第一篇：環境管理學期末復習 整理資料(南通大學)

1什么是環境問題？

嚴格說來，一切危害人類和其他生物生存與發展的環境結構或狀態的變化，均應稱為環境問題。

2環境問題產生在哪三個層次上？如何進行管理？

一是在思想觀念層次上的，二是在社會行為層次上的，三是在人類社會自然與環境系統的物質流動層次上

轉變人類社會一系列關于自然環境的基本觀念，調整人類社會直接和間接作用于自然環境的社會行為，控制人與環境系統的物質流動，進而形成和創建一種新的、人與自然相和諧的生存方式，更好地滿足人類生存與發展的環境需求。

3環境管理的主體是什么？

政府、企業和公眾

4環境管理的對象是什么？

人類作用與環境的行為，具體可以分為政府行為、企業行為和公眾行為

5環境管理的具體內容是什么？

環境管理的內容比較寬廣。按管理領域劃分可以分為要素環境管理、產業環境管理、區域環境管理、政府環境管理、企業環境管理、公眾環境管理，按環境物質流劃分可以分為資源環境管理、產業環境管理、廢棄物環境管理和區域環境管理。（具體可以看書P25的圖）6可持續發展的主要原則有哪些？

可持續發展的主要原則：一是持續性原則；二是公平性原則，包括代內公平和代際公平；三是共同性原則

7三種生產理論（除了列出來的概念，可以再看看它們之間的關系等，這是重點）

物質生產是指人類從環境索取生產資源并接受人口生產環節產生的消費再生物，并將它們轉化為生產資料的總過程。

人口生產是指人類生存和繁殖的總過程。

環境生產則是指在自然力和人力共同作用下環境對其自然結構、功能和狀態的維持與改善，包括消納污染（加工廢棄物、消費廢棄物）和產生資源（生活資源、生產資源）。8什么是共贏原理？

共贏原理是指在制定處理涉及環境利益沖突的雙方，多方關系的方案時，必須注意使各方的合理利益都能得到尊重和照顧，而不是犧牲一些方面的利益去保障另外一些方面的利益 9什么是界面？

界面是相互作用、相互聯系的事物或系統之間共同的部分或聯系渠道，它可以是空間上的、也可以是時間上的，甚至可以是其他形態上的；可以是直接的，也可以是間接的。10界面活動控制的方法學原則：（1）正確判定界面

（2）全面掌握不同系統在邊界上的活動及價值目標

（3）準確把握協調的“度”

11所謂環境管理的政策方法，是指政府將各種法律、法規、政策、制度、規則、規范、標準，作為環境管理的工具和手段，去調整、控制、引導人類社會各個主體作用于環境的行為，達到環境管理目標的方法。

12環境管理政策分類：看書P78表3—1

13法律手段的基本特征：1法律產生要由國家的最高權力機構制定或認可

2法律具有權利、義務內容的法律體系，他告訴人么應當做什么或不應當做什么，并通過國家機器的保障，強制執行

3法律有國家強制力保證實施，且這種強制性是以國家暴力為后盾的14行政手段的基本特征：權威性、強制性、規范性

15經濟手段是指運用價格、稅收、補貼、押金、補償費等貨幣或金融手段，引導和激勵社會經濟活動的主體主動采取有利于保護環境的措施。

經濟手段的類型：書P84

我國經濟手段主要包括：排污收費制度、減免稅制度、補貼政策、貸款優惠政策

經濟手段的主要作用：1污染者可以選擇最佳的方法達到規定的環境標準，或者使環境治理邊際成本等于排污收費水平，從而達到成本最低的目的2可以為當事人提供持續的刺激作用，使污染水平控制在規定的環境標準以內。

3可以為政府及污染者提供技術和管理上的靈活性

4可以為子孫后代保護環境和自然資源

5可以為政府增加一定的財政收入，這些財源既可以直接用于環境，也可以納入財政預算

16科學技術手段的作用主要有：

1控制人口數量的增長，提高人口素質，這將從根本上減少人類社會對自然環境產生的生存壓力和物質需求，達到保護環境的目的2開拓新的可利用的資源領域、提高資源綜合利用效率和效益

3開發新的材料利用、清潔生產技術和循環經濟技術體系，從而大幅度提高產業活動的效率，降低單位產品的資源消耗和廢物排放，并提供更高質量和水平的產品和服務

4發展新的環境污染治理技術、廢棄物回收再利用技術、生態恢復和生態建設技術等，減少人類活動產生的各種廢棄物的種類和數量

5發展新的包括環境管理科學在內的環境科學與工程技術，以更好地協調人類社會作用于自然環境的行為，達到人與環境和諧的目標

17環境管理科技手段的主要內容：書P88

18環境信息公開，簡單地講，就是政府、企業和公眾主動公開自身或者自身掌握的環境信息，如區域環境質量信息、污染物排放、突發環境事故信息、企業產品環境信息、企業環境行為等。

19企業環境信息公開：書P92

20環境績效是組織通過一系列環境管理措施或生態環境保護措施所獲得的環境改善的成效。環境績效管理實際上是一種在環境信息公開基礎上進一步延伸的環境管理手段 21環境監測的特點：系統性、綜合性和時序性

22環境監測的質量保證（五個方面的要求）：

1、準確性：測量數據的平均值與真實值得接近程度

2、精確性：測量數據的離散程度

3、完整性：測量數據與預期的或計劃要求的符合程度

4、可比性：不同地區、不同時期所得的測量數據與處理結果要有可比性

5、代表性：要求檢測結果能表示所測要素在一定時間和空間范圍內的情況

23環境標準是環境管理目標和效果的表示，是環境管理的基礎性數據。它是環境管理由定性轉入定量、更加科學化的顯示

24環境標準體系分類：書P105圖4—1

25制定環境標準時，需要考慮以下原則：

1、保障人體健康是制定環境質量標準的首要原則

2、制定環境標準，要綜合考慮社會、經濟、環境三方面效益的統一

3、制定環境標準，要綜合考慮各種類型的資源管理，各地的區域經濟發展規劃和環境

規劃的要求和目標，貫徹高功能區用高標準保護，低功能區用地標準的原則

4、制定環境標準，要和國內其他標準和規劃相協調，還要和國際上的有關協定和規定

相協調

26環境管理實驗方法的主要步驟：實驗的設計、實驗的實施、實驗的分析

實驗設計的主要內容有：

1、提出實驗問題、明確實驗目的、選擇實驗對象，給出實驗假設

2、相關實驗因素的控制

3、預備實驗

27問卷調查方法是通過設計、發放、回收問卷，獲取某些社會群體對某種社會行為、社會狀況的反映的方法

問卷調查有三個基本特征：

1、問卷調查要求從調查總體中抽取一定規模的隨機樣本

2、對問卷的收集有一套系統的、特定的要求

3、通過調查問卷所得到的是數量巨大的定量化資料，需要運用各種統計分析方法才能

得到研究結論

問卷設計的步驟：

1、探索性工作，即問卷設計前的初步調查和分析工作，這是設計問卷的基礎

2、設計問卷初稿

3、試用，對問卷初稿進行試調查或交專家和管理人員評論，發現存在的問題并加以修

改

4、修改定稿并印制，經過試用和修改，反復校對后再定搞印刷

28實地研究方法是一種深入到研究對象的生活背景中，以參與觀察和無結構訪談的方式收集資料，并通過這些資料的定性定量分析來理解和解釋現象的研究方法

29城市污染物總量指標管理P146

城市環境綜合整治及其定量考核制度P147

30農村環境問題的幾個明顯特點：

1、排放主體的分散性和隱蔽性

2、隨機性和不確定性

3、不易監測性

31農村環境管理落后的原因？

農村環境管理體系缺失、財政渠道的污染治理資金來源不夠、政策扶持措施不利、污染治理模式與技術不適

32流域環境問題產生的環境問題：流域水量過多導致的洪澇災害等問題

流域水量過少導致的干旱和生態缺水等問題

流域水污染問題

33流域環境問題的特征：主要體現為流域環境問題及管理的復雜性和綜合性，具體表現為流域水體功能、流域行政單元和流域自然單元三個方面的沖突協同、辯解控制和共同發展。34所謂生態需水是指為維持流域生態系統的良性循環，人們開發利用流域水資源時必須為生態系統的發展與平衡保證其所需的水量

35流域環境管理的主要途徑和方法：

1、建立新的流域環境管理體制

2、制定全流域環境規劃

3、建立流域水資源保護和污染補償機制

4、建立流域水事糾紛裁決制度

5、加強流域突發水污染事件的應急管理

36區域開發行為是從人類社會行為所涉及到的空間范圍未界定的區域一般都有一個比較明確的邊界，其內部也具有比較共同的自然和社會特征

37區域開發行為可能引發的主要環境問題特征：

1、環境問題影響范圍廣、強度大

2、長時間性

3、一定程度的不可逆轉性

4、不確定性和風險性

38編制開發區環境規劃的具體原則為：

1、防治結合，以防為主原則

2、環境規劃實施主體必須兼具行政職能和經濟職能

3、實施污染物總量控制原則

4、以發展高新技術項目為主，實施清潔生產的原則

5、將環境管理手段溶入項目管理全過程的原則

39開發區環境規劃的主要內容：

1、確定規劃區范圍和環境保護目標

2、進行環境質量現狀調查與評價，并在此基礎上劃分環境功能區

3、確定開發區主要控制污染物及其允許排放總量

4、將污染總量按環境功能區治理分配

5、進行區域環境承載力研究，確定實施總量控制技術、經濟路線，制定相應的技術措施

6、提出環境規劃投資概算分析和資金來源分析，并對各方案進行比較分析，最終提出優

化方案

7、提出保證規劃實施的政策、制度、法律措施與運行機制

40區域開發行為環境管理的基本途徑和方法：

1、重大區域開發行為的科學決策

2、開展戰略環境評價

3、制定環境規劃

4、開展環境監測和預警及檢查和審計工作

41廢棄物的概念:廢棄物，或稱為環境廢棄物，是指人類將從自然環境中開采出的自然資源進行加工、流通、消費過程中與過程結束后產生并排放到自然環境中的物質

42廢棄物的三個特征：

1、廢棄物對于人類活動而言具有“末端性”“無用性”的特征

2、廢棄物對于自然環境和人類而言均具有“有害性”“污染性”的特征

3、廢棄物對于治理而言具有“自然容納有限性”“人工治理困難性”的特征

43固體廢物是指人類在生產建設、日常生活和其他活動中產生的，在一定時間和地點無法利用而被丟棄的固體、半固體物質

44固體廢物的分類：按其組成可分為有機廢物和無機廢物

按其形態可分為固態廢物、半固態廢物和液態（氣態）廢物按其污染特性分為危險廢物和一般廢物

45固體廢物的主要特征：資源和廢棄物的相對性

富集終態和污染源頭的雙重作用

具有潛在性、長期性、災難性的危害特點

46固體廢棄物管理“三化”原則

一是減量化，減少固體廢棄物的產生量和排放量。二是資源化，采取管理和工藝措施

從固體廢物中回收物質和能源，加速物質和能量的循環，創造經濟價值的方法。三是無害化。

47固體廢棄物管理的主要途徑和方法：

1、建立和健全固體廢棄物管理系統

2、制定和嚴格執行各項固體廢棄物管理制度

3、轉變和創新固體廢棄物管理方式

4、加強固體廢棄物綜合管理規劃

48產業環境管理的內容有三個層次：宏觀層次、微觀層次、宏觀和圍觀之間。

49政府產業環境管理是政府運用現代環境科學和政策管理科學的理論和方法，以產業活動中的環境行為為管理對象，綜合采用法律的、行政的、經濟的、技術的、宣傳教育的手段，調整和控制產業活動中資源消耗、廢棄物排放以及相關生產技術和設備標準、產業發展方向等的各種管理行動的總稱

50政府產業環境管理的特征：

1、具有強制性和引導性

2、政府產業環境管理的具體內容和形式與產業性質密切相關

3、政府產業環境管理具有較強的綜合性

51政府對企業進行環境管理的主要途徑和方法：

1、對企業發展建設過程的環境管理

2、對企業生產過程的環境管理

3、對企業其他環境行為的管理

52政府對行業進行環境管理的主要途徑和方法：

1、制定和實施宏觀的行業發展規劃

2、制定和實施行業環境技術政策

3、制定和實施能源資源政策

4、發展環境保護產業

53企業環境管理是企業運用現代環境科學和工商管理科學的理論和方法，以企業生產和經營過程中的環境行為和活動為管理對象，以減少企業不利環境影響和創造企業優良環境業績的各種管理行動的總稱

54企業環境管理的特征：

1、企業作為資深環境管理的主體，決定了企業環境管理的主要內容和方式，但同時還受

到政府法律法規、公眾特別是消費者相關要求的外部約束

2、企業環境管理的具體內容和形式與企業的行業性質密切相關

3、企業環境管理按其目標可分為多個層次，最低層次可以是滿足政府法律的要求，稍高

層次是減少企業生產帶來的不利環境影響，更高層次則是創造優異的環境業績，承擔起一個卓越企業在可持續發展中的環境責任和社會責任

55在市場經濟體制下，企業環境管理行為可大致分為：消極的環境管理行為、不自覺的環境管理行為、積極的環境管理行為

56企業環境管理的主要途徑和方法：

1、制定企業環境政策

2、建立企業內部環境管理體系

3、綠色設計制造和綠色營銷

4、治理廢棄物、開展清潔生產和發展循環經濟

5、企業環境報告書

57ISO14000環境管理體系的特點？

① 以消費者行為為根本動力。

② 自愿性的標準，不帶任何強制性。

③ 沒有絕對量的設置，以各國的法律、法規耍求為基準。④ 強調持續改進和污染預防。

⑤ 強調管理體系，特別往重體系的完整性。

⑥強調生命周期思想的應用。

第二篇：物業環境管理復習資料

物業環境管理的實質就是要遵循社會經濟發展規律和自然規律，采取有效地手段來影響和限制物業業主、使用人和受益人的行為，以使其活動與環境質量達到較佳的平衡，保證住居區良好的工作、生活秩序與創造有么日舒適的工作生活環境，確保物業經濟價值的實現，最終達到物業經濟效益、社會效益和環境效益的統一。按照這個總目標，物業環境管理的具體目標有以下幾個方面。

建立良性物業區域生態平衡系統；正確處理物業區域社會、經濟與環境協調關系；建立健全綠色物業環境管理機制；開展保護環境的宣傳教育，構建物業環境文化

物業環境的特點

1物業環境是內部居住環境與外部居住環境的統一體；2物業環境是硬環境與軟環境的統一體；物業環境是自然環境與社會環境的統一體。

物業環境是針對主體“物業”而言的周圍的地方及其情況和條件，是能對物業的存在和狀況起到影響作用的所有相關事務及互相換關系的總和。

物業環境管理的基本原則：環境具有價值原則、全局和整體效益最佳原則、環境與經濟綜合平衡原則、政府干預和公眾參與原則、可持續發展原則。物業環境管理的研究對象的代表觀點主要由物業區域環境、物業環境管理理論、物業環境管理機制、物業環境管理的技術方法、物業環境質量評價

居住密度是指單位用地面積上居民和居住建筑的密集程度，通常用單位用地面積所容納的居民人數和單位用地面積所建造的住宅建筑面積兩個標準來衡量。

噪聲污染是指對人的工作、學習、生活等正常活動以致人體健康造成妨礙和損害的環境現象。

在物業區域內環境管理運行中包含著企業管理機制的五大內容：約束機制、激勵機制、流動機制、效率與公平機制、資本擴張機制。

物業環境文化可以包括環境文化、行為文化、制度文化和精神文化四個方面內容。物業環境文化管理的功能可以概括為：引導功能、約束功能、凝聚功能、娛樂功能、激勵功能、改造功能六個方面

物業服務公司在衛生管理機構設置上主要有物業環境衛招標托管和自管兩種方式 物業安全管理的主要內容包括治安管理、消防管理、車輛道路管理、物業環境違章搭建管理。物業環境污染的類型有：生產性污染物、生活性污染物、噪聲污染、放射性污染物 物業環境污染的特征有：影響范圍廣，且不易控制；作用時間長；污染物的濃度經常隨時間、空間的變化而變化。物業大氣污染的防治：1大氣的自凈作用；2發展植物凈化；3運用先進的科學技術；4加強對大氣污染的監測管理。物業水污染的防治：1減少污廢水的排放量；2降低所排污水的有害程度；3加強廢水處理環節，杜絕任意排放；4加強對水體及其污染源的監測管理

ISO14000系統的主要內容由五基本部分組成：1環境管理系統；2環境審計；3環境標記；4環境業績評估；5壽命周期評價。企業要認證的為環境管理系統和環保標記。

ISO14000的作用：促進國際貿易；提高企業管理水平，增強企業競爭力。

物業環境管理知識點整理

1.物業環境管理的目標及特點

目標：

（一）建立良性物業區域生態平衡系統；

（二）正確處理物業區域社會、經濟與環境協調關系；

（三）建立健全綠色物業環境管理機制；

（四）開展保護環境的宣傳教育構建物業環境文化

特點 ：物業環境是內部居住環境與外部居住環境的統一體；物業環境是硬環境與軟環境的統一體；物業環境是自然環境與社會環境的統一體

2.解釋物業環境、物業環境管理、環境問題、環境問題的實質、環境管理的內涵、環境道德

物業環境是針對主體“物業”而言周圍的地方及其情況和條件；是能對物業的存在和狀況起到影響作用的所有相關事物及相互關系的總和。物業環境包括廣義環境的第二環境、第三環境和第四環境。物業環境則是指某宗物業，如居住小區、寫字樓、購物中心、賓館等其所在區域內的情況和條件。物業環境按物業用途的不同，可分為生活居住環境、生產環境、商業環境和辦公環境等。

物業環境管理主要是指物業服務公司根據物業項目特點及物業服務合同的規定，運用科學的手段和先進的管理技術，執行環境管理職能部門，對物業區域的環境進行的維護和改善的一系列活動。

環境問題是指由于人類活動作用于周圍環境所引起的環境質量變化，以及這種變化對人類的生產、生活和健康造成的影響。歸納起來有兩大類：一類是自然演變和自然災害引起的原生環境問題。一類是人類活動引起的次生環境問題，一般分為環境污染和環境破壞兩大類。目前被人類認識到的環境問題主要有：全球變暖、臭氧層破壞、酸雨、淡水資源危機、能源短缺、森林資源銳減、土地荒漠化、物種加速滅絕、垃圾成災、有毒化學品污染等眾多方面。環境管理的內涵：環境管理是指依據國家的環境政策、環境法律、法規，從綜合決策入手，運用各種有效手段，調控人類的各種行為，協調經濟、社會發展同環境保護之間的關系，限制人類損害環境質量的活動以維護區域正常的環境秩序和安全，實現區域社會可持續發展的行為總體。

環境問題的實質：就是經濟問題和社會問題，是人類自然的，而且是自覺的建設人類文明的問題。不僅是發展問題，更是安全問題，進而是生存問題。

環境道德是用來約束和規范人們對待生態環境的行為，調整人與人之間對待生態、對待環境的關系，是調整人與自然之間關系的道德規范的總和，其核心是關于人類尊重、愛護與保護自然環境的倫理道德。

3.原則，協調發展理論的核心思想、人居環境科學、健康住區理論的概念、相關特點、特征

協調發展理論概念：是指區域人口、資源、環境、經濟和社會系統中諸要素和諧的、合理的、使總效益最優的發展。

核心思想：是自然環境與人類之間的一種平衡，生態系統與經濟系統之間的動態平衡。

人居環境科學是一門以人類聚居為研究對象，著重探討人與環境之間的相互關系的科學。它強調把人類聚居作為一個整體，而不像城市規劃學、地理學、社會學那樣，只涉及人類聚居的某一部分或是某個側面。學科的目的是了解、掌握人類聚居發生、發展的客觀規律，以更好地建設符合人類理想的聚居環境。人居環境科學理論的核心思想就是要“融貫綜合”去看待和處理人居環境問題。主要的是從它所涉及到的相關的學科去吸收智慧，綜合人居環境居住問題把它作為一個整體。從生態、文化、社會、技術等各個方面進行系統的、綜合性的研究，這個思想滲透了“天人合一”這么一個東方的智慧。

“健康城市” 的概念，健康城市應該是由健康的人群、健康的環境和健康的社會有機結合的一個整體應該能改善環境、擴大社區資源使城市居民能相互支持，以發揮最大的潛能。

健康城市/社區的 11項主要特征：

①：高質量的、清潔的、安全的物質環境（包括居住質量）；②現在是穩定的、今后長期可持續的生態系統；③強烈的、相互支持的、不存在相互剝削利用的社區；④公眾高度參與并控制有關公眾生活、健康和福利方面的決策；⑤滿足所有城市居民的基本需求（例如食品、水、寓所、收入、安全和工作等）；⑥為人們提供各種體驗和活力源泉，擁有各種與他人接觸、交往和交流的機會；⑦一個多樣性的、充滿活力的和擁有創新精神的城市經濟；⑧延續城市未來與過去、城市居民和其它組織及個人的文化遺產和生物遺產的聯系；⑨就協調以上各種城市特征進行討論；

11高度健康的狀態⑩所有人都可以方便地享受最優的公共健康和疾病護理服務；○（高水平的健康比率和低水平的疾

病發生率）。

4.什么是運行機制、物業環境文化（內容及功能）、社區文化

運行機制是引導和制約決策并與人、財、物相關的各項活動的基本準則及相應制度，是決定行為的內外因素及相互關系的總稱。各種因素相互聯系，相互作用，要保證社會各項工作的目標和任務真正實現，必須建立一套協調、靈活、高效的運行機制。

（一）物業環境文化的內容

環境文化：是由社區成員共同創造、維護的自然環境與人文環境的結合，是社區精神物質化、對象化的具體體現。行為文化：是社區成員在交往、娛樂、生活、學習、經營等過程中產生的活動文化。

制度文化：與社區精神、社區價值觀、社區理想等相適應的規章制度、組織機構等。

精神文化 ：精神文化是社區文化的核心，包括社區精神、社區道德、價值觀念、社區理想、行為準則等。

（二）物業環境文化管理的功能

1引導功能：指社區文化對社區成員的思想和行為的取向具有引導作用，使之符合社區理想和目標；2約束功能：主要表現在社區文化中制度文化建設；3凝聚功能：一種特有的集聚、凝結的社區合力和整體效應；4娛樂功能：指社區文化能起到給人們的消遣提供一種輕松、舒適的環境的作用；5激勵功能：社區文化能使社區成員從內心產生一種積極向上和進取的精神；6改造功能：最直接的表現是解決精神方面的社會問題。

將物業管理中的社區文化界定為：社區文化是指在一定的區域范圍內，在一定的社會歷史條件下，社區成員在社區社會實踐中共同創造的具有本社區特色的精神財富及其物質形態。

從物業管理中的社區文化概念出發，社區文化具有自身的一些特點：企業化色彩、有潛在的功利性、具有理性化和世俗化的特征、具有開放性特征。

5.物業環境清潔管理、衛生管理、安全管理、環境污染是怎么回事？

物業環境衛生管理，是指物業服務公司通過日常清潔工作，定時、定點、定人進行各種生活工作垃圾的分類收集、處理和清運，進行環境宣傳教育、監督治理和保護物業區域環境的一系列活動。

清潔衛生管理范圍：1.共用部位的保潔；2.物業區域服務設施的清潔衛生；3.垃圾的處理

物業安全管理是物業管理的一項重要工作，是物業公司的首要責任，是物業管理公司為保證所管物業區域內財產不受損失，人身不受傷害，用戶的工作、生活秩序正常而進行的防盜、防破壞、防爆炸、防自然災害等一系列安全管理活動。

物業環境污染

是指人們在生產和生活活動過程中，由于有害物質進入生態系統的數量，超過了生態系統本身的自凈能力，造成環境質量下降或環境狀況惡化，使生態平衡及人們正常的生活條件遭到破壞。

人們在生產和生活過程中，排入大氣、水、土壤中的具有毒性、易于擴散，并引起環境惡化、破壞生態平衡及對人身健康有危害的物質，叫做環境污染物。產生有害物質的設備、裝置、場所、活動等，被稱為污染源。

6.重點。ISO14000環境系統的主要內容、4和9的區別（了解即可）、物業企業建立ISO14000的具體步驟、重大環境因素的評價、評價的確立、P229

重大環境因素的規范231

（四）ISO14000環境管理體系運行特征

按照ISO14000標準要求所建立起來的環境管理體系是組織全面管理體系的一個組成部分，包括為實施和保持環境管理所需要的組織機構、策劃活動、職責、程序、過程和資源。環境管理體系遵循PDCA循環模式，在為業主服務的過程中，始終遵循計劃(Plan)、實施(Do)、檢查(Check)、總結再優化(Action)的循環方式。

物業服務企業建立環境管理體系的步驟

第一，體系認證準備階段；第二，建立完整的組織機構；第三，人員培訓；第四，環境評審；第五，體系策劃 ； 第六，文件編寫；第七，體系試運行第八，企業內部審核 ；第九，管理評審

重大環境因素（組織的活動、產品或服務過程中具有或能夠具有重大環境影響的環境因素）的評價

1法律法規符合性判別法:超標5分，接近標準3分，未超標準1分

2相關方環保抱怨（或投訴）與要求判別法 ：強烈（多次）5分，一般（2-3次）3分，輕微1分

3專家綜合評定判別法 ：發生頻次，影響范圍，影響程度等

4環境影響重要性評價依據 ：綜合評分

5經營性影響評價依據

7.環境質量管理是什么？居住環境基本理念：安全性、保健性、便利性、舒適性。環境質量評價是怎么回事？ 物業環境質量管理，就是指為了保證人類的生存和發展，而對物業區域內的自然環境質量和社會環境質量所進行的各項管理工作。

物業環境全面質量管理，是指物業管理企業全體員工和保安部、保潔部與綠化部等部門同心協力，綜合運用現代管

理手段和方法，建立完善的質量體系，通過全過程的優質服務，全面地滿足業主有關物業環境方面需求的管理活動。物業環境質量管理的全面質量管理具有全員性、全過程、全變化等特點。

8.環境質量評價的基本理念

環境質量評價的對象是環境質量的價值，即環境質量與人類生存發展需要之間的關系。

人是物業的主體，物業環境對居民健康和生活質量有很大影響，因此物業環境建設應以人為本，環境質量指標應能反映居民的需求。

基本理念：安全性；保健性；便利性；舒適性；可持續性。

9.人居環境是什么？人居環境質量是什么？中國人居環境理論框架：核心思想、3個5

規模住區的概念

人居環境，是人類聚居生活的地方，是與人類生存活動密切相關的地表空間。它是人類在大自然中賴以生存的空間，是人類利用自然、改造自然的主要場所，是一個綜合的大系統。

人居環境質量是人居環境系統客觀存在的一種本質屬性，是對特定條件下人居環境系統狀態的整體表示。中國人居環境理論框架

核心思想是：融貫綜合看待和處理人居環境問題。所謂“融貫”就是先從中國建設的實際出發，以問題為中心，主動地從所涉及的主要的相關學科中吸取智慧，有意識的尋找城鄉人居環境發展的新范式，不斷地推進學科的發展。“五大前提，五大系統，五大層次，五大原則”構成了人居環境科學的理論框架。

1、五個基本前提：（1）人居環境的核心是“人”。（2）大自然是人居環境的基礎。

（3）人居環境是人類活動與自然之間發生的聯系和作用。（4）人居環境內容涵蓋豐富。

（5）人創造人居環境，人居環境又對人的行為產生深遠影響。

2、五大系統：

（1）自然系統，是聚居產生并發揮其功能的基礎，是人類安身立命之所，側重于人居環境有關的自然系統的機制、運行原理及理論和實踐分析。

（2）人類系統，側重于對物質的需求與人的生理、心理、行為等有關的機制及原理、理論的分析。

（3）社會系統，強調人居環境是“人”與“人”共處的居住環境，人居環境在地域結構和空間結構上要適應“人與人” 的關系特點，最終目標是促進整個社會的和諧幸福。

（4）居住系統，強調住房不能僅當作是一種實用商品來看待，必須要把它看成促進社會發展的強有力的工具。

（5）支撐系統，主要指人類住區的基礎設施，包括公共服務體系、交通系統以及通訊系統和物質規劃等等。它對其它系統和層次的影響巨大，包括建筑業的發展與形式的改變等。

3、五大層次：根據中國存在的實際問題和人居環境研究的實際情況，初步將人居環境科學研究范圍簡化為全球、國家（或區域）、城市、社區（鄰里）、建筑等五大層次。

4、五大原則：通過對全球和中國若干問題的廣泛思考，對21世紀中國人居環境問題應當有一個清晰的共識：

（1）正視生態的困境，提高生態意識；（2）人居環境建設與經濟發展良性互動；（3）發展科學技術，推動經濟發展和社會繁榮；（4）關懷廣大人民群眾，重視社會發展整體利益；

（5）強調科學的追求與藝術的創造相結合。

規模住區――系指城鎮成片開發、建設的居住新區。一般是開發項目規模較大，具備一定城市功能或配套肌能的完整生活住區。一般條件下規模住區由多個獨立城市街坊（居住組團）或二至三個以上開放式生活單元構成。

第三篇：西方經濟學期末復習資料

西方經濟學期末復習

一、名詞解釋

1、實證經濟學：研究經濟問題時超脫價值判斷，只研究經濟本身的內在規律，并根據這些規律，分析和預測人們經濟行為的效果。它要回答“是什么”的問題。

2、規范經濟學：研究經濟問題時以一定的價值判斷為基礎，提出某些標準作為分析處理經濟問題的標準，并研究如何才能符合這些標準。它要回答“應該是什么”的問題

3、均衡價格：是指一種商品需求量與供給量相等時的價格。這時該商品的需求價格與供給價格相等稱為均衡價格，該商品的需求量與供給量相等稱為均衡數量。

4、消費者剩余：消費者愿意對某物品所支付的價格與他實際支付的價格的差額就是消費者剩余。

5、基尼系數：、是根據勞倫斯曲線計算出的反映收入分配平等程度的指標。

6、外部性又稱外部效應：指某種經濟活動給與這項活動無關的主體帶來的影響，這就是說，這些活動會產生一些不由生產者或消費者承擔的成本（稱為負外部性），或不由生產者或消費者獲得的利益（稱為正外部性）。

7、國內生產總值：(英文縮寫GDP)是指一國一年內所生產的最終產品(包括產品與勞務)的市場價值的總和

8、自然失業率：是指由于經濟中一些難以克服的原因所引起的失業。自然失業率是衡量自然失業狀況的指數，可以用自然失業人數與勞動力總數之比來表示

9、內在穩定器：某些財政政策由于其本身的特點，具有自動地調節經濟，使經濟穩定的機制，被稱為內在穩定器，或者自動穩定器。

10、GDP平減指數的一籃子固定物品包括經濟中所有的物品與勞務，是某一年的名義GDP與實際GDP之比。

二、簡答題

1、影響需求量的因素。

答：包括價格（商品本身的價格和相關商品的價格）、收入、消費者嗜好及預期等。相關商品有兩種。一種是互補品，另一種是替代品。互補品是指共同滿足一種欲望的兩種商品，它們之間是相互補充的。兩種互補品之間價格與需求成反方向變動。替代品是指可以互相代替來滿足同一種欲望的兩種商品，它們之間是可以相互替代的。兩種替代品之間價格與需求成同方向變動。

2、無差異曲線的特征

第一，無差異曲線是一條向右下方傾斜的曲線，其斜率為負值。這就表明，在收入與價格既定的條件下，消費者為了得到相同的總效用，在增加一種商品的消費時，必須減少另一種商品的消費。兩種商品不能同時增加或減少。

第二，在同一平面圖上可以有無數條無差異曲線。同一條無差異曲線代表相同的效用，不同的無差異曲線代表不同的效用。離原點越遠的無差異曲線，所代 表的效用越大；離原點越近的無差異曲線，所代表的效用越小。

第三，在同一平面圖上，任意兩條無差異曲線不能相交，因為在交點上兩條無差異曲線代表了相同的效用，與第二個特征相矛盾。

第四，無差異曲線是一條凸向原點的線。這是由邊際替代率遞減所決定的。

3、簡述利潤最大化原則以及原因

利潤最大化的原則是邊際收益等于邊際成本。

無論是邊際收益大于邊際成本還是小于邊際成本，企業都要調整其產量，說明這兩種情況下都沒有實現利潤最大化。只有在邊際收益等于邊際成本時，企業才不會調整產量，表明已把該賺的利潤都賺到了，即實現了利潤最大化。企業對利潤的追求要受到市場條件的限制，不可能實現無限大的利潤。這樣，利潤最大化的條件就是邊際收益等于邊際成本。企業要根據這一原則來確定自己的產量。

4、通貨膨脹包括哪些類型？

通貨膨脹是物價水平普遍而持續的上升。按照通貨膨脹的嚴重程度，可以將其分為三類：

第一，爬行的通貨膨脹，又稱溫和的通貨膨脹，其特點是通貨膨脹率低而且比較穩定。

第二，加速的通貨膨脹，又稱奔馳的通貨膨脹，其特點是通貨膨脹率較高（一般在兩位數以上），而且還在加劇。

第三，超速通貨膨脹，又稱惡性通貨膨脹，其特點是通貨膨脹率非常高（標準是每月通貨膨脹率在50％以上）而且完全失去了控制。

5、簡述壟斷的利與弊

經濟學家認為壟斷對經濟是不利的原因在于：第一，生產資源的浪費。這就表現為，與完全競爭相比，平均成本與價格高，而產量低。第二，社會福利的損失。壟斷企業實行價格歧視，消費者所付出的價格高，就是消費者剩余的減少。這種減少則是社會福利的損失。

壟斷也有其有利的一面。首先，在一些行業可以實現規模經濟；其次，壟斷企業可以以自己雄厚的資金與人才實力實現重大的技術突破，有利于技術進步；最后，盡管在一國內是壟斷的，有效率損失，但在國際上有競爭力，有利于一國世界競爭力的提高。

6.用替代效應和收入效應解釋勞動的供給曲線為什么是向后彎曲的？（1）向后彎曲的勞動供給曲線指起先隨工資上升，勞動供給增加，當工資上升到一定程度之后，隨工資上升，勞動供給減少的勞動供給曲線。

（2）勞動供給取決于工資變動所引起的替代效應和收入效應。隨著工資增加，由于替代效應的作用，家庭用工作代替閑暇，從而勞動供給增加。同時，隨著工資增加，由于收入效應的作用，家庭需要更多閑暇，從而勞動供給減少。當替代效應大于收入效應時，勞動供給隨工資增加而增加；當收入效應大于替代效應時，勞動供給隨工資增加而減少，一般規律是，當工資較低時，替代效應大于收入效應；當工資達到某個較高水平時，收入效應大于替代效應。因此，勞動供給曲線是一條向后彎曲的供給曲線。

7、公共政策制定者經常想減少人們吸煙的數量。有人認為政策可以達到這一目標的方法有兩種。請你根據所學的供求原理來分析一下這兩種方法是什么？ 一種方法是使香煙和其他煙草產品的需求曲線向左移動。如公益廣告、香煙盒上有害健康的警示以及禁止在電視上做香煙廣告等，都是旨在減少任何一種既定價格水平時香煙需求量的政策。如果成功了，這些政策就使香煙的需求曲線向左移動。這是影響需求變動的因素。另一種方法是，政策制定者可以試著提高香煙的價格。例如，如果政府對香煙制造商征稅，煙草公司就會以高價的形式把這種稅的大部分轉嫁給消費者。較高的價格鼓勵吸煙者減少他們吸的香煙量。在這種情況下，吸煙量的減少就不表現為需求曲線的移動。相反，它表示為沿著同一條需求曲線移動到價格更高而數量較少的一點上。這是影響需求量變動的因素。

8、什么是公共物品?公共物品為什么會引起市場失靈?

公共物品是集體消費的物品，它的特征是消費的非排他性和非競爭性。這種特征決定了人們不用購買仍然可以消費，這樣公共物品就沒有交易，沒有市場價格，生產者不愿意生產。如果僅僅依靠市場調節，由于公共物品沒有交易和相應的交易價格，就沒人生產，或生產遠遠不足。但公共物品是一個社會發展必不可少的，這樣，市場調節就無法提供足夠的公共物品。公共物品的供小于求是資源配置失誤，這種失誤是由于僅僅依靠市場機制引起的，這就是市場失靈。

9、簡述國內生產總值的三種計算方法。

第一，支出法。又稱產品流動法、產品支出法或最終產品法。這種方法從產品的使用出發，把一年內購買各項最終產品的支出加總，計算出該年內生產出的最終產品的市場價值。

第二，收入法。又稱要素支付法，或要素收入法。這種方法是從收入的角度出發，把生產要素在生產中所得到的各種收入相加。即把勞動所得到的工資，土地所得到的地租，資本所得到的利息，以及企業家才能所得到的利潤相加，計算國內生產總值。

第三，部門法。部門法按提供物質產品與勞務的各個部門的產值來計算國內生產總值。

10、為什么化妝品可以薄利多銷而藥品卻不行？是不是所有的藥品都不能薄利多銷？

化妝品之所以能薄利多銷，是因為它是需求富有彈性的商品，小幅度的降價可使需求量有較大幅度的增加，從而使總收益增加，而藥品是需求缺乏彈性的商品，降價只能使總收益減少。并不是所有的藥品都不能薄利多銷。例如一些滋補藥品，其需求是富有彈性的，可以薄利多銷。

三、計算題

1、已知某種商品的需求函數為D=350—3P，供給函數為S=--250+5P。求該商品的均衡價格和均衡數量。

解：根據均衡價格概念可知D=S

350-3P=-250+5P

8P=600

P=75

D=350—3×75=125 均衡價格為75，均衡數量為125

2、根據下表計算

面包的消費量總數量120230

3邊際效用206（1）消費第二個面包時的邊際效用是多少？（2）消費第三個面包的總效用是多少？

（3）消費一個、兩個、三個面包時每個面包的平均效用是多少？ 答：（1）消費第二個面包時的邊際效用是：30－20＝10。（2）消費第三個面包的總效用是：30＋6＝36。

（3）消費一個、兩個、三個面包時每個面包的平均效用分別是：20、15、12。

3、當自發總支出增加80億元時，國內生產總值增加200億元，計算這時的乘數、邊際消費傾向、邊際儲蓄傾向。

（1）乘數a＝國內生產總值增加量／自發總支出增加量＝200／80＝2.5。

（2）根據公式a＝1／(1-c)，已知a＝2.5，邊際消費傾向MPC或c＝0.6。

（3）因為MPC＋MPS＝1，所以MPS＝0.4。

4、社會原收入水平為1000億元，消費為800億元，當收入增加到1200億元時，消費增加至900億元，請計算邊際消費傾向和邊際儲蓄傾向。（1）邊際消費傾向MPC＝△C／△Y＝(900－800)／(1200－1000)＝0.5；

（2）邊際儲蓄傾向MPS＝△S／△Y＝(1200－900)－(1000－800)／(1200－1000)＝0.5。（也可以用1－MPC得出）

四、論述題（1、降價是市場上常見的促銷方式。但為什么餐飲業可以降價促銷，而中小學教科書不采用降價促銷的方式。用需求彈性理論解釋這種現象。

（1）餐飲業屬于需求富有彈性（有替代品），中小學教科書屬于需求缺乏彈性（由教育部門指定，無替代品）。（6分）

（2）對于需求富有彈性的商品而言，價格與總收益成反方向變動，即降價可使總收益增加；對于需求缺乏彈性的商品而言，價格與總收益成同方向變動，即降價會使總收益減少。（6分）

（3）需求富有彈性的商品可以降價促銷，而需求缺乏彈性的商品不能降價促銷。（3分）

2、試述完全競爭市場的短期均衡和長期均衡。在短期內，企業不能根據市場需求來調整全部生產要素，因此，從整個行業來看，有可能出現供給小于需求或供給大于需求的情況。如果供給小于需求，則價格高，存在超額利潤；如果供給大于需求，則價格低，則存在虧損。在短期中，均衡的條件是邊際收益等于邊際成本，即MR＝MC，這就是說，個別企業是從自己利潤最大化的角度來決定產量的，而在MR＝MC時就實現了這一原則。在長期中，各個企業都可以根據市場價格來充分調整產量，也可以自由進入或退出該行業。企業在長期中要作出兩個決策：生產多少，以及退出還是進入這一行業。各個企業的這種決策會影響整個行業的供給，從而影響市場價格。具體來說，當供給小于需求，價格高時，各企業會擴大生產，其他企業也會涌入該行業，從而整個行業供給增加，價格水平下降。當供給大于需求，價格低時，各企業會減少生產，有些企業會退出該行業，從而整個行業供給減少，價格水平上升。最終價格水平會達到使各個企業既無超額利潤又無虧損的狀態。這時，整個行業的供求均衡，各個企業的產量也不再調整，于是就實現了長期均衡。長期均衡的條件是：MR＝AR＝MC＝AC。

3.根據經濟學家關于經濟增長源泉的論述，我國應如何促進經濟增長？（1）經濟增長是GDP或人均GDP的增加。這個定義包含了三個含義： 第一，經濟增長集中表現在經濟實力的增長上，而這種經濟實力的增長就是商品和勞務總量的增加，即國內生產總值的增加。所以，經濟增長最簡單的定義就是國內生產總值的增加。第二，技術進步是實現經濟增長的必要條件。第三，經濟增長的充分條件是制度與意識的相應調整。

（2）影響經濟增長的因素: 一是制度是一種涉及社會、政治和經濟行為的行為規則。制度決定人們的經濟與其他行為，也決定一國的經濟增長。制度的建立與完善是經濟增長的前提。資源。

二是資源包括勞動與資本。勞動指勞動力的增加，勞動力的增加又可以分為勞動力數量的增加與勞動力質量的提高。

三是技術。技術進步在經濟增長中起了最重要的作用。技術進步主要包括資源配置的改善，規模經濟和知識的進展。

3、結合我國經濟發展實際情況展開論述

4、在不同的時期，應該如何運用貨幣政策？

在不同的經濟形勢下，中央銀行要運用不同的貨幣政策來調節經濟。蕭條時期，總需求小于總供給，為了刺激總需求，就要運用擴張性貨幣政策，其中包括在公開市場上買進有價證券、降低貼現率并放松貼現條件、降低準備率，等等。這些政策可以增加貨幣供給量，降低利率，刺激總需求。

在繁榮時期，總需求大于總供給，為了抑制總需求，就要運用緊縮性貨幣政策，其中包括在公開市場上賣出有價證券、提高貼現率并嚴格貼現條件、提高準備率，等等。這些政策可以減少貨幣供給量，提高利率，抑制總需求。

第四篇：財政學期末復習資料

財政學期末復習資料

第一部分 財政理論（第一章）

Ⅰ市場失靈：

一、市場失靈的概念和主要表現

（一）概念：市場失靈指的是在市場充分發揮其資源配置基礎性作用的基礎上，由于市場天然無法有效配置所有資源，而引起的收入分配不公平及經濟社會不穩定的態勢。

（二）主要表現：

①資源配置失效：信息不充分也不對稱；競爭失靈；外部性（含義：是指某一個個體的經濟行為影響了其他個體，卻沒有為之承擔應有的成本或沒有獲得應有的報酬的現象，有正負外部性之分）；偏好不合理

②收入分配不公平

③市場經濟的宏觀不穩定性

二、公共物品與私人物品的區別

（1）公共物品具有非排他性，在產品消費中，很難將其他消費者排斥在該產品的消費利益之外；私人物品具有排他性，只有其產權所有者擁有享有該產品的權利，并且能夠將他人排除在享用該產品之外

（2）公共物品具有非競爭性，消費者消費某產品時并不能影響其他消費者從該產品中獲得利益；私人物品具有競爭性，隨著消費人數的增加，邊際成本也隨之增加。

兩者的區別：（1）提供主體不同：公共物品由政府提供，私人物品由市場提供；

（2）特征不同：公共物品具有非排他性與非競爭性，私人物品具有排他性與競爭性；（3）用途不同：公共物品為了滿足公共需要，私人物品為了滿足私人需要

三、政府失靈原因：

政府決策失誤、尋租行為、政府提供信息不及時甚至失真，也可視為政府干預失誤、政府職能的“越位”和“缺位”。

越位：是指應當而且通過市場機制辦好的事情而政府卻通過財政手段人為地參與 缺位：是指該由政府通過財政手段辦的事情而政府沒有辦好或沒有辦

Ⅱ、財政

一、財政的含義及特征

（一）含義：財政是國家或政府為了滿足社會公共需要，以國家或政府為主體對一部分社會產品的分配活動。

（二）特征：

1、財政運行是財政收支的矛盾統一：財政收支是財政運行的主線，全部財政都是圍繞財政收支運行的。在市場經濟體制下，資源配置有兩條渠道：一是市場，二是政府。財政收支過程就是政府進行資源配置的過程。財政收支運行的規律是，由政府彌補市場失靈，提供公共物品，滿足公共需要。同時財政又必須制定符合市場經濟需要的現代財稅制度，改進預算管理制度，完善稅收和收費制度以及建立事權與手指責任相適應的制度，并合理安排財政支出規模和結構，提高使用效率。

2、財政運行是財政規律與財政政策的矛盾統一

3、財政是公共性與階級性的矛盾統一

二、財政在公共物品提供過程中充當的角色： 財政在公共物品提供過程中充當組織、提供的主體，同時也是公共物品提供方的財力保障的源泉

Ⅲ、財政職能：

一、資源配置職能

（一）含義：通過財政收支活動以及相應的財政政策，稅收政策的制定，調整和實施，可以實現對社會現有人力物力財力等社會資源結構與流向進行調整與選擇。（組織收入、安排支出）

（二）基本內容

? 調節資源在產業部門之間的配置 ? 調節生產要素在區域間的合理流動

? 調節社會資源在政府和非政府部門之間的配置

③執行工具：實現資源在政府和私人部門之間的合理配置；財政支出；稅收

二、收入分配職能

（一）含義：是指財政的經濟職能中對參與收入分配的各主體利益關系的調節，達到收入公平合理分配目標

（二）基本內容

? 調節個人之間的收入分配關系 ? 調節企業之間的收入分配關系 ? 調節地區間的收入分配關系

（三）執行工具：劃清市場分配與財政分配的界限與范圍；轉移支付；稅收

三、經濟穩定與增長職能

（一）含義：通過財政政策的制定，實施和調整，使整個社會保持較高的就業率，實現物價穩定，國際收支平衡以及經濟持續增長等政策目標

（二）基本內容

? 調節社會總需求，調節供求總量的大體平衡 ? 調節社會供求結構上的平衡

（三）執行工具：設置對經濟自動調節的財政制度以及運用財政政策（擴張性，收縮性，中性）

Ⅳ、為什么公共物品應由國家來提供？

一、這是由市場運行機制和政府運行機制的不同決定的。

二、由于公共物品具有非排他性和非競爭性的特征，其需要或消費是公共或是集合的，每個消費者都不會自愿購買，存在“免費搭車”造成效率損失問題。

三、提供公共物品是政府活動的領域，是其首要職責。

第二部分 財政分配過程（第二章—第十二章）Ⅰ、財政支出

一、財政支出的原理：即解決效率問題

（一）財政支出的適度規模：

1、影響財政支出規模的因素（1）宏觀因素：

①經濟性因素：指經濟發展的水平、經濟體制以及中長期發展戰略和當前經濟政策等。經濟性因素始終是影響財政支出規模的主要因素，甚至是決定性因素。

②政治因素： ⅰ政局是否穩定，當一國發生戰爭或重大自然災害等突發性事件時，財政支出的規模必然會超常規地擴大，而且事后一般難以降到原來的水平。

ⅱ政體結構和行政效率，其與一國的政治體制和市場經濟模式有關，單一制國家的財政支出占GDP的比重高一些，而聯邦制國家則低一些。行政效率看一國的行政機構如何，若果行政機構臃腫，效率低下，則經費開支則會更多一些。

ⅲ政府干預政策。

③社會性因素，人口、就業、醫療衛生、社會救濟、社會保障以及城鎮化等因素，在很大程度上影響財政支出規模。

（2）微觀因素（略）

2、財政支出的理論基礎（1）公共物品的提供方式：

公共物品的提供方式是確定政府提供公共物品規模和財政支出規模的基本依據。一般而言，純公共物品只能由政府來提供。財政學研究的是政府提供公共物品與市場提供私人物品之間的恰當組合，以及政府提供公共物品所花費的成本和代價，合理地確定政府提供公共物品的范圍和財政支出的規模。

（2）公共生產：公共物品的提供方式設計公共物品的生產問題，因為公共物品可以由政府直接組織生產，即所謂公共生產，也可以由私人生產，政府來購買。

3、財政支出的變化趨勢：

瓦格納法則：財政支出的相對增長，隨著人均收入的提高，財政支出占GDP的比重也會提高

（二）合理的財政支出結構：

一方面，按照社會公共需要的先后次序，合理安排財政支出范圍；另一方面，根據當前的經濟政策目標，在增量支出中逐步調整和理順生產性支出與消費性支出的比例關系。

在調整財政支出過程中，在適當提高財政投資支出比重的同時，重點應放在控制消費性支出的快速增長上。而控制消費性支出過快增長的措施是在明確政府職能的前提下，精簡機構，控制行政機關人員的支出權利，以此達到削減消費性支出的目的。

（三）支出的效益

1、支出效益的評價指標

（1）成本效益分析法：通過比較項目的全部成本和效益來評估項目價值的一種方法，成本效益分析作為一種經濟決策方法，將成本費用分析法運用于政府部門的計劃決策之中，以尋求在投資決策上如何以最小的成本獲得最大的利益。

（2）最低成本法：與成本效益分析法主要的區別在于，御用貨幣單位計量備選項目的社會效益，至計算項目的有形成本，并以成本最低作為擇優的標準。因此最低成本法適用于評價那些成本易于計算而效益不易計量的支出項目。

2、公共定價：

（1）公共定價的含義：

公共定價是指政府相關管理部門通過一定程序和規則提供公共物品的價格和收費標準，即公共物品價格和搜狐費標準的確定。

（2）公共定價是針對什么的？它與市場定價有何不同？ 公共定價是針對準公共物品的，準公共物品具有市場的排他性和競爭性，其由市場提供，具有一定的公共性，政府在其中對市場進行定價。

公共定價與市場定價區別在于兩者針對的對象和機制都不同，公共定價針對的是公共物品，市場定價針對的是私人物品，公共定價采取的定價機制是由政府直接指定自然壟斷行業和價格或者是管制定價或價格管制，而市場定價所采取的定價機制是由市場進行自主定價、自主競價，政府不進行干涉。

3、提高財政支出效益的方法：

（1）決策效益：加強財政管理，建立穩固、平衡的財政（2）政府采購的作用和意義： ①含義：也稱公共采購，是指各級政府及其所屬機構為開展日常政務活動或為公眾提供公共服務需要，在財政的監督下，以法定的形式、方法和程序，對貨物、工程和服務的購買。

②作用：

ⅰ有利于政府部門強化支出管理，硬化預算約束，在公開、公正、公平的競爭環境下，降低交易費用，提高財政資金的使用效率。

ⅱ通過招標競價方式，優中選優，具體的采購實體將盡可能地節約資金，提高所購買貨物、工程和服務的質量，提高政府采購制度的實施效率。

ⅲ由于政府采購制度引入了招標、投標的競爭機制，大大減少了采購實體與供應商之間的共謀腐敗現象，在很大程度上避免了供應商和采購實體是最大利益者，而國家是最大損失者的問題。

ⅳ各國政府之間的采購，有利于對外經濟的交往

二、財政支出的內容

（一）購買性支出：行政、國防支出（純公共物品）；科教文衛支出

1、行政管理支出存在的問題及改革

（1）問題：①行政管理支出增速過快，影響其他支出。②支出結構不合理，擠占其他支出。③支出效率低下。

（2）改革：①科學界定政府職能范圍 ②簡政放權

③加強預算監督。

2、社會保障政府介入的原因

市場經濟體制下的社會保險制度必須由政府來組織實施，理由如下：

（1）彌補市場機制的失靈。由于市場經濟存在種種缺陷，市場的分配機制必然拉大社會成員之間的收入差距，出現分配不公，甚至使一部分人最終在經濟上陷入貧困，而在市場經濟體制下，政府雖然不能通過行政手段在初次分配領域干預收入分配，但可以采取收入再分配措施來縮小人們的收入差距，矯正市場分配的不公。

（2）市場經濟體制下社會保障還具有“內在穩定器”的作用

（3）私人保險或商業保險由于存在種種局限，不可能完全向人們提供基本保障。其原因表現為：

①由于私人保險市場存在逆向選擇和道德風險問題，會導致私人保險市場失靈 ②商業保險無法解決個人儲蓄不足以及“免費搭車”的問題 ③商業保險市場那一抵御系統性風險

④私人保險市場無法進行有目的的收入在分配

3、政府投資性支出（1）政府投資的必要性

①在市場失靈的時候可以有效控制市場；②作為宏觀調控手段，根據宏觀調控的目標對非政府部門的經濟活動進行調節

（2）政府投資的特點（與私人投資的區別）

①目的不同。私人投資以利潤最大化為目的，政府投資不以盈利為目的，為提高國民經濟整體效益。

②范圍、資金不同。私人投資資金來源于自身積累和社會籌集，從盈利為目的，一般投資周期短，見效快的短期性投資。政府投資資金大部分為無償取得的，投資長期或大型項目。

③管理方面：政府投資更加透明嚴格，私人投資的私人性更強一些。（3）對農業投資的必要性 農業的基礎地位：

①農業為人類提供基本生存資料。②農業是工業發展的起點和基礎。③農業穩定是社會穩定的基礎。農業特征：

①農業部門的社會經濟效益大而直接經濟效益小，大量經濟投資要通過加工 流通部門輾轉折射出來。

②農業對自然條件和基礎設施的依賴性較強，而這些條件具有公益性質，花錢多，涉及面廣，個別單位和地區往往不愿承擔或無力承擔，這就是需要政府來承擔這種投入職責。

③農業是風險產業，自然風險與市場風險同在，生產難免有周期性波動。④農業產品需求彈性小，市場擴張處于不利地位，加之農業需用固定資產多而利用率低，生產周期長，而資金周轉慢，從而農業在市場貿易中處于不利地位。

農業現狀：農民收入低，生存空間小。（4）政府如何介入農業投資：

①以立法的形式規定財政對農業的投資規模和環節，使農業的財政投入具有 相對穩定性。

②財政投資范圍應有明確界定，主要投資于以水利為核心的農業基礎設施建 設、農業科技推廣、農村教育和培訓等方面。

③財政投資雖然是必須的，但一般占農業投資總量的比例較低。④注意農業科研活動，推廣農業技術

（二）財政支出的轉移性支出

1、社會保障：（1）含義：是指國家依據一定的法律法規，在勞動者或者全體社會成員因年老、疾病、傷殘喪失勞動能力或喪失就業機會以及遇到其他事故而面臨生活困難時，向其提供必不可少的基本生活保障和社會服務。

（2）社會保障與財政的關系：

①財政與社會保障都是以國家為主體的分配。

ⅰ本質上講，財政與社會保障的分配主體一樣，都是國家，且都具有強制性的特征。ⅱ從資金來源形態傷來看，二者的客體也相同，都來源于國民收入。

ⅲ財政通過社會保障稅的形式征集社會保障資金，以滿足國家保障資金的需要。②社會保障誰既是社會保障籌資的重要手段，也是一項財政收入形式。③社會保障支出是財政支出中的一項重要支出。④社會保障預算應是財政預算的組成部分。

⑤社會保障預算是國家財政進行宏觀調控的手段。（3）我國社會保障的問題及改革 ①存在的問題：

ⅰ社會保障覆蓋面窄，社會化程度低。ⅱ社會保障水平低，資金使用效率不高。

ⅲ社會保障體制落后，不能適應社會發展需要。

ⅳ保障待遇與就業制度相聯系。差別過大與平均主義并存。ⅴ社會保障的籌集模式不適應人口結構的變化。我國目前的籌集模式為現收現付型，這種模式適用于人口年輕化。

②改革：

ⅰ加快社會保障的相關立法工作，完善社會保障法律體系。ⅱ進一步擴大社會保障的覆蓋面，完善社會保障制度。ⅲ建立社會保障預算，加強社會保障資金管理。

2、財政補貼

（1）含義：財政補貼是一國政府根據一定時期政治經濟形式及制定的方針政策，為達到待定的目的，對指定的事項由財政安排的專項資金補助支出。

（2）作用：①糾正不合理的價格結構，有助于價值規律發揮作用。②糾正市場缺陷，借以實現國家的社會福利目標。（3）與稅收支出的關系：

財政補貼+稅收支出=轉移性支付

3、稅收支出

（1）含義：稅收支出泛指與正規稅制結構相背離的特殊減免條款項目構成的“收支出體系稅”。

（2）與財政補貼的區別：

①政策受益人不同：財政補貼的政策受益人是企業，稅收支出的政策受益人是納稅人 ②政策目標不同：財政補貼是為了提高市場價格，稅收支出是為了鼓勵納稅人納稅 ③支出方式不同：財政補貼是列支，稅收支出是減收（3）聯系：

稅收支出隸屬于轉移性支出

Ⅱ財政收入

一、財政收入的原理

（一）含義及分類

1、含義：財政收入是國家為履行公共職能，滿足公共支出需要，依據一定的權利原則，通過國家財政集中的一定數量的國民收入。

2、按收入形式分類：（1）稅收收入。（2）國有資產收益。（3）債務收入。（4）收費收入。

（二）稅收成為國家財政收入主要形式

1、稅收收入是國家為了實現其職能，憑借政治權利，依照法律規定標準取得財政收入的一種比較固定的形式。

2、稅收具有強制性、無償性、固定性的基本特征，不受生產資料所有權歸屬的限制，因此是國家取得財政收入的一種最可靠的基本形式。

3、稅收是政府為實現其職能而取得收入的最有效方式。

4、稅收還具有調節經濟運行促進資源合理配置的重要作用。

（三）影響財政收入的因素

1、經濟發展水平和生產技術水平——根本因素： 一定時期一個國家的財政收入水平規模的大小，最終取決于該國或該地區的的經濟發展水平和生產技術水品的高低。

2、價格因素：價格影響價值的實現，從而對財政收入產生影響。具體為：（1）價格水平升降。（2）現行稅收制度。

（3）產品比價關系的變動對財政收入的影響。

3、體制因素，實行計劃經濟體制的國家財政集中度高于實行市場經濟體制的國家。

二、財政收入的內容

（一）稅收的原理（構成要素）：

1、納稅人與負稅人的區別：

（1）納稅人：納稅人即納稅主體，是指稅法規定的負有納稅業務的單位和個人。納稅人可以是自然人，也可以是法人

（2）負稅人：最終負擔稅款的單位和個人。在實際生活中，有的稅收由納稅人自己負擔，納稅人本身就是負稅人，如個人所得稅、企業所得稅等；有的稅收雖然由納稅人繳納，但實際上是由別人負擔的，納稅人和負稅人不一致，這既是通常所說的稅負轉嫁問題，如增值稅、消費稅和營業稅等。

2、起征點與免征額的區別（1）含義不同：

起征點：是指稅收法律制度規定的征稅對象開始征稅的最低界限。免征額：是指免稅法規定的征稅對象全部數額中免予征稅的數額。

（2）當征稅對象的數額大于起征點和免征額時，采用起征點制度的要對征稅對象的全部數額征稅，采用免征額制度的進隊征稅對象超過免征額的部分征稅。（3）起征點制度照顧的是低收入者，免征額制度是對所有納稅人的照顧。

3、比例稅率和累進稅率區別 比例稅率：是對同一課稅對象，不論其數額大小，統一按一個比例征稅。在比例稅率下，同一課稅對象的不同納稅人的負擔相同，具有鼓勵生產、計算漸變和有利于稅收征管的優點，一般應用于商品課稅。比例稅率的缺點是有悖于量能納稅原理。我國大部分稅種采用的都是比例稅率。

累進稅率：是按課稅對象數額的大小，劃分若干等級，每個等級由低到高規定相應的稅率，課稅對象數額越大，稅率就越高，數額越小，稅率就越低。累進稅率可以分為全額累進稅率和超額累進稅率。

4、稅收原則：（1）公平原則

稅收公平原則，就是政府征稅，包括稅制的建立和稅收政策的運用，應確保公平，遵循公平原則。公平是稅收的基本原則。

（2）效率原則

稅收效率原則，就是政府征稅，包括稅制的建立、稅收政策的運用和整個稅收管理，都是應講求效率，遵循效率原則。稅收不僅應是公平的，而且應是有效率的。這里的效率，通常有兩層含義：一是行政效率，也就是征稅過程本身的效率，它要求稅收在征收和繳納過程中耗費成本最小；二是經濟效率，就是征稅應利于促進經濟效率的提高，或者，至少對經濟效率的不利影響最小。

（3）財政原則——適度原則

稅收適度原則，就是政府征稅，包括稅制的建立和稅收政策的運用，應兼顧需要與可能，做到取之有度。這里，“需要”是指財政的需要，“可能”則是指稅收負擔的可能，即經濟的承受能力。遵循適度原則，要求稅收負擔適中，稅收收入既能滿足正常的財政支出需要，又能與經濟發展保持協調和同步，并在此基礎上，使宏觀稅收負擔盡量從輕。

5、稅負轉嫁：

（1）含義：稅負轉嫁亦稱稅收負擔轉嫁，是指納稅人在繳納稅款后，通過經濟交易過程，將所繳納稅款全部地或部分地轉移給他人負擔，自己不負擔或者少負擔稅收的一種經濟現象。

（2）條件：

①商品課稅較易轉嫁，所得課稅一般不能轉嫁: ②供給彈性較大，需求彈性較小的商品的課稅較易轉嫁，供給彈性較小，需求彈性較大的商品的課稅不易轉嫁：

③課稅范圍寬廣的商品交易轉嫁，課稅范圍狹窄難以轉嫁 ④生產者謀求利潤的目標與稅負轉嫁的關系（3）方式：

①前轉②后轉③散轉④消轉⑤稅收資本化（4）規律：

①商品課稅較易轉嫁，所得課稅不易轉嫁。

②供給彈性大、需求彈性較小的商品的課稅較易轉嫁，供給彈性小、需求彈性較大的商品的課稅不易轉嫁。

③課稅范圍寬廣的商品稅負較易轉嫁，課稅范圍較窄的商品稅負難以轉嫁。④對壟斷性商品課征的稅容易轉嫁，對競爭性商品課征的稅不易轉嫁。⑤從價課稅的稅負容易轉嫁，從量課稅的稅負不易轉嫁。

6、商品勞務課稅與所得稅的區別：

（1）課稅對象不同：商品稅務課稅的課稅對象為商品、勞務所實現的價值而，而所得稅的課稅對象為所得額

（2）稅負轉嫁不同：商品勞務課稅一般能轉嫁；而所得稅一般不能轉嫁。（3）收入功能能力不同：商品勞務課稅收入功能更強；但所得稅收入功能較弱

（4）管理成本不同：商品勞務課稅的管理成本較低，易于管理；而所得稅的管理成本較高

7、增值稅的含義和優點：

（1）含義：是以商品在流轉過程中產生的增值額作為計稅依據而征收的一種流轉稅。從計稅原理上說，增值稅是對商品生產、流通、勞務服務中多個環節新增加水或商品的附加稅征收的一種流轉稅。實行價外稅，也就是由消費者負擔，有增值才征稅沒有增值不征稅。

（2）優點：

①有利于貫徹公平稅負原則 ②有利于生產經營結構的合理化 ③有利于擴大國際貿易往來

④有利于國家普遍、及時、穩定地取得財政收入

（二）、國債：

1、含義：

國債是國家公債的簡稱，是一國中央政府為了籌集財政資金而舉借的債。①國債的債務人主體是一國的中央政府

②國債所籌集的是財政資金，而非一般的投資資金、經營資金或其他資金 ③國債是一種特征的財政范疇 ④國債的擔保物是中央政府的信譽

2、國債的功能： ①彌補財政赤字

方法：增加稅收、增發通貨（在我國主要表現為向銀行透支和借款）、舉借國債 ②籌集建設資金

③調節經濟運行的表現：

ⅰ調節社會總需求與總供給的關系，實現兩者的基本平衡。

ⅱ調節積累和消費的比例關系，促進兩者的相互轉化和基本協調。ⅲ調節投資結構，實現產業結構優化

3、國債負擔： ①含義：是指政府向企業、居民家庭舉借國債以及為了籌集償還國債本息所需資金向企業、居民家庭征稅，從而給這些企業、居民家庭的生產經營和生活消費等方面造成的各種不利影響。

②衡量國債負擔的指標： ⅰ國債負擔率： 國債負擔率又稱國民經濟承受能力，是指國債累計余額占國內生產總值(GDP)的比重。這一指標著眼于國債存量，反映了整個國民經濟對國債的承受能力。國際公認的國債負擔率的警戒線為發達國家不超過60%，發展中國家不超過45%。

ⅱ國債依存度：

國債依存度是指當年國債發行額占當年中央財政支出或財政支出的比率。該比率是反映一個國家在一定時期內財政支出中有多少是依賴發行國債籌措資金的指標。當國債發行規模過大、債務依存度過高時，表明財政支出過多依賴債務收入，財政狀況脆弱。國際上關于國債依存度公認的警戒線是20%。國債依存度，表明財政支出靠債務收入的安排程度，該指標越高說明財政對債務依賴性越強，對財政未來發展威脅也越大。

ⅲ國債償債率：

國債償債率是指某年的國債還本付息額占當年財政收入的比率，即當年財政收入中用于償還債務的部分所占的份額，該比率衡量的是一國在一定時期內中央政府償還債務的能力，該比率越低，說明中央政府的償債能力越強。公式：國債償債率=（當年還本付息支出額÷當年財政收入總額）×100%。

第三部分 財政管理（第十三章—第十七章）

一、國家預算：計劃管理

（一）含義：

1、是政府在每一個財政的全部收支結構一覽表。

2、是經法律程序批準的政府公共財產收支計劃。

3、放映政府的活動范圍和方向。

（二）功能：

起到規范監督，約束作用，是政府活動的財力保障。

（三）分類：

1.從政府級次看，政府預算分為中央預算和地方預算。☆☆☆2.從編制形式看，政府預算分為單式預算和復式預算 單式預算

（1）含義：是將政府的全部財政收支匯集編入一個統一的預算表之中，而不區 分各項財政收支的經濟性質的預算形式。

（2）優點：符合預算的完整性原則，整體性強，便于立法機關審批和社會公眾 了解。

（3）缺點：沒有把全部的財政收支按經濟性質分列和分別匯集平衡，不利于政府對復雜的經濟活動進行深入分析。

復式預算：

（1）含義：是把預算內的全部財政收支按收入來源和支出性質的不同，分 別匯集編入兩個或兩個以上的收支對照表，從而編成兩個或兩個以 上的預算。

（2）優點：科學嚴謹、便于政府對財政活動進行分析，有利于對收支的控制。（3）缺點：復式預算總體功能較弱，編制和審批比較復雜，對預算管理水平有 較高的要求。

3.從計劃指標的確定方法上看，政府預算可分為增量預算和零基預算。4.從是否具有法律效力的角度看，政府預算分為正式預算和臨時預算 5.從預算內容的分合看，政府預算分為總預算和分預算

（四）原則

1.完整性原則：政府預算應該包括全部財政收支，反映政府的全部財政活動。2.統一性原則：各級政府編制一個統一的預算。

3.可靠性原則：預算收支每一個項目的數字指標，都必須運用科學方法，語句充分的資料，進行正確的計算與填列，不得造假、估算或編造。

4公開性原則：全部財政收支必須經過立法機關審查批準，而且要采取一定形式向社會公布。

5.性原則

（五）預算管理的問題：

1、約束力不足

2、透明度不夠

3、規范力度不足

二、預算管理體制：部門的利益分配

（一）含義：

處理中央財政和地方財政以及地方財政各級之間的財政關系的基本體制，預算管理體制是財政管理體制的主導環節，是國家預算編制、執行、決算以及實施預算監督的制度依據和法律依據。

（二）內容：

1、事權的發生（事權與支出劃分的依據、原則）：（1）依據：

①公共物品的受益范圍：全國性公共物品由中央政府提供，地方性公共物品由地方政府提供。

②中央政府與地方政府的財政職能分工：

ⅰ收入分配職能、穩定增長職能主要應該由中央政府來承擔。ⅱ資源配置職能根據受益范圍不同中央政府與地方政府分別承擔。

③蒂布特模型與地方公共物品的有效供給：各個地方政府之間的相互“競爭”，也會促使其更有效地提供人們所需要的公共物品和服務。

（2）原則：

①全國性的公共物品應該由中央政府出面提供。

②由本地居民享用的地方公共物品應由地方政府負責提供。③對跨地區以及具有外部效應的公共項目和工程，中央政府應出面組織或在一定程度上參與。

④對于收入分配差異問題，應由高級次的的政府出面進行調節。⑤堅持事權和支出劃分的法律化原則。

2、財權與財力的劃分

3、地方預算平衡：轉移支付的功能

（1）彌補縱向財政缺口，是指由于中央收入占主導地位而地方又承擔更多的支出責任所形成的地方財政的財政赤字，這種赤字要靠中央通過轉移支付形式給予彌補（2）彌補橫向財政缺口，是指由于規范統一的收支劃分方法，形成一些地方的收入能力不能滿足支出需要的缺口，轉移支付是為了保證各地區間具有大體均衡的最低公共服務水平。

（3）彌補地區性公共物品轄區間的外部效應。在由地方政府提供地方性公共物品的情況下，可能存在外部效應的問題，這就需要上級政府給予一定的配套補助或撥款，彌補外溢受益的成本，從而提高社會資源的配置效率。

（4）支持落后地區的經濟發展。對一個發展中國家，特別是對一個由多民族組成的大國來說，均衡地區間的發展則是一個發展戰略性問題。

（三）分稅制：

1、含義：是指在合理劃分各級政府事權范圍的基礎上，主要按稅收來劃分各級政府的預算收入，各級預算相對獨立，負有明確的平衡責任，各級次間和地區間的差別通過轉移支付制度進行調劑。

分稅制是中央與地方的事權和支出的劃分，是中央和地方的收入劃分，是政府間財政轉移支付制度，是預算編制與資金調度。

2、存在的問題

①事權和支出范圍越位。目前實施的分稅制沒有重新界定政府職能，各級政府事權維持不甚明確的格局，存在越位與錯位的現象，事權的錯位與越位導致財政支出范圍的錯位與越位。

②部分財政收入劃分不合理。稅收收入沒有嚴格劃分為中央稅、地方稅、共享稅并依此確定應屬何級財政收入，存在按企業隸屬關系劃分企業所得稅的不規范做法。一些應為中央稅的稅種，如所得稅被定為地方稅。地方各級政府間按稅種劃分收入未落實。

③地方稅收體系不健全。目前，地方稅種除營業稅、所得稅外，均為小額稅種，縣、鄉級財政無穩定的稅收來源，收入不穩定。地方稅種的管理權限高度集中在中央，地方對地方稅種的管理權限過小。

④省以下分稅制財政管理體制不夠完善。主要是地方各級政府間較少實行按事權劃分財政收支的分權式財政管理體制。縣級財政沒有獨立的稅種收入，財政收入無保障。

⑤轉移支付不規范。我國現行轉移支付制度存在一些缺陷：政府間財政資金分配因保留包干制下的上解、補助辦法，基本格局未變；采用基數法實行稅收返還不合理；中央對地方專項補助發放的條件、程序、使用管理無法可依；地方政府之間如何轉移支付不明確。

（四）綜合管理

1、財政平衡：（1）含義：

①財政平衡是相對的。

②財政平衡是一個期間性概念。

③財政平衡反映了某一財政主體的財政收支狀況。④財政平衡應該是真實的平衡。

（2）財政赤字和赤字政策的區別和聯系： ①概念不同

財政赤字：是指一定時期內政府財政支出大于財政收入所出現的差額，即余額為負。赤字財政：是政府擴大支出但不增加收入或是減少收入但不減少支出，有意識地通過財政赤字來調節經濟，實現經濟目標的主動政策。

②背景不同

財政赤字背景：經濟萎縮

赤字財政背景：有效需求不足導致經濟下行 ③措施不同

財政赤字措施：政府會有意識地增加節支，完成平衡任務，所以赤字規模不會太大。赤字財政措施：政府會有意識地擴大赤字，使赤字達到相應的規模。④運行機制不同

財政赤字：客觀原因造成

赤字財政：主觀故意，赤字財政一定會造成財政赤字

2、財政政策

（1）含義：一國政府為實現一定的宏觀經濟目標，而調整財政收支規模和收支平衡的知道原則及其相應的措施

（2）工具：

①稅收：稅收作為一種政策工具，具有形式上的強制性、無償性和固定性特征，這些特征使稅收調節具有權威性。

②公共支出：是指政府滿足純公共需求的一般性支出，它包括購買性支出和轉移性支出兩大部分。

③政府投資：是指財政用于資本項目的建設支出，它最終將形成各種類型的固定資產。④國債：國債作為一種財政信用形式，最初是用來彌補財政赤字的，隨著信用制度的發展，國債已成為調節貨幣供求、協調財政與金融關系的重要政策手段。

（3）類型：

①相機抉擇財政政策與自動穩定財政政策比較

ⅰ相機抉擇：施以外力。自動穩定：自動發揮效應。ⅱ相機抉擇：影響力大，能扭轉經濟態勢，平衡被打破。自動穩定：影響力小，經濟總體態勢不變，處于平衡狀態。②擴張性財政政策和緊縮性財政政策比較：

ⅰ背景不同：經濟蕭條時采用擴張性財政政策，經濟過熱時采用緊縮性財政政策。ⅱ措施不同：擴張性財政政策：減稅增支。緊縮性財政政策：增稅減支。

ⅲ效果不同：擴張性財政政策：能擴大內需，促進經濟恢復，但可能帶來通脹。緊縮性財政政策：減少內需，使經濟適度減速，但可能使經濟萎縮。（4）財政政策與貨幣政策配合的必要性 ①二者內在聯系：

ⅰ相互直接的資金往來。

ⅱ結合部：國有企業的流動資金存在銀行，固定資金歸財政部管。②區別：

ⅰ政策主體不同：貨幣政策主體是央行，財政政策主體是財政部門。ⅱ政策目標不同：貨幣政策解決總量問題，財政政策解決結構問題。ⅲ政策手段不同：貨幣政策：法定存款準備金、貼現、公開市場業務。財政政策：稅收、國債、財政補貼、預算。

ⅳ運行機制不同：貨幣政策：間接。財政政策：直接。

ⅴ政策時滯不同：貨幣政策決策時滯短，執行時滯長。財政政策決策時滯長，執行時滯短。

3、對外經濟關系

（1）國際稅收：按照減除國際稅收協定，起到消除重復征稅的稅收管理，形成利益的再分配

（2）重復征稅的后果：納稅人負擔過重，從而干擾跨國經濟活動。（3）減除國際稅收協定的原則：屬地原則優先，屬人原則居后。

第五篇：消費者行為學期末復習資料

消費者行為學期末復習資料

題型：單選2’X10 多選2’x10 填空4’x5（書本第一章、需要動機與價值理論、生活形態營銷、消費者信息處理與決策理論、終端購物決策理論）判斷1.5’x10

簡答5’x2（學習理論、購買決策信息搜索）案例15’x1（課上討論的）

第一章

1、消費：消費者行為學所研究的主要是狹義消費－生活消費。人們消耗吸收物質資料和精神產品以滿足物質和文化生活需要的過程，包括一切與物質生產過程無關的一切消費活動，即生活消費。

2、消費者：直接消費產品（生活資料）的人，即生活資料的直接使用者，包括參與消費者選擇過程、購買過程、使用過程、處置過程的所有人

3、消費者心理：消費者在消費活動中發生的各種不可見的內部心理活動。可以同時發生也可以在不同時間發生。

4、消費者行為：指消費者以貨幣、信用或其他方式的支出而獲得商品和勞務時所表現出來的各種可見的反應與外部活動。可以同時發生也可以在不同時間發生。

消費者心理和消費者行為的聯系：消費者心理支配消費者行為，根據消費者心理可以推斷消費者行為，消費者行為受消費者心支配，必然包含著一定的心理活動，根據消費者行為可以分析消費者心理。

消費者行為學可以主要歸納為三種研究視覺：心理學角度、社會學角度、營銷管理學角度。本書側重于營銷管理學角度

第二章

1、消費者行為影響因素論：（1）二因素論。包括內部因素（即個人因素）、外部因素（即環境因素）（2）三因素論。包括消費者內在因素、外部環境因素、市場營銷因素。（3）四層面說。科特勒提出的消費者行為影響因素的四個層面：文化因素、社會因素、個人因素、心理因素。

影響因素的清單：1.外部環境因素

因素1:文化和亞文化(價值觀、傳統、宗教、民族）

因素2：社會消費基礎結構（政策、消費基礎設施、技術）

因素4：參照群體（資格、接觸類型和吸引力）

因素3：家庭（結構、生命周期、決策模式

2.消費者內部因素

因素5：社會階層（年齡、地位、收入、職業、教育）

因素6：知覺、學習、記憶、動機、情緒、態度

因素7：個性和自我概念

因素8：世代和生活形態

3.營銷因素

因素9：營銷傳播（廣告、促銷、公關、消費者教育）

因素10：營銷要素（品牌、品質、服務、情境）

2、消費者行為解釋模型包括消費者行為綜合模型CTM、消費者行為黑箱模型、消費者決策過程模型CDP、消費者信息處理模型CIP。

（1）消費者行為綜合模型：霍金斯模型（解釋消費者行為的4個基本板塊是外部影響、內部影響、自我概念與生活方式、決策過程）、阿塞爾模型（消費者行為反饋：對營銷策略和消費者，與霍金斯模型的不同之處）、所羅門模型（消費者行為輪盤：市場中的人們、作為個體的消費者、作為決策者的消費者、消費者與亞文化、消費者與文化）、彼得模型（消費者行為分析論：消費者的感知和認知、行為、環境、公司營銷戰略）

（2）消費者決策過程模型：5階段模型，問題認知、搜尋信息、評價備選方案、購買決策、購后評價。7階段模型，需求確認、搜集資料、購買前評估、購買、使用、用后評估、處置。增加了“使用”和“處置”兩個階段。

（3）消費者信息處理模型：不知曉、知曉、掌握知識、喜歡、偏好、確信、購買。前3個階段為“學習”（認知）、中間兩個階段為“感受”，最后兩個階段為“行動”（意志上的）。

3、中國消費者行為的特別影響因素：(1)直接因素：中國政策因素。如大量的公款消費、政府的獨生子女政策1979、富民政策1979、購私房政策2000、醫療費改革政策1998、其他（2）間接因素：中國文化和亞文化因素。如以“根”為本的文化、中庸文化、關系文化、“和”文化、面子與從眾、地位與禮。

第三章

1、知覺：是指個體獲取刺激物信息并賦予這些信息以含義的過程。

2、構成知覺過程的3個階段：展露exposure（方式：顏色/氣味/音樂和聲音/觸覺/口味）、關注attention（影響因素有刺激因素：大小和強度、插播頻率、色彩和運動、位置、隔離、格式、信息量；個體因素：興趣、需要；情境因素：盡量使個體置于舒適的情景中，對節目的卷入程度）、解釋interpretation分為認知解釋和情感解釋（影響因素有個體特征：學習、期望；情景特征：暫時性個人特征、個人可支配時間、背景效果；刺激物特征：符號如詞語圖片音樂色彩氣味手勢等、符號學、象征意義、品牌、價格、外觀、營銷信息）。

3、知覺性質：展露、關注、解釋、記憶構成的消費者信息處理模型，展露、關注、解釋即為知覺過程。

第四章

1、學習：指通過有意識或無意識的信息處理過程而導致個體長期記憶和行為的內容或結構上的改變。簡而言之，學習是指由于經驗而引起的個人行為的改變。

2、兩種學習理論：（1）行為學派，適用于消費者對產品參與程度低的決策，包括經典性條件反射理論、操作性條件反射理論。A.經典性條件反射，運用刺激與反應之間某種既定的關系，使個體學會對不同的刺激產生相同反應的過程；包括無條件反射、無條件刺激、條件反射、條件刺激，巴蒲洛夫實驗，牛肉/狗分泌唾液/鈴聲/相應反應；萬寶路牛仔/力量/陽剛之氣；海上日出/蓬勃向上/飲料/正面的情感。

B.操作性條件反射，是指個人學習去做那些能產生正面結果的行為而避免產生負面結果的行為。該理論認為同樣的行為被反復地給予獎賞或強化時，就可以產生學習。禁煙廣告中，把吸煙和縮短壽命聯系在一起，用意在于規勸消費者戒煙；保險的強化/前兩組收到感謝信或致謝電話，后一組沒有/10%終止購買保險/23%終止；在銷售之后，通過信函、人員回訪等形式祝賀購買者作出了明智選擇；對于光顧某一商店或購買特定品牌的消費者給予諸如商品贈券、折扣、獎勵之類的“額外”強化；免費派送試用品或優惠券鼓勵消費者試用產品；通過提供娛樂場所、空調設施、精美布置，是購物場所令人愉快。

（2）認知學派，適用于重要和高度參與的產品，如汽車、服裝、家具的購買。認知學習的分類：A.映像式機械學習，是指在沒有條件作用的情況下學習在兩個或多個概念之間建立聯想。例子：“瘦美是腹部減肥器械”，瘦美是腹部減肥/麥當勞，快餐/聯想，電腦。B.替代式學習，是指通過觀察他人的行為和后果來調整自己的行為，或通過想象來預期行為的不同結果，而不是通過直接體驗獎賞或懲罰來學習。這種學習是觀察與模仿的過程。C.推理，是個體對已有的信息和新信息驚心重新構造和組合以進行創造性思考。如零售商店裝修豪華/信譽高，產品質量好，價格高；洗衣粉/白色或藍色/去污力強；產品包裝精美/質量好，高檔。

3、記憶：是獲得信息并把信息貯存在頭腦中以備將來使用的過程。記憶過程包括編碼、保持、檢索（回憶、再認）。

A．編碼，個體以大腦系統能識別的方式錄入信息。按有無明確目的分為有意編碼（隨意編碼，沒有明確目的，不需要有意識地運用任何計劃和方法，也補血藥作為意志努力的識記，具有極大的選擇性）和無意編碼（不隨意編碼，具有明確的目的，需要運用一定的方法和做出意志努力的編碼）；按編碼材料本身有無意義或編碼者是否了解其意義分為意義編碼（在理解編碼材料的基礎上編碼）、機械編碼（不了解編碼材料意義的條件下編碼）。影響因素：編碼的目的與任務、編碼材料的性質、編碼材料有無意義或內在聯系、編碼材料的數量、對編碼材料的理解程度、身心條件。

B.保持，指已獲得的知識經驗在腦中儲存和鞏固的過程。影響保持的因素：編碼材料的作用、編碼材料無意義或內在聯系、編碼材料的前后相似性、編碼材料的難易、編碼材料的數量、編碼材料的序列位置、學習程度、學習時間間隔、日常活動多少。

C．檢索，也稱再現或重現，指在不接觸過去編碼材料的條件下，將其在腦中重新呈現并加以確認的記憶過程。

第五章

1、需要：是個體由于缺乏某種東西而產生的生理或心理上的不平衡的狀態。

2、需要的分類：A.默里的心理需要清單，對無生命物的需要；反映出抱負、權力、成就與聲望的需要；施虐、受虐的需要；與人際間感情有關的需要；避免羞辱、失敗、丟臉、受人嘲弄；與權力有關的需要；與社會溝通有關的需要。

B.布萊克韋爾的需要分類：生理需要，安全與健康需要，情感需要，金融資源與保險需要，娛樂需要，社會形象需要，擁有需要，給予需要，信息需要，變化需要。

C.馬斯洛的需要層次論：生理需要（對食物、水、睡眠、性的需要）、安全需要（安全、掩蔽、保護）、歸屬需要(愛情、親情、友誼、歸屬感)、尊重需要（地位、優越感、自尊、聲望、成就感）、自我實現需要（全面發展、充分發揮潛能、實現所能實現的一切）。

D.麥克萊蘭的后天習得性需要論：原始需要、后天習得性需要（心理需要、功利需要、享樂需要）

3、動機：是引導人們作出行為的過程。

4、動機產生情形：A.個體內在需要達到一定程度。B.外部環境存在誘因。C.情形A+情形B。

5、需要與動機的區別：a.需要只有處于被激活狀態（動機），才會引發行動；b.需要不能對個體采取實現目標的具體方法和途徑作出合理解釋，只有動機才能從能量與方向上說明行為的原因；c.需要不一定驅使人們采取行動去滿足需要；d.內在需要知識驅使人們采取行動的其中一個因素。

6、動機的特征：內隱性（動機難以直接觀察到）、多重性（某一行為的產生往往受多重動機的驅使，但動機的強度有所差別）、學習性（個體的動機隨著個體的學習和社會化而不斷地改變）。

7、動機解釋理論的演變：A.本能論，20世紀初，代表人物詹姆士、麥獨孤、弗洛伊德。B.驅力理論，20世紀30年代到50年代，代表人物希夫曼。C.誘因理論，20世紀30年代到50年代，代表人物巴甫洛夫、斯金納、布萊思。D.馬斯洛需要層次論，20世紀60年代到70年代。E.認知論，20世紀80年代至今，代表理論有成就動機論、自我效能論、自我決定論、預言論、歸因論。

8、消費價值：是指消費者從某一特定產品（服務）或品牌中獲得的一系列利益。

3種品牌價值：功能性價值（如汰漬、戴爾、大排檔，對應消費者行為的功能導向或價格導向）、象征性價值（如耐克、可口可樂，對應消費者行為的面子導向或成就感導向）、體驗性價值（如迪斯尼、維珍航空、星巴克，對應消費者行為的時尚導向、情感導向或信仰導向）。

9、體驗營銷：體驗營銷立足消費者的感官、情感、思考、行動、關聯5個方面，其構架為感官營銷、情感營銷、思考營銷、思考營銷、行動營銷、關聯營銷。

第六章

1、自我概念：是對自我的看法，或對“我是誰”的理解。

2、生活形態：又稱生活方式，它對應選擇某種消費模式，包括消費觀念、如何使用時間和金錢等。

3、自我概念的特點：A.它是習得的而不是天生的。B.它是穩定而持久的。C.它是有目的的，即它內含著一個理由和目的。D.對每個人都是獨特的，并且會促進個人主義。

4、多重自我。A.自我的基本類別，兩個維度“實際我（我現在是什么樣子）-理想我（我想成為什么）”、“私人我（我對我自己怎么想）-社會我（我認為別人怎么看我）”。B.延伸的自我，延伸自我=自我+擁有物。C.自我完成的符號理論，認為自我定義不完整的人傾向于通過獲取以及展示相關的符號來完善這一身份。

5、自我概念與營銷行為：A.運用自我概念為品牌定位。B.自我概念/產品形象一致理論，當產品的屬性與自我的某些方面相符合的時候就會被選擇。C.自我概念的測量。

6、如何去描述生活形態：人、產品、情境。什么樣的人在什么情境下使用什么產品。（必考）描述大學生的生活形態。例如雅皮士、小資的生活方式、在公務場合佩戴勞力士手表、駕駛寶馬車、手拿古奇公文包；在娛樂場合打軟式網球；在就餐場合吃綠色沙律和乳酪，喝白酒。

7、生活形態測量方法：（1）AIO量表，活動Activity、興趣Interest、主張Opinion。（2）VALS量表

8、生活形態的營銷應用：描述目標市場、創造出關于市場的新看法、對產品進行定位、更好地傳播產品特征、開發整合營銷傳播策略。

第七章

1、介入度：介入定義為“一個人基于內在需要、價值觀和興趣而感知到的與客體的關聯性。”當其中的“關聯性”被測量時，則稱為介入度。

介入度分類：品牌（產品）介入、信息介入、購買情境介入。

2、低介入度時的消費行為特征是慣性或習慣性行為inertia，高介入度時的消費行為特征是熱情或激情passion.3、購買決策類別：(1)H.阿塞爾根據顧客購買介入度的高低和品牌的差異，吧消費者購買決策分為4大類型：純粹沖動性型、建議影響性購買、計劃內沖動購買、提醒購買、類別計劃購買。

（2）R.布萊克韋爾，分為擴展型問題解決（extendde problem solving,簡稱EPS）、有限型問題解決（limited problem solving，簡稱LPS）、習慣型（重復）購買決策（routinized response behavior，簡稱RPS）。

4、FCB方格。方格1是思考者thinker，遵循模式：學習learn-感覺feel-行動do，廣告應重視足夠理性的訴求支持，布萊克EPS、阿塞爾復雜型。

方格2感覺者feeler，遵循模式：感覺feel-行動do-學習learn，廣告應重視感性的打動。方格3是行動者doer，遵循模式：行動do-學習learn-感覺feel，廣告應重視購買后的認同。方格4是反應者reactor，遵循模式：行動do-感覺feel-學習learn，廣告應重視消費者的體驗和自我感覺。

5、態度：以一種一貫的喜愛或不喜愛的方式對一個事物發生反應的習慣傾向。態度是一種傾向而非行為，是一種持久狀態而不是瞬時的狀態。態度是后天習得，而不是本能的。

6、態度ABC要素模型：情感Affect、意動behavior、認知cognition。

7、改變態度的策略：A.改變認知：改變信念、改變屬性的權數、增加新屬性、改變理想點。

B.改變情感：經典性條件反射、激發對廣告本身的情感、增加對品牌的接觸。C.改變行為：優惠券、免費試用、購物現場的展示、搭售、降價出售。

8、中心路徑和邊緣路徑理論ELM（elaboration likelihood model）：心理學家R.E.佩蒂等在1983年提出的“精細加工可能性模型”是消費者信息處理中最有影響的理論模型。根據這個模型，勸說是通過兩種基本途徑進行的：一是勸說的中心路徑，二是勸說的邊緣路徑。有兩條可供選擇的勸說路線：當介入度高時，消費者將會選擇包含著重要信息的中心路線；而介入度不高時，將會選擇另一條外圍路線。

例如在廣告說服的中心路徑，廣告對消費者的說服能力取決于廣告信息的質量，如是否提出了為消費者關注的品牌特性；廣告宣稱是否可信、有沖擊力等。與之相反，如果是說服的邊緣路徑，消費者缺乏信息加工的能力后動機，對信息不做精細的認知加工，對信息的內容不做思考和評價，而是依賴配合信息內容的“邊緣線索(如廣告中吸引人的模特、音樂等制作特點)來形成品牌態度。如果消費者對邊緣線索的評價是肯定的，如廣告代言人是個專家，或有吸引力、可愛，消費者喜歡該廣告中的音樂等，消費者就接受廣告信息。

第八章

1、購買情境組成（分類）：物質環境、社會環境、時間觀、人員密度、購買任務、先前狀態。

2、商場氛圍的影響模型：氣氛（環境刺激物）-情緒狀態（愉悅感、激奮感、自在感）-反應（靠攏/規避、停留/離開、購買/不購買）。消費者的反應：身體的靠攏和規避、探詢性靠攏和規避、溝通靠攏和規避、執行和滿足的靠攏和規避。

3、沖動性購買行為：是指消費者非事前計劃的現場購買行為，亦稱非計劃性購買。這種購買行為涉及消費者的多種心理和情緒。

4、沖動性購買的類型：純粹沖動性購買、建議性購買、時尚沖動性購買、提醒性購買、計

劃沖動購買。

5、購后沖突的三種反應：公開反應、私下反應、第三方反應。

第九章

1、中國特色消費者行為（4種）：A.面子消費，體現形式為攀比消費，炫耀消費，象征消費。

B.關系消費，體現形式為送禮、吃飯、C.“根”消費,維系血緣、家族、民族的動因等。包括教育消費、祭祖消費、儀式消費、節慶消費、禮俗消費、房地產消費。

D.女性消費，從奉獻到自我的角色轉變等。

第十章

1、世代：一個群體，其長度大約等于一個生命階段，其界限由同儕個性來界定。

包括兩個要素：世代長度（即一個生命階段，指的是孕育下一代所需的時間長度）、世代界限（取決于同儕個性，同儕個性是指在同一時期出生的一群人之間流行的行為模式和信仰。

2、中國消費者世代細分法（五分法）：“偏愛傳統”的一代、“失落”的一代、“幸運”的一代、“轉型”的一代、“E”一代

第十一章

1、區域消費差異：是指不同的地理區域而表現出的消費價值觀、消費模式和群體消費行為的差別。

2、區域消費差異的影響因素：A.經濟因素：收入水平、地區經濟發展階段等；B.非經濟因

素：社會文化（文化價值、民族）、風俗、氣候、心理因素（消費者的個性、態度、意見、興趣等）、政策因素等。

3、區域消費差異的具體表現形式：A.飲食文化差異，中國四大菜系魯菜、蘇菜、粵菜、川

菜。B.地域風俗消費差異，廣東人重“吃”和旅游，上海人重“穿”，北京人重“車”，長沙人重“樂”等。

4、如何劃分區域消費差異（區域消費差異的基本類別模型）：

A.以區域差異為基礎的市場細分方法—PRIZM,potential rating index by zip

market.B.區域消費基本類型TOFA模型。消費文化價值的兩個基本維度：時尚指數S（style，衡量在時尚-傳統之間的區域位置）和花錢指數R（risk，衡量在勤儉-享受之間的區域位置）。

A型：高S高R，前衛型，特征是時尚而敢花錢。

F型：高S低R，理財型，特征是時尚而精明。

O型：低S高R，樂天型，傳統而敢花錢。

T型：地S底R，保守型，傳統而節儉。

學習的作用是什么？

答：學習在購買過程中的作用有：（1）通過學習獲得有關購買的信息。（2）通過學習可以觸發聯想。經由學習產生的聯想，經多次重復，日久天長，便會形成習慣。（3）通過學習可以影響消費者的態度和對購買的評價。同時選擇標準也將發生改變。