第一篇：財務出納工作范圍

財務出納工作范圍

出納工作和會計是密不可分的，對于初次接觸出納的人來說，首先必須接受一點會計的基本理論，這樣對今后的出納工作是不無裨益，財務出納工作范圍。在這里，我們首先以企業為例來闡明有關會計的基本理論。

人類的實踐活動都有一定的目的，會計工作也不例外。會計工作的目的，簡稱會計目的，它是指在一定歷史條件下，人們通過會計實踐活動所期望達到的結果。在會計實踐中，會計目的決定了會計工作的具體程序與方法;在會計理論研究中，會計目的常常被當作會計理論的邏輯起點。因此，做好出納工作，首先要了解會計目的。

會計目的受客觀條件的影響與制約。在不同的時空范圍內，會計目的也往往不一樣。對于現代企業來說，會計工作是一項重要的管理工作，它必然要為實現企業的經營目標服務。因此，可以認為，實現企業的經營目標是企業會計的根本目的。然而，要真正發揮企業會計的作用，還必須明確會計的具體目的或直接目的。人們通常所說的會計目的，也都是指會計的具體目的或直接目的。

由于企業會計發揮作用的主要形式是提供對決策有用的會計信息，因此，分析企業會計的具體目的或直接目的，主要是明確企業會計為誰提供和怎樣提供信息的問題;也可以說，這里講的會計目的是指提供會計信息的目的。為此，首先應明確有關方面對企業會計信息的需求。

出納的工作：

一、辦理銀行存款和現金領齲

二、負責支票、匯票、發票、收據管理。

三、做銀行帳和現金帳，并負責保管財務章。

四、負責報銷差旅費的工作。

1、員工出差分借支和不可借支，若需要借支就必須填寫借支單，然后交總經理審批簽名，交由財務審核，確認無誤后，由出納發款。

2、員工出差回來后，據實填寫支付證明單，并在單后面貼上收據或發票，先交由證明人簽名，然后給總經理簽名，進行實報實銷，再經會計審核后，由出納給予報銷，工作總結《財務出納工作范圍》。

五、員工工資的發放。

出納工作細則：

工作事項及審驗等程序

失誤防范及糾正程序

現金收付

1、現金收付的，要當面點清金額，并注意票面的真偽。

若收到假幣予以沒收，由責任人負責。

2、現金一經付清，應在原單據上加蓋“現金付訖章”。

多付或少付金額，由責任人負責。

3、把每日收到的現金送到銀行。

不得“坐支”。

4、每日做好日常的現金盤存工作，做到賬實相符

做好現金結報單，防止現金盈虧。下班后現金與等價物交還總經理處。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，支付用轉賬或匯兌手續。

特殊情況需審批。

6、員工外出借款無論金額多少，都須總經理簽字，批準并用借支單借款。

若無批準借款，引起糾紛，由責任人自負。

銀行賬處理

1、登記銀行日記賬時先分清賬戶，避免張冠李戴。開匯兌手續。

2、每日結出各賬戶存款余額，以便總經理及財務會計了解公司資金運作情況，以調度資金。

每日下班之前填制結報單。

3、保管好各種空白支票，不得隨意亂放。

4、公司賬務章平時由出納保管。

每日下班后賬務章交總經理處。

報銷審核

1、在支付證明單上經辦人是否簽字，證明人是否簽字。

若無，應補。

2、附在支付證明單后的原始票據是否有涂改。

若有，問明原因或不予報銷。

3、正規發票是否與收據混貼。

若有，應分開貼。

4、支付證明單上填寫的項目是否超過3項。

若超過，應重填。

5、大、小金額是否相符。

若不相符，應更正重填。

6、報銷內容是否屬合理的報銷。

若不屬，應拒絕報銷，有特殊原因，應經審批。

7、支付證明單上是否有總經理簽字。

若無，不予報銷。

第二篇：財務出納工作范圍

出納工作范圍

1每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬。

2建立健全現金出納各種帳目，嚴格審核現金收付憑證，報銷發票上的單位名稱、材料名稱、規格、單位、數量、單價、金額、購買時間等，必須填寫清楚，并有收款單位章，（材料發票必須附材料入庫單），無特殊情況下，發票入賬不得超過一周，現金支出后，必須在原始憑證上加蓋“現金付訖”字樣，如發現有弄虛作假、虛報冒領行為，必須拒絕付款，并及時向領導匯報。負責公司日常報銷事宜及負責公司的匯款取款事宜。

4嚴格支票管理制度，編制支票使用手續，使用支票須經總經理簽字后，方可生效。

5出納人員要每日清點庫存現金，并與現金日記帳余額核對，以檢查帳款是否相符，每月不定期的核對銀行存款余額與日記帳余額是否相符，并對現金的盤盈盤虧進行合理分析。負責公司員工的工資發放，并配合會計做好各項賬務處理，按月、季、年進行工作考核，并按考核結果發放、效益工資。核算相關指標，上報領導資金流動情況，為預防資金周轉困難提出合理化建議。

8完成總經理或主管交付的其他工作。

第三篇：工作范圍及職責(出納)

出納工作描述：

1.根據各項轉帳支出及收入登記《銀行日記帳》，并及時跟銀行對帳單進行帳目核對，確保帳目明細及余額跟銀行記錄附和；

2.公司備用現金的保管，包括依照程序辦理借款、支付結算并根據各項現金支出及收入（主要是從銀行提取備用金）編寫記帳憑證，并據此登記《現金日記帳》。定期核算帳面余額，并確保與公司備用金留存數目一致；

3.使用、整理、保管、領購及統計各類財務票據，包括：發票、支票、電匯憑證、各類原始憑證及記帳憑證，并定期分類移交會計；

4.辦理公司兩個開戶銀行（基本帳戶及一般帳戶）的各項業務，包括存支票，提現金，匯款、交稅等；

5.辦理公司所屬稅務所各項事宜，包括領購發票、核算開票總額及交稅額、稅控IC卡授權、代開發票等；

6.定期統計公司各項業務支出及日常支出，以便了解公司運營成本及經營狀況，目前擬一個季度為一個統計期間；

7.根據項目統計發生的人員日常消耗費用，用以記錄《項目成本核算單》；

8.根據考勤卡記錄員工考勤表，并據此核算員工每月出勤日期及統計病、事假期限；

9.每周五定期辦理員工日常費用報銷事宜；

10.辦理差旅費各項事宜，包括根據出差地點、人數及天數核定借款限額，還款時各項原始憑證的整理、核算及現金的結算等；

11.按月根據考勤狀況及加班審批表核算員工工資單，并如期發放；

12.公司各類資料及檔案的管理，包括公司各類資質文件及合同；公司各會計帳冊、報表等會計資料；公司員工入職信息、身份及學歷證明復印件，員工工資領取記錄等；

13.辦公用品及日常必須品的保管、領取記錄及購買；

14.各類公司資料及貴重物品的保管及借用記錄。

第四篇：財務部長工作范圍

財務部長工作范圍

1、審核集團公司、以及集團所屬各公司所有會計憑證、原始票據及

總賬登錄工作。

2、集團公司財務報表、稅務報表、工程結算、建設局報表等。

3、集團公司及集團所屬各公司財務報告年審、匯算。

4、公司原始票據及人工費結算單的審核、簽批工作。

5、組織統計各分項工程成本費用、結算收入及撥付工程款明細表。

6、監督、檢查財務的收支、資金使用、財產保管等。

7、加強成本費用控制，分析存在問題，查明原因及時解決。

8、經常不定期組織部門員工學習，開展互幫互助活動，培養職員明

白工作的重點、學習的重點及獨立工作能力。

9、協調財務人員與客戶、各單位及公司各部門之間的關系。

10、全面協調本部門員工工作問題，以及工作任務的分配調整工作。

11、認真完成領導交辦的其他工作。

12、定期組織集團財務部門人員學習業務知識，定期考試，對于不合格的人員、及時調崗或解聘。

13、嚴格整理員工的工作檔案，和學習的檔案、做好每月的評定工作

和工資補貼工作。

第五篇：財務工作職責和工作范圍

財務工作職責和工作范圍

一、嚴格財務管理，加強財務監督，嚴格遵守各項財務制度和財經紀律。執行國家的財務會計政策、稅收政策和法規；制訂和執行公司會計政策、納稅政策及其管理政策。依據企業會計準則進行會計業務處理，建立完善的會計核算體系。

二、公司的會計核算、會計監督工作，參與公司的經營管理。

三、研究公司融資風險和資本結構，進行融資成本核算，提出融資計劃和方案；防范融資風險。根據公司資金運作情況，籌集資金，合理調配使用資金，確保公司資金正常運轉。編制資金使用計劃，嚴格監督各部門的資金使用情況，嚴格執行公司的相關報銷制度規定。協調好與銀行部門的關系。

四、負責對全資子公司、控股公司、參股公司的日常財務管理、財務監督工作。

五、綜合統計并分析公司債務和現金流量及各項業務情況。

六、依據公司相關部門資料，編制成本、費用、利潤計劃。

七、配合經濟責任制的實施及考核工作。

八、做好財務相關數據的備份與安全工作。嚴守公司財務數據秘密。

九、完成公司領導交辦的工作。

***財務部