第一篇：財務出納崗位職責

財務出納崗位職責

1、負責日常現金、支票的收入與支出。及時登記現金日記賬，每日盤點庫存現金，做到日清月結，賬實相符。

2、負責銀行賬戶的日常結算，登記銀行存款日記帳;月末與銀行核對存款余額，不符時編制《銀行存款余額調節(jié)表》。

3、及時清理帳目，督促因公借款人員及時報帳，杜絕個人長期欠款。

4、保管好現金、財務印章、空白支票。庫存現金要確保其安全性，如有短缺，要負責賠償；對于財務印章、空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記。

5、保險箱密碼要保密，保管好鑰匙，不得轉交他人。

6、嚴格遵守現金管理制度，不坐支，不挪用，不得用白條抵頂庫存現金，保持現金實存與現金帳面一致。

7、嚴格執(zhí)行現金管理制度和結算制度，按公司規(guī)定的費用報銷和收付款審批手續(xù)，辦理現金及銀行結算業(yè)務。對于重大的開支項目，必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章，方可辦理。

第二篇：財務出納崗位職責

財務出納崗位職責

銀行存款管理：

1、嚴格遵守各項結算紀律，熟練掌握銀行結算憑證填制方法和注意事項，設置票據使用賬簿冊，嚴禁簽發(fā)空頭支票。

2、每天根據業(yè)務的發(fā)生，逐日逐筆的登記銀行存款日記賬，月末與銀行對賬單對賬，并編制銀行存款余額調節(jié)表。及時向領導報告未達賬項并請示處理辦法。年末將對賬單和調節(jié)表裝訂成冊，妥善保管。

3、負責購買各種支票，認真辦理領用、注銷手續(xù)，簽發(fā)的各種票據填寫清楚，印章齊全，數據正確，作廢支票加蓋作廢戳記，連同支票存根一起存放。

4、辦理現金提存，復核銀行各種收付款票證，負責各項代扣款項的代扣工作。

5、銀行帳務及時處理，不得押單，不得任意涂改、抽換偽造憑證。

6、妥善保管銀行單據、存根、銀行日記帳等會計資料。

現金管理：

1、嚴格遵守現金管理制度，遵守銀行核定的庫存現金限額，嚴禁挪用和坐支現金，嚴禁白條充庫，不得編造用途套取現金，互相借用現金，不得挪用賬戶替其他單位和個人套取現金。

2、根據審核無誤的原始憑證和記賬憑證辦理各項現金收付業(yè)務，交接或收付現金必須當面點清，同時在原始憑證上加蓋現金收付訖戳記，負責現金收付憑證的編制，不得任意涂改、抽換、偽造憑證。

3、出納員直接收到的現金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，每日下班前核對庫存現金，做到日清月結，賬實相符。

4、負責保管現金、空白支票、空白收據，負責保險柜的使用保密工作，鑰匙不得任意轉交他人，加強安全防范意識，謹防假幣。

5、逐日逐筆的登記現金日記賬。

6、對應收及暫付款要及時清收，定期向借款人發(fā)出催收通知。

7、經辦人向財務部門報銷費用時要填寫“費用報銷單”，并在報銷單后黏貼原始憑證（發(fā)票或收據），出納員見主辦會計及指定權限負責人審批簽字后予以付款。

8、公司員工因工作需借用現金時，需填寫“借款單”，借款單需注明借款人名稱，所屬部門，借款用途，借款金額等具體事項，出納員見部門領導及公司指定權限的負責人審批簽字后予以支付。

出納人員應當具有良好的職業(yè)道德和行為準則，熟記各種規(guī)章制度。在工作中要仔細認真、積極主動、責任心強，要高瞻遠矚。提前做好款項的準備工作，完成本職工作的同時也要按時完成領導交付的其他各項工作。

第三篇：財務出納崗位職責-經典

出納崗位職責

1．公司財務部庫存現金控制在核定限額內，不得超限額存放現金。

2．嚴格執(zhí)行現金盤點制度，做到日清日結，保證現金的安全。現金遇有短款，應及時查明原因，報告本公司主管領導，并要追究責任者的責任。3．不準用“白條”入帳。

4．不準私人挪用、占用和借用公款現金。

5．到公司以外金融機構提取或送存現金（限額1萬元以上）時，需由兩名人員乘坐公司汽車前往。

6．現金出納員必須嚴格和妥善保管金庫密碼和鑰匙。

7．現金出納員要妥善保管金庫內存放的現金和其他有價證券；私人財物不得存放入內。8．現金出納員必須隨時接受開戶銀行和本公司主管領導的檢查監(jiān)督。9．現金的的收支必須有本公司主管領導審批簽字認可，二．銀行存款管理

1．公司必須遵守中國人民銀行的規(guī)定，辦理銀行基本帳戶和輔助帳戶的開戶和公司各種銀行結算業(yè)務。

2．公司必須認真貫徹執(zhí)行《中國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》等相關的結算管理制度。

3.作廢的銀行支票由出納員加蓋作廢戳記，妥善保存。

4．銀行結算方式根據公司實際情況采取如下幾種方式：支票（現金支票、轉帳支票）、銀行匯票、電匯、信匯、銀行承兌匯票、委托收款（僅限于水費、電費、電話費結算），除上述結算方式外，其他不予使用。

5．從銀行取回的各種結算憑證，要及時入帳。

6.公司應按每個銀行開戶帳號建立一本銀行存款明細帳，出納員應及時將公司銀行存款明細帳與銀行對帳單逐筆進行核對。于每季度末做出銀行核對余額調節(jié)明細表。7.銀行出納員對銀行調節(jié)明細表所記載的帳項必須及時查明原因，對出現的差錯通知責任人進行更正，對未達帳項要及時予以清理。造成的帳帳不一致，應盡快解決。8.空白銀行支票與預留印鑒必須實行分管。由出納員逐筆登記，記錄所簽發(fā)支票的用途、使用單位、金額、支票號碼等。非出納人員不能辦理現金、銀行收付業(yè)務。庫存現金和其他有價證券每季抽查一次，現金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。

第四篇：財務出納崗位職責

財務出納崗位職責

1.認真執(zhí)行國家財經法規(guī)、現金管理制度，遵守本公司的財務管理制度。

2.遵守財務人員職業(yè)道德，堅持實事求是、廉潔奉公的工作原則。

3.保守本公司商業(yè)機密，不經過領導同意，不許泄露公司的會計信息。

4.負責貨幣資金的收付和管理工作。

5.負責每天辦理各項經營收入的收款工作，每日逐筆核對收入款的到賬情況，收到款在第一時間開出收據并交會計開送貨單。

6.出納員直接收到的現金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，如有以上問題公司將嚴懲不怠。

7.每日根據憑證逐筆登記現金、銀行存款日記賬，賬簿一律采用訂本式，做到記賬準確、整潔、日清月結。不得隨意更換、涂改賬簿。

8.支出報銷、借款時，要對原始單據進行審核，符合報銷程序和管理制度、金額準確后才能付款。不見會計、市場部經理的簽字，出納不得付款。無論經理是否簽字同意，借款要本著前賬不清，后賬不借的原則。

9.負責每日清點庫存現金，核對現金日記賬，保證賬實相符，保證現金安全。如出現現金長短款要及時查明原因，原因不明出納要負責賠償。

10.服從領導安排，及時配合會計做好其他日常工作。

第五篇：財務出納崗位職責

財務出納崗位職責

財務出納崗位職責:

1、按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現金，完成收付手續(xù)和銀行結算業(yè)務。

2、辦理銀行存款和現金領取，并負責保管財務章。設置“銀行存款日記帳”出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日每筆進行登記。

3、出納員定期將公司銀行存款帳面余額與銀行對賬單核對，并按月編制銀行存款余額調節(jié)表，公司會計簽字后報公司財務主管審閱。

4、根據審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉賬結算業(yè)務；登記銀行存款日記帳；及時根據銀行存款對賬單，在月末做出相應調整，做到銀行日記帳與對賬單相符。

5、登記現金日記帳和銀行存款日記帳，做到日清月結，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符、發(fā)現差錯及時查清更正。

6、正確編制現金、銀行的記賬憑證，及時傳遞給財務登帳。

7、核算人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)放公司職工的工資、獎金。（在銀行做工資代發(fā)的，在發(fā)薪日前兩日向銀行發(fā)送銀行所需要的代發(fā)工資明細報表電子版，并帶打印出的代發(fā)工資明細報表與轉賬支票去銀行辦理工資代發(fā)手續(xù)。如有新進人員要及時上報銀行并帶相關證件到銀行辦理工資卡。）

8、負責妥善保管現金、有價證券、有關印章、空白支票和收據，做好有關單據、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。

9、負責掌管公司財務保險柜。

10、負責支票、匯票、發(fā)票、收據管理。除了供日常零用支付所需限額以外的現金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。

11、出納員每周一與會計核對賬單，向公司財務主管上報“銀行存款收付周報表”。

12、財務部人員應加強銀行存款余額、收付業(yè)務的保密工作，財務部只向公司總經理提供銀行存款余額情況。

13、向財務部門報銷費用時要填寫“報銷憑單”，并在報銷憑單后黏貼原始憑證（發(fā)票或收據），經公司指定權限的負責人（有權批付一定限額的）簽字批準后予以報銷。報銷憑單必須具備部門名稱、經辦人簽字、款項用途等。所報金額不得大于原始憑證金額。

14、負責現金日記賬逐筆登記，根據記賬憑證編制現金報表，并經主管審簽。每天下班前盤點庫存現金，做到日清月結。

15、不超限額保存現金，不私借、挪用公款，不得“白條”頂替庫存現金，不為其他單位、部門用支票套取現金。

16、公司員工因工作需要借用現金，需填寫“借款單”，并經公司指定權限的部門負責人（有權批付一定限額的）簽字批準后提取。借款單必須具備工作單位、借款人、款項用途等。

17、審核報銷單和報銷單后的原始憑證是否有涂改。若有涂改或者不清楚，問明原因重新填寫或不予報銷。

18、正規(guī)發(fā)票是否與收據混貼，若有，應分開貼（原則上除印有財政監(jiān)制章的財政票據外，其余收據不得報銷）。

19、金額大小寫是否相符。若不相符，應更正重填。