第一篇：供應(yīng)鏈管理實(shí)驗(yàn)報(bào)告

供應(yīng)鏈管理 實(shí)驗(yàn)報(bào)告

“啤酒游戲”實(shí)驗(yàn)

1.實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

通過該實(shí)驗(yàn)可以達(dá)到以下幾個(gè)目的：

（1）幫助學(xué)生認(rèn)識(shí)供應(yīng)鏈的基本結(jié)構(gòu)和供應(yīng)鏈企業(yè)之間的相互關(guān)聯(lián)；

（2）幫助學(xué)生認(rèn)識(shí)到時(shí)間滯延、資訊不足的現(xiàn)實(shí)約束條件對(duì)供應(yīng)鏈系統(tǒng)運(yùn)營的影響；（3）幫助學(xué)生理解“需求變異放大”效應(yīng)的表現(xiàn)和根源；

（4）幫助學(xué)生掌握如何突破習(xí)慣思維方式，以系統(tǒng)性的思考尋求最優(yōu)經(jīng)營決策的具體方法。

2.實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

在確定每位同學(xué)扮演的角色之后，分角色模擬供應(yīng)鏈的訂貨過程20周以上，按要求作記錄，并對(duì)訂貨結(jié)果進(jìn)行分析。

3.實(shí)驗(yàn)儀器、設(shè)備及材料

計(jì)算機(jī)，安裝Windows2000及以上系統(tǒng)和“啤酒游戲”實(shí)驗(yàn)軟件。

4.實(shí)驗(yàn)原理

通過觀察供應(yīng)鏈管理中典型的“牛鞭效應(yīng)”現(xiàn)象，認(rèn)識(shí)到如何保證整條供應(yīng)鏈的成本最小化是供應(yīng)鏈管理的主要研究問題。即使一個(gè)企業(yè)內(nèi)部資源優(yōu)化整合后，如果不注重供應(yīng)鏈管理，在市場環(huán)境中仍然無法立于不敗之地。

5.實(shí)驗(yàn)步驟

（1）收貨：將運(yùn)輸延遲的庫存收到當(dāng)前庫存中；

（2）發(fā)貨：按上期收到的訂單發(fā)貨，按照訂單量將庫存中的貨放入與下游間的運(yùn)輸2周延遲中。發(fā)貨后做缺貨量記錄和庫存記錄；

（3）發(fā)訂單：下游向上游發(fā)訂單，作記錄；（4）收訂單：收下游的訂單，并作記錄；

6、實(shí)驗(yàn)原始記錄

以分銷商為例，初始數(shù)據(jù)如下：

7、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)計(jì)算結(jié)果

實(shí)驗(yàn)最終結(jié)果：運(yùn)行32周

數(shù)據(jù)圖表結(jié)果：

系統(tǒng)數(shù)據(jù)：

8、實(shí)驗(yàn)結(jié)果分析

從上述圖表中我們可以看出從消費(fèi)者到制造商這一過程中需求的變異程度不斷放大，牛鞭效應(yīng)明顯。

在供應(yīng)鏈中，各企業(yè)都會(huì)向上游企業(yè)訂貨，一般情況下，銷售商在考慮庫存和運(yùn)費(fèi)的基礎(chǔ)上，不會(huì)來一個(gè)訂單就向上級(jí)供應(yīng)商訂貨一次，而是在一個(gè)周期式匯總到一定數(shù)量后再向供應(yīng)商訂貨。為減少訂貨頻率，降低成本，銷售商會(huì)在匯總的數(shù)量上加量訂貨。這時(shí)銷售商為及時(shí)得到貨物或?yàn)榧毙柚茫藶樘岣哂嗀浟俊６绻霈F(xiàn)缺貨現(xiàn)象，零售商會(huì)適時(shí)的抬高訂貨量，來贏得更多的訂貨來滿足自己的銷售量，訂貨量虛高，會(huì)進(jìn)一步的把我的需求量抬高，這也是牛鞭效應(yīng)產(chǎn)生的重要原因。

而當(dāng)價(jià)格隨需求變動(dòng)或生產(chǎn)提前期發(fā)生變化時(shí)，零售商可能會(huì)由于成本原因改變其原有的訂貨策略，在低價(jià)時(shí)會(huì)囤積商品，造成了短期的大批量訂貨。而之后訂單就會(huì)減少，其上游訂單也會(huì)相應(yīng)變化。這就增大了需求的變動(dòng)性，加劇了牛鞭效應(yīng)。當(dāng)生產(chǎn)提前期變化后，需求量就會(huì)發(fā)生相應(yīng)得變化。如果提前期變長，則需求的變動(dòng)對(duì)訂貨策略的影響就越大，從而使訂貨量發(fā)生大的變化，進(jìn)而導(dǎo)致整個(gè)供應(yīng)鏈的變動(dòng)性增大，加劇牛鞭效應(yīng)。

要緩解供應(yīng)鏈中的“牛鞭效應(yīng)”現(xiàn)象，可以采取如下措施：

（1）提高供應(yīng)鏈企業(yè)對(duì)需求信息的共享性。這可以讓供應(yīng)鏈的每一個(gè)環(huán)節(jié)都了解到真實(shí)的終端客戶需求量。

（2）提高運(yùn)營管理水平，縮短提前期。

（3）零售商和批發(fā)商以及制造商之間應(yīng)該采取利益共享，風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的合作方式，不能光以自身利益為重。

通過這次“啤酒游戲”實(shí)驗(yàn)，加深了對(duì)供應(yīng)鏈中的“牛鞭效應(yīng)”現(xiàn)象理解，從中學(xué)到了很多東西。在此之前，我們所了解到的僅僅限于書本上的理論知識(shí)，經(jīng)過自己動(dòng)手以后才真正學(xué)到了些實(shí)際中必不可少的東西

“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)游戲”實(shí)驗(yàn)

1.實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解供應(yīng)鏈庫存策略中的“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)”效應(yīng)。

2.實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

模擬管理有風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)功能的集中化庫存系統(tǒng)以及沒有風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)功能的非集中化庫存系統(tǒng)，比較兩個(gè)系統(tǒng)的績效。

3．實(shí)驗(yàn)儀器、設(shè)備及材料

計(jì)算機(jī)，安裝Windows2000和“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)游戲”實(shí)驗(yàn)軟件。

4.實(shí)驗(yàn)原理

傳統(tǒng)模式下每一個(gè)零售商獨(dú)立持有庫存和安全庫存，這會(huì)比讓庫存和安全庫存都共享使用的總庫存水平要高。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)系統(tǒng)使幾個(gè)零售商建立聯(lián)合庫存，能保持一個(gè)比較低水平的庫存，也能在提供相同服務(wù)水平的情況下使成本更低。

5.實(shí)驗(yàn)步驟

（1）啟動(dòng)程序；（2）滿足需求；（3）發(fā)出訂單；（4）滿足訂單；

（5）計(jì)算成本、收入、服務(wù)水平。

6、實(shí)驗(yàn)原始記錄 初始數(shù)據(jù)如下：

7、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)計(jì)算結(jié)果

第二次兩種模式的客戶服務(wù)水平相等時(shí)的結(jié)果：

8、實(shí)驗(yàn)結(jié)果分析

通過上述數(shù)據(jù)的比較，在系統(tǒng)滿足度系統(tǒng)的情況下，可以明顯看出集中式系統(tǒng)比分散系統(tǒng)的績效好。集中式系統(tǒng)得到的利潤比分散式系統(tǒng)的要高很多。并且，集中式系統(tǒng)的利潤優(yōu)勢更大，庫存量也較低，使得庫存成本也較分散化系統(tǒng)低。

從上訴的幾方面優(yōu)勢中，最終可以得出集中式更適合分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。

這是因?yàn)橐韵聨追矫嬖颍?/p>

在安全庫存方面，集中式系統(tǒng)相對(duì)分散化系統(tǒng)，安全庫存會(huì)減少，而這種減少的數(shù)量依賴于一些參數(shù)（變異系數(shù)，不同市場的相關(guān)需求度）。

在服務(wù)水平上，由于服務(wù)水平的提高依賴于變異系數(shù)和不同市場的相關(guān)需求度。當(dāng)集中式系統(tǒng)和分散化系統(tǒng)擁有同樣的總安全庫存時(shí)，集中式系統(tǒng)的服務(wù)水平相對(duì)較高。

在管理費(fèi)用上，由于規(guī)模經(jīng)濟(jì)的因素，集中式系統(tǒng)相對(duì)分散化系統(tǒng)而言，所需要的管理費(fèi)用較少。

通過“風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)游戲”實(shí)驗(yàn)?zāi)M，比較集中式和分散式系統(tǒng)的績效,我們可以明顯看到集中式系統(tǒng)比分散系統(tǒng)的績效好，從而可以得出集中式庫存管理模式可帶來風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)的優(yōu)勢。經(jīng)過自己動(dòng)手將我們所了解到的僅僅限于書本上的理論知識(shí)，進(jìn)一步深入理解

“供應(yīng)商管理庫存（VMI）”實(shí)驗(yàn)

1.實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

了解供應(yīng)鏈環(huán)境下的VMI庫存管理模式及其改變存貨所有權(quán)的方式，分析VMI所帶來的庫存成本及服務(wù)水平的變化。

2.實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

模擬在一條供應(yīng)鏈中，實(shí)時(shí)地觀察人工下訂單、VMI庫存控制模式等不同狀態(tài)下，供應(yīng)鏈上各個(gè)成員的訂單及庫存變化曲線。

3.實(shí)驗(yàn)儀器、設(shè)備及材料

計(jì)算機(jī)，安裝Windows2000和“供應(yīng)商管理庫存（VMI）”實(shí)驗(yàn)軟件。

4.實(shí)驗(yàn)原理

改變傳統(tǒng)的買方下訂單，供應(yīng)商提供貨物的訂貨模式。由供應(yīng)商決定每種產(chǎn)品恰當(dāng)?shù)膸齑嫠剑ㄔ谑孪燃s定的范圍內(nèi)），以及維持這些庫存水平的適當(dāng)策略。當(dāng)傳統(tǒng)的存貨所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移時(shí)將帶來訂貨方式的革新，從而引發(fā)供應(yīng)鏈上下結(jié)點(diǎn)的庫存成本以及服務(wù)水平的變化。

5.實(shí)驗(yàn)步驟

（1）觀察傳統(tǒng)訂貨情況下的庫存曲線。當(dāng)用戶需求發(fā)生變化時(shí)，供應(yīng)鏈各成員的庫存波動(dòng)變化情況；

（2）觀察當(dāng)實(shí)施VMI時(shí)，供應(yīng)鏈上各成員的庫存情況變化狀態(tài)；（3）縱向?qū)Ρ韧粋€(gè)供應(yīng)鏈成員，在不同庫存管理策略下的曲線對(duì)比； 實(shí)驗(yàn)中，可調(diào)整各種供應(yīng)鏈參數(shù)，包括：安全庫存，送貨提前期，庫存策略等。

6、實(shí)驗(yàn)原始記錄

（1）在傳統(tǒng)訂貨情況下的庫存和需求曲線

（2）在random orders on的條件下的庫存和需求曲線

（3）在VMI情況下的庫存和需求曲線

（4）在VMI和random orders on兩種情況下的庫存和需求曲線

7、實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)計(jì)算結(jié)果（1）Retail orders 比較圖

Retail Orders4,0003,0002,0001,000002550Weeks75100Retail Orders : Run1Retail Orders : Run2Retail Orders : Run3Retail Orders : Run4Retail Orders : Run5Retail Orders : Run6Product/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/Week

（2）Wholesaler Orders 比較圖

Wholesaler Orders4,0003,0002,0001,000002550Weeks75100Wholesaler Orders : Run1Wholesaler Orders : Run2Wholesaler Orders : Run3Wholesaler Orders : Run4Wholesaler Orders : Run5Wholesaler Orders : Run6Product/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/Week

（3）Distributor Orders 比較圖

Distributor Orders4,0003,0002,0001,000002550Weeks75100Distributor Orders : Run1Distributor Orders : Run2Distributor Orders : Run3Distributor Orders : Run4Distributor Orders : Run5Distributor Orders : Run6Product/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/WeekProduct/Week

（4）Retail Inventory 比較圖

Retail Inventory6,0004,5003,0001,500002550Weeks75100Retail Inventory : Run1Retail Inventory : Run2Retail Inventory : Run3Retail Inventory : Run4Retail Inventory : Run5Retail Inventory : Run6ProductProductProductProductProductProduct

（5）Wholesaler Inventory 比較圖

Wholesaler Inventory6,0004,5003,0001,500002550Weeks75100Wholesaler Inventory : Run1Wholesaler Inventory : Run2Wholesaler Inventory : Run3Wholesaler Inventory : Run4Wholesaler Inventory : Run5Wholesaler Inventory : Run6ProductProductProductProductProductProduct

（6）Distributor Inventory 比較圖

Distributor Inventory10,0007,3004,6001,900-80002550Weeks75100Distributor Inventory : Run1Distributor Inventory : Run2Distributor Inventory : Run3Distributor Inventory : Run4Distributor Inventory : Run5Distributor Inventory : Run6ProductProductProductProductProductProduct

8、實(shí)驗(yàn)結(jié)果分析

從上述實(shí)驗(yàn)數(shù)據(jù)可以看出，VMI庫存控制模式有明顯的優(yōu)勢。① 對(duì)供應(yīng)商：

更好地了解顧客需求，按顧客要求進(jìn)行生產(chǎn)改進(jìn)，提高顧客服務(wù)水平； 消除預(yù)期外的短期產(chǎn)品需求導(dǎo)致的額外成本，降低對(duì)安全庫存的需求，從而降低庫存水平；

與下游用戶發(fā)展長期合作的戰(zhàn)略關(guān)系、進(jìn)行有效溝通，有利于供應(yīng)商的長期發(fā)展戰(zhàn)略，使其在激烈的競爭保持市場份額；

增加了提供品類管理及提供增值服務(wù)的機(jī)會(huì)。② 對(duì)分銷商（批發(fā)商、零售商）：

訂貨次數(shù)減少，庫存成本降低，降低了缺貨率和積壓率；

供應(yīng)鏈庫存環(huán)節(jié)成本的降低帶來最終產(chǎn)品價(jià)格降低，可以增加競爭力并增加銷售收入；

供貨商參與品類管理，服務(wù)水平提高

第二篇：ERP 應(yīng)收款管理系統(tǒng) 實(shí)驗(yàn)報(bào)告

《ERP》實(shí)驗(yàn)報(bào)告(四)

專業(yè)班級(jí) 學(xué)號(hào) 姓名

實(shí)驗(yàn)時(shí)間 課時(shí)數(shù)： 八

實(shí)驗(yàn)名稱： 應(yīng)收款管理系統(tǒng)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

系統(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習(xí)應(yīng)收款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理和主要內(nèi)容和操作方法。

二、實(shí)驗(yàn)要求

要求掌握應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)組合時(shí)應(yīng)收款系統(tǒng)的基本功能和操作方法，熟悉應(yīng)收款系統(tǒng)賬薄查詢的作用和基本方法。

三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及過程

●實(shí)驗(yàn)一 應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化

1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

（1）執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“選項(xiàng)”，打開“帳套參數(shù)設(shè)置”，執(zhí)行“編輯”單擊“壞賬處理方式”︳“應(yīng)收余額百分比法”。

（2）打開“權(quán)限與預(yù)警”|“啟用客戶權(quán)限”前的復(fù)選框，單擊報(bào)警選擇“信用方式”，在提前天數(shù)欄選擇提前天數(shù)“7”。單擊“確定”。

2、設(shè)置存貨分類

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨分類”，單擊“增加”，按實(shí)驗(yàn)資料錄入存貨分類情況。

3、設(shè)計(jì)計(jì)量單位

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計(jì)量單位”，單擊“分組”，打開“計(jì)量單位組”。（2）單擊“增加”，錄入計(jì)量單位內(nèi)容。

4、設(shè)置存貨檔案

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”。

（2）單擊存貨分類中的“原料及主要材料”，再單擊“增加”，錄入存貨檔案內(nèi)容。

5、設(shè)置基本科目

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“設(shè)置科目”|“基本科目設(shè)置”，錄入“1122”及其他的基本科目。

6、結(jié)算方式科目

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“結(jié)算方式科目設(shè)置”，單擊“結(jié)算方式”|“現(xiàn)金結(jié)算”，單擊幣種欄，選擇“人民幣”，在“科目”錄入“1001”，回車。以此方法繼續(xù)錄入其他的結(jié)算方式科目。

7、設(shè)置壞賬準(zhǔn)備

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”，錄入所給的材料，后單擊“確定”。

8、設(shè)置賬齡區(qū)間

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”，錄入相應(yīng)的天數(shù)。（2）同樣方法錄入“逾期賬齡區(qū)間設(shè)置”，后單擊“退出”。

9、設(shè)置報(bào)警級(jí)別

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”，單擊“報(bào)警級(jí)別設(shè)置”，錄入相應(yīng)的總比率和級(jí)別。

10、單據(jù)編號(hào)設(shè)置

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置”|“單據(jù)設(shè)置”|“單據(jù)編號(hào)設(shè)置”，單擊左側(cè)“單據(jù)類型”|“銷售管理”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“修改”選中“手工改動(dòng)，重號(hào)時(shí)自動(dòng)重取”前的復(fù)選框，單擊“保存”“退出”。

（2）同理設(shè)置對(duì)應(yīng)收款系統(tǒng)“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號(hào)允許手工修改。

11、設(shè)置開戶銀行

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“本單位開戶銀行”，單擊“增加”，打開“增加本單位開戶銀行”錄入所給的材料，單擊“保存”“退出”。

12、錄入期初銷售發(fā)票、期初其他應(yīng)收單和預(yù)收款單

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”，進(jìn)入“期初余額—查詢”。（2）直接單擊“確定”，打開“期初余額明細(xì)表”。

（3）單擊“增加”，打開“單據(jù)類別”，選擇單據(jù)名稱為“銷售發(fā)票”，單據(jù)類型為“銷售專用發(fā)票”，然后單擊“確定”，進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”，在相應(yīng)的單據(jù)窗口中錄入單據(jù)的資料。

（4）單擊“保存”，以此方法繼續(xù)錄入第2張和第3張銷售專用發(fā)票。（5）同理錄入期初其他應(yīng)收單和預(yù)收款單。

13、應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬

（1）執(zhí)行“期初余額明細(xì)表”|“對(duì)賬”|“期初對(duì)賬”，單擊“退出”。

● 實(shí)驗(yàn)二 單據(jù)處理

1、填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”。

（2）確認(rèn)“單據(jù)名稱”欄為“銷售發(fā)票”，“單據(jù)類型”欄為“銷售專用發(fā)票”，再單擊“確定”，打開“銷售專用發(fā)票”。

（3）單擊“增加”，修改開票日期為“2009-01-15”，錄入所給的材料。

（4）單擊“保存”，再單擊“增加”，以此方法繼續(xù)錄入第2、3筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。

2、填制第3筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”|“應(yīng)收單”，單擊“確定”，打開“應(yīng)收單”。

（2）修改單據(jù)日期為“209-01-16”，錄入所給的資料。

（3）單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”，繼續(xù)錄入第4筆業(yè)務(wù)的增值稅專用發(fā)票及其他應(yīng)收單。

3、修改銷售專用發(fā)票

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”，單擊“確定”，打開“銷售專用發(fā)票”。

（2）單擊“放棄”，再單擊“上張”，找到“5678901”號(hào)銷售專用發(fā)票。（3）單擊“修改”，將無稅單價(jià)修改為“512”。單擊“保存”“退出”。

4、刪除銷售專用發(fā)票

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”，單擊“確定”，打開“銷售專用發(fā)票”。

（2）單擊“放棄”，再單擊“上張”，找到“5678900”號(hào)銷售專用發(fā)票。

（3）單擊“刪除”，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)？”。單擊“是”。

5、審核應(yīng)收單據(jù)

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，打開“應(yīng)收單過濾條件”。（2）單擊“確定”，打開“應(yīng)收單據(jù)列表”，單擊“全選”。

（3）單擊“審核”，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)5張”。單擊“確定”“退出”。

6、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”，打開“制單查詢”|“應(yīng)收單制單”和“發(fā)票制單”前的復(fù)選框，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收制單”。

（2）單擊“全選”，單擊“憑證類別”|“轉(zhuǎn)賬憑證”。

（3）單擊“制單”，生成第1張憑證。單擊“保存”，單擊“下張”，再單擊“保存”。

7、填制收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“收款單”。（2）單擊“增加”，修改開票日期為“209-01-22”，錄入所給的資料。（3）單擊“保存”，再單擊“增加”，繼續(xù)錄入第2張收款單。

8、修改收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“收款單”窗口。

（2）單擊“下張”，找到要?jiǎng)h除的“收款單”，在要修改的“收款單”|“修改”，將金額修改為“1500”。單擊“保存”“退出”。

9、刪除收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“收款單”。（2）單擊“下張”，找到要?jiǎng)h除的收款單。

（3）單擊“刪除”，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)？”。單擊“是”。

10、審核收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“收款單據(jù)審核”，打開“結(jié)算單過濾條件”。（2）單擊“確定”，打開“結(jié)算單列表”，單擊“全選”。

（3）單擊“審核”，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)1張”。單擊“確定”“退出”。

11、核銷收款單

（1）執(zhí)行“核銷處理”|“手工核銷”，打開“核銷條件”。

（2）在“客戶”欄錄入“03”，或單擊“客戶”欄的參照按鈕，選擇“上海邦立公司”。（3）單擊“確定”，進(jìn)入“單據(jù)核銷”窗口，將上半部分的本次結(jié)算金額欄的數(shù)據(jù)修改為 “1318.08”，在下半部分的本次結(jié)算欄的第1行錄入“120”，在第2行錄入“1198.08”。單擊“保存”“退出”。

12、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”，打開“制單查詢”,單擊選中“收付款單制單”，單擊“確定”，進(jìn)入“制單”窗口。

（2）在“制單”中，單擊“全選”，單擊“制單”，生成記賬憑證。單擊“保存”。

● 實(shí)驗(yàn)三 票據(jù)管理

1、增加結(jié)算方式

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式”，單擊“增加”，錄入所給的資料，單擊“保存”“退出”。

2、填制商業(yè)承兌匯票

（1）執(zhí)行“票據(jù)管理”|“票據(jù)查詢”，單擊“過濾”，進(jìn)入“票據(jù)管理”。

（2）單擊“增加”，打開“票據(jù)增加”，錄入所給的材料，然后單擊“保存”，返回“票據(jù)管理”窗口。以此方法繼續(xù)錄入第2張商業(yè)承兌匯票。

3、商業(yè)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

（1）執(zhí)行“票據(jù)管理”|“票據(jù)查詢”，單擊“過濾”，進(jìn)入“票據(jù)管理”。

（2）在票據(jù)管理中，選中2009年1月2日填制的商業(yè)承兌匯票，單擊“貼現(xiàn)”，打開“票據(jù)貼現(xiàn)”，錄入所給的資料。

（3）單擊“確定”，系統(tǒng)彈出“是否立即制單”提示框，單擊“是”，生成貼現(xiàn)的記賬憑證，單擊“保存”“退出”。

4、商業(yè)承兌匯票結(jié)算（1）在票據(jù)管理中，選中2009年1月3日填制的收到明興公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)承兌匯票（NO.367809）。

（2）單擊“結(jié)算”，打開“票據(jù)結(jié)算”。修改結(jié)算日期為“2009-01-23”，錄入所給的資料。

（3）單擊“確定”，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“是”，生成結(jié)算的記賬憑證，單擊“保存”“退出”。

5、審核收款單

（1）執(zhí)行“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)審核”，打開“結(jié)算單過濾條件”。

（2）單擊“確定”，進(jìn)入“收付款單列表”，單擊“全選”，再單擊“審核”，系統(tǒng)彈出“本次審核成功單據(jù)【2】張”提示框。

（3）單擊“確定”，在“審核人”欄出現(xiàn)了審核人的簽名，單擊“退出”。

6、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”|“制單查詢”|“收付款單制單”，單擊“確定”，打開“收付款單制單”，單擊“全選”。

（2）單擊“制單”，出現(xiàn)第1張記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”，保存第1張記賬憑證。單擊“下張”，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”，保存第2張記賬憑證。單擊“退出”。

●實(shí)驗(yàn)四 轉(zhuǎn)賬材料

1、將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款

（1）執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬”|“應(yīng)收沖應(yīng)收”，在“轉(zhuǎn)出戶”錄入“01”，再在“轉(zhuǎn)入戶”錄入“04”。

（2）單擊“過濾”，在第1行“并賬金額”錄入“608.4”，再在第3行“并賬金額”錄入“120”。單擊“確定”，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“否”，單擊“取消”。

2、將預(yù)收賬款沖抵應(yīng)收賬款

（1）執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬”|“預(yù)收沖應(yīng)收”，在“客戶”錄入“06”，單擊“過濾”，在“轉(zhuǎn)賬金額”錄入“11583”。

（2）單擊“應(yīng)收款”，單擊“過濾”，在轉(zhuǎn)賬金額欄錄入“11583”。單擊“確定”，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“否”，單擊“退出”。

3、填制紅字應(yīng)收單并制單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”|“單據(jù)名稱”|“應(yīng)收單”，單擊“方向”|“負(fù)向”。

（2）單擊“確定”，進(jìn)入紅字“應(yīng)收單”，按增加，在“客戶”錄入“04”，在“科目”錄入“1122”，在“金額”錄入“500”。單擊“保存”“審核”，系統(tǒng)彈出“是否立即制單”提示，單擊“是”，生成紅字憑證。

（3）在紅字憑證的第二行“科目名稱”錄入“100201”，錄完按回車鍵，選擇結(jié)算方式“信匯”，單擊“保存”“退出”。

4、紅票對(duì)沖

（1）執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬”|“紅票對(duì)沖”|“手工對(duì)沖”，打開“紅票對(duì)沖條件”，在“客戶”錄入“04”。

（2）單擊“確定”，進(jìn)入“紅票對(duì)沖”，在“2008-11-22”所填制的其他應(yīng)收單對(duì)沖金額欄錄入“500”。（3）單擊“保存”，系統(tǒng)自動(dòng)將選中的紅字應(yīng)收單和藍(lán)字應(yīng)收單對(duì)沖完畢，單擊“退出”。

5、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”|“制單查詢”，分別選中“轉(zhuǎn)賬制單”和“并賬制單”，單擊“確定”，打開“制單”，單擊“全選”，再單擊“憑證類別”|“轉(zhuǎn)賬憑證”。

（2）單擊“制單”，出現(xiàn)第1張記賬憑證，單擊“保存”，保存第1張記賬憑證。單擊“下張”，單擊“保存”，保存第2張記賬憑證，單擊“退出”。

● 實(shí)驗(yàn)五 壞賬處理、其他處理與查詢

1、發(fā)生壞賬

（1）執(zhí)行“日常處理”|“壞賬處理”|“壞賬發(fā)生”，將日期修改為“2009-0l-24”，在客戶欄錄入“04”，或單擊客戶欄參照按鈕，選擇“明興公司”。

（2）單擊“確認(rèn)”。打開“壞賬發(fā)生單據(jù)明細(xì)”窗口。

（3）在“本次發(fā)生壞賬金額”欄第1行錄入“608．4”，再在第3行錄入“120”。（4）單擊“確認(rèn)”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“是”按鈕，生成發(fā)生壞賬的記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存” “退出”。2．填收款單

（1）“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”，打開“收款單”窗口。

（2）單擊“增加”。在“客戶”欄錄入“04”，在“結(jié)算方式”欄錄入“5”，在“金額”欄錄入“728．4”，在摘要欄錄入“已做壞賬處理的應(yīng)收賬款又收回”。單擊“退出”。

3．壞賬收回

（1）單擊“壞賬處理”|“壞賬收回”，打開“壞賬收回”對(duì)話框。

（2）在“客戶”欄錄入“04”，單擊“結(jié)算單號(hào)”欄參照按鈕，選擇“006”結(jié)算單。（3）單擊“確認(rèn)”。系統(tǒng)提示“是否立即制單”，單擊“是”，生成一張收款憑證，單擊“保存”。

4．查詢1月份填制的所有銷售專用發(fā)票

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“單據(jù)查詢”|“發(fā)票查詢”，打開“發(fā)票查詢”窗口。（2）單擊“發(fā)票類型”|“銷售專用發(fā)票”。單擊“確定”，打開“發(fā)票查詢”。單擊“退出”。

5．查詢1月份所有的收款單

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“單據(jù)查詢”|“收付款單查詢”|“收款單”。（2）單擊“確定”，打開“收付款單查詢”，單擊“退出”。

6．刪除1月2 3日填制的收到上海家化公司商業(yè)承兌匯票的記賬憑證

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“單據(jù)查詢”|“憑證查詢”，打開“憑證查詢條件”。

（2）單擊“業(yè)務(wù)類型”欄下三角按鈕，選擇“票據(jù)處理制單”，在客戶欄輸入“04”。（3）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“憑證查詢”。單擊選中“票據(jù)結(jié)算”記賬憑證。

（4）單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“確定要?jiǎng)h除此憑證嗎?”。單擊“是”“退出”。

7、欠款分析

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“賬表管理”|“統(tǒng)計(jì)分析”|“欠款分析”，選中所有條件。

（2）單擊“確定”，打開“欠款分析”窗口。單擊“退出”。

8、查詢業(yè)務(wù)總賬

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“賬表管理”|“業(yè)務(wù)賬表”|“業(yè)務(wù)總賬”，打開“應(yīng)收總賬表”。

（2）單擊“過濾”，打開“應(yīng)收總賬表”。單擊“退出”。

9、查詢科目余額表

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“賬表管理”|“科目賬查詢”|“科目余額表”，打開“客戶往來科目余額表”。

（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“科目余額表”。單擊“退出”。

10、取消轉(zhuǎn)賬操作

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“其他處理”｜“取消操作”，打開“取消操作條件”。（2）在客戶欄錄入“04”，單擊“操作類型”欄下三角按鈕，選擇“紅票對(duì)沖”。（3）單擊“確認(rèn)”，打開“取消操作”。雙擊“選擇標(biāo)志”欄。單擊“確認(rèn)” “退出”。

11、制單

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“制單處理”，打開“制單查詢”。

（2）單擊選中“票據(jù)處理制單”后單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“票據(jù)處理制單”。單擊“全選”。

（3）單擊“制單”按鈕，生成一張收款憑證。

（4）在“收款憑證”第l行“科目名稱”欄錄入“100201”，選擇結(jié)算方式為“商業(yè)承兌匯票”。單擊“保存”按鈕。

12、結(jié)賬

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“期末處理”｜“月末結(jié)賬”，打開“月末處理”。（2）雙擊一月份“結(jié)賬標(biāo)志”欄。單擊“下一步”按鈕，出現(xiàn)“月末處理--處理情況” 表。

（3）單擊“確認(rèn)”按鈕，出現(xiàn)“1月份結(jié)賬成功”提示。單擊“確定”按鈕。

四、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、實(shí)驗(yàn)中出現(xiàn)的問題及解決方法

●實(shí)驗(yàn)一：應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化（1）在進(jìn)行設(shè)置基本科目操作前，要先設(shè)置應(yīng)收科目“1122 應(yīng)收賬款”、預(yù)收科目“2203 預(yù)收賬款”及“1121 應(yīng)收票據(jù)”在總賬系統(tǒng)中其輔助核算內(nèi)容為“客戶往來”，和其受控制系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”。

（2）在結(jié)算方式科目操作前增加一個(gè)“6 銀行匯票”。（3）序號(hào)和起止比率由系統(tǒng)自動(dòng)生成，不能自行錄入。

（4）在錄入期初其他應(yīng)收單，執(zhí)行“設(shè)置”｜“期初余額”命令時(shí)要關(guān)閉退出，才能打開“期初余額—查詢”。

●實(shí)驗(yàn)二：單據(jù)處理

（1）填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票時(shí)，進(jìn)入“銷售發(fā)票”要記得對(duì)“銷售類型”進(jìn)行選擇、編輯。

（2）有銀行存款時(shí)為付款憑證。

● 實(shí)驗(yàn)三：票據(jù)管理

（1）會(huì)忘記修改“日記格式”。

（2）在票據(jù)管理窗口中，會(huì)忘記填制另一份的填制的商業(yè)承兌匯票。

● 實(shí)驗(yàn)四：轉(zhuǎn)賬處理

（1）進(jìn)入紅字“應(yīng)收單”窗口要按增加才能錄入資料。

（2）紅票記錄全部采用紅色顯示，藍(lán)票記錄全部用黑色顯示。

● 實(shí)驗(yàn)五:壞賬處理、其他處理與查詢

（1）在錄入壞賬發(fā)生時(shí)要認(rèn)真看清壞賬金額。（2）壞賬收回中的結(jié)算單號(hào)要從參照選擇中選擇。

2、實(shí)驗(yàn)心得

通過對(duì)第七章應(yīng)收款管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，了解到應(yīng)收款管理系統(tǒng)的功能十分強(qiáng)大，它是對(duì)企業(yè)的當(dāng)期以及以后各期應(yīng)收款相關(guān)業(yè)務(wù)的處理。有些流程還不夠熟練，耗用的時(shí)間還比較長，很容易出現(xiàn)一些急躁的情緒，這種情緒又影響著實(shí)驗(yàn)的質(zhì)量以及進(jìn)程。在實(shí)驗(yàn)過程中只要稍有失誤，如漏了其中某一步驟，就導(dǎo)致最后憑證不能生成。所以感覺業(yè)務(wù)員操作還是很不好做的，更不用說是開發(fā)這個(gè)系統(tǒng)的人了，進(jìn)行每一步操作都要謹(jǐn)慎小心。

再者我也深刻的感受到了現(xiàn)代社會(huì)的信息化程度。學(xué)習(xí)ERP這門課程大大提高了我們?cè)谛畔⒒h(huán)境下的業(yè)務(wù)操作能力。讓我們更加深刻認(rèn)識(shí)到學(xué)好這門課程的重要性，但是我們對(duì)這門課程的認(rèn)識(shí)還是太少，需要學(xué)習(xí)的是那么多。所以要將理論與實(shí)驗(yàn)相結(jié)合，才能更好的活學(xué)活用，為以后的工作打好基礎(chǔ)。

第三篇：ERP__應(yīng)收款管理系統(tǒng)_實(shí)驗(yàn)報(bào)告

《ERP》實(shí)驗(yàn)報(bào)告(四)

專業(yè)班級(jí) 學(xué)號(hào) 姓名

實(shí)驗(yàn)時(shí)間 課時(shí)數(shù)：

實(shí)驗(yàn)名稱： 應(yīng)收款管理系統(tǒng)一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

系統(tǒng)學(xué)習(xí)應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化的一般方法，學(xué)習(xí)應(yīng)收款系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理和主要內(nèi)容和操作方法。

二、實(shí)驗(yàn)要求

要求掌握應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)組合時(shí)應(yīng)收款系統(tǒng)的基本功能和操作方法，熟悉應(yīng)收款系統(tǒng)賬薄查詢的作用和基本方法。

三、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容及過程

●實(shí)驗(yàn)一 應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化

1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

（1）執(zhí)行“財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)”|“應(yīng)收款管理”|“設(shè)置”|“選項(xiàng)”，打開“帳套參數(shù)設(shè)置”，（2）打開“權(quán)限與預(yù)警”|“啟用客戶權(quán)限”前的復(fù)選框，單擊報(bào)警選擇“信用方式”，在提前天數(shù)欄選擇提前天數(shù)“7”。單擊“確定”。

2、設(shè)置存貨分類

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨分類”，單擊“增加，將實(shí)驗(yàn)資料錄倒存貨分類情況。

3、設(shè)計(jì)計(jì)量單位

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“計(jì)量單位”，單擊“分組”，打開“計(jì)量單位組”。（2）單擊“增加”，錄入計(jì)量單位內(nèi)容。

4、設(shè)置存貨檔案

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“存貨”|“存貨檔案”。

（2）單擊存貨分類中的“原料及主要材料”，再單擊“增加”，錄入存貨檔案內(nèi)容。

5、設(shè)置基本科目

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“設(shè)置科目”|“基本科目設(shè)置”，錄入“1122”及其他的基本科目。

6、結(jié)算方式科目

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“結(jié)算方式科目設(shè)置”，單擊“結(jié)算方式”|“現(xiàn)金結(jié)算”，單擊幣種欄，選擇“人民幣”，在“科目”錄入“1001”，回車。以此方法繼續(xù)錄入其他的結(jié)算方式科目。

7、設(shè)置壞賬準(zhǔn)備

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“壞賬準(zhǔn)備設(shè)置”，錄入所給的材料，后單擊“確定”。

8、設(shè)置賬齡區(qū)間

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”|“賬期內(nèi)賬齡區(qū)間設(shè)置”，錄入相應(yīng)的天數(shù)。（2）同樣方法錄入“逾期賬齡區(qū)間設(shè)置”，后單擊“退出”。

9、設(shè)置報(bào)警級(jí)別

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“初始設(shè)置”，單擊“報(bào)警級(jí)別設(shè)置”，錄入相應(yīng)的總比率和級(jí)別。

10、單據(jù)編號(hào)設(shè)置

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置”|“單據(jù)設(shè)置”|“單據(jù)編號(hào)設(shè)置”，單擊左側(cè)“單據(jù)類型”|“銷售管理”|“銷售專用發(fā)票”，單擊“修改”選中“手工改動(dòng)，重號(hào)時(shí)自動(dòng)重取”前的復(fù)選框，單擊“保存”“退出”。

（2）同理設(shè)置對(duì)應(yīng)收款系統(tǒng)“其他應(yīng)收單”、“收款單”編號(hào)允許手工修改。

11、設(shè)置開戶銀行

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“本單位開戶銀行”，單擊“增加”，打開“增加本單位開戶銀行”錄入所給的材料，單擊“保存”“退出”。

12、錄入期初銷售發(fā)票、期初其他應(yīng)收單和預(yù)收款單

（1）執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”，進(jìn)入“期初余額—查詢”。（2）直接單擊“確定”，打開“期初余額明細(xì)表”。

（3）單擊“增加”，打開“單據(jù)類別”，選擇單據(jù)名稱為“銷售發(fā)票”，單據(jù)類型為“銷售專用發(fā)票”，然后單擊“確定”，進(jìn)入“銷售專用發(fā)票”，在相應(yīng)的單據(jù)窗口中錄入單據(jù)的資料。

（4）單擊“保存”，以此方法繼續(xù)錄入第2張和第3張銷售專用發(fā)票。（5）同理錄入期初其他應(yīng)收單和預(yù)收款單。

13、應(yīng)收款系統(tǒng)與總賬系統(tǒng)對(duì)賬

（1）執(zhí)行“期初余額明細(xì)表”|“對(duì)賬”|“期初對(duì)賬”，單擊“退出”。

● 實(shí)驗(yàn)二 單據(jù)處理

1、填制第1筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”。

（2）確認(rèn)“單據(jù)名稱”欄為“銷售發(fā)票”，“單據(jù)類型”欄為“銷售專用發(fā)票”，再單擊“確定”，打開“銷售專用發(fā)票”。

（3）單擊“增加”，修改開票日期為“2009-01-15”，錄入所給的材料。

（4）單擊“保存”，再單擊“增加”，以此方法繼續(xù)錄入第2、3筆業(yè)務(wù)的銷售專用發(fā)票。

2、填制第3筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”|“應(yīng)收單”，單擊“確定”，打開“應(yīng)收單”。

（2）修改單據(jù)日期為“209-01-16”，錄入所給的資料。

（3）單擊“保存”按鈕，再單擊“退出”，繼續(xù)錄入第4筆業(yè)務(wù)的增值稅專用發(fā)票及其他應(yīng)收單。

3、修改銷售專用發(fā)票

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”，單擊“確定”，打開“銷售專用發(fā)票”。

（2）單擊“放棄”，再單擊“上張”，找到“5678901”號(hào)銷售專用發(fā)票。（3）單擊“修改”，將無稅單價(jià)修改為“512”。單擊“保存”“退出”。

4、刪除銷售專用發(fā)票

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”，單擊“確定”，打開“銷售專用發(fā)票”。

（2）單擊“放棄”，再單擊“上張”，找到“5678900”號(hào)銷售專用發(fā)票。

（3）單擊“刪除”，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)？”。單擊“是”。

5、審核應(yīng)收單據(jù)

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)審核”，打開“應(yīng)收單過濾條件”。（2）單擊“確定”，打開“應(yīng)收單據(jù)列表”，單擊“全選”。

（3）單擊“審核”，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)5張”。單擊“確定”“退出”。

6、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”，打開“制單查詢”|“應(yīng)收單制單”和“發(fā)票制單”前的復(fù)選框，單擊“確定”，進(jìn)入“應(yīng)收制單”。

（2）單擊“全選”，單擊“憑證類別”|“轉(zhuǎn)賬憑證”。

（3）單擊“制單”，生成第1張憑證。單擊“保存”，單擊“下張”，再單擊“保存”。

7、填制收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“收款單”。（2）單擊“增加”，修改開票日期為“209-01-22”，錄入所給的資料。（3）單擊“保存”，再單擊“增加”，繼續(xù)錄入第2張收款單。

8、修改收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“收款單”窗口。

（2）單擊“下張”，找到要?jiǎng)h除的“收款單”，在要修改的“收款單”|“修改”，將金額修改為“1500”。單擊“保存”“退出”。

9、刪除收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“收款單”。（2）單擊“下張”，找到要?jiǎng)h除的收款單。

（3）單擊“刪除”，系統(tǒng)提示“單據(jù)刪除后不能恢復(fù)，是否繼續(xù)？”。單擊“是”。

10、審核收款單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“收款單據(jù)審核”，打開“結(jié)算單過濾條件”。（2）單擊“確定”，打開“結(jié)算單列表”，單擊“全選”。

（3）單擊“審核”，系統(tǒng)提示“本次審核成功單據(jù)1張”。單擊“確定”“退出”。

11、核銷收款單

（1）執(zhí)行“核銷處理”|“手工核銷”，打開“核銷條件”。

（2）在“客戶”欄錄入“03”，或單擊“客戶”欄的參照按鈕，選擇“上海邦立公司”。（3）單擊“確定”，進(jìn)入“單據(jù)核銷”窗口，將上半部分的本次結(jié)算金額欄的數(shù)據(jù)修改為 “1318.08”，在下半部分的本次結(jié)算欄的第1行錄入“120”，在第2行錄入“1198.08”。單擊“保存”“退出”。

12、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”，打開“制單查詢”,單擊選中“收付款單制單”，單擊“確定”，進(jìn)入“制單”窗口。

（2）在“制單”中，單擊“全選”，單擊“制單”，生成記賬憑證。單擊“保存”。

● 實(shí)驗(yàn)三 票據(jù)管理

1、增加結(jié)算方式

（1）執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案”|“收付結(jié)算”|“結(jié)算方式”，單擊“增加”，錄入所給的資料，單擊“保存”“退出”。

2、填制商業(yè)承兌匯票

（1）執(zhí)行“票據(jù)管理”|“票據(jù)查詢”，單擊“過濾”，進(jìn)入“票據(jù)管理”。

（2）單擊“增加”，打開“票據(jù)增加”，錄入所給的材料，然后單擊“保存”，返回“票據(jù)管理”窗口。以此方法繼續(xù)錄入第2張商業(yè)承兌匯票。

3、商業(yè)商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)

（1）執(zhí)行“票據(jù)管理”|“票據(jù)查詢”，單擊“過濾條件選擇”，進(jìn)入“票據(jù)管理”。（2）在票據(jù)管理中，選中2009年1月2日填制的商業(yè)承兌匯票，單擊“貼現(xiàn)”，打開“票據(jù)貼現(xiàn)”，錄入所給的資料。

（3）單擊“確定”，系統(tǒng)彈出“是否立即制單”提示框，單擊“是”，生成貼現(xiàn)的記賬憑證，單擊“保存”“退出”。

4、商業(yè)承兌匯票結(jié)算（1）在票據(jù)管理中，選中2009年1月3日填制的收到明興公司簽發(fā)并承兌的商業(yè)承兌匯票（NO.367809）。

（2）單擊“結(jié)算”，打開“票據(jù)結(jié)算”。修改結(jié)算日期為“2009-01-23”，錄入所給的資料。

（3）單擊“確定”，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“是”，生成結(jié)算的記賬憑證，單擊“保存”“退出”。

5、審核收款單

（1）執(zhí)行“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)審核”，打開“結(jié)算單過濾條件”。

（2）單擊“確定”，進(jìn)入“收付款單列表”，單擊“全選”，再單擊“審核”，系統(tǒng)彈出“本次審核成功單據(jù)【2】張”提示框。

（3）單擊“確定”，在“審核人”欄出現(xiàn)了審核人的簽名，單擊“退出”。

6、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”|“制單查詢”|“收付款單制單”，單擊“確定”，打開“收付款單制單”，單擊“全選”。

（2）單擊“制單”，出現(xiàn)第1張記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”，保存第1張記賬憑證。單擊“下張”，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存”，保存第2張記賬憑證。單擊“退出”。

●實(shí)驗(yàn)四 轉(zhuǎn)賬材料

1、將應(yīng)收賬款沖抵應(yīng)收賬款

（1）執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬”|“應(yīng)收沖應(yīng)收”，在“轉(zhuǎn)出戶”錄入“01”，再在“轉(zhuǎn)入戶”錄入“04”。

（2）單擊“過濾”，在第1行“并賬金額”錄入“608.4”，再在第3行“并賬金額”錄入“120”。單擊“確定”，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“否”，單擊“取消”。

2、將預(yù)收賬款沖抵應(yīng)收賬款

（1）執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬”|“預(yù)收沖應(yīng)收”，在“客戶”錄入“06”，單擊“過濾”，在“轉(zhuǎn)賬金額”錄入“11583”。

（2）單擊“應(yīng)收款”，單擊“過濾”，在轉(zhuǎn)賬金額欄錄入“11583”。單擊“確定”，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“否”，單擊“退出”。

3、填制紅字應(yīng)收單并制單

（1）執(zhí)行“應(yīng)收單據(jù)處理”|“應(yīng)收單據(jù)錄入”，打開“單據(jù)類別”|“單據(jù)名稱”|“應(yīng)收單”，單擊“方向”|“負(fù)向”。

（2）單擊“確定”，進(jìn)入紅字“應(yīng)收單”，按增加，在“客戶”錄入“04”，在“科目”錄入“1122”，在“金額”錄入“500”。單擊“保存”“審核”，系統(tǒng)彈出“是否立即制單”提示，單擊“是”，生成紅字憑證。

（3）在紅字憑證的第二行“科目名稱”錄入“100201”，錄完按回車鍵，選擇結(jié)算方式“信匯”，單擊“保存”“退出”。

4、紅票對(duì)沖

（1）執(zhí)行“轉(zhuǎn)賬”|“紅票對(duì)沖”|“手工對(duì)沖”，打開“紅票對(duì)沖條件”，在“客戶”錄入“04”。

（2）單擊“確定”，進(jìn)入“紅票對(duì)沖”，在“2008-11-22”所填制的其他應(yīng)收單對(duì)沖金額欄錄入“500”。（3）單擊“保存”，系統(tǒng)自動(dòng)將選中的紅字應(yīng)收單和藍(lán)字應(yīng)收單對(duì)沖完畢，單擊“退出”。

5、制單

（1）執(zhí)行“制單處理”|“制單查詢”，分別選中“轉(zhuǎn)賬制單”和“并賬制單”，單擊“確定”，打開“制單”，單擊“全選”，再單擊“憑證類別”|“轉(zhuǎn)賬憑證”。

（2）單擊“制單”，出現(xiàn)第1張記賬憑證，單擊“保存”，保存第1張記賬憑證。單擊“下張”，單擊“保存”，保存第2張記賬憑證，單擊“退出”。

● 實(shí)驗(yàn)五 壞賬處理、其他處理與查詢

1、發(fā)生壞賬

（1）執(zhí)行“日常處理”|“壞賬處理”|“壞賬發(fā)生”，將日期修改為“2009-0l-24”，在客戶欄錄入“04”，或單擊客戶欄參照按鈕，選擇“明興公司”。

（2）單擊“確認(rèn)”。打開“壞賬發(fā)生單據(jù)明細(xì)”窗口。

（3）在“本次發(fā)生壞賬金額”欄第1行錄入“608．4”，再在第3行錄入“120”。（4）單擊“確認(rèn)”按鈕，出現(xiàn)“是否立即制單”提示，單擊“是”按鈕，生成發(fā)生壞賬的記賬憑證，修改憑證類別為“轉(zhuǎn)賬憑證”，單擊“保存” “退出”。2．填收款單

（1）“收款單據(jù)處理”|“收款單據(jù)錄入”，打開“收款單”窗口。

（2）單擊“增加”。在“客戶”欄錄入“04”，在“結(jié)算方式”欄錄入“5”，在“金額”欄錄入“728．4”，在摘要欄錄入“已做壞賬處理的應(yīng)收賬款又收回”。單擊“退出”。

3．壞賬收回

（1）單擊“壞賬處理”|“壞賬收回”，打開“壞賬收回”對(duì)話框。

（2）在“客戶”欄錄入“04”，單擊“結(jié)算單號(hào)”欄參照按鈕，選擇“006”結(jié)算單。（3）單擊“確認(rèn)”。系統(tǒng)提示“是否立即制單”，單擊“是”，生成一張收款憑證，單擊“保存”。

4．查詢1月份填制的所有銷售專用發(fā)票

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“單據(jù)查詢”|“發(fā)票查詢”，打開“發(fā)票查詢”窗口。（2）單擊“發(fā)票類型”|“銷售專用發(fā)票”。單擊“確定”，打開“發(fā)票查詢”。單擊“退出”。

5．查詢1月份所有的收款單

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“單據(jù)查詢”|“收付款單查詢”|“收款單”。（2）單擊“確定”，打開“收付款單查詢”，單擊“退出”。

6．刪除1月2 3日填制的收到上海家化公司商業(yè)承兌匯票的記賬憑證

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“單據(jù)查詢”|“憑證查詢”，打開“憑證查詢條件”。

（2）單擊“業(yè)務(wù)類型”欄下三角按鈕，選擇“票據(jù)處理制單”，在客戶欄輸入“04”。（3）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“憑證查詢”。單擊選中“票據(jù)結(jié)算”記賬憑證。

（4）單擊“刪除”按鈕，系統(tǒng)提示“確定要?jiǎng)h除此憑證嗎?”。單擊“是”“退出”。

7、欠款分析

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“賬表管理”|“統(tǒng)計(jì)分析”|“欠款分析”，選中所有條件。

（2）單擊“確定”，打開“欠款分析”窗口。單擊“退出”。

8、查詢業(yè)務(wù)總賬

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“賬表管理”|“業(yè)務(wù)賬表”|“業(yè)務(wù)總賬”，打開“應(yīng)收總賬表”。

（2）單擊“過濾”，打開“應(yīng)收總賬表”。單擊“退出”。

9、查詢科目余額表

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“賬表管理”|“科目賬查詢”|“科目余額表”，打開“客戶往來科目余額表”。

（2）單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“科目余額表”。單擊“退出”。

10、取消轉(zhuǎn)賬操作

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，單擊“其他處理”｜“取消操作”，打開“取消操作條件”。（2）在客戶欄錄入“04”，單擊“操作類型”欄下三角按鈕，選擇“紅票對(duì)沖”。（3）單擊“確認(rèn)”，打開“取消操作”。雙擊“選擇標(biāo)志”欄。單擊“確認(rèn)” “退出”。

11、制單

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“制單處理”，打開“制單查詢”。

（2）單擊選中“票據(jù)處理制單”后單擊“確認(rèn)”按鈕，打開“票據(jù)處理制單”。單擊“全選”。

（3）單擊“制單”按鈕，生成一張收款憑證。

（4）在“收款憑證”第l行“科目名稱”欄錄入“100201”，選擇結(jié)算方式為“商業(yè)承兌匯票”。單擊“保存”按鈕。

12、結(jié)賬

（1）在應(yīng)收款管理系統(tǒng)中，執(zhí)行“期末處理”｜“月末結(jié)賬”，打開“月末處理”。（2）雙擊一月份“結(jié)賬標(biāo)志”欄。單擊“下一步”按鈕，出現(xiàn)“月末處理--處理情況” 表。

（3）單擊“確認(rèn)”按鈕，出現(xiàn)“1月份結(jié)賬成功”提示。單擊“確定”按鈕。

四、實(shí)驗(yàn)總結(jié)

1、實(shí)驗(yàn)中出現(xiàn)的問題及解決方法

（1）如果選擇單據(jù)日期為審核日期，則月末結(jié)賬時(shí)單據(jù)必須全部審核。

（2）如果當(dāng)年已經(jīng)計(jì)提過的壞賬準(zhǔn)備，則壞賬處理方式不能修改，只能下一修改。（3）在錄入存貨檔案時(shí)，如果存貨類別不符合要求應(yīng)該重新進(jìn)行選擇。

（4）要在基本科目設(shè)置中所設(shè)置的應(yīng)收科目“1122應(yīng)收賬款”，預(yù)收科目“2203預(yù)收賬款”及“1121應(yīng)收票據(jù)”，應(yīng)在總賬系統(tǒng)中設(shè)置其輔助項(xiàng)核算內(nèi)容為“客戶往來”，并且受其索控的系統(tǒng)為“應(yīng)收系統(tǒng)”,否則在這里不能被選中。（5）針對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)的處理方式：

貼現(xiàn)：借：銀行存款 結(jié)算： 借：銀行存款

財(cái)務(wù)費(fèi)用 貸：應(yīng)收票據(jù)

貸：應(yīng)收票據(jù)

期末針對(duì)“應(yīng)收賬款”的壞賬處理：

計(jì)提壞賬準(zhǔn)備： 實(shí)際發(fā)生壞賬：

借：資產(chǎn)減值損失 借：壞賬準(zhǔn)備

貸：壞賬準(zhǔn)備 貸：應(yīng)收賬款

（6）設(shè)置壞賬準(zhǔn)備的時(shí)候要把壞賬準(zhǔn)備的對(duì)方科目“660206”改為“6701”

（7）如果在系統(tǒng)選項(xiàng)中默認(rèn)壞賬處理方式為直接轉(zhuǎn)銷，則不能進(jìn)行壞賬準(zhǔn)備設(shè)置。（8）刪除一個(gè)級(jí)別之后，該級(jí)別后的各級(jí)比例會(huì)自動(dòng)調(diào)整。（9）銀行賬號(hào)必須為12位。

（10）如果不設(shè)置開戶銀行，在填制銷售發(fā)票是不能保存。（11）銷售產(chǎn)品用專用銷售發(fā)票，運(yùn)費(fèi)用應(yīng)收單。

（12）銷售發(fā)票被修改后必須保存，保存的銷售發(fā)票在審核后才能制單。（13）在制單的時(shí)候，不能單機(jī)全選，要自己判斷選擇正確的憑證。（14）票據(jù)結(jié)算后，不能再進(jìn)行與其他票據(jù)相關(guān)的處理。（15）每一筆應(yīng)收款的轉(zhuǎn)賬金額不能大于其金額。（16)本次壞賬發(fā)生金額只能小于等于單據(jù)金額。

（17）在執(zhí)行了月末結(jié)賬后，該月不能再進(jìn)行任何處理。

通過對(duì)第七章應(yīng)收款管理系統(tǒng)的學(xué)習(xí)，了解到應(yīng)收款管理系統(tǒng)的功能十分強(qiáng)大，它是對(duì)企業(yè)的當(dāng)期以及以后各期應(yīng)收款相關(guān)業(yè)務(wù)的處理。有些流程還不夠熟練，耗用的時(shí)間還比較長，很容易出現(xiàn)一些急躁的情緒，這種情緒又影響著實(shí)驗(yàn)的質(zhì)量以及進(jìn)程。在實(shí)驗(yàn)過程中只要稍有失誤，如漏了其中某一步驟，就導(dǎo)致最后憑證不能生成。所以感覺業(yè)務(wù)員操作還是很不好做的，更不用說是開發(fā)這個(gè)系統(tǒng)的人了，進(jìn)行每一步操作都要謹(jǐn)慎小心。

第四篇：冷鏈管理操作程序

冷鏈管理程序

一．目的：

為規(guī)范冷藏藥品在儲(chǔ)存、流通中的操作，確保藥品質(zhì)量，特制訂本程序。二．依據(jù)：

《藥品經(jīng)營質(zhì)量管理規(guī)范》（衛(wèi)生部令第90號(hào)）及其附錄。三．適用范圍：

本程序適用于冷藏藥品物流鏈過程中的收貨、驗(yàn)收、儲(chǔ)存、養(yǎng)護(hù)、發(fā)貨、運(yùn)輸、溫度控制和檢測等管理全過程。四．責(zé)任：

質(zhì)量管理部、儲(chǔ)運(yùn)部對(duì)本程序的實(shí)施負(fù)責(zé)。五．冷鏈管理設(shè)備：

1.冷庫：符合國家《GB50072冷庫設(shè)計(jì)規(guī)范》，具雙制冷機(jī)系統(tǒng)，配備備用發(fā)電機(jī)。2.冷藏車：符合國家QC/T 450-2000標(biāo)準(zhǔn)。3.保溫箱。

4.自動(dòng)溫濕度監(jiān)測、報(bào)警設(shè)備。5.手持式紅外溫度測量儀。

以上冷鏈管理設(shè)備需依照《設(shè)施設(shè)備的驗(yàn)證和校準(zhǔn)管理制度》的規(guī)定，經(jīng)過驗(yàn)證，才可投入使用。六．冷藏藥品的收貨：

1.保管員負(fù)責(zé)冷藏藥品的收貨。

2.檢查運(yùn)輸藥品的冷藏車、冷藏箱或保溫箱是否符合規(guī)定。

3.查看并記錄冷藏車、冷藏箱或保溫箱到貨時(shí)溫度數(shù)據(jù)，導(dǎo)出、保存并查驗(yàn)運(yùn)輸過程的溫度記錄，確認(rèn)運(yùn)輸全過程溫度狀態(tài)是否符合規(guī)定。

4.將藥品從泡沫包裝箱或冷藏箱、保溫箱中拿出，放入冷庫中的待驗(yàn)區(qū)。5.上述到貨溫度檢查符合規(guī)定的，藥品放置在冷庫待驗(yàn)區(qū)中正常待驗(yàn)。

6.到貨溫度檢查不符合規(guī)定的，將藥品隔離存放在冷庫待驗(yàn)區(qū)，掛“待處理”標(biāo)識(shí)，報(bào)質(zhì)量管理部，同時(shí)由采購部聯(lián)系供應(yīng)廠商處理。供應(yīng)廠商應(yīng)抽樣送至廣東省藥品檢驗(yàn)所等法定藥品檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)，檢驗(yàn)合格，我公司可以辦理正式入庫手續(xù)，正常銷售；檢驗(yàn)不合格，應(yīng)通知當(dāng)?shù)厮幤繁O(jiān)督管理部門，監(jiān)督銷毀。7.冷庫開門，貨物入庫的過程應(yīng)在14分鐘以內(nèi)完成。

七．冷藏藥品的驗(yàn)收：

1.驗(yàn)收員負(fù)責(zé)冷藏藥品的驗(yàn)收。

2.按照公司《藥品收貨與驗(yàn)收管理程序》，在冷庫內(nèi)對(duì)冷藏藥品進(jìn)行驗(yàn)收。八．冷藏藥品的存儲(chǔ)、養(yǎng)護(hù)：

1.驗(yàn)收合格的冷藏藥品應(yīng)移入冷庫中綠色合格區(qū)存放。

2.冷庫的存儲(chǔ)溫度應(yīng)設(shè)置在2-8℃，溫度超出此范圍時(shí)，自動(dòng)溫濕度監(jiān)控系統(tǒng)會(huì)發(fā)出報(bào)警，養(yǎng)護(hù)員應(yīng)指導(dǎo)保管員及時(shí)采取有效措施進(jìn)行調(diào)控，防止溫度超標(biāo)對(duì)藥品質(zhì)量造成影響。

3.冷庫內(nèi)的堆垛、藥品與地面、墻壁、庫頂部的間距要符合《倉庫管理程序》的要求；冷庫內(nèi)制冷機(jī)組出風(fēng)口100厘米范圍內(nèi)，以及高于冷風(fēng)機(jī)出風(fēng)口的位置，不得碼放藥品。

4.冷藏藥品均屬于重點(diǎn)養(yǎng)護(hù)品種，養(yǎng)護(hù)員應(yīng)定期養(yǎng)護(hù)檢查。九．冷藏藥品的發(fā)貨、包裝：

1.冷藏藥品的裝箱發(fā)貨、復(fù)核、包裝應(yīng)在冷庫內(nèi)完成。

2.裝箱前將干冰等蓄冷劑在小冰箱內(nèi)預(yù)冷至符合藥品包裝標(biāo)示的溫度范圍。3.使用保溫箱運(yùn)送藥品時(shí)，按照驗(yàn)證確定的條件，在保溫箱內(nèi)合理配備適當(dāng)數(shù)量的蓄冷劑。箱內(nèi)應(yīng)使用隔熱裝置將藥品與低溫蓄冷劑進(jìn)行隔離。

4.使用冷藏車運(yùn)送整件藥品時(shí)，采用藥品供應(yīng)廠商提供的冷藏泡沫箱進(jìn)行包裝，在箱內(nèi)按照供應(yīng)廠商的標(biāo)準(zhǔn)放入適當(dāng)?shù)谋坏秒S意減少數(shù)量。十．冷藏藥品的運(yùn)輸：

1.冷藏車運(yùn)送藥品時(shí)，應(yīng)提前15分鐘后打開溫度調(diào)控和監(jiān)測設(shè)備，將車廂預(yù)冷至規(guī)定的溫度。

2.開始裝車/卸車時(shí)關(guān)閉溫度調(diào)控設(shè)備，盡快完成藥品裝車。

3.藥品裝車/卸車完畢，及時(shí)關(guān)閉車廂廂門，檢查廂門密閉情況，并上鎖。4.啟動(dòng)溫度調(diào)控設(shè)備，檢查溫度調(diào)控和檢測設(shè)備運(yùn)行狀況，運(yùn)行正常后方可啟運(yùn)。5.運(yùn)輸過程中，要隨時(shí)查看溫度記錄顯示儀，如出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時(shí)啟動(dòng)《冷鏈管理緊急預(yù)案程序》。

6.藥品運(yùn)送結(jié)束，冷藏車、保溫箱返回公司后，應(yīng)導(dǎo)出溫度記錄，由養(yǎng)護(hù)員存檔。7.冷藏藥品運(yùn)輸時(shí)應(yīng)當(dāng)做好運(yùn)輸記錄，內(nèi)容包括運(yùn)輸工具和啟運(yùn)時(shí)間、到達(dá)時(shí)間等。十一．冷藏藥品的銷后退回：

1.對(duì)于銷后退回的冷藏藥品，首先應(yīng)核實(shí)其批號(hào)、數(shù)量，以確認(rèn)確實(shí)是我公司銷售

的藥品。

2.應(yīng)檢查退貨單位提供的溫度控制說明文件和售出期間溫度控制的相關(guān)數(shù)據(jù)。對(duì)不能提供文件、數(shù)據(jù)或溫度控制不符合規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)拒收，做好記錄并報(bào)質(zhì)量管理部門處理。

3.對(duì)于符合規(guī)定的退貨，應(yīng)按驗(yàn)收程序，驗(yàn)收合格后重新辦理入庫。十二．冷藏藥品的溫度控制和監(jiān)測：

1.制冷設(shè)備的啟停溫度設(shè)置在2-8℃。

2.冷藏藥品應(yīng)進(jìn)行24小時(shí)連續(xù)、自動(dòng)溫度記錄和監(jiān)控，溫度記錄間隔時(shí)間設(shè)置不超過30分鐘/次。

3.冷藏車、保溫箱在運(yùn)輸途中要使用自動(dòng)監(jiān)測、自動(dòng)調(diào)控、自動(dòng)記錄及報(bào)警裝置，對(duì)運(yùn)輸過程中進(jìn)行溫度的實(shí)時(shí)監(jiān)測并記錄，溫度記錄時(shí)間間隔設(shè)置不超過10分鐘，數(shù)據(jù)可讀取。

4.應(yīng)按規(guī)定對(duì)自動(dòng)溫度記錄設(shè)備、溫度自動(dòng)監(jiān)控及報(bào)警裝置等設(shè)備進(jìn)行校驗(yàn)，保持準(zhǔn)確完好。

第五篇：區(qū)塊鏈-風(fēng)險(xiǎn)管理

區(qū)塊鏈

分布式數(shù)據(jù)庫和集中式數(shù)據(jù)庫

計(jì)量最基本的就是一張表，我們叫二維表。所有表都有1個(gè)表頭，我們叫它每個(gè)字段。比如說學(xué)生就是姓名，然后年齡成績等。如果我們是一個(gè)購物的表，表頭就變了。它可能不是你的姓名，可能是你的代號(hào)，后邊你在交易的時(shí)候，那我是一個(gè)賬本，要有1個(gè)基本的比值的量有多少，然后如果是交易的商品，假設(shè)就是商品的名稱，有價(jià)格，在這個(gè)表就會(huì)記錄你的交易。這個(gè)表構(gòu)成了最簡單的數(shù)據(jù)庫。數(shù)據(jù)庫有兩種，一種是集中式的，一種是分布式。

集中式

集中式有一個(gè)中心，所有的庫都在中心上，比如淘寶購物都是集中式的，我們每一個(gè)人都登陸數(shù)據(jù)庫，比如說我們購物，秒殺的吹風(fēng)機(jī)，秒殺的庫假設(shè)有2個(gè)，大家都會(huì)秒，一秒進(jìn)去啪就沒了，然后就會(huì)減一減到第二。大家可能偶然的情況下，你秒的時(shí)候還有，回頭你付款的時(shí)候就沒了，這個(gè)是什么，大家同時(shí)進(jìn)入這個(gè)中心庫的時(shí)候，他是每減少1個(gè)就會(huì)減一減一，但是大家在瞬間，速度特別快的時(shí)候，你覺得買到的時(shí)候，其實(shí)沒有買到，然后在后邊延遲支付的時(shí)候，他就會(huì)計(jì)算到了，就會(huì)按時(shí)間排，第一個(gè)人就會(huì)買到，第二個(gè)人買的，后邊的人開始說買到其實(shí)沒買到，這個(gè)有誤的瞬間，這是集中式的。

優(yōu)勢

1.數(shù)據(jù)庫的好處是不太會(huì)發(fā)生這種亂，他會(huì)按照順序來的。2.集中式數(shù)據(jù)庫必須有一個(gè)中心的管理者，這就叫集中式或者中心式的，或者我們叫它中心化。

集中式等于同時(shí)集中操作這個(gè)庫，但是往里寫數(shù)據(jù)的時(shí)候不是同時(shí)操作，實(shí)際是有時(shí)間間隔的，這個(gè)時(shí)間間隔非常非常快，但是計(jì)算機(jī)采取的時(shí)間來算，也許你比他快，但我先采集到他，你可能網(wǎng)速慢了點(diǎn)等等，可能就這一瞬間你就沒有搶到

分布式

分布式出現(xiàn)的背景

1970年代，那個(gè)時(shí)候的存儲(chǔ)容量非常小，一個(gè)庫在加上存儲(chǔ)的速度很慢——就是分布式數(shù)據(jù)庫。我把數(shù)據(jù)分布在所以的點(diǎn)上，每一個(gè)人的機(jī)器上都有你的一個(gè)數(shù)據(jù)庫，這樣數(shù)據(jù)分散了，這個(gè)中心庫的壓力就小了然后我存取的時(shí)候就往我自己的庫里邊存取，別人也存取。

問題

同樣是稱重機(jī)，是兩個(gè)，那我在我的庫中有兩，他的兩，就是我同時(shí)取，最后他還要集中在這個(gè)數(shù)據(jù)庫的時(shí)候，怎么處理同時(shí)相互的狀態(tài)，因?yàn)槭敲總€(gè)的數(shù)據(jù)庫，單獨(dú)的調(diào)取，去寫的話就非常慢，如果同時(shí)的情況下呢，他就會(huì)有沖突，這么多人，肯定有沖突。所有這種實(shí)時(shí)的功能就很弱，這樣在分布式數(shù)據(jù)庫現(xiàn)在就有一個(gè)解決不了的問題，就是并發(fā)控制（并發(fā)控制就是同時(shí)操作的時(shí)候怎么去控制這些數(shù)據(jù)庫），并發(fā)控制就是現(xiàn)在不能解決的問題

但是他也有一些應(yīng)用，有些數(shù)據(jù)我采集了放在那里不需要實(shí)時(shí)的控制，然后我們也沒有很多人同時(shí)要去操作，他還是有用的。

這樣曾經(jīng)在六七十年代，八十年代，數(shù)據(jù)庫快速發(fā)展起來的時(shí)候，他有一段熱潮的時(shí)期，你突然出現(xiàn)了可以解決原來集中式數(shù)據(jù)庫問題，就炒作了一段。他應(yīng)用有，但僅局限這樣的局面，他的并發(fā)控制是無法解決的，再有一個(gè)效率比較差。

未來的現(xiàn)狀

現(xiàn)在隨著半導(dǎo)體的發(fā)展，使得我們的存儲(chǔ)器，外存的存儲(chǔ)器如優(yōu)盤、可移動(dòng)硬盤發(fā)展越來越快，速度也越來越快，所有這種問題就越來越小了。再加上現(xiàn)在有什么云空間（云空間其實(shí)是遠(yuǎn)程的一個(gè)服務(wù)器的存儲(chǔ)空間，通過網(wǎng)絡(luò)傳過去的），我們看到數(shù)據(jù)庫的發(fā)展，從最開始的數(shù)據(jù)庫，到后來的數(shù)據(jù)倉庫等等一些概念的發(fā)展，我們現(xiàn)在就不談這個(gè)了。

區(qū)塊鏈 原理

剛才我們講了發(fā)展這么多年的過程中基本上是集中式的數(shù)據(jù)庫逐漸的發(fā)展，這樣帶來的金融的發(fā)展變化都是中心式的。區(qū)塊鏈了出來了，區(qū)塊就是我們前面分布式數(shù)據(jù)庫的一個(gè)想法，所有有人說他就是一個(gè)賬本，剛才我們講的數(shù)據(jù)庫其實(shí)就是各種各樣的賬本，最開始區(qū)塊鏈?zhǔn)菓?yīng)用在這個(gè)幣上，也可以用在其他一些方面，就有了這樣的一個(gè)表。單一的表形成不了區(qū)塊，一個(gè)一定是很多很多人，那我出來一個(gè)幣孤零零是沒有用的，所有大家都要參與到這個(gè)網(wǎng)上來，這個(gè)區(qū)塊來，這個(gè)，這樣就形成了一個(gè)分布式的一個(gè)表，有第一個(gè)第二個(gè)，第三個(gè)第四個(gè)，最后構(gòu)成了一個(gè)區(qū)塊，一個(gè)區(qū)塊。

比特幣應(yīng)用

這個(gè)區(qū)塊有很多很多的應(yīng)用，最初的應(yīng)用是比特幣的應(yīng)用，比特幣他用了一個(gè)算法，算法挖礦機(jī)，所有人都去下載這個(gè)程序，你下載這個(gè)程序就加入到了隊(duì)列中去，或者說是一個(gè)區(qū)塊里去，然后大家都在這個(gè)鏈條上待著，就等于每一個(gè)人都有一個(gè)表格，這個(gè)表格有你的ID，你隨便起了一個(gè)名，你的幣的數(shù)量，當(dāng)然還有其他一些東西在里邊，可能你挖了一半天也沒有，就是0，然后你從別人那里買了一個(gè)，后面你就有了交易，買了一個(gè)1,然后機(jī)器就做了苦力，他就要做你就挖到了。那么他怎么解決你挖到了就要記錄在里面，這就跟剛才吹風(fēng)機(jī)一樣的，你我的機(jī)器都在同樣挖，我挖到了，你挖到了，可能我們兩挖出來的是同一塊，因?yàn)橥瑯拥乃惴ㄉ傻淖址赡苁峭瑯拥摹Ｄ俏疫@個(gè)叫A*，你也有個(gè)ID，你那個(gè)叫A*1，A*和A*1是同樣的，怎樣算是你挖到的還是我挖到的呢？他叫工作量證明，（工作量證明就是將所有的鏈條塊去搜索一遍，看一下是誰先挖到的，這個(gè)算法有一個(gè)機(jī)制，如果我先挖到的，我向網(wǎng)上去傳播去，讓現(xiàn)在有點(diǎn)這個(gè)表加上一個(gè)字段有我的，然后你挖到的你也有傳播，最后他以傳播的數(shù)量來做判斷，如果你傳播的量比我大，你就贏了。這個(gè)我白挖了，但是這個(gè)記錄在庫里還是存在，但是在我的幣的數(shù)量不會(huì)增加，我還是0，你就增了一個(gè)，現(xiàn)在是1個(gè)），他就是以這樣一個(gè)來計(jì)算，所有的變利與變突破了之前我們共同去弄那個(gè)庫打開的問題。

問題

但是帶來了新的問題，效率問題，尤其是這個(gè)區(qū)塊參與的人越多，效能就越差。因?yàn)樗枰颜麄€(gè)的去散播完才行，然后他還要比較，這個(gè)產(chǎn)幣是這樣，我們交易也是一樣的。比如說ID1和ID2做了一筆交易，做了交易之后我要付你一個(gè)比特幣，付給你一個(gè)比特幣之后跟剛才生成一個(gè)幣的過程是一樣的，他要把這個(gè)交易向網(wǎng)上整個(gè)區(qū)傳播去，傳播到所有的人員，防止后面的被篡改，他讓每個(gè)人的表格之間都新增加了一個(gè)新的字段，這個(gè)新的字段就是我們剛才的交易，這樣我們?nèi)f一比如說我們偽造了我們自己的庫，一個(gè)小子表，一查別人的都有這樣一個(gè)交易，你不可抵賴，這是比特幣他賴以證明的東西，這個(gè)機(jī)制他設(shè)計(jì)的強(qiáng)，能想出來很不容易，但是他還是有些問題，效能就是很差，所有當(dāng)網(wǎng)絡(luò)無限大的時(shí)候，他就會(huì)出現(xiàn)問題的，但是比特幣的創(chuàng)造者他非常聰明，一個(gè)他的幣的非常有限的，有限的在他初期運(yùn)行的時(shí)候不會(huì)有太大的問題，但是也有，一個(gè)交易要7分鐘去結(jié)算，他還是在早期，他也不在意有交易，他出幣就是為了炒作的，他就是讓1美元漲到現(xiàn)在的1萬多了，就是炒作的，他就是不想讓你交易的，這樣就可以解釋上次我講的不適合于支付，效率太慢。

可應(yīng)用的環(huán)節(jié)

下面我簡單的解釋支付的環(huán)節(jié)為什么不合適。我們講現(xiàn)在支付的發(fā)展，區(qū)塊鏈?zhǔn)穷嵏步鹑谑降模矣X得他不是顛覆，他是XX舊社會(huì)的，無論是在支付，還是在證券交易環(huán)節(jié)，都是這樣的。

第一個(gè)談支付，最早的支付就是區(qū)中心化的，因?yàn)楦髯杂懈髯缘你y行，A銀行有A銀行的客戶，B銀行有B銀行的客戶，下面有很多很多的企業(yè)和個(gè)人中轉(zhuǎn)企業(yè)。那么肯定都是就近的，隨著貿(mào)易的發(fā)展，先是平衡貿(mào)易，A跟B之前不可能跑更遠(yuǎn)去開戶，所有你會(huì)跟自己的銀行去交單，早期你們學(xué)過本票匯票等等就是這樣的。你會(huì)把這種支付載體給予銀行，銀行跟銀行之間他們?nèi)ィ浚浚?dāng)時(shí)肯定不能實(shí)時(shí)，比如說你交一個(gè)支票，去銀行借貸后慢慢還款，所有支票的問題就是支票退單的問題，這完全就沒有中心。未必，如果有個(gè)C，C跟A之前，再有個(gè)D，大家都各自的，彼此聯(lián)絡(luò)的，這是沒有中心的。這樣開始是相安無事的，做了很多很多年，后來隨著貿(mào)易的范圍越來越大，特別是有了跨洲的，跨城市的、跨國的，這樣的非常不方便。因?yàn)樵谧鼋Y(jié)算的時(shí)候，A與B之前需要把所有的票證運(yùn)到B的，以前是通過車，甚至直升飛機(jī)的，好貴，甚至馬車也很貴，成本就很貴。后來大家就想，大家都是銀行，銀行之間就出現(xiàn)了清算所的機(jī)制，其實(shí)就是一個(gè)中心化的機(jī)制，那么在這個(gè)之間就出現(xiàn)了新的機(jī)構(gòu)，就叫清算所，那么他就是一個(gè)中心，現(xiàn)在我們把彼此之間的支付、交易的信息都傳給他、票據(jù)傳給他就可以了。然后他來給我們做結(jié)算。所有這就是非中心化到中心化的轉(zhuǎn)變。效率明顯提高了，而且所動(dòng)用的資金也少了，再付現(xiàn)金也少了。這還是最初的非電子化的階段，當(dāng)時(shí)非電子化結(jié)算需要一周，后來變?yōu)?天，到現(xiàn)在，特別是在中國，全球最快的，基本是實(shí)時(shí)的。美國、歐洲都沒有那么快，也不是說這不對(duì)，從安全考慮，這也不是完全是錯(cuò)的，因?yàn)閷?shí)時(shí)對(duì)安全的要求會(huì)更高。所以說中心化帶來了整個(gè)效率的提高，如果去中心化像比特幣這種，最后又回到最原始的狀況，如果是非實(shí)時(shí)交易，是可以的，其實(shí)中心化的效率是最高的，這是我們談到了的支付的問題。這就解釋了上次我所說的支付環(huán)節(jié)是最不合適用區(qū)塊鏈的，區(qū)塊鏈有很多應(yīng)用，支付環(huán)節(jié)又回到了去中心化的。支付最主要就是安全性和效率。我們講區(qū)塊鏈在安全性上沒有問題，但是他比現(xiàn)在的中心化的安全性高到哪，其實(shí)不好說。因?yàn)橥瑯蛹用艿脑聿畈欢啵瑓^(qū)塊鏈的原理也是非對(duì)稱性的，我們現(xiàn)在的銀行加密的原理也是非對(duì)稱的，當(dāng)然他用了更復(fù)雜的，現(xiàn)在銀行用的加密稍微簡單一點(diǎn)，但是簡單一點(diǎn)不見得安全性就低，因?yàn)橐彩欠菍?duì)稱的。比特幣安全性未必就高。第二個(gè)效率問題，效率在區(qū)塊鏈實(shí)時(shí)的長宏義是很差的，剛才我們已證明，詳細(xì)的數(shù)學(xué)證明感興趣的同學(xué)可以去證。

第二個(gè)，證券交易很多人說通過，我認(rèn)為也是倒退。為什么，我們證券類的交易（包括股票、股票本身的衍生品）其實(shí)可以分為兩大類，一類是金融衍生品，現(xiàn)在對(duì)于股票基本上是場內(nèi)交易，衍生品類的呢是大量的場外交易。對(duì)于實(shí)時(shí)的場內(nèi)交易，其實(shí)也是演變過來的。場內(nèi)交易其實(shí)都是電子類的場內(nèi)交易，并且更多的都是撮合交易，撮合交易就是我保單你也報(bào)單，自動(dòng)撮合成交，有沒有做實(shí)商其實(shí)不受影響。對(duì)于股票交易這種場內(nèi)交易，我們同時(shí)去報(bào)價(jià)，這是現(xiàn)在的機(jī)制，如果是區(qū)塊鏈的情況下，就是說不需要場內(nèi)報(bào)價(jià)了，不需要撮合了，你們私下去交易，大家都進(jìn)入這種股票的區(qū)塊了，像一開始一樣，我下面彼此去交易，當(dāng)然安全性我們默認(rèn)沒有問題，交易也是無可抵賴的，但是效率依然很差。效率很低，不透明。這個(gè)的價(jià)格跟以前場外交易差不多，我們?cè)谧龉善钡臅r(shí)候是需要知道共有價(jià)或者說是時(shí)價(jià)的，是想知道第三方的報(bào)價(jià)的。這就是我覺得區(qū)塊鏈在在做場內(nèi)交易的時(shí)候是沒有必要，他就是回到了非電子化時(shí)代。我們?yōu)槭裁匆プ鰠^(qū)塊去做這個(gè)交易，現(xiàn)在的交易場所效率又高有透明，又便于監(jiān)管，又便于投資者監(jiān)督所有的市場，比起這種東西沒有什么不好，雖然他是可以做，但是他第一沒有顛覆，第二效率極差。

第二應(yīng)用在衍生品上，要比在這個(gè)市場上要好一些。至少他可以使交易透明。因?yàn)槲覀儸F(xiàn)在的場外交易基本是不透明的。愿不愿意透明其實(shí)是做市商的選擇，如果是坐在場外交易上，我們可以講區(qū)塊鏈可能會(huì)有一些改革，一些創(chuàng)新等等。但是談到顛覆用不上。他可以使場外交易透明，對(duì)于監(jiān)管者是好的，帶來的是整個(gè)的交易透明了，然后后面的欺詐不好說，至少會(huì)好一點(diǎn)。但是他有一個(gè)實(shí)現(xiàn)的難度，實(shí)踐的可行性比較差，一般的場外交易、衍生品交易流動(dòng)性特別差，比如期貨彼此配對(duì)其實(shí)很難，這就是做市商存在的原因。所以在衍生品交易里邊，專門去設(shè)計(jì)一個(gè)機(jī)構(gòu)去透明化，成本比較高，就目前而言可行性、成本問題。好處是便于管理，缺點(diǎn)就是成本比較高。如果監(jiān)管者要求透明也是可行的。其實(shí)有很多交易并不是有很多人參與，要單獨(dú)去做一個(gè)區(qū)塊鏈表，有意義在于保留記錄，便于監(jiān)管，但是意義有多大，帶來的成本問題。這就是我們講區(qū)塊鏈在整個(gè)證券市場的應(yīng)用。

區(qū)塊鏈在什么上應(yīng)用最好，再保險(xiǎn)機(jī)制上，跟擔(dān)保的機(jī)制是最好的應(yīng)用。但是也沒有什么顛覆性質(zhì)。所以現(xiàn)在我們用到最好是信用證，以前有很多單位騙保，現(xiàn)在可以去用區(qū)塊鏈。但是區(qū)塊鏈都不是去中心化的，其實(shí)都是中心化的，區(qū)塊鏈?zhǔn)呛芎玫模侨ブ行幕谡麄€(gè)金融的管理的效率是比較差的。舉例，信用證平臺(tái)發(fā)起人，平臺(tái)的維護(hù)跟管理不可能是去中心化的，誰管理就形成了中心，要有一套機(jī)制來管理，這是不可能去中心化，但是這依然是區(qū)塊鏈，區(qū)塊鏈并不是區(qū)中心化的代名詞。比如說我們區(qū)塊鏈做了一個(gè)信用擔(dān)保的信用證區(qū)塊鏈，區(qū)塊鏈的參與方主要的是大銀行，大銀行就會(huì)形成聯(lián)盟，聯(lián)盟做的是區(qū)塊鏈的中心化的一個(gè)管理者，其他人來登陸上管理，這種模式跟我們現(xiàn)在的跨國結(jié)算模式基本是一致的。好，我們這個(gè)東西就講到這兒。