第一篇：財(cái)務(wù)部出納工作標(biāo)準(zhǔn)3.33

財(cái)務(wù)部出納工作標(biāo)準(zhǔn)

Q/HS 3.33-2000 1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部出納的職權(quán)和責(zé)任、任職資格、工作內(nèi)容要求與方法以及檢查與考核。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于財(cái)務(wù)部出納。

2引用標(biāo)準(zhǔn)

目前尚未引用

3職責(zé)

3.1職權(quán)：

3.1.1有權(quán)對(duì)公司的日常現(xiàn)金和銀行存款支出進(jìn)行監(jiān)督和控制；

3.1.2有權(quán)對(duì)不符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定的財(cái)務(wù)開支拒絕支付；

3.1.3有權(quán)對(duì)公司出納規(guī)章制度提出建議和意見。

3.2責(zé)任：

3.2.1按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍及庫存限額的規(guī)定；

3.2.2負(fù)責(zé)登記公司現(xiàn)金和銀行存款日記帳；

3.2.3負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券；

3.2.4負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票，建立領(lǐng)用登記制度，負(fù)責(zé)辦理領(lǐng)用及注銷手續(xù)。

4任職資格

4.1會(huì)計(jì)或相關(guān)專業(yè)，大專以上學(xué)歷，熟悉國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策法規(guī)，二年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)；

4.2較強(qiáng)的溝通能力，善于處理各種人際關(guān)系；

4.3熟練的使用辦公自動(dòng)化軟件和用友財(cái)務(wù)管理軟件；

4.4良好的書面和口頭表達(dá)能力；

4.5較強(qiáng)的團(tuán)隊(duì)工作精神。

5工作內(nèi)容要求與方法

5.1出納業(yè)務(wù)：

5.1.1貫徹落實(shí)公司制定的現(xiàn)金出納管理制度；

5.1.2嚴(yán)格按照公司出納制度的規(guī)定開展現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，及時(shí)登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。

要求：嚴(yán)格審核有關(guān)原始憑證，并據(jù)以編制收付款憑證，然后根據(jù)收付款憑證逐筆順序登記現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳，并結(jié)出余額；做到日清月結(jié)。

5.2對(duì)帳檢查：

5.2.1每天下班前，將現(xiàn)金日記帳余額與庫存現(xiàn)金余額進(jìn)行核對(duì)，必須做到帳實(shí)相符；

5.2.2至少每一周與銀行對(duì)帳單核對(duì)銀行存款收支情況，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；

5.2.3至少每一周與銀行查詢單核對(duì)一次支票使用情況，并出具報(bào)告書，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理；

5.2.4至少每一個(gè)月清理檢查一次發(fā)票使用情況，并出具報(bào)告，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

5.3合同保管：

5.31負(fù)責(zé)公司銷售和購買合同的分類保管，根據(jù)需要編制銷售和購買合同執(zhí)行情況表，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理。

5.4書面報(bào)告：

除了以上所述的報(bào)告以外，出納還需每月進(jìn)行一次工作總結(jié)，總結(jié)工作心得，及工作中發(fā)現(xiàn)的問題和建議，以書面形式報(bào)告財(cái)務(wù)部經(jīng)理。6檢查與考核

6.1對(duì)職責(zé)的履行情況，對(duì)達(dá)到任職資格條件的要求，是否接近或具備，對(duì)工作內(nèi)容、要求完成情況等，作為檢查、考核的依據(jù)；

6.2出納人員的檢查與考核由財(cái)務(wù)經(jīng)理組織執(zhí)行，至少每半年考評(píng)一次；

6.3考核結(jié)果報(bào)財(cái)務(wù)總監(jiān)，作為出納人員續(xù)聘、解聘和獎(jiǎng)懲的依據(jù)。

擬制：年月日

審核：年月日

批準(zhǔn)：年月日

第二篇：財(cái)務(wù)部出納工作標(biāo)準(zhǔn)3.33

財(cái)務(wù)部出納工作標(biāo)準(zhǔn)

Q/HS 3.33-2000 1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部出納的職權(quán)和責(zé)任、任職資格、工作內(nèi)容要求與方法以及檢查與考核。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于財(cái)務(wù)部出納。

2引用標(biāo)準(zhǔn)

目前尚未引用

3職責(zé)

3.1職權(quán)：

3.1.1有權(quán)對(duì)公司的日常現(xiàn)金和銀行存款支出進(jìn)行監(jiān)督和控制；

3.1.2有權(quán)對(duì)不符合公司財(cái)務(wù)規(guī)定的財(cái)務(wù)開支拒絕支付；

3.1.3有權(quán)對(duì)公司出納規(guī)章制度提出建議和意見。

3.2責(zé)任：

3.2.1按照國(guó)家有關(guān)現(xiàn)金管理制度和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，嚴(yán)格遵守現(xiàn)金開支范圍及庫存限額的規(guī)定；

3.2.2負(fù)責(zé)登記公司現(xiàn)金和銀行存款日記帳；

3.2.3負(fù)責(zé)保管庫存現(xiàn)金和各種有價(jià)證券；

3.2.4負(fù)責(zé)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票，建立領(lǐng)用登記制度，負(fù)責(zé)辦理領(lǐng)用及注銷手續(xù)。

4任職資格

4.1會(huì)計(jì)或相關(guān)專業(yè)，大專以上學(xué)歷，熟悉國(guó)家經(jīng)濟(jì)政策法規(guī)，二年以上出納工作經(jīng)驗(yàn)；

4.2較強(qiáng)的溝通能力，善于處理各種人際關(guān)系；

第三篇：財(cái)務(wù)部出納工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部出納工作職責(zé)

1、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)法規(guī)，遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、學(xué)校和中心的有關(guān)制度，財(cái)務(wù)部出納工作職責(zé)。對(duì)超現(xiàn)金支付的款項(xiàng)，一律以支票支付。

2、每一筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)以中心總經(jīng)理、會(huì)計(jì)審核、經(jīng)辦人簽字后，方可進(jìn)行收付款。

3、按財(cái)務(wù)規(guī)定做好各項(xiàng)收付款憑證，并以日期順序登記現(xiàn)金、銀行日記帳。妥善保管好銀行票據(jù)及支票，嚴(yán)格執(zhí)行支票與印鑒分管制度。認(rèn)真辦理支票領(lǐng)取手續(xù)，簽發(fā)支票，應(yīng)將支票上各要素填寫齊全、正確，并做好記錄。

4、嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，收到現(xiàn)金及時(shí)解繳銀行。每天清點(diǎn)盤存庫存現(xiàn)金。收進(jìn)支票及時(shí)準(zhǔn)確入帳，做到日清月結(jié)。每月按銀行對(duì)帳表，填制銀行存款調(diào)節(jié)表。

5、按時(shí)做好職工工資發(fā)放工作。

6、完成財(cái)務(wù)主管交給的其他任務(wù)。

【擴(kuò)展閱讀篇】

工作總結(jié)格式一般分為：標(biāo)題、主送機(jī)關(guān)、正文、署名四部分。

(1)標(biāo)題。一般是根據(jù)工作總結(jié)的中心內(nèi)容、目的要求、總結(jié)方向來定。同一事物因工作總結(jié)的方向——側(cè)重點(diǎn)不同其標(biāo)題也就不同。工作總結(jié)標(biāo)題有單標(biāo)題，也有雙標(biāo)題。字跡要醒目。單標(biāo)題就是只有一個(gè)題目，如《我省干部選任制度改革的一次成功嘗試》。一般說，工作總結(jié)的標(biāo)題由工作總結(jié)的單位名稱、工作總結(jié)的時(shí)間、工作總結(jié)的內(nèi)容或種類三部分組成。如“××市化工廠1995生產(chǎn)工作總結(jié)”“××市××研究所1995工作總結(jié)”也可以省略其中一部分，如：“三季度工作總結(jié)”，省略了單位名稱。毛澤東的《關(guān)于打退第二次反共高潮的總結(jié)》，其標(biāo)題不僅省略了總結(jié)的單位名稱，也省略了時(shí)限。雙標(biāo)題就是分正副標(biāo)題。正標(biāo)題往往是揭示主題——即所需工作總結(jié)提煉的東西，副標(biāo)題往往指明工作總結(jié)的內(nèi)容、單位、時(shí)間等。例如：辛勤拼搏結(jié)碩果——××縣氮肥廠一九九五年工作總結(jié)——

(2)前言。即寫在前面的話，工作總結(jié)起始的段落。其作用在于用簡(jiǎn)煉的文字概括交代工作總結(jié)的問題;或者說明所要總結(jié)的問題、時(shí)間、地點(diǎn)、背景、事情的大致經(jīng)過;或者將工作總結(jié)的中心內(nèi)容：主要經(jīng)驗(yàn)、成績(jī)與效果等作概括的提示;或者將工作的過程、基本情況、突出的成績(jī)作簡(jiǎn)潔的介紹。其目的在于讓讀者對(duì)工作總結(jié)的全貌有一個(gè)概括的了解、為閱讀、理解全篇打下基礎(chǔ)。

(3)正文。正文是工作總結(jié)的主體，一篇工作總結(jié)是否抓住了事情的本質(zhì)，實(shí)事求是地反映出了成績(jī)與問題，科學(xué)地總結(jié)出了經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)，文章是否中心突出，重點(diǎn)明確、闡述透徹、邏輯性強(qiáng)、使人信，全賴于主體部分的寫作水平與質(zhì)量，管理制度《財(cái)務(wù)部出納工作職責(zé)》。因此，一定要花大力氣把立體部分的材料安排好、寫好。正文的基本內(nèi)容是做法和體會(huì)、成績(jī)和缺點(diǎn)、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

1)成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)這是工作總結(jié)的目的，是正文的關(guān)鍵部分，這部分材料如何安排很重要，一般寫法有二。一是寫出做法，成績(jī)之后再寫經(jīng)驗(yàn)。即表述成績(jī)、做法之后從分析成功的原因、主客觀條件中得出經(jīng)驗(yàn)教益。二是寫做法、成績(jī)的同時(shí)寫出經(jīng)驗(yàn)，“寓經(jīng)驗(yàn)于做法之中”。也有在做法，成績(jī)之后用“心得體會(huì)”的方式來介紹經(jīng)驗(yàn)，這實(shí)際是前一種寫法。成績(jī)和經(jīng)驗(yàn)是工作總結(jié)的中心和重點(diǎn)，是構(gòu)成工作總結(jié)正文的支柱。所謂成績(jī)是工作實(shí)踐過程中所得到的物質(zhì)成果和精神成果。所謂經(jīng)驗(yàn)是指在工作中取得的優(yōu)良成績(jī)和成功的原因。在工作總結(jié)中，成績(jī)表現(xiàn)為物質(zhì)成果，一般運(yùn)用一些準(zhǔn)確的數(shù)字表現(xiàn)出來。精神成果則要用前后對(duì)比的典型事例來說明思想覺悟的提高和精神境界的高尚，使精神成果在工作總結(jié)中看得見、摸得著，才有感染力和說明力。

2)存在的問題和教訓(xùn)一般放在成績(jī)與經(jīng)驗(yàn)之后寫。存在的問題雖不在每一篇工作總結(jié)中都寫，但思想上一定要有個(gè)正確的認(rèn)識(shí)。每篇工作總結(jié)都要堅(jiān)持辯論法，堅(jiān)持一分為二的兩點(diǎn)論，既看到成績(jī)又看到存在的問題，分清主流和枝節(jié)。這樣才能發(fā)揚(yáng)成績(jī)、糾正錯(cuò)誤，虛心謹(jǐn)慎，繼續(xù)前進(jìn)。

寫存在的問題與教訓(xùn)要中肯、恰當(dāng)、實(shí)事求是。

(4)結(jié)尾一般寫今后努力的方向，或者寫今后的打算。這部分要精煉、簡(jiǎn)潔。

(5)署名和日期。署名寫在結(jié)尾的右下方，在署名下邊寫上工作總結(jié)的年、月、日，如為突出單位，把單位名稱寫在標(biāo)題下邊，則結(jié)尾只落上日期即可。

簡(jiǎn)而言之：

總結(jié)，就是把某一時(shí)期已經(jīng)做過的工作，進(jìn)行一次全面系統(tǒng)的總檢查、總評(píng)價(jià)，進(jìn)行一次具體的總分析、總研究;也就是看看取得了哪些成績(jī)，存在哪些缺點(diǎn)和不足，有什么經(jīng)驗(yàn)、提高。那么，工作總結(jié)怎么寫?個(gè)人工作總結(jié)的格式是怎樣的?詳情請(qǐng)看下文解析。

(一)基本情況

1.總結(jié)必須有情況的概述和敘述，有的比較簡(jiǎn)單，有的比較詳細(xì)。這部分內(nèi)容主要是對(duì)工作的主客觀條件、有利和不利條件以及工作的環(huán)境和基礎(chǔ)等進(jìn)行分析。

2.成績(jī)和缺點(diǎn)。這是總結(jié)的中心。總結(jié)的目的就是要肯定成績(jī)，找出缺點(diǎn)。成績(jī)有哪些，有多大，表現(xiàn)在哪些方面，是怎樣取得的;缺點(diǎn)有多少，表現(xiàn)在哪些方面，是什么性質(zhì)的，怎樣產(chǎn)生的，都應(yīng)講清楚。

3.經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。做過一件事，總會(huì)有經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。為便于今后的工作，須對(duì)以往工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)進(jìn)行分析、研究、概括、集中，并上升到理論的高度來認(rèn)識(shí)。

今后的打算。根據(jù)今后的工作任務(wù)和要求，吸取前一時(shí)期工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，明確努力方向，提出改進(jìn)措施等。具體可以參考部分工作總結(jié)范文。

(二)寫好總結(jié)需要注意的問題

1.一定要實(shí)事求是，成績(jī)不夸大，缺點(diǎn)不縮小，更不能弄虛作假。這是分析、得出教訓(xùn)的基礎(chǔ)。

2.條理要清楚。總結(jié)是寫給人看的，條理不清，人們就看不下去，即使看了也不知其所以然，這樣就達(dá)不到總結(jié)的目的。

3.要剪裁得體，詳略適宜。材料有本質(zhì)的，有現(xiàn)象的;有重要的，有次要的，寫作時(shí)要去蕪存精。總結(jié)中的問題要有主次、詳略之分，該詳?shù)囊敚撀缘囊浴Ａ硗猓诮Y(jié)尾處也可以附上下一步個(gè)人工作計(jì)劃。

第四篇：財(cái)務(wù)部工作標(biāo)準(zhǔn)

財(cái)務(wù)部工作標(biāo)準(zhǔn)范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了財(cái)務(wù)部的工作內(nèi)容與要求。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司財(cái)務(wù)部。工作內(nèi)容與要求

2.1認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨與國(guó)家有關(guān)財(cái)政經(jīng)濟(jì)方針、政策、維護(hù)財(cái)經(jīng)紀(jì)律與財(cái)務(wù)制度。

2.2按照規(guī)定的開支范圍與開支標(biāo)準(zhǔn)支付各項(xiàng)資金，保證及時(shí)足額上交各項(xiàng)財(cái)政收入。

2.3認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的信貸、結(jié)算與現(xiàn)金管理制度，合理使用信貸資金，按期償還銀行貸款。

2.4掌握資金使用，監(jiān)督全公司各部門的一切財(cái)務(wù)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況，協(xié)同生產(chǎn)、供銷等部門積極搞好資金回籠，合理安排資金支出，保證正常生產(chǎn)儲(chǔ)備與費(fèi)用的合理開支。

2.5根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)目標(biāo)，編制年（季）度財(cái)務(wù)、成本計(jì)劃，流動(dòng)資金使用計(jì)劃、專項(xiàng)資金使用計(jì)劃，并提出實(shí)施方案，按期上報(bào)財(cái)務(wù)決算表，及時(shí)準(zhǔn)確記載各項(xiàng)賬目，妥善保管好賬冊(cè)憑證。

2.6主管企業(yè)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)效益指標(biāo)，負(fù)責(zé)企業(yè)成品半成品的成本核算，財(cái)務(wù)成本核算，負(fù)責(zé)企業(yè)固定資產(chǎn)，專項(xiàng)基金的核算。

2.7負(fù)責(zé)企業(yè)流動(dòng)資金的管理，負(fù)責(zé)企業(yè)清算往來財(cái)務(wù)管理。

2.8督促檢查、倉庫、車間、部門進(jìn)行定期的不定期的財(cái)產(chǎn)、物資盤存工作，并審查財(cái)產(chǎn)、物資盤虧、盤盈、報(bào)廢。

2.9按《檔案管理實(shí)施辦法》負(fù)責(zé)原始憑證和會(huì)計(jì)檔案的管理工作。

2.10研究確定產(chǎn)品銷售價(jià)格與新產(chǎn)品目標(biāo)成本。

2.11進(jìn)行質(zhì)量成本分析，為有關(guān)部門改進(jìn)質(zhì)量活動(dòng)提出建議。檢查與考核

按工作內(nèi)容與要求由總經(jīng)理組織考核。

第五篇：財(cái)務(wù)部出納的工作職責(zé)

財(cái)務(wù)部出納的工作職責(zé)

1.認(rèn)真執(zhí)行國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)、現(xiàn)金管理制度，遵守本公司的財(cái)務(wù)管理制度。

2.遵守財(cái)務(wù)人員職業(yè)道德，堅(jiān)持實(shí)事求是、廉潔奉公的工作原則。

3.保守本公司商業(yè)機(jī)密，不經(jīng)過領(lǐng)導(dǎo)同意，不許泄露公司的會(huì)計(jì)信息。

4.負(fù)責(zé)貨幣資金的收付和管理工作。

5.負(fù)責(zé)每天辦理各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)收入的收款工作，每日逐筆核對(duì)收入款的到賬情況，收到款在第一時(shí)間開出收據(jù)并交會(huì)計(jì)開送貨單。

6.出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時(shí)間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，如有以上問題公司將嚴(yán)懲不怠。

7.每日根據(jù)憑證逐筆登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準(zhǔn)確、整潔、日清月結(jié)。不得隨意更換、涂改賬簿。

8.支出報(bào)銷、借款時(shí)，要對(duì)原始單據(jù)進(jìn)行審核，符合報(bào)銷程序和管理制度、金額準(zhǔn)確后才能付款。不見會(huì)計(jì)、市場(chǎng)部經(jīng)理的簽字，出納不得付款。無論經(jīng)理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。

9.負(fù)責(zé)每日清點(diǎn)庫存現(xiàn)金，核對(duì)現(xiàn)金日記賬，保證賬實(shí)相符，保證現(xiàn)金安全。如出現(xiàn)現(xiàn)金長(zhǎng)短款要及時(shí)查明原因，原因不明出納要負(fù)責(zé)賠償。

10.服從領(lǐng)導(dǎo)安排，及時(shí)配合會(huì)計(jì)做好其他日常工作。

篇二

職責(zé)：

1、根據(jù)已審批的原始單據(jù)，負(fù)責(zé)辦理銀行的付款業(yè)務(wù)。

2、審核支票、匯票等有價(jià)票據(jù)是否合法、合規(guī)。收到的支票、匯票要及時(shí)送交銀行入帳。

3、辦理銀行承兌匯票、信用證業(yè)務(wù)

3、票據(jù)辦理

技能要求：

1、持會(huì)計(jì)從業(yè)資格證，熟悉國(guó)家財(cái)務(wù)政策、會(huì)計(jì)法規(guī)，了解稅務(wù)法規(guī)和相關(guān)稅收政策;

2、熟悉銀行票據(jù)業(yè)務(wù)及網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)，良好的口頭及書面表達(dá)能力;

3、熟練使用財(cái)務(wù)軟件和辦公軟件。

4、大專以上學(xué)歷

篇三

___日常費(fèi)用報(bào)銷，審核，報(bào)銷系統(tǒng)的運(yùn)用導(dǎo)出。

現(xiàn)金銀行日記賬及核對(duì)。

供應(yīng)商付款審核及網(wǎng)銀操作。

合同歸檔和登記。

憑證錄入，整理和歸檔。

發(fā)票領(lǐng)用，開票。

系統(tǒng)維護(hù)和更新。

其它相關(guān)事宜。