(jià)制度。首先，加大信用等級評價(jià)的硬件投入，健全資料檔案。農(nóng)戶資料反映要真實(shí)、全面、準(zhǔn)確。逐項(xiàng)認(rèn)證審查核實(shí)，并且對農(nóng)戶的信用檔案逐步實(shí)行電子化管理。電子化管理具有科學(xué)化、規(guī)范化、程序化的特點(diǎn)，還可以有效防范信貸人員的道德風(fēng)險(xiǎn)和工作差錯(cuò)造成的法律、信用風(fēng)險(xiǎn)；其次，要明確評級責(zé)任。農(nóng)戶的基本狀況及信用反映等應(yīng)由村組干部負(fù)責(zé)審查把關(guān)，并簽字負(fù)責(zé)，信用等級初評由信貸員負(fù)責(zé)，避免因不負(fù)責(zé)導(dǎo)致的評級不準(zhǔn)確；最后，要嚴(yán)格按照評級標(biāo)準(zhǔn)，評定農(nóng)戶信用等級，對所有農(nóng)戶都采用統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)，以確保評級客觀公正，從而有效防范農(nóng)戶小額信用貸款風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

（四）構(gòu)建科學(xué)規(guī)范的信用評分方法。針對我國農(nóng)戶小額信用貸款開展的實(shí)際情況，應(yīng)借鑒西方發(fā)達(dá)國家運(yùn)用于信用卡消費(fèi)信用風(fēng)險(xiǎn)評估控制中的信用評分方法，盡快構(gòu)建一整套的客戶信用評分指標(biāo)體系，并運(yùn)用層次分析法，對指標(biāo)體系中各指標(biāo)的權(quán)重進(jìn)行確定，從而實(shí)現(xiàn)農(nóng)戶小額信用貸款信用風(fēng)險(xiǎn)控制中的定性分析與定量分析相結(jié)合。這樣，經(jīng)營農(nóng)戶小額信用貸款的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放農(nóng)戶小額信用貸款時(shí)，便可通過計(jì)算申請貸款農(nóng)戶的信用總分來幫助其做出是否放貸的決定，進(jìn)而有效地規(guī)避信用風(fēng)險(xiǎn)。

（五）建立以農(nóng)戶為中心的多元化社會服務(wù)體系。農(nóng)戶項(xiàng)目的成功率是影響小額信貸安全的關(guān)鍵因素，而農(nóng)戶由于技術(shù)和信息缺乏等原因，項(xiàng)目成功率較低。國內(nèi)外實(shí)踐表明，農(nóng)戶需要的不僅僅是資金，還需要更多與之配套的服務(wù)，如農(nóng)業(yè)科學(xué)技術(shù)、農(nóng)產(chǎn)品市場信息等。這就要求小額信貸機(jī)構(gòu)為農(nóng)戶提供低費(fèi)或免費(fèi)的技術(shù)培訓(xùn)、市場信息等社會服務(wù)，在提高勞動者素質(zhì)的基礎(chǔ)上給他們以信貸支持。與此同時(shí)，其他社會各方也應(yīng)該加快建立以農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展為重點(diǎn)的農(nóng)村社會服務(wù)體系。

第五篇：最新小額貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度

風(fēng)險(xiǎn)管理制度

為了使公司高效、有序地發(fā)展，規(guī)范公司風(fēng)險(xiǎn)管理各環(huán)節(jié)，充分發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的計(jì)劃、控制、監(jiān)督、決策的職能，保證公司經(jīng)營管理正常進(jìn)行，結(jié)合公司實(shí)際，特制定風(fēng)險(xiǎn)管理中心崗位責(zé)任制和內(nèi)部運(yùn)行管理制度

第一章 風(fēng)險(xiǎn)中心工作標(biāo)準(zhǔn)

第一條 根據(jù)國資委2006年《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》、財(cái)政部2008年《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及公司的規(guī)定，在公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，全面負(fù)責(zé)和組織公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員辦理各項(xiàng)事務(wù)，支持風(fēng)險(xiǎn)管理人員行使職權(quán)；建立健全公司內(nèi)部各項(xiàng)管理制度，并監(jiān)督有關(guān)部門嚴(yán)格執(zhí)行，發(fā)揮公司風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)構(gòu)的監(jiān)督職能、審核職能、控制職能、評價(jià)職能的作用。

第二條 依據(jù)公司的經(jīng)營目標(biāo)，圍繞公司把風(fēng)險(xiǎn)降到最低開展公司的風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督工作。

第三條 根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，組織制定公司風(fēng)險(xiǎn)管理人員責(zé)任制度，做到崗位責(zé)任分工合理、職責(zé)明確，并堅(jiān)持嚴(yán)格考核。

第四條 組織搞好公司的業(yè)務(wù)評價(jià)制度（事前）、決策制約制度（全過程）、項(xiàng)目監(jiān)控管理制度（事中）、逾期及代償項(xiàng)目管理制度（事后）、項(xiàng)目文檔管理制度。

第五條 根據(jù)公司經(jīng)營目標(biāo)和整體經(jīng)營規(guī)劃，組織和安排各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，編制公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排及部門的工作計(jì)劃，定期組織檢查、督促、監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理的執(zhí)行情況，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)評估系統(tǒng)。

第六條 認(rèn)真貫徹執(zhí)行公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作要求，在公司各部門的大力支持下，組織風(fēng)險(xiǎn)管理人員對風(fēng)險(xiǎn)的確定、度量、評估和發(fā)展及應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的方法、流程、制度，把可以避免的風(fēng)險(xiǎn)減至最小，成本及損失最小化；

第七條 制定和實(shí)施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補(bǔ)充、相互支持的有機(jī)組合，對公司總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理機(jī)制；履行好公司防火墻職責(zé)

第八條 積極發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理部門的風(fēng)險(xiǎn)控制職能的整體管理，工作由目前的“核算型”向“經(jīng)營管理型”轉(zhuǎn)型，使公司的整體風(fēng)險(xiǎn)管理工作適應(yīng)發(fā)展的需要。

第九條 負(fù)責(zé)公司日常風(fēng)險(xiǎn)管理工作。通過建設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)施全員、全過程、動態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、控制和轉(zhuǎn)嫁，同時(shí)對因風(fēng)險(xiǎn)而錯(cuò)失的機(jī)會進(jìn)行利用。

第十條 定期或不定期地向管理層匯報(bào)對風(fēng)險(xiǎn)的確定、度量、評估和發(fā)展及應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的方法、流程、制度等；

第十一條 按照風(fēng)險(xiǎn)管理制度建立健全檔案管理制度，組織風(fēng)險(xiǎn)部人員定期立卷按期歸檔，確保各類資料檔案的安全完整。

第十二條 協(xié)調(diào)處理公司風(fēng)險(xiǎn)管理部門與公司其他部門及外部相關(guān)方等部門的業(yè)務(wù)關(guān)系，嚴(yán)格審查各類貸款項(xiàng)目，維護(hù)公司的利益。

第十三條 監(jiān)督調(diào)動工作或因故離職的風(fēng)險(xiǎn)管理工作人員，及時(shí)辦好工作交接手續(xù)，保

證風(fēng)險(xiǎn)管理工作的連續(xù)性和資料的完整性。

第十四條 風(fēng)險(xiǎn)管理中心設(shè)總監(jiān)、風(fēng)險(xiǎn)審查崗、內(nèi)務(wù)綜合崗等崗位。可一人一崗或一崗多人。

第十五條 完成公司管理層交辦的其他工作。

第二章 風(fēng)險(xiǎn)管理中心總監(jiān)崗位職

第一條 貫徹落實(shí)公司風(fēng)險(xiǎn)管理工作的各項(xiàng)政策、規(guī)章，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)相關(guān)制度、實(shí)施細(xì)則的制定和具體實(shí)施;

第二條 負(fù)責(zé)對本部門各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織和安排，根據(jù)公司的工作要求及業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，于每年初起草風(fēng)險(xiǎn)管理工作安排意見及本部門的工作計(jì)劃，明確工作重點(diǎn)，提出具體措施。敦促本部門月份內(nèi)各項(xiàng)工作的實(shí)施，監(jiān)督各崗工作的落實(shí)情況。并按時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)工作進(jìn)展情況;第三條 負(fù)責(zé)組織對貸款單位信用等級評估的復(fù)審工作;第四條 負(fù)責(zé)組織信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的審查工作;第五條 負(fù)責(zé)組織對風(fēng)險(xiǎn)貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和呆賬貸款核銷的審查工作;第六條 負(fù)責(zé)組織對已發(fā)放貸款的定期檢查或?qū)ｍ?xiàng)檢查，并針對存在的問題提出處理意見，提交領(lǐng)導(dǎo);第七條 負(fù)責(zé)組織召開評審會會議;第八條 負(fù)責(zé)組織本部門人員開展政治、業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，不斷提高部門人員的綜合素質(zhì)，以適應(yīng)業(yè)務(wù)工作的需要。

第九條 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第十條 保守公司商業(yè)秘密。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)審查崗位職責(zé)

第一條 負(fù)責(zé)審查業(yè)務(wù)部移送的各類貸款的調(diào)查意見與相關(guān)資料，并依據(jù)國家金融方針政策和公司有關(guān)規(guī)定提出具體審查意見，并提交部門領(lǐng)導(dǎo);第二條 對審查的貸款建立審查臺賬，跟蹤貸款到期收回情況，每月至少對上月公司已發(fā)放貸款情況進(jìn)行一次重點(diǎn)檢查，并將發(fā)現(xiàn)的問題及時(shí)向部門領(lǐng)導(dǎo)反饋;第三條 依據(jù)公司的相關(guān)管理規(guī)定，負(fù)責(zé)對業(yè)務(wù)部提交的貸款單位復(fù)審工作，對復(fù)審后發(fā)現(xiàn)評估不實(shí)的提出具體意見，退回業(yè)務(wù)部重新評估;第四條 根據(jù)公司的相關(guān)規(guī)定，負(fù)責(zé)對全公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的審查工作。按月監(jiān)測全公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的數(shù)據(jù)變動情況，并對信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分布及變動情況形成書面報(bào)告，提交部門領(lǐng)導(dǎo)。每季至少對全公司信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果的準(zhǔn)確性進(jìn)行一次全面檢查，對發(fā)現(xiàn)的問題提出具體整改建議，形成書面報(bào)告，提交業(yè)務(wù)部門組織落實(shí);第五條 負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)貸款進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定和呆賬貸款核銷的審查工作。根據(jù)責(zé)任認(rèn)定有關(guān)規(guī)定配合相關(guān)部門做好風(fēng)險(xiǎn)貸款的責(zé)任認(rèn)定工作。對擬核銷呆賬貸款按照“呆賬貸款核銷規(guī)定”進(jìn)行全面審查，并建立“呆賬貸款核銷審查登記簿”;

第六條 負(fù)責(zé)對全公司風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)隊(duì)伍的建設(shè)和業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作;

第七條 完成部門經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第四章 內(nèi)務(wù)綜合崗位職責(zé)

第一條 負(fù)責(zé)對風(fēng)險(xiǎn)管理工作進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、監(jiān)測和分析，并按要求向主管領(lǐng)導(dǎo)及上級主管機(jī)關(guān)報(bào)送相關(guān)數(shù)據(jù)和文字材料;第二條 負(fù)責(zé)對本部門各類報(bào)表的統(tǒng)計(jì)上報(bào)工作，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、報(bào)送及時(shí);第三條 負(fù)責(zé)本部門各類文件的收發(fā)、登記、整理及歸檔工作，確保文件檔案的完整性和連續(xù)性;第四條 負(fù)責(zé)做好本部門日常綜合性事務(wù);

第五條 協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)審查崗做好風(fēng)險(xiǎn)審查工作;第六條 完成部門領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)管理制度

風(fēng)險(xiǎn)管理制度包括：

一、業(yè)務(wù)評價(jià)制度（事前）

(一)實(shí)物性資產(chǎn)（含所有動產(chǎn)和不動產(chǎn)）抵、質(zhì)押。抵、質(zhì)押物時(shí)點(diǎn)價(jià)值／貸款金額*40 ? 土地、房產(chǎn)抵押和貴金屬質(zhì)押，項(xiàng)目經(jīng)理以謹(jǐn)慎原則判斷實(shí)際市場現(xiàn)價(jià)后以五折計(jì)值；

? 特殊抵質(zhì)押品，項(xiàng)目經(jīng)理可根據(jù)實(shí)際情況計(jì)值，但應(yīng)說明理由。

? 法律規(guī)定需要辦理登記手續(xù)，但實(shí)際操作中無法辦理抵押登記手續(xù)的抵押物，不計(jì)值。

(二)存單、國債、以九折計(jì)值／貸款金額*40 高于40分按40分計(jì)。(三)連帶保證

? 由單身或夫妻雙方共同提供的完整的個(gè)人（家庭）連帶保證，每個(gè)家庭的連帶保證為2分；已婚雙方只有一方提供的連帶保證為1分

? 非股東提供的家庭連帶保證每增加一人可加1分；

? 多個(gè)家庭或多個(gè)個(gè)人提供連帶保證，分值可累加。累加后，分值最高不超過20分。1.非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用擔(dān)保

單家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保分值不超過20分。多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供的信用擔(dān)保分值可以累加，但分值最高不超過20分。特別優(yōu)秀企業(yè)提供的信用擔(dān)保，或者多家非關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保項(xiàng)目，項(xiàng)目經(jīng)理可在附加分中考慮加分。

2.關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保

其效力最高（項(xiàng)目經(jīng)理根據(jù)實(shí)際情況）可視同非關(guān)聯(lián)企業(yè)的三分之一。同時(shí)有若干家關(guān)聯(lián)企業(yè)提供第三方信用擔(dān)保，各企業(yè)分值不可以累加，但可以取最高分，其余按家數(shù)每增加一家擔(dān)保企業(yè)加2分方式進(jìn)行累加。累加后關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保匯總分值最高不超過10分。特別優(yōu)秀的關(guān)聯(lián)企業(yè)提供信用擔(dān)保，項(xiàng)目經(jīng)理說明理由后在評價(jià)中加分。

3.其他措施

凡不屬于以上方式的任何其他擔(dān)保措施，如倉單、商標(biāo)權(quán)、受益權(quán)、經(jīng)營權(quán)、專利權(quán)質(zhì)押等，由于個(gè)體差異化程度較高，需具體項(xiàng)目具體分析，由項(xiàng)目經(jīng)理定分，并說明給分理由。

4.擔(dān)保組合的應(yīng)用

a)不可缺少的個(gè)人連帶保證

b)

實(shí)物抵押鎖定風(fēng)險(xiǎn)，為主要風(fēng)險(xiǎn)化解方式 c)

非關(guān)聯(lián)第三方信用保證為重要風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁渠道 d)關(guān)聯(lián)方信用保證可防止惡意避債 e)

存貨監(jiān)管為有效補(bǔ)充 f)引進(jìn)保險(xiǎn)機(jī)制，分散風(fēng)險(xiǎn)

風(fēng)險(xiǎn)評估分級及應(yīng)用： ? ? ? A級：最后測分值為90分（含附加分）以上，且主分值不低于80分。建議貸B級：最后測分值為80-90分（含附加分），建議貸款利率不低于4%； C級：測分值低于80分，一般不予貸款； 款利率不低于2%；

二、決策制約制度（全過程）

是公司最基本的業(yè)務(wù)審批制度，其他審批制度在此基礎(chǔ)上按業(yè)務(wù)性質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)程度進(jìn)行調(diào)整。按該制度規(guī)定，項(xiàng)目經(jīng)理評審項(xiàng)目實(shí)行AB角責(zé)任制，項(xiàng)目經(jīng)理A角撰寫評審報(bào)告，出具評審結(jié)論，B角提出獨(dú)立意見，然后將企業(yè)資料和評審報(bào)告轉(zhuǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理中心進(jìn)行復(fù)審復(fù)核，公司的各類貸款業(yè)務(wù)合同的發(fā)放統(tǒng)一由風(fēng)險(xiǎn)管理中心控制。包括借款合同、抵押合同、擔(dān)保合同等類合同并由風(fēng)險(xiǎn)管理中心統(tǒng)一進(jìn)行編號、分類管理。風(fēng)險(xiǎn)部項(xiàng)目負(fù)責(zé)人針對評審不提供的資料就評審部審查工作的合規(guī)性、企業(yè)資料的合法性、貸款項(xiàng)目合理性可行性提出意見。

此制度是事事制衡、層層把關(guān)，降低道德風(fēng)險(xiǎn)。下戶評審需要AB角兩人同往，B角出具獨(dú)立意見，項(xiàng)目部門負(fù)責(zé)人出具意見。風(fēng)險(xiǎn)管理部對項(xiàng)目的合規(guī)性、合法性、可行性從不同視角提出意見；項(xiàng)目評審會集體審議決策。

三、貸款項(xiàng)目監(jiān)控管理制度（事中）

貸款項(xiàng)目按貸款有無風(fēng)險(xiǎn)解除責(zé)任的可能性，將項(xiàng)目劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五個(gè)類別：其中，正常、關(guān)注均歸類為正常貸款項(xiàng)目，次級、可疑和損失合并成為不良貸款項(xiàng)目。并根據(jù)貸款項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的不同實(shí)施差異化管理。

(一)正常類貸款項(xiàng)目。本類項(xiàng)目是指：貸款主體能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。正常類貸款項(xiàng)目的主要特征是（同時(shí)符合以下條件）：

1.2.3.4.貸款主體貸款本息未逾期;貸款主體生產(chǎn)、經(jīng)營穩(wěn)定；

貸款主體用正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金還款，且現(xiàn)金流量穩(wěn)定； 貸款主體貸款、貸款資料齊全；

(二)關(guān)注類貸款項(xiàng)目。盡管貸款主體目前有能力償還貸款，但是已經(jīng)出現(xiàn)一些對還款不利的現(xiàn)象。關(guān)注類貸款項(xiàng)目的主要特征是（符合以下一項(xiàng)或多項(xiàng)條件）：

1.貸款主體出現(xiàn)流動資金不足的早期征兆，應(yīng)收賬款異常增加、凈現(xiàn)金流量明顯降低等；

2.貸款主體經(jīng)營狀況開始出現(xiàn)不利趨勢，但暫時(shí)尚未影響還款，但此趨勢延續(xù)下去將對借款人財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響。經(jīng)營狀況不佳的原因可能是自身經(jīng)營不善、行業(yè)或宏觀經(jīng)濟(jì)不景氣、產(chǎn)品市場發(fā)生變化等，其主要標(biāo)志是產(chǎn)品銷售收入減少、營業(yè)收入降低等；

3.貸款出現(xiàn)問題，如保證人的財(cái)務(wù)狀況出現(xiàn)問題或抵（質(zhì)）押物明顯降低、抵（質(zhì)）押物控制權(quán)出現(xiàn)問題等；

4.貸款主體信用狀況出現(xiàn)可疑征兆，如貸后檢查時(shí)未能及時(shí)取得適當(dāng)?shù)馁Y料和文件、貸款主體不合作或難以聯(lián)絡(luò)等；

5.其他可能影響貸款主體財(cái)務(wù)狀況的重大事件，如貸款主體主要負(fù)責(zé)人健康狀況出現(xiàn)問題、貸款主體或其主要負(fù)責(zé)人涉及法律訴訟；貸款主體的股東方或管理層發(fā)生變更；行業(yè)出現(xiàn)重大政策變化；銷售市場劇烈變動；密切相關(guān)的上下游企業(yè)所處行業(yè)出現(xiàn)重大變化，可能導(dǎo)致企業(yè)成本大幅增加；

6.貸款主體難以按時(shí)還款，有可能出現(xiàn)代償，但該項(xiàng)目貸款保障能力強(qiáng)，執(zhí)行措施無障礙，不會造成損失；

7.我公司提醒需要關(guān)注的項(xiàng)目；

8.歸類到警惕類的項(xiàng)目必須進(jìn)行監(jiān)管，監(jiān)管頻率為每月一次，直到分類級別上升至關(guān)注類或解除貸款責(zé)任。（間隔時(shí)間太長）

(三)次級類貸款項(xiàng)目。本類項(xiàng)目是指：貸款主體的還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常營業(yè)收入將無法足額償還貸款本息，我公司可能發(fā)生損失，即使執(zhí)行保證人，也可能會造成一定損失。次級類貸款項(xiàng)目的主要特征是（符合以下一項(xiàng)或多項(xiàng)條件）：

1.出現(xiàn)欠息現(xiàn)象； 2.貸款本金出現(xiàn)逾期；

3.貸款主體的經(jīng)營出現(xiàn)明顯問題，營業(yè)收入、財(cái)務(wù)狀況、現(xiàn)金流量等重要指標(biāo)出現(xiàn)惡化趨勢，貸款主體已不能正常歸還貸款本息，還款需要強(qiáng)制執(zhí)行；

4.貸款的價(jià)值可能不足以保證貸款本息的足額償付； 5.貸款主體向其他債權(quán)人還款方面出現(xiàn)困難； 6.反擔(dān)保后臵項(xiàng)目沒有按時(shí)辦理反擔(dān)保手續(xù)； 7.貸款主體還款意愿較差，有明顯的逃廢債務(wù)企圖； 8.貸款主體過度借貸，負(fù)債比例較高，可能影響正常還款； 9.貸款主體將貸款挪作他用，可能影響正常還款； 10.貸款主體出現(xiàn)其他影響還款的非財(cái)務(wù)性重大事件。分類中出現(xiàn)次級及以下項(xiàng)目，資產(chǎn)保全部門工作人員提取介入，與經(jīng)辦項(xiàng)目經(jīng)理共同研究催款和追償方案，事態(tài)進(jìn)展情況隨時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告，并在每周評審會上定期通報(bào)。

（四）可疑類貸款項(xiàng)目。貸款主體無法按時(shí)足額償還貸款本息，我公司將要或已經(jīng)發(fā)生代償，即使執(zhí)行擔(dān)保人代償，也肯定要造成較大損失。可疑類貸款項(xiàng)目的主要特征是（符合以下一項(xiàng)或多項(xiàng)條件）：

1、貸款逾期，或我公司已經(jīng)發(fā)生代償；

2、擔(dān)保價(jià)值嚴(yán)重不足；

3、已知貸款主體失蹤、死亡或?qū)嶋H破產(chǎn)；

4、貸款主體已停業(yè)或即將停業(yè)或準(zhǔn)備清盤；5已知貸款主體惡意逃廢債務(wù)且追索困難；

6、貸款主體的還款責(zé)任出現(xiàn)法律糾紛且進(jìn)入訴訟程序。

（五）損失類貸款項(xiàng)目。已經(jīng)代償?shù)捻?xiàng)目，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，我公司代償仍然無法收回，或只能收回極少部分的追償權(quán)；

1、貸款主合同已超過訴訟時(shí)效，貸款主體對任何主張債權(quán)的文件不予確認(rèn)，通過所有可能的措施和必要的法律程序均無法收回的貸款；

2、貸款主體和保證人依法宣告破產(chǎn)、解散、被撤銷（關(guān)閉），并終止法人資格，我公司對貸款主體和保證人進(jìn)行追償后，未能收回的債權(quán)；

項(xiàng)目監(jiān)控管理中風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能：

在實(shí)際工作中，風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警功能的前期工作是由風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行信息收集、整理、發(fā)布的。項(xiàng)目經(jīng)理于每月10日前在公司系統(tǒng)中將貸款項(xiàng)目監(jiān)管情況交給風(fēng)險(xiǎn)管理部，風(fēng)險(xiǎn)管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人匯總整理后于每月15日向公司領(lǐng)導(dǎo)、相關(guān)部門發(fā)布次月和次三月到期項(xiàng)目還款預(yù)報(bào)，預(yù)報(bào)信息來自每個(gè)項(xiàng)目經(jīng)理報(bào)告的結(jié)論，項(xiàng)目經(jīng)理要提前一個(gè)月對到期項(xiàng)目的履約還款情況通過現(xiàn)場監(jiān)管工作作出三種方式判斷，即項(xiàng)目到期能夠履約還款、不能確定能否履約還款、不能按期履約還款。如果出現(xiàn)后兩種情況，項(xiàng)目經(jīng)理必須提供書面監(jiān)管報(bào)告，說明企業(yè)不能確定或確定不能還款的原因以及對策。公司領(lǐng)導(dǎo)獲悉后迅速作出決策，指示相關(guān)部門或親自參與解決項(xiàng)目問題。這種提前預(yù)報(bào)信息制度為妥善解決問題項(xiàng)目提供了時(shí)間上和空間上的可能性，具有很強(qiáng)的實(shí)際意義。

項(xiàng)目監(jiān)控管理中風(fēng)險(xiǎn)信息統(tǒng)計(jì)功能：

風(fēng)險(xiǎn)信息統(tǒng)計(jì)功能主要為風(fēng)險(xiǎn)管理部相關(guān)負(fù)責(zé)人每周根據(jù)承貸款證責(zé)任項(xiàng)目情況實(shí)時(shí)發(fā)布在報(bào)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)信息。包括八大類內(nèi)容：

1.金額結(jié)構(gòu)：

10萬元及以下項(xiàng)目：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比 10到50萬元項(xiàng)目： 總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比 50到100萬元項(xiàng)目：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比 2.產(chǎn)品結(jié)構(gòu)：

? 房貸：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比

? 個(gè)人經(jīng)營性貸款：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比 ? 企業(yè)經(jīng)營性貸款：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比 ? 個(gè)人汽車消費(fèi)貸款：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比 ? 工程設(shè)備貸款：總個(gè)數(shù)、總金額、個(gè)數(shù)占比、金額占比

3.到期日結(jié)構(gòu)：從目前已知最后一筆到期日期間每個(gè)月到期項(xiàng)目的金額、個(gè)數(shù)。4.期限結(jié)構(gòu)：

一年以內(nèi) 一年到兩年 兩年以上

四、逾期及代償項(xiàng)目管理制度（事后）

為強(qiáng)化工作人員風(fēng)險(xiǎn)意識。在業(yè)務(wù)工作中，發(fā)生單筆逾期付款處罰如下：(1)逾期3天以內(nèi)不做罰款處理，為欠款催收日。

(2)逾期大于3天，小于7天，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除50元，業(yè)務(wù)主管扣30元，業(yè)務(wù)經(jīng)理扣10元。

(3)逾期大于7天，小于15天，業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣100元，業(yè)務(wù)主管扣60元，業(yè)務(wù)經(jīng)理扣30元。

(4)逾期大于15天, 小于30天，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人30%的提成獎金及25%的風(fēng)險(xiǎn)基金，扣除風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人5%的風(fēng)險(xiǎn)基金，業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)經(jīng)理分別按照業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除總額的20%及10%扣除。

(5)逾期大于30天，小于60天,扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人60%提成獎金及50%風(fēng)險(xiǎn)基金，扣除風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人10%的風(fēng)險(xiǎn)基金，業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)經(jīng)理分別按照業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除總額的20%及10%扣除。

(6)逾期60天以上扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人全部提成獎金及風(fēng)險(xiǎn)基金，扣除風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人15%的風(fēng)險(xiǎn)基金，業(yè)務(wù)主管及業(yè)務(wù)經(jīng)理分別按照業(yè)務(wù)經(jīng)辦人扣除總額的20%及10%扣除。

為了嚴(yán)格管理，我公司將逾期60天以上未收回款項(xiàng)視為損失，因業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員、審批人員工作失職導(dǎo)致?lián)ｎ悩I(yè)務(wù)發(fā)生代償或直貸業(yè)務(wù)本息無法收回的，處罰如下：

(1)損失小于10%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人1個(gè)月工資，業(yè)務(wù)主管30%風(fēng)險(xiǎn)基金及業(yè)務(wù)經(jīng)理20%風(fēng)險(xiǎn)基金，風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人扣除20%風(fēng)險(xiǎn)基金，主管副總扣除20%風(fēng)險(xiǎn)基金，總經(jīng)理扣除10%風(fēng)險(xiǎn)基金，行政職能部門扣除5%風(fēng)險(xiǎn)基金。

(2)大于 10%，小于20%,扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人2個(gè)月工資, 業(yè)務(wù)主管50%風(fēng)險(xiǎn)基金及業(yè)務(wù)經(jīng)理30%風(fēng)險(xiǎn)基金，風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人扣除30%風(fēng)險(xiǎn)基金，主管副總扣除30%風(fēng)險(xiǎn)基金，總經(jīng)理扣除20%風(fēng)險(xiǎn)基金，行政職能部門扣除10%風(fēng)險(xiǎn)基金。

(3)損失超過20%，≤30%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人3個(gè)月工資, 業(yè)務(wù)主管80%風(fēng)險(xiǎn)基金及業(yè)務(wù)經(jīng)理50%風(fēng)險(xiǎn)基金，風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人扣除50%風(fēng)險(xiǎn)基金，主管副總扣除50%風(fēng)險(xiǎn)基金，總經(jīng)理扣除50%風(fēng)險(xiǎn)基金，行政職能部門扣除25%風(fēng)險(xiǎn)基金。

(4)損失超過30%，≤50%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人5個(gè)月工資及全部風(fēng)險(xiǎn)基金, 取消其他經(jīng)辦業(yè)務(wù)全部提成獎勵, 扣除業(yè)務(wù)主管2個(gè)月工資及全部風(fēng)險(xiǎn)基金，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)理1個(gè)月工資及全部風(fēng)險(xiǎn)基金，風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人、主管副總、總經(jīng)理扣除100%風(fēng)險(xiǎn)基金，行政職能部門扣除50%風(fēng)險(xiǎn)基金。

損失超過50%，扣除業(yè)務(wù)經(jīng)辦人6個(gè)月工資及全部風(fēng)險(xiǎn)基金,取消其他經(jīng)辦業(yè)務(wù)全部提成獎勵, 業(yè)務(wù)主管扣除4個(gè)月工資及全部風(fēng)險(xiǎn)基金，業(yè)務(wù)經(jīng)理扣除3個(gè)月工資及全部風(fēng)險(xiǎn)基金，風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)辦人、主管副總、總經(jīng)理扣除100%風(fēng)險(xiǎn)基金及2個(gè)月工資，行政

職能部門扣除100%風(fēng)險(xiǎn)基金。

五、風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度

1.未到期責(zé)任準(zhǔn)備金：按貸款額收入的50%提取，當(dāng)年補(bǔ)差 2.賠償準(zhǔn)備金：按年末貸款余額的0.1---1%提取，每年累加。3.風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備基金：按稅后利潤的5%---10%提取。

六、項(xiàng)目文檔管理制度

（一）、立卷歸檔制度

1．檔案的收集：收集工作是建立在歸檔制度上的。各業(yè)務(wù)部門將辦理完畢的文件材料，經(jīng)過挑選，立卷，定期移交風(fēng)險(xiǎn)管理中心檔案室集中保存。

2．歸檔范圍：凡是本單位具有考查利用價(jià)值的文件材料。包括與客戶的往來函件（含傳真、電子郵件等）、商務(wù)報(bào)告、貿(mào)易單據(jù)，以及工作日記、照片等各種形式、載體的文件。

3．歸檔時(shí)間：辦理完畢的文件，按工作階段性進(jìn)行歸檔： 3．1．按年形成的文件，第二年上半年歸檔。3．2．凡是有法律效用的文件材料，一生效就歸檔。3．3．凡是有機(jī)密性的文件，隨時(shí)形成，隨時(shí)歸檔。4．歸檔要求

4．1．材料完整齊全。

4．2．系統(tǒng)、條理、保持有機(jī)聯(lián)系。凡是歸檔文件材料，均要按其不同特征組卷，盡量保持它的內(nèi)在聯(lián)系，區(qū)分它們不同的保存價(jià)值。文件分類準(zhǔn)確、立卷合理。

4．3．立卷時(shí)，要求將文件的正件與附件，印件與定稿，請示與批復(fù)等統(tǒng)一立卷，不得分散。

4．4．在進(jìn)行卷內(nèi)文件排列時(shí)，要合理安排文件的先后秩序，按時(shí)間先后排列。對于同一事情的同一文件，應(yīng)統(tǒng)一規(guī)定進(jìn)行，比如：正件與附件，應(yīng)正件在前，附件在后等。

4．5．由檔案室對業(yè)務(wù)部門加以指導(dǎo)，協(xié)助業(yè)務(wù)部門共同做好舊檔的組織工作。辦理移交手續(xù)，雙方在移交清冊簽字。

5．部門歸檔要求

5．1．編制立卷項(xiàng)目，將辦理完畢的文件按有關(guān)條款歸入卷內(nèi)，便于次年立卷。5．2．文件按時(shí)間順序排列，最近的在最上面。5．3．一個(gè)客戶一個(gè)立卷，一個(gè)檔案盒。

5．4．貿(mào)易檔案與往來函件分開放，貿(mào)易檔案分筆次按各自的發(fā)票流水號放在文件袋里。6．檔案室在收到業(yè)務(wù)部門的歸檔和各類文件后進(jìn)行分流排列編日，作進(jìn)一步的整理和局部調(diào)整等。

7．記錄檔案文件材料須用碳素筆寫。在無特殊情況下，須用A4紙。

（二）檔案管理工作

1．檔案保管：公司設(shè)立專用文件庫保存檔案。

2．檔案的鑒定：從檔案的內(nèi)容、來源、時(shí)間、可靠程序、名稱鑒別、檔案價(jià)值，確定各類檔案的保管期限，編制成表。

3．檔案的銷毀編制銷毀清冊；辦理銷毀手續(xù)，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能銷毀；銷毀要有二人以上監(jiān)銷，并在清冊上簽字。

（三）檔案利用工作

1．凡需調(diào)閱檔案，均須填寫檔案借閱單，依據(jù)借閱權(quán)限和檔案密級，經(jīng)各級領(lǐng)導(dǎo)簽批后方能借閱。借閱檔案應(yīng)在“檔案借閱登記簿”上登記，注明借閱檔案的名稱、密級、借閱方式、數(shù)量、期限。

2．檔案利用方式有：提供檔案原件；提供檔案復(fù)印件；提供文獻(xiàn)索引資料。

3．檔案管理部門要主動向部門員工提供公司檔案編研信息服務(wù)，主要方面為政策信息、管理信息、產(chǎn)品信息、市場信息等。

4．依據(jù)國家統(tǒng)計(jì)和有關(guān)法律法規(guī)，做好企業(yè)檔案統(tǒng)計(jì)工作。