第一篇：查處的無錫鄧斌非法集資案

查處的無錫鄧斌非法集資案

她原本是無錫某街道的普通的一位老太太。然而，上世紀90年代初，她卻憑其巧舌如簧和強烈的金錢欲望，借助于一系列官員作為她的“吹鼓手”，將集資游戲玩到爐火純青，先后從全國13個省市的380多個單位，非法集資32億元，令舉國震驚。

據查，鄧斌非法集資案，直接涉案人員有273人，其中地廳級以上干部50人。此案甚至也牽出了陳希同、王寶森等官員腐敗案件。

“有案不查是失職，有案不認真查也是失職，能查好的案子沒有查好還是失職?！边@是曹克明經常掛在嘴上的一句話。

在曹克明主掌江蘇紀委期間，僅1999年和2000年，江蘇省就有30多名市廳級“高官”因嚴重違法違紀而“落馬”。如，原建設廳廳長徐其耀、張家港市保稅區管委會原主任胡劍鵬、鹽城市人大原主任祁崇岳、南通市原副市長潘寶才、連云港市原副市長鹿崇友、宿遷市原副市長陳子龍等等。這些大要案都是在江蘇省委領導下、經曹克明組織指揮查處的。

查辦的大案要案多了，一些不法分子狗急跳墻，伺機恐嚇和打擊報復。有人打電話威脅曹克明“小心點兒，惹急了，給你點顏色瞧瞧?！睋吨袊o檢監察報》報道，為了保證曹克明的安全，江蘇省委專門給他安排了一名隨身警衛。誰知，這名警衛只跟了曹克明一周，就被他“轟”走了。曹克明說：“全國有那么多紀檢監察干部，大家都不怕流血犧牲，就我的命值錢？”

話聽似輕松，但誰都知道，反腐難免會得罪人，甚至會面對生死挑戰。也正是在查處無錫鄧斌案期間，參與辦案的無錫市檢察院刑檢處副處長石爭平以及曹克明的得力助手、江蘇省紀委副書記的季奎順，曾先后遭遇離奇的車禍。

在查辦常州市公安局原局長周順安受賄案時，周順安甚至以“動用武警”來威脅，氣焰十分囂張。曹克明指示，要抓住線索不放，迅速查清，定準定死，在鐵板上釘釘。

打擊走私案，“搞活經濟”要走正道

上世紀九十年代初，沿海一些地區出現了一股“走私熱”，曾一度波及蘇北沿海一些市縣，少數地方干部以“搞活”經濟為由，躍躍欲試。

曹克明感覺到這股苗頭后，便打電話給這些地區的主要領導要求堅決查處。他說：“走私不 是搞活經濟而是搞亂經濟，發財致富要走正道，不能靠損害國家利益來致富地方和個人”。他批示：走私敗壞風氣，破壞法制，帶壞干部，即使發財，后患無窮，必須堅決剎住。

與此同時，曹克明又召集公安、檢察、海關、稅務等部門領導會議，統一思想認識，對已發生的10起走私案件聯合行動，堅決進行查處，并從此每年將走私案件列為省紀委查辦案件工作的重點。

江蘇雖然海岸線長，經濟發達，有走私的便利條件，但由于堅持對走私案件露頭就打，嚴懲快結，使走私活動在江蘇一直難以抬頭。

2014年9月4日上午，在曹克明遺體告別儀式現場，澎湃新聞記者遇到了一位75歲的老人，他在瞻仰曹克明遺容后一直留在殯儀館門口，他想等悼念者都離開后與曹克明的遺像合張影。這位老人名叫彭興齡，他自言一生坎坷，曹克明幫過他大忙。

彭興齡回憶稱，1988年左右，他由鎮江至江蘇省輕工廳《輕工雜志》任主編。在此間，輕工協會秘書長陳某發動周圍同事一起做倒賣汽車的生意，彭興齡擔心違法執意不參加，后來遭到陳某等人的排斥，并停發其工資8年零1個月。

1992年，彭興齡開始向江蘇省信訪局寫信反映陳某非法牟利的事情，曹克明聽聞此事開始徹查?！爱敃r我們聽說，這事涉及任某重要官員，難度很大”。但沒想到，1993年陳某就因非法牟利被判了10年。然而，彭興齡的干部身份問題，由于中間各層機構的阻力，仍然一直沒有解決，“直到1997年春節前，曹書記親自批示，省人社廳才幫助解決?！?/p>

“我見過曹書記好幾次，那時候他在省委大院后門附近的“書記樓”辦公。他本人非常簡樸，1995年的時候，大家都興穿夾克衫，我見他還穿老式的中山裝?！迸砼d齡對澎湃新聞說。

1998年2月至2003年，曹克明擔任江蘇省政協主席。江蘇省政協老干部處工作人員說，“曹（克明）主席節儉我們都知道，有個段子就是，曹主席家的沙發很老舊，有一次幾個領導去他家找他，一落座沙發就塌下去彈不起來了。”

盡管身為高官，曹克明對家人要求非常嚴格。據江蘇省政協老干部處工作人員稱，曹克明的大兒子至今仍是一位普通民警。曹克明的外孫胡紀萌亦證實此點。

江蘇省政協秘書處任明明在曹克明身邊工作20多年。她對澎湃新聞說，曹克明為人正派、低調，“失去一位好領導，心痛”。她說，此次追悼會，一切從簡，曹家都沒有告訴曹克明河南南陽老家的人。曹克明的大女兒對澎湃新聞說，他父親一生低調，別人找他寫傳記，都被拒絕了。曹家也婉拒了澎湃新聞記者的采訪。

歸納反腐“五句真經”，“自身要硬”排第一

早在1993年，曹克明就開始抓不準黨政機關和領導干部購買、換乘進口豪華轎車。在任江蘇省紀委書記期間，他開展了對領導干部乘豪華轎車、公款出國旅游、強制洗車等群眾反映強烈的問題進行專項整理。此外，他還對超范圍使用公安、武警車號牌、超標準裝修住房、黨政機關經商辦企業等不正之風進行治理。

中央紀委監察部機關報曾發文稱，曹克明沒有別的嗜好，他不抽煙，不喝酒，更不會打牌、下棋。他說：“把工作搞好，就是我最大的樂趣。”在他的時間表上，沒有周末和節假日，只有一件件總也干不完的工作。

2003年12月至2005年6月，從一線退下來的曹克明又承擔了另一重任—擔任中紀委、中組部第一巡視組組長，先后赴海南、湖北、廣東三省巡視，扳倒了多位中高級貪腐干部。曹克明也因此成為令貪官分子聞風喪膽的“反腐斗士”。

世紀之交，在曹克明從紀委戰線退下來前夕，與他朝夕相處的許多同事都希望在曹書記退下來之前，再聽一聽曹的叮囑和希望。有人懇切地說：“曹書記，怎樣才能在反腐敗工作崗位上干出像您那樣大的成績，您就給我們傳授點真經吧。”據《中國紀檢監察報》報道，曹克明笑了，他說：“一靠中央紀委、省委的正確領導和支持，二靠大家的共同努力?！?/p>

聽了這個回答，大家覺得像“答記者問”，又像“外交辭令”，見大家有些失望，曹克明想了一會兒，拾起頭，緩慢地說：“也不是什么經驗，就再講講體會吧，有五句話，供你們參考?！?/p>

曹克明的第一句話是，自身要正；第二句是，要敢于堅持原則；第三句話是，要善于團結同志；第四句話是，干工作要有創造性；第五句話是，要狠抓落實。

這五句話看似乎平淡談，樸實無華，卻是他14年來黨風廉政建設和反腐敗斗爭經驗的高度概括和總結，也正是曹克明的“真經”。

第二篇：非法集資案-經典-刑事上訴狀

刑事上訴狀

上訴人：### 上訴人因不服內蒙古準格爾旗人民法院（#####）準刑初字第####號《刑事判決書》，認為該判決認定事實錯誤，適用法律和量刑不當，故在法定上訴期內向鄂爾多斯市中級人民法院提起上訴。請求二審人民法院依法查明事實改判或裁定撤銷原判發回重審。

上訴理由： 一、一審判決書認定“上訴人未經中國人民銀行批準，以做生意需周轉資金、建掛車廠等為名，采用還本付息的方法，向社會不特定對象非法吸收資金7217萬元，其行為已構成非法吸收公眾存款罪?！笔聦嵳J定錯誤。第一、上訴人并未向社會不特定對象吸收存款，一審判決該事實認定錯誤。

非法吸收公眾存款罪，是指非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。本罪侵犯的客體為國家的金融管理秩序，客觀方面表現為兩種情況：一是非法吸收公眾存款，即未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動。二是變相吸收公眾存款，即未經中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務與吸收公眾存款相同，即都是還本付息的活動?！胺欠ā币话惚憩F為主體不合法（主體不具備吸收存款的資格）或者行為方式、內容不合法（如擅自提高利率吸收存款）?！肮姟笔侵覆惶囟▽ο?，包括不特定的個人與不特定的單位。依據《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第一條的規定：“違反國家金融管理法律規定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時具備下列四個條件的，除刑法另有規定的以外，應當認定為刑法第一百七十六條規定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

（一）未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；

（二）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；

（三）承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；

（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款?！?/p>

可見，是否向社會不特定對象非法吸取資金是非法吸收公眾存款罪的必備構成要件。在本案中，通過一審法庭調查可知：上訴人借款的這66人中，僅有“

”這五個人在借款前不認識上訴人，其余61人均與上訴人不是親屬關系，就是結識多年的朋友。所以，上訴人吸收資金的對象并非是社會不特定對象，一審判決事實認定明顯錯誤。

第二、上訴人確實是因經營生產需要，才向親戚和朋友借的款，一審認定的“上訴人未經中國人民銀行批準，以做生意需周轉資金、建掛車廠等為名”并非客觀事實，這一認定與起訴書指控認定也不一致。

本案中，通過起訴書指控事實和一審法庭調查可知，上訴人所有借款的目的和所借款項用途均是為了

###3等，上訴人并未 將借來的款項再貸出去，從中收取利差，這一事實，起訴書中也予以了認定，所以，上訴人的行為在法律性質上應為民間借貸。民間借貸與非法吸收公眾存款在客觀外在表現十分相似，都有“未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動”的特征，但合法的民間借貸與吸收公眾存款犯罪的根本區別在吸收來的存款的用途。借貸當事人在主觀上是沒有經營貨幣的意圖，也是沒有經營銀行業務的目的，民間借貸行為的指向性，往往是用于生產經營或生活等特定的急需，“吸收公眾存款罪”中的吸收存款顯然不是行為人的目的，其目的在于將吸收而來的存款“貸”出去，從中收取利差，通過貨幣運營等金融手段獲取利潤。也就是說，考察該罪的核心是，用吸收的資金干了些什么?如果其吸收資金是用以進行資本、貨幣經營，那就是非法吸收公眾存款；如果其是以非法占有為目的，用詐騙方法集資，那就是集資詐騙；如果其吸收資金僅僅是用于生產、生活，也沒有非法占有資金之目的，那就是民間借貸。本案中，上訴人借款均是用于了正常的經營生產，上訴人也未將借款再放貸出去，一審判決書認定“上訴人未經中國人民銀行批準，以做生意需周轉資金、建掛車廠等為名”純屬一審法院主觀臆斷，是無任何事實依據的。

第三、上訴人也并未以口口相傳的方式向社會公開宣傳募集資金。一審判決書認定“上訴人以口頭方式通過親友向社會發布吸收存款的信息，??在社會不特定對象向其存款時，積極予以吸納，??其中雖有上訴人的親友，但不影響上訴人向社會不特定對象吸收存款的事實?！边@一事實認定矛盾。

上已述及上訴人借款對象均非社會上不特定的對象，而是上訴人的親友，案發當時鑒于準格爾旗乃至于整個鄂爾多斯市全民放貸相當普遍，大多數放款群眾均存在貪圖低投入、高回報的心理，所以，本案中多數債權人貪圖低投入、高回報的心理和行為對于上訴人借款起到了很大的推動作用，上訴人基于此大環境才向周邊親友借的款，上訴人至始至終也未公開通過親友發布借款的信息。所以，一審判決書對于該事實的認定也是與客觀事實和證據不符的。

二、基于以上事實認定錯誤，一審判決的法律適用也是不當的。

第一、法律禁止非法吸收公眾存款，并非禁止公民、企業吸收資金，而是禁止公民和其他組織未經批準從事金融業務，像金融機構那樣，用所吸收的資金去發放貸款或去進行資本和貨幣經營。而能夠用吸收的資金進行資本和貨幣經營，正是金融業區別于其他行業的所在。因此，非法吸收公眾存款罪所指的“存款”應該是從資本、貨幣經營的意義上講的。只有在這個意義上去理解 “存款”，才能解釋清楚民間借貸與銀行吸收存款的區別，才能找到合法的民間借貸與非法吸收公眾存款的界限。否則，就難以避免這樣一個在邏輯上難以自圓其說的機械推理的局面——對一個人或單位向十個人借款甚至向一百個人付息借款，按民間借貸處理，不算非法吸收公眾存款；而對其向更多的人借貸卻按非法吸收公眾存款處理。也正像在一次學術討論會上，著名的法學家江平說所說的那樣，“非法吸收公眾存款罪和正常的民間借貸有什么區別?我向20個人借行不行?有沒有一個 界限?現在看沒有。如果我向50個人借貸是不是就變成了非法吸收公眾存款?” 第二、依據浙江省高院聯合省檢察院、省公安廳于2008年12月下發的《關于當前辦理集資詐騙類刑事案件適用法律問題的會議紀要》（以下簡稱《紀要》）?！都o要》明確指出：

（一）未經依法批準，以承諾還本分紅或者付息的方法，向社會不特定對象吸收資金，用于發放貸款、辦理結算、票據貼現、資金拆借、信托投資、金融租賃、融資擔保、外匯買賣、證券期貨等非法營利活動的，應當依法按照非法吸收公眾存款定性處理；行為人具有非法占有目的的，應當依法按照集資詐騙等處理。

（二）為生產經營所需，以承諾還本分紅或者付息的方法，向相對固定的人員（一定范圍內的人員如職工、親友等）籌集資金，主要用于合法的生產經營活動，因經營虧損或者資金周轉困難而未能及時兌付本息引發糾紛的，應當作為民間借貸糾紛處理。對此類案件，不能僅僅因為借款人或借款單位負責人出走，就認定為非法吸收公眾存款犯罪或者集資詐騙犯罪。

（三）以生產經營或者投資所需為幌子，以承諾還本分紅或者付息的方法,向社會不特定對象吸收資金，非法占有資金的，按照集資詐騙犯罪處理。該《紀要》與最高人民法院于2010年12月公布的《解釋》精神是完全相符的。本案中，上訴人因經營虧損、資金周轉困難而未能及時兌付本息引發的糾紛作為刑事犯罪對待，這也是不符合《刑法》第176條和國務院在刑法頒布后1998年第247號令《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》以及最高人民法院2010年12月公布的《解釋》的立法精神的。

三、上訴人具有從輕、減輕刑事處罰的量刑情節，一審判決未依據最高院《人民法院量刑指導意見》之規定量刑，明顯不當。

第一、上訴人系初犯，也是該案件的受害者，其沒有非法獲利。而且，非法吸收公眾存款犯罪作為一種侵害國家金融管理秩序的行為，與傳統犯罪相比其社會危害性更加隱蔽，從微觀上看很難發現該行為給社會帶來何種實質性的危害。作為沒有法律專業知識的普通老百姓更是難以將該行為與犯罪聯系在一起。本案中，上訴人的主觀惡性比較小。

第二、上訴人無法償還高額外債及利息以后，及時投案，并如實供述自己非法吸收公眾存款的犯罪行為，具有自首情節，依據刑法第67條關于自首的規定，對上訴人量刑時依法可以從輕或減輕處罰。

依據最高院《人民法院量刑指導意見》及內蒙高原關于《人民法院量刑指導意見》實施細則之規定：“對于自首情節，綜合考慮投案的動機、時間、方式、罪行輕重、如實供述罪行的程度以及悔罪表現等情況，可以減少基準刑的40％以下；”結合本案準格爾旗公安局歸案說明、上訴人的訊問筆錄和當庭供述、證人證言等證據可知：上訴人投案的動機是出于完全自愿和真誠悔罪，爭取寬大處理；投案的時間是在無法償還高額外債及利息后及時投案，這也體現了其投案行為對司法機關偵破案件所起的作用相對較大，同時及時投案的行為也體現了上訴人的人身危險性較??；上訴人投案的方式也是主動聯系公安機關民警，并告訴其 固定處所，其并非形跡可疑被盤問才如實供述，也非被通緝后被動歸案；上訴人如實供述罪行的程度也是對所有犯罪事實和具體細節都如實供述，所有的供述筆錄及當庭陳述也不存在時供時翻，比較徹底，其對犯罪的認識和態度一直都是客觀真實一致的；上訴人歸案后，也充分認識到罪行的社會危害性，愿意悔過自新，對受害方既誠懇道歉又全額賠償經濟損失，悔罪態度比較深刻。

以上綜合考慮上訴人投案的動機、時間、方式、如實供述罪行的程度以及悔罪表現等情況，應該考慮在基準刑30%--40%之間減輕對其刑事處罰

第三、上訴人就吸收存款造成被害人的經濟損失均進行了絕大部分賠償，而且剩余資產足夠抵頂剩余債務，法院可以作為酌定從寬情節在量刑時予以考慮。

依據《最高院關于刑事附帶民事訴訟范圍問題的規定》第4條：“上訴人已經賠償被害人物質損失的，法院可以作為酌定從寬量刑情節予以考慮”；依據最高院《人民法院量刑指導意見》及內蒙高原關于《人民法院量刑指導意見》實施細則之規定：“對于積極賠償被害人經濟損失的，綜合考慮犯罪性質、賠償數額、賠償能力等情況，可以減少基準刑的30％以下。”

結合本案上訴人與被害人達成的“以物抵債協議”和民事債權放棄申請可知：上訴人對于被害人賠償數額及比例是比較高的，該賠償對于被害人損失的彌補程度也是較大的；上訴人具有完全的賠償能力并竭盡其經濟能力對被害人進行賠償，這也是其積極主動、真誠悔罪的表現，這也大大降低了其犯罪的社會危害性和犯罪主觀惡性。

以上綜合考慮上訴人非法吸收公眾存款犯罪性質、賠償數額及比例、賠償能力等因素，應該考慮在基準刑20%--30%之間減輕對上訴人的刑事處罰。

第四、上訴人給予被害人民事賠償后，取得被害人諒解的事實也是可以酌情從輕處罰的，一審判決對此酌定量刑情節并未予以認定。

依據最高院《人民法院量刑指導意見》及內蒙高原關于《人民法院量刑指導意見》實施細則之規定：“對于取得被害人或其家屬諒解的，綜合考慮犯罪的性質、罪行輕重、諒解的原因以及認罪悔罪的程度等情況，可以減少基準刑的20％以下”

結合本案被害人出具的“刑事諒解書”可知：被害人因上訴人非法吸收公眾存款其認罪悔罪態度深刻、積極及時最大限度的滿足了被害人的經濟損失等原因，被害人在得到物質賠償后，從情感精神角度書面請求司法機關對上訴人從寬處罰，由此可知，被害人對上訴人諒解真實程度也是很高的，這間接意味著上訴人犯罪的社會危害性和人身危險性已經得到很大的降低，這有利于上訴人重新融入社會，有利于化解社會矛盾，實現社會和諧穩定。

以上綜合考慮上訴人犯罪的性質、罪行輕重、諒解的原因以及認罪悔罪的程度等情況，應該可慮對上訴人減少基準刑的20％以下，但一審判決對此酌定量刑情節并未予以認定。

第五、被害人在該非法吸收公眾存款犯罪案件中具有一定的責任，法院量 刑時可酌情減輕對上訴人的處罰，一審判決對此酌定量刑情節并未予以認定。上訴人因各種經營項目缺乏資金向被害人高息借款后，上訴人應根據自身資金需求及還款能力要有客觀的認識，但鑒于準格爾旗乃至于整個鄂爾多斯市全民放貸相當普遍，大多數放款群眾均存在貪圖低投入、高回報的心理，所以，本案中個別被害人貪圖低投入、高回報的心理和行為對于上訴人吸收存款起到了很大的推動作用，上訴人基于此才實施了吸收存款的犯罪行為。所以，被害人本人在該起刑事犯罪案件中是負有一定責任的。

依據最高院《人民法院量刑指導意見》及內蒙高原關于《人民法院量刑指導意見》實施細則第16條之規定：“對于被害人有過錯或對矛盾的激化負有責任的，綜合考慮案發的原因、被害人過錯的程度或者責任的大小等情況確定從寬的比例。被害人有明顯過錯或對矛盾激化負有直接責任的，可以減少基準刑的30%以下；被害人有一般過錯或對矛盾激化負有一定責任的，可以減少基準刑的20%以下?！?/p>

結合本案的案發原因及其他客觀事實，考慮到被害人在該事故中也具有一定責任，一審法院在量刑時也應該酌情減輕對上訴人的處罰。

綜上所述，上訴人認為，一審判決事實認定錯誤，法律適用不當，尤其在量刑時應著重考慮本案件的發生與鄂爾多斯市全民放貸的特定社會背景有關，而且，當前我國乃至于當地監管機關本身對民間借貸和非法吸收公眾存款犯罪并未有明確的界定，也未采取有效的措施給予打擊和治理，這就使很多老百姓認為吸收存款和民間借貸是一回事，吸收存款的行為已經 “合法化”。在這種情況下，本案件的發生也帶有了一定的歷史必然性，鑒于此，法院在對上訴人量刑時也要和其他傳統犯罪作根本性區別對待。同時上訴人還想強調：維護社會穩定，保護債權人的權益并不能違反客觀事實和法律規定，同情債權人并不等于要放棄司法的公正，感情不能代替法律，上訴人的合法權益也需要社會各界客觀公正的對待?；谝陨侠碛?，請求二審法院依法公平公正審理本案并支持上訴人的上訴請求。

此 致

鄂爾多斯市中級人民法院

上訴人：

年 月 日

第三篇：非法集資材料

防范打擊非法集資

問：什么是非法集資？

答：非法集資是指單位或者個人未依照法定程序經有關部門批準，以發行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權憑證的方式向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物及其他方式向投資人還本付息或給予回報的行為。

問：非法集資有哪些特征？

答：非法集資主要有以下幾點特征：

1）未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；

2）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；

3）承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；

4）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

問：非法集資的主要表現形式是什么？

答：非法集資活動涉及內容廣，表現形式多樣，從目前案發情況看，主要表現有以下幾種形式：

1）借用投資名義進行非法集資。

2）以發行或變相發行股票等權利憑證或者以期貨交易、典當為名進行非法集資。

3）通過認領股份、入股分紅進行非法集資。

4）通過會員卡、會員證、席位證、優惠卡、消費卡等方式進行非法集資。

5）以商品銷售與返租、回購與轉讓、發展會員、商家聯盟與“快速積分法”等方式進行非法集資。

6）利用民間“會”、“社”等組織或者地下錢莊進行非法集資。

7）利用現代電子網絡技術構造的“虛擬”產品，如“電子商鋪”、“電子百貨”投資委托經營、到期回購等方式進行非法集資。

8）對物業、地產等資產進行等份分割，通過出售其份額的處置權進行非法集資。

9）以簽訂商品經銷合同等形式進行非法集資。

10）利用傳銷或秘密串聯的形式非法集資。

11）利用互聯網設立投資基金的形式進行非法集資。

12）利用“電子黃金投資”形式進行非法集資。

13）私自、違法利用銀行工作人員身份或銀行場所“代銷”理財產品、基金、股權、債券等進行非法集資。

問：非法集資的常見手段有哪些？

答：非法集資的常見手段主要是：第一，承諾高額回報；第二，編造虛假項目；第三，以虛假宣傳造勢；第四，利用親情、朋友、同鄉誘騙。

問：非法集資活動對社會的危害性如何？

答：非法集資活動具有很大的社會危害性。一是參與非法集資的當事人會遭受經濟損失，甚至血本無歸。二是非法集資也嚴重干擾了正常的經濟、金融秩序，引發風險。三是非法集資容易引發社會不穩定與安全問題。由于非法集資是違法行為，危害極大，希望社會公眾一定不要參與非法集資活動。

問：從事非法集資活動會受到怎樣的法律處罰？

答：對進行非法集資活動的，除了依照《商業銀行法》、《保險法》、《證券法》、《證券投資基金法》、《銀行業監督管理法》和《非法金融機構和非法金融業務活動取締辦法》等法律、行政法規的規定給予沒收違法所得、罰款、取締非法從事金融業務的機構等行政處罰外，對構成犯罪的，還要依法追究刑事責任。例如：依照我國刑法規定，對非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，情節嚴重的，可處三年以上十年以下有期徒刑，并處罰金；對未經批準擅自發行股票，情節嚴重的，可處五年以下有期徒刑或拘役，并處罰金；對以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，最高可處死刑，并處罰金或者沒收財產。

近年來，按照黨中央國務院的部署，處置非法集資部際聯席會議和各省區市采取了一系列的行動，非法集資快速蔓延的勢頭得到了有效遏制。但受多種因素影響，非法集資活動仍比較猖獗，形勢不容樂觀。

一、非法集資形勢依然嚴峻

（一）非法集資案件持續高發。據統計，2005年以來，全國公安機關非法集資立案年均2000多起，涉案金額200億元左右。2011年底至2012年初，按照國務院的部署，部際聯席會議會同公安部在全國組織開展了為期三個月的整治非法集資問題專項行動，各地方政府積極行動，公安機關重拳出擊，打出了聲勢，打出成效。許多非法集資案件被偵破，一些潛在的案件得到了集中暴露。盡管今年新發案數量、涉案金額、參與集資人數與2012年同期相比有大幅下降，但與以往常規年份相比較仍呈增加趨勢。

（二）涉案地域、人員、行業廣泛。當前非法集資案件已覆蓋全國大部分地（市），集資參與者既有家境富裕人群，也有吃低保的社會弱勢群體，既有在職人員，也有離退休人員，幾乎涵蓋了社會各個階層。案件涉及眾多行業和領域，包括農業、林業、房地產、教育、商品流通等等，并由傳統的種植、養殖業逐步蔓延至科技、環保、投資等領域，形式手段更趨債權化和機構化，依托網絡平臺進行借貸涉嫌非法集資的情況日漸突出。

（三）社會危害嚴重。非法集資作為典型的涉眾型違法經濟犯罪，往往因為涉及區域廣泛、集資參與者眾多，使得案件處置難度很大。而且常常由于經營不善或犯罪分子侵吞、揮霍及轉移資產，造成案件最終挽損率普遍偏低，有的甚至是血本無歸，嚴重損害人民群眾利益，擾亂國家正常經濟金融秩序，甚至激化社會矛盾，嚴重影響社會穩定。例如，湖南省湘西州曾成杰集資詐騙案，先后集資34.52億余元，涉及人數24238人。集資總額減去還本付息的金額后，曾成杰集資詐騙金額為8.29億元，造成集資戶經濟損失共計6.2億元。集資戶吳安英見集資兌付無望，當眾自焚造成七級傷殘。湖南省高級人民法院以集資詐騙罪判處被告人曾成杰死刑，剝奪政治權利終身，并處沒收個人全部財產。最高人民法院依法核準。

（四）非法集資存在原因復雜

非法集資的成因十分復雜，與社會經濟、文化、歷史狀況密切關聯，涉及國內外宏觀經濟、社會環境、金融服務、個體參與者情況等因素，歸納起來主要有以下三個方面：一是經濟環境因素。隨著經濟的增長和國民財富的增強，民間資金充裕，投資需求強烈，而投資渠道和投資工具比較有限，不同投資者可能選擇的收益性、風險性和流動性的偏好也不同，部分投資偏好于高收益的投資者，可能會把資金投向于高收益的民間借貸，甚至是非法集資。二是參與者自身因素。許多參與集資者缺乏相應的經濟金融法律方面的知識，不能區分合法與非法的界限，對“謹慎投資，風險自擔，非法集資不受法律保護”的投資理念認識不足，經受不住社會上的高利誘惑，加劇了非理性逐利沖動而上當受騙。三是制度政策方面因素。當前一些領域的改革還待于進一步深化，制度還有待進一步完善，一些領域的監管還有待于加強，對民間借貸等投融資的規范引導還有待于完善，特別是防范預警和打擊非法集資的機制還需進一步健全，工作力度應進一步加大，開正道、堵邪門、強監管，嚴防不法分子鉆政策和法律空子，從事非法集資活動。總的來看，影響非法集資的一些因素仍將不同程度的存在，而且，隨著市場活躍程度的進一步提高，如果監管與管理一時難以同步加強，非法集資的風險還可能進一步加大。在當前及今后一段時期，非法集資活動仍會頻繁發生，案件高發態勢仍將持續，并不排除在一些地區、行業和領域集中爆發的可能，形勢依然嚴峻，防范和打擊非法集資的工作任務仍將艱巨。

二、高度關注、防范一些領域的非法集資風險

近些年來，許多非法集資活動打著“支持地方經濟發展”、“倡導綠色消費”、“金融業務創新”等旗號，以合法公司名義，以高收益、高回報為誘餌，形式多樣手段翻新，由直接吸收資金發展到進行生產經營投資，由單一債權發展到股權甚至債權、股權相混合，由個人作案發展到組織化、智能化和網絡化，手段更加隱蔽，欺騙性更強。當前，以下領域及形成的非法集資風險尤其要注意關注和防范。

（一）民間借貸誘發非法集資案件在一些地區或行業仍會高發。從近幾年的發案情況看，民間借貸越是活躍，非法集資的案件越是高發，在當前企業融資需求旺盛、民間資金較為充裕、社會投融資政策積極寬松，而相關規范引導不盡完善的環境下，民間借貸在一些地區或行業誘發非法集資案件的風險仍然較大。

（二）一些中介機構參與非法集資，風險集聚。目前社會上各種中介機構種類繁多、數量很大，但監管缺失或不足，在很大程度上可以說是無序發展、惡性競爭，助長了民間融資亂象，積聚了很大的非法集資風險。一些中介機構以高額回報為誘餌非法吸收公眾資金，用于投資或轉借給他人，謀取不法利益，隱患很大，一些地方的風險已經集中暴露。

（三）農業專業合作社類非法集資風險開始上升。近年來全國農業專業合作社發展迅猛，在促進農村農業發展、農民致富方面發揮了積極重要的作用，但有的農業專業合作社背離辦社宗旨，專門從事吸收農民資金和放貸等業務，甚至進行異地吸金和放貸，進行非法集資，直接損害了農民利益，影響農村發展與穩定，甚至可能引發嚴重的社會問題。今年上半年全國各地已發生了十多起農業專業合作社引發的非法集資案件。

（四）網絡借貸誘發非法集資將成為新的案件高發點。近幾年網絡借貸迅猛發展，今年初以來更是火爆，新開設的P2P平臺數量和貸款規模也都迅速飚升，但目前尚無明確的法律規范和規定，該領域的非法集資風險正快速積聚，應及時加強有效規范和引導，防止網絡借貸領域成為非法集資“重災區”。

（五）股權投資領域非法集資活動一直比較活躍。今年股權投資領域非法集資新發案件雖有減少，但陳案風險很大。據不完全統計，目前全國50余家私募股權企業涉嫌非法集資，涉案金額逾160億元，參與人數超過10萬人。

（六）銀行業金融機構個別工作人員涉嫌非法集資風險顯現。銀行業金融機構個別工作人員打著單位旗號、利用職務之便涉嫌非法集資，嚴重影響銀行聲譽和正常經營活動。盡管目前案件數量很少，但風險及影響不容忽視。

三、全面加強防范打擊非法集資宣傳教育工作

防范和打擊非法集資工作是一項系統工程，也是一項長期、復雜、艱巨的工作任務，要標本兼治。一方面要嚴厲打擊，依法懲處犯罪分子，進行警示和震懾；另一方面要加強防范和預警，特別是要加強宣傳教育，營造良好的社會輿論，引導社會公眾提高風險防范意識，自覺抵制并遠離非法集資。

年初以來，部際聯席會議在大力推動一些重點案件查處的同時，按照“關口前移、打早打小”的工作思路，于5月在全國集中開展了防范打擊非法集資宣傳月活動。據不完全統計，活動期間共開展集中宣傳活動730余次，發放各類宣傳材料2200余萬份（冊），擺放、張貼展板、海報35萬多個（張），懸掛標語橫幅55000余條，出動巡回宣傳車1400輛（次），設置宣傳咨詢點6300多個，接受咨詢人數320多萬人（次），發送公益短信8億余條，在電視、廣播、報刊等媒體宣傳7000余次，在68萬輛移動公交載體播發宣傳信息等，取得了顯著的社會效果。

從8月起，在全國范圍內又開展了為期三個月的涉嫌非法集資廣告資訊信息排查清理活動，多地政府高度重視，認真部署，積極行動，整合力量，多方位、多渠道、細致深入地對涉嫌非法集資廣告資訊信息進行了排查清理，成效明顯。

今天，我們召開座談會就是為了深入學習全面貫徹落實黨的十八屆三中全會精神，在研究分析當前非法集資形勢的同時，組織開展新一輪的防范打擊非法集資法律政策宣傳攻勢，營造引導公眾防范和遠離非法集資、打擊震懾非法集資犯罪的良好社會氛圍，從源頭上有效遏制非法集資，維護經濟金融秩序，維護人民群眾根本利益，維護社會和諧穩定。

我希望而且相信在大家的共同努力下，特別是在媒體的大力支持和積極參與下，打擊非法集資宣傳教育活動一定能夠取得豐碩的成果，取得成功。保監會歷來重視非法集資風險防范治理工作，加大非法集資防范打擊力度，取得了初步成效。一是健全機制。先后出臺非法集資預警和查處工作暫行辦法等9項制度，建立包括案件監測、報告、分析、處置、責任追究在內的全流程工作機制，強化非法集資案件日常管理。二是定期排查風險。采取多種方式、通過多種途徑，深入排查非法集資風險隱患。先后4次部署行業進行風險排查和預警防控，重點排查保險中介業務、基層機構及收付費環節案件風險，力爭“打早打小”。三是嚴肅查處大案要案。對于非法集資案件做到每案必查，及時處置化解風險，完善內控，構建風險防范長效機制。嚴肅追究案件管理責任，先后對32起非法集資案件140人進行了責任追究。四是加強宣傳和警示教育。通過下發宣傳手冊、組織宣傳活動、通報典型案件等方式，不斷提高保險消費者以及保險從業人員防范非法集資的意識和能力。今年5月組織開展宣傳月，全行業懸掛條幅、擺放海報、展板等3萬份，發放宣傳資料100多萬份，通過短信或微信平臺、電子郵件等發送宣傳短信130多萬條，舉辦客戶講座千余次，直接受教育的社會公眾達到260余萬人次。

從近幾年全國情況看，非法集資持續活躍，新增案件多、金額大，并且呈現由傳統生產領域向投資理財領域、活動空間由實體向網絡發展、參與人員遍及社會多個階層、民間融資引發案件較多、衍生犯罪頻發等特點。今后一段時期，受國際、國內宏觀經濟金融形勢等影響，一些潛在非法集資案件可能會加速暴露。在全國非法集資形勢更趨復雜嚴峻的大背景下，保險從業人員從事非法集資活動的風險也在增加。

近年來，保監會在防控行業案件風險過程中，也發現了一些非法集資案件。保險領域非法集資主要表現為保險機構工作人員或銷售人員利用職務便利或公司管理漏洞，假借銷售保險名義、制售虛假保險單證或理財協議，向社會公眾給予或承諾給予高額回報并非法吸收資金。保險領域非法集資的特點主要有：一是利用職務便利。部分涉案人為保險機構工作人員甚至是高管人員，在當地有一定社會人脈或知名度，利用管理或職務便利獲得消費者信任；部分涉案人為保險機構代理人員，熟悉保險業務流程并長期接觸客戶，客戶較為信任。二是假借銷售保險名義。涉案人虛構保險理財產品，或者在原有保險產品基礎上承諾額外利益，或者與消費者簽訂所謂的“理財協議”，吸收資金。三是高額利息誘導。涉案人采取先支付利息、到期支付本金或繼續滾存的方式，給予或者承諾給予消費者高額回報。四是偽造單證印鑒。涉案人出具假保單，并在自購收據或公司作廢收據上加蓋私刻的公章，甚至直接出具白條騙取資金。

與其他行業相比，保險業非法集資案件的數量、涉案金額、受害人數都比較少，非法集資案件風險整體可控。但由于保險業務的特殊性、非法集資犯罪行為的復雜性，我們在查防工作過程中也遇到不少困難。一是對保單的法律定位不明晰，影響了案件立案。銷售假保單只能以實際非法所得計算犯罪數額，不能以票面金額計算犯罪數額，導致一些利用虛假保險單證非法集資的案件因行為人的犯罪所得較少而不能立案，錯過了“打早、打小”的有利時機。二是有關部門基層機構處置涉案財產標準不明確。當事人將通過非法集資、傳銷等途徑獲取的資金用于投保，對保險業來說，在案件結案前屬正常業務，有關部門直接要求保險機構全額退保并劃轉資金或重復劃轉，將導致保險機構面臨訴訟風險或承擔經濟損失。三是部分非法集資案件處置操作要求不明晰。案發后各級政府都十分重視案件處置工作，但出于地方利益考慮，往往寄希望于公司“買單”，與相關規定中“因參與非法金融業務活動受到的損失，由參與者自行承擔”的精神不符，甚至致使一些非法集資案件的性質難以及時、準確認定，同時也給公司造成一定負擔。

非法集資涉及金額高、涉及面廣、危害性大，需要全社會一齊努力，共同預防，堅決打擊。下一步，我會將認真貫徹落實十八屆三中全會精神，積極配合部際聯席會議做好各項防范處置工作，構建并完善保險行業非法集資案件風險管理體系。保險監管部門要建立完善打擊和處置非法集資工作機制，強化對保險機構涉嫌非法集資活動的監管，加強針對保險從業人員、保險消費者的宣傳教育。特別是要提醒消費者，提高風險防范意識和能力，在保險消費過程中力爭做到“兩查兩配合”，即“查產品、查單證，配合做好繳費，配合做好回訪”。“查產品”就是買保險時通過網上查證（中國保監會、中國保險行業協會以及保險公司網站），或者致電保險公司客服人員等方式核實所購買保險產品的真假，不要相信高息“保險”，也不要受“先返息”之類的誘惑?！安閱巫C”就是交費后要求銷售人員及時提供正式保單和保費發票，并認真鑒別保險單證的真偽：真保單上有保險公司印章且為電腦打印，不應有人為改動、手寫的地方。“配合做好繳費”就是消費者所交保費超過1000元時，應選擇銀行轉賬方式或者到保險公司營業場所繳納，不要隨意將現金交給公司人員?！芭浜献龊没卦L”就是購買分紅、萬能、投連等新型保險產品后，積極配合公司回訪，確保利益不受損害，如果購買上述保險產品未接到回訪，或者發現從業人員存在非法集資嫌疑的，可以通過網絡、電話、信件等方式向保險監管部門進行舉報反映。保險機構要積極開展風險排查，及早發現風險苗頭；案件發生后積極做好案件調查、客戶回訪、追贓挽損等工作；要針對案件暴露出的管控漏洞，做好責任追究、后續整改以及警示教育工作，防止同質同類案件發生。防范和打擊非法集資工作是一項長期、艱巨、復雜的工作任務，為了積極防范保險領域非法集資風險，我們建議：一是加強部際聯席會議成員單位間的溝通與交流，特別是進一步加強行政執法與刑事執法協作力度，建立案件查辦會商機制、加強執法信息交流，形成打擊違法違規行為的執法合力。二是建議明確保險單的法律性質，即明確保單為金融票證的法律屬性，并使之得到刑法保護。三是進一步明確非法集資案件處置環節的操作要求，明確債權債務處理規則，細化不能償還債務的處理方法與標準。

第四篇：非法集資新聞稿

學生之家積極開展“拒絕高利誘惑，遠離非法集資”宣傳活動

(貴州大學學生之家 訊）5月15日，為響應省教育廳辦公室關于開展2018防范和處置非法集資宣傳教育暨“5.15”宣傳日活動，貴州大學學生之家于本日在貴州大學新校區西一區，西二區及北校區等地方開展了相關宣傳活動，現場進行擺點宣傳，通過發放宣傳資料、播放宣傳音頻、接受同學們咨詢等形式來幫助廣大師生了解和學習如何防范非法集資等犯罪活動。

據了解，貴陽市已經連續多年組織開展防范打擊非法集資宣傳月活動，此次貴州大學的宣傳活動選擇在各校區教學樓下、宿舍區、食堂門口等人員相對集中和密集的場所開展，并結合QQ校園公眾空間等媒體宣傳相呼應，以“室內室外、線上線下”相互結合的方式，廣泛普及參與非法集資風險自擔等法律常識，引導同學們樹立科學理財觀念，自覺遠離非法集資。

為配合開展本次宣傳活動，學生之家以非法集資的基本概念、表現形式、主要危害及防范等常識為主要內容，設計制作了數千余份通俗易懂的宣傳資料，在多個宣傳現場同時進行發放，并組織同學們進行自覺抵制非法集資簽名活動，此舉獲得了同學們積極的響應。

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所謂“非法集資”，就是指單位或者個人未依照法定的程序經有關部門批準，以發行股票、債券、彩票、投資基金證券或其他債權憑證的方式，向社會公眾籌集資金，并承諾在一定期限內以貨幣、實物及其他利益等方式向出資人還本付息給予回報的行為。非法集資活動涉及內容廣，表現形式多樣。從目前案發情況看，主要包括債權、股權、商品營銷、生產經營等四大類。

非法集資活動主要有以下四個方面的基本特征：一是未經有權機關依法批準；二是向社會不特定對象即社會公眾籌集資金；三是承諾在一定期限內給出資人貨幣、實物、股權等其他形式的還本付息；四是以合法形式掩蓋其非法集資的目的。

事實上非法集資是一種違法活動，出資人的利益得不到法律的保護；資金大多被挪作他用，中飽私囊；活動中少數出資人僥幸獲得回報，但往往都是拆東墻補西墻，給大多數投資人造成重大損失，甚至血本無歸。

對此我們要識別和防范非法集資活動：

1.認清非法集資的本質和危害，提高識別能力，自覺抵制各種誘惑。堅信“天上不會掉餡餅”，對“高額回報”“快速致富的投資項目進行冷靜分析，避免上當受騙。2.正確識別非法集資活動，主要看主體資格是否合法，以及其從事的集資活動是否獲得相關的批準；是否是向社會不特定對象募集資金；是否承諾回報，非法集資行為一般具有許諾一定比例集資回報的特點；是否以合法形式掩蓋其非法集資的性質。

3.增強理性投資意識。高收益往往伴隨著高風險，不規范的經濟活動更是蘊藏著巨大風險。因此，—定要增強理性投資意識，依法保護自身權益。4.增強參與非法集資風險自擔意識。非法集資是違法行為，參與者投入非法集資的資金及相關利益不受法律保護。因此，當一些單位或個人以高額投資回報兜售高息存款、股票、債券、基金和開發項目時，一定要認真識別，謹慎投資。

5.非法集資大多借助傳銷手段，由于多是親戚、朋友、熟人介紹、推銷，一方面，容易取得信任，另一方面，礙于面子也不便推辭，因此這種方式更容易在民間滲透，其危害面也更廣。因此面對熟人的好心和善意推銷，得多長個心眼兒。

6.形形色色的非法集資活動都有一個共同點，那就是許諾高額回報。每當遇上諸如此類“天上掉下來的餡餅”“一本萬利”“一夜暴富”的神話般的誘惑，千萬冷靜，得悠著點兒，決不能因為聽到別人發了財眼紅，進而跌入欺騙者設下的陷阱。

第五篇：非法集資司法解釋

非法集資十宗罪:最高法院有關司法解釋自2011年1月4日起施行 類別：金融事務與合同（投資融資貸款債券）| 瀏覽(934)| 評論(0)2011-01-04 19:00 標簽：《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若

中國法院網訊

為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，最高人民法院會同中國銀行業監督管理委員會等有關單位，研究制定了《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，該司法解釋自2011年1月4日起施行。今天，最高人民法院舉行新聞發布會，介紹了這一司法解釋出臺的有關情況。

Beijing:近幾年來，非法集資活動猖獗，案件數量居高不下，大案要案頻發，涉案地域廣，涉及行業多，參與集資群眾眾多，不僅嚴重損害了人民群眾的利益，而且嚴重影響了社會穩定和國家經濟安全，非法集資已經演變成為典型的涉眾型經濟犯罪。

此次公布的《解釋》分九條。其中，第1條明確了非法集資的界定標準和特征要件； 非法集資和非法吸收公眾存款的區別？

第2條明確了非法吸收公眾存款的具體行為方式； 第3條明確了非法吸收公眾存款罪的定罪量刑標準； 第4條明確了集資詐騙罪中“非法占有目的”要件的具體認定標準； 第5條明確了集資詐騙罪的定罪量刑標準；

第6條明確了擅自發行股票、公司、企業債券的具體行為方式； 第7條明確了非法擅自募集基金行為的定性處理意見；

第8條明確了非法集資活動當中虛假廣告行為的性質認定和處罰標準。

據介紹，《解釋》的出臺，對于依法從嚴打擊嚴重非法集資犯罪活動，提高群眾的防范意識具有重要意義：

第一，《解釋》明確了非法集資的概念和特征要件，劃清了非法集資與合法融資的政策法律邊界，有利于打消犯罪分子的僥幸心理，有利于監管部門和辦案機關及時發現、查處非法集資活動，防止合法融資的非法轉變和非法集資的惡性發展。

第二，《解釋》對非法集資相關的各種犯罪的法律適用作出了具體規定，有利于正確區分罪與非罪、罪與罪的界限，依法從嚴懲處嚴重非法集資犯罪活動。

第三，《解釋》對實踐中各種非法集資活動進行了甄別梳理，并特別規定了非法集資活動當中虛假廣告犯罪行為的處理意見和處罰標準，有利于提高廣大群眾的防范意識和識別能力，消除非法集資犯罪活動的社會誘因，切實維護群眾的合法權益和社會穩定。司法解釋出臺背景

最高人民法院新聞發言人、辦公廳主任王少南在新聞發布會一開始，就向媒體通報了當前非法集資犯罪活動的猖獗態勢。根據公安部提供的立案數據，2005年至2010年6月，非法集資類案件超過1萬起，涉案金額1000多億元，每年約以2000起、集資額200億的規?？焖僭黾?。近年來查處的“萬里大造林”案、“億霖木業”案、“興邦公司”案等一批重大非法集資刑事案件，反映出非法集資犯罪活動極為嚴重的社會危害性。

王少南：“涉案金額大，受害人數多，作案周期長，案發后大部分集資款已被揮霍、轉移、隱匿，資金返還率低，集資群眾損失慘重，頻頻引發聚眾上訪等大規模群體性事件和受害群眾自殺等惡性事件。”

王少南分析，當前，非法集資犯罪活動作案手段多樣，手法不斷翻新，極具隱蔽性和欺騙性。犯罪分子往往依托合法注冊的公司、企業，以響應國家產業政策、支持新農村建設、項目投資、委托理財等為幌子，巧妙偽裝，故意混淆非法集資與合法融資的界限。

王少南：“新的非法集資手法層出不窮，利用經營投資、商品銷售、電子商務、基金運作、風險投資、新能源開發、外匯交易、消費返利、黃金期貨交易等形式的非法集資紛紛涌現，并不斷由傳統的種植業、養殖業向房地產、商貿、金融、旅游、醫療衛生、教育等行業滲透?！?/p>

非法集資與合法融資的界限是什么？哪些行為方式屬于非法吸收公眾存款？與非法集資行為相關的廣告宣傳行為如何處理？司法解釋非法吸收公眾存款都做了明確。

《解釋》第1條對非法集資重新進行了定義：非法集資是“違反國家金融管理法律規定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為”。并且細化了同時具備的四個條件，包括未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

最高人民法院刑二庭庭長裴顯鼎：“為了更準確地把握什么是非法集資，我們特意明確了非法集資的四個特征：突出講它的非法性、公開性、利誘性和社會性，公開性和社會性是一定要強調的，所以在那條后面加了一句，如果是在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于刑法意義上的非法集資活動。”

《司法解釋》列舉了10種應以非法吸收公眾存款罪定罪處罰的具體情形。

包括“不具有房產銷售的真實內容或者不以房產銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產分額等方式非法吸收資金”、以轉讓林權并代為管護、代種植（養殖）、租種植（養殖）等方式非法吸收資金，虛假轉讓股權、發售虛構債券、發售虛構基金、假冒保險公司、偽造保險單據、或者以投資入股、委托理財的方式非法吸收資金等等。

最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋

（2010年11月22日最高人民法院審判委員會第1502次會議通過）

法釋〔2010〕18號

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中華人民共和國最高人民法院公告 《最高人民法院關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》已于2010年11月22日由最高人民法院審判委員會第1502次會議通過，現予公布，自2011年1月4日起施行。二○一○年十二月十三日

為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，根據刑法有關規定，現就審理此類刑事案件具體應用法律的若干問題解釋如下：

第一條 違反國家金融管理法律規定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，同時具備下列四個條件的，除刑法另有規定的以外，應當認定為刑法第一百七十六條規定的“非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款”：

（一）未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；

（二）通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；

（三）承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；

（四）向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。

未向社會公開宣傳，在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于非法吸收或者變相吸收公眾存款。

第二條 實施下列行為之一，符合本解釋第一條第一款規定的條件的，應當依照刑法第一百七十六條的規定，以非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

（一）不具有房產銷售的真實內容或者不以房產銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產份額等方式非法吸收資金的；

（二）以轉讓林權并代為管護等方式非法吸收資金的；

（三）以代種植（養殖）、租種植（養殖）、聯合種植（養殖）等方式非法吸收資金的；

（四）不具有銷售商品、提供服務的真實內容或者不以銷售商品、提供服務為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的；

（五）不具有發行股票、債券的真實內容，以虛假轉讓股權、發售虛構債券等方式非法吸收資金的；

（六）不具有募集基金的真實內容，以假借境外基金、發售虛構基金等方式非法吸收資金的；

（七）不具有銷售保險的真實內容，以假冒保險公司、偽造保險單據等方式非法吸收資金的；

（八）以投資入股的方式非法吸收資金的；

（九）以委托理財的方式非法吸收資金的；

（十）利用民間“會”、“社”等組織非法吸收資金的；

（十一）其他非法吸收資金的行為。

第三條 非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當依法追究刑事責任：

（一）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的；

（二）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的；

（三）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的；

（四）造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的。

具有下列情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規定的“數額巨大或者有其他嚴重情節”：

（一）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在500萬元以上的；

（二）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的；

（三）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在250萬元以上的；

（四）造成特別惡劣社會影響或者其他特別嚴重后果的。非法吸收或者變相吸收公眾存款的數額，以行為人所吸收的資金全額計算。案發前后已歸還的數額，可以作為量刑情節酌情考慮。非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產經營活動，能夠及時清退所吸收資金，可以免予刑事處罰；情節顯著輕微的，不作為犯罪處理。

第四條 以非法占有為目的，使用詐騙方法實施本解釋第二條規定所列行為的，應當依照刑法第一百九十二條的規定，以集資詐騙罪定罪處罰。

使用詐騙方法非法集資，具有下列情形之一的，可以認定為“以非法占有為目的”：

（一）集資后不用于生產經營活動或者用于生產經營活動與籌集資金規模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；

（二）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；

（三）攜帶集資款逃匿的；

（四）將集資款用于違法犯罪活動的；

（五）抽逃、轉移資金、隱匿財產，逃避返還資金的；

（六）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，逃避返還資金的；

（七）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；

（八）其他可以認定非法占有目的的情形。

集資詐騙罪中的非法占有目的，應當區分情形進行具體認定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒有非法占有集資款的共同故意和行為的，對具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。第五條 個人進行集資詐騙，數額在10萬元以上的，應當認定為“數額較大”；數額在30萬元以上的，應當認定為“數額巨大”；數額在100萬元以上的，應當認定為“數額特別巨大”。

單位進行集資詐騙，數額在50萬元以上的，應當認定為“數額較大”；數額在150萬元以上的，應當認定為“數額巨大”；數額在500萬元以上的，應當認定為“數額特別巨大”。

集資詐騙的數額以行為人實際騙取的數額計算，案發前已歸還的數額應予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費、中介費、手續費、回扣，或者用于行賄、贈與等費用，不予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應當計入詐騙數額。

第六條 未經國家有關主管部門批準，向社會不特定對象發行、以轉讓股權等方式變相發行股票或者公司、企業債券，或者向特定對象發行、變相發行股票或者公司、企業債券累計超過200人的，應當認定為刑法第一百七十九條規定的“擅自發行股票、公司、企業債券”。構成犯罪的，以擅自發行股票、公司、企業債券罪定罪處罰。第七條 違反國家規定，未經依法核準擅自發行基金份額募集基金，情節嚴重的，依照刑法第二百二十五條的規定，以非法經營罪定罪處罰。

第八條 廣告經營者、廣告發布者違反國家規定，利用廣告為非法集資活動相關的商品或者服務作虛假宣傳，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二條的規定，以虛假廣告罪定罪處罰：

（一）違法所得數額在10萬元以上的；

（二）造成嚴重危害后果或者惡劣社會影響的；

（三）二年內利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上的；

（四）其他情節嚴重的情形。

明知他人從事欺詐發行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發行股票、債券，集資詐騙或者組織、領導傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關犯罪的共犯論處。

第九條 此前發布的司法解釋與本解釋不一致的，以本解釋為準。

問答：

一、《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》的制定背景是什么？

近幾年來，非法集資活動猖獗，案件數量居高不下，大案要案頻發，涉案地域廣，涉及行業多，參與集資群眾眾多，不僅嚴重損害了人民群眾的利益，而且嚴重影響了社會穩定和國家經濟安全，非法集資已經演變成為典型的涉眾型經濟犯罪。為依法懲治非法吸收公眾存款、集資詐騙等非法集資犯罪活動，最高人民法院會同中國銀行業監督管理委員會等有關單位，研究制定了《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》。

二、非法集資的界定標準和特征要件是什么？

答：非法集資是指違反國家金融管理法律規定，向社會公眾（包括單位和個人）吸收資金的行為，包括非法吸收公眾存款、集資詐騙等犯罪活動。構成該罪應同時具備四個要件，包括未經有關部門依法批準或者借用合法經營的形式吸收資金；通過媒體、推介會、傳單、手機短信等途徑向社會公開宣傳；承諾在一定期限內以貨幣、實物、股權等方式還本付息或者給付回報；向社會公眾即社會不特定對象吸收資金。非法集資的四個要件突出講它的非法性、公開性、利誘性和社會性，公開性和社會性是一定要強調的，所以如果是在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于刑法意義上的非法集資活 動。”

三、非法集資和合法融資的界限是什么？

答：《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》明確了非法集資和合法融資的界限，即非法集資必須是向社會不特定對象吸收資金，如果是在親友或者單位內部針對特定對象吸收資金的，不屬于刑法意義上的非法集資活動。

四、什么是非法吸收公眾存款？ 我國刑法規定非法吸收公眾存款是指違反國家金融管理法規非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為。

非法吸收公眾存款是指未經中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內還本付息的活動。變相吸收公眾存款是指未經中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定的對象吸收資金，并承諾履行的義務與吸收公眾存款性質相同的活動

五、什么是集資詐騙罪？

答:集資詐騙罪是指以非法占有為目的，違反有關金融法律、法規的規定，使用詐騙方法進行非法集資，擾亂國家正常金融秩序，侵犯公私財產所有權，且數額較大的行為。

六、非法吸收公眾存款和集資詐騙兩種犯罪行為的異同是什么? 答：非法吸收公眾存款和集資詐騙均屬于非法集資犯罪行為，這兩種犯罪的異同：

1、非法吸收公眾存款罪與集資詐騙罪在犯罪構成上存在許多重合之處，都是向社會不特定公眾籌集資金，都破壞了金融管理秩序，《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》規定行為人實施非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款罪的行為，主觀上是以非法占有為目的，且使用詐騙方法的，構成集資詐騙罪，也說明兩者在犯罪客觀方面存在重合。

2、兩者的區別主要表現在犯罪的主觀故意不同，集資詐騙罪是行為人采用虛構事實、隱瞞真相的方法意圖永久非法占有社會不特定公眾的資金，具有非法占有的主觀故意；而非法吸收公眾存款罪行為人只是臨時占用投資人的資金，行為人承諾而且也意圖還本付息。在集資詐騙罪中，行為人也往往承諾歸還本金并許以高額利息或者其他名義的回報，但這只是行為人實施詐騙的手段，并不打算真正還本付息。非法吸收公眾存款罪的行為人也往往沒有歸還投資人的本息，造成投資人損失，但這往往是行為人經營失敗造成的，并非行為人的本意。所以，對非法吸收公眾存款罪和集資詐騙罪，要透過現象看本質，分析行為人究竟有沒有非法占有的目的。尤其是對于一些單位實施的犯罪，更是要注意考察單位實施犯罪行為的動機、單位的經濟能力、經營狀況，籌集的資金的實際用途和去向，最后是否實際歸還，如果不能歸還，造成不能歸還的原因何在，以及案發后有無歸還能力，要結合這幾個方面綜合考察。

七、非法吸收公眾存款具體有哪些行為方式？

答：實施下列行為之一，符合《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第一條第一款規定的非法集資的要件的，應當以非法吸收公眾存款罪定罪處罰：

（一）不具有房產銷售的真實內容或者不以房產銷售為主要目的，以返本銷售、售后包租、約定回購、銷售房產份額等方式非法吸收資金的；

（二）以轉讓林權并代為管護等方式非法吸收資金的；

（三）以代種植（養殖）、租種植（養殖）、聯合種植（養殖）等方式非法吸收資金的；

（四）不具有銷售商品、提供服務的真實內容或者不以銷售商品、提供服務為主要目的，以商品回購、寄存代售等方式非法吸收資金的；

（五）不具有發行股票、債券的真實內容，以虛假轉讓股權、發售虛構債券等方式非法吸收資金的；

（六）不具有募集基金的真實內容，以假借境外基金、發售虛構基金等方式非法吸收資金的；

（七）不具有銷售保險的真實內容，以假冒保險公司、偽造保險單據等方式非法吸收資金的；

（八）以投資入股的方式非法吸收資金的；

（九）以委托理財的方式非法吸收資金的；

（十）利用民間“會”、“社”等組織非法吸收資金的；

（十一）其他非法吸收資金的行為。

八、非法吸收或變相吸收公眾存款罪的定罪量刑標準是什么？哪些情形可以免于刑事處罰？

《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》第三天規定，非法吸收或者變相吸收公眾存款，具有下列情形之一的，應當依法追究刑事責任：

（一）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在20萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的；

（二）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象30人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象150人以上的；

（三）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在10萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的；

（四）造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果的。

具有下列情形之一的，屬于刑法第一百七十六條規定的“數額巨大或者有其他嚴重情節”：

（一）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在100萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，數額在500萬元以上的；

（二）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款對象100人以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款對象500人以上的；

（三）個人非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上的，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，給存款人造成直接經濟損失數額在250萬元以上的；

（四）造成特別惡劣社會影響或者其他特別嚴重后果的。非法吸收或者變相吸收公眾存款的數額，以行為人所吸收的資金全額計算。案發前后已歸還的數額，可以作為量刑情節酌情考慮。

《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》對于雖有非法吸收或者變相吸收公眾存款行為，但能夠及時清退，社會危害性小的給予較為寬松的處理：

非法吸收或者變相吸收公眾存款，主要用于正常的生產經營活動，能夠及時清退所吸收資金，可以免予刑事處罰；情節顯著輕微的，不作為犯罪處理。

九、集資詐騙罪中“非法占有目的”要件的具體認定標準是什么？

答: 使用詐騙方法非法集資，具有下列情形，可以認定為“以非法占有為目的”：

（一）集資后不用于生產經營活動或者用于生產經營活動與籌集資金規模明顯不成比例，致使集資款不能返還的；

（二）肆意揮霍集資款，致使集資款不能返還的；

（三）攜帶集資款逃匿的；

（四）將集資款用于違法犯罪活動的；

（五）抽逃、轉移資金、隱匿財產，逃避返還資金的；

（六）隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產、假倒閉，逃避返還資金的；

（七）拒不交代資金去向，逃避返還資金的；

（八）其他可以認定非法占有目的的情形。

集資詐騙罪中的非法占有目的，應當區分情形進行具體認定。行為人部分非法集資行為具有非法占有目的的，對該部分非法集資行為所涉集資款以集資詐騙罪定罪處罰；非法集資共同犯罪中部分行為人具有非法占有目的，其他行為人沒有非法占有集資款的共同故意和行為的，對具有非法占有目的的行為人以集資詐騙罪定罪處罰。

十、集資詐騙罪的定罪量刑標準是什么？ 答：集資詐騙罪的定罪量刑標準為： 個人進行集資詐騙，數額在10萬元以上的，應當認定為“數額較大”；數額在30萬元以上的，應當認定為“數額巨大”；數額在100萬元以上的，應當認定為“數額特別巨大”。

單位進行集資詐騙，數額在50萬元以上的，應當認定為“數額較大”；數額在150萬元以上的，應當認定為“數額巨大”；數額在500萬元以上的，應當認定為“數額特別巨大”。

集資詐騙的數額以行為人實際騙取的數額計算，案發前已歸還的數額應予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的廣告費、中介費、手續費、回扣，或者用于行賄、贈與等費用，不予扣除。行為人為實施集資詐騙活動而支付的利息，除本金未歸還可予折抵本金以外，應當計入詐騙數額。

十一、擅自發行股票、公司、企業債券的具體行為方式是什么？ 答：擅自發行股票、公司、企業債券的具體行為是指：未經國家有關主管部門批準，向社會不特定對象發行、以轉讓股權等方式變相發行股票或者公司、企業債券，或者向特定對象發行、變相發行股票或者公司、企業債券。

以上發行對象累計超過200人構成犯罪的，以擅自發行股票、公司、企業債券罪定罪處罰。

十二、非法擅自募集基金行為的定性處理意見是什么？ 答：《關于審理非法集資刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》明確了非法擅自募集基金行為的定性處理意見： 違反國家規定，未經依法核準擅自發行基金份額募集基金，情節嚴重的，依照刑法第二百二十五條的規定，以非法經營罪定罪處罰。

十三、非法集資活動當中虛假廣告行為的性質認定和處罰標準是什么？

答：廣告經營者、廣告發布者違反國家規定，利用廣告為非法集資活動相關的商品或者服務作虛假宣傳，具有下列情形之一的，依照刑法第二百二十二條的規定，以虛假廣告罪定罪處罰：

（一）違法所得數額在10萬元以上的；

（二）造成嚴重危害后果或者惡劣社會影響的；

（三）二年內利用廣告作虛假宣傳，受過行政處罰二次以上的；

（四）其他情節嚴重的情形。

明知他人從事欺詐發行股票、債券，非法吸收公眾存款，擅自發行股票、債券，集資詐騙或者組織、領導傳銷活動等集資犯罪活動，為其提供廣告等宣傳的，以相關犯罪的共犯論處。