第一篇：關(guān)于個(gè)人外匯業(yè)務(wù)檢查的通知

關(guān)于個(gè)人外匯業(yè)務(wù)檢查的通知

各網(wǎng)點(diǎn)：

接馬尾外匯管理局通知，10月底前將對(duì)我行2007年下半年個(gè)人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行檢查，檢查內(nèi)容包括：

1、辦理個(gè)人結(jié)匯業(yè)務(wù)時(shí)是否先登陸個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)并打印個(gè)人

結(jié)匯通知書后在辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)；

2、3、辦理結(jié)匯業(yè)務(wù)是否未錄入結(jié)匯系統(tǒng)或事后補(bǔ)錄； 是否將個(gè)人結(jié)匯業(yè)務(wù)納入內(nèi)控制度，是否制定管理員與業(yè)務(wù)員的崗位職責(zé)？

4、5、個(gè)人外幣現(xiàn)鈔存、取是否超限額？ 2007年5月29日和2007年10月個(gè)人結(jié)匯系統(tǒng)應(yīng)急預(yù)案的執(zhí)

行情況。

為防止被檢查出問題而受處罰，請(qǐng)立即組織人員進(jìn)行自查，自查務(wù)必于下周一上午完成，并將自查情況報(bào)告支行國(guó)際部。如果因被外管局發(fā)現(xiàn)自查未發(fā)現(xiàn)的問題而被外管局處罰，支行將處罰到具體個(gè)人，請(qǐng)各網(wǎng)點(diǎn)認(rèn)真對(duì)待。

馬尾支行國(guó)際部

2008-10-17

第二篇：個(gè)人外匯業(yè)務(wù)自查

XX支行個(gè)人外匯業(yè)務(wù)自查

XX支行在根據(jù)分行安全生產(chǎn)大檢查工作實(shí)施方案的要求，對(duì)本網(wǎng)點(diǎn)個(gè)人外匯業(yè)務(wù)組織自查，整理自查結(jié)果匯報(bào)如下：

1個(gè)人外匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理上：個(gè)人外匯業(yè)務(wù)內(nèi)部管理指責(zé)明確，外匯政策的培訓(xùn)傳導(dǎo)、日常檢輔工作到位；開辦個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的內(nèi)部市場(chǎng)準(zhǔn)入流程正確，備案材料齊全，無未經(jīng)批準(zhǔn)或授權(quán)擅自經(jīng)營(yíng)的違規(guī)情況；開辦個(gè)人外匯業(yè)務(wù)已配備必要的點(diǎn)驗(yàn)鈔設(shè)備，個(gè)人外匯經(jīng)辦從業(yè)人員均已培訓(xùn)到位。

2個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理上：網(wǎng)點(diǎn)已設(shè)置個(gè)人本外幣兌換業(yè)務(wù)統(tǒng)一標(biāo)識(shí)，網(wǎng)點(diǎn)信息變更或停辦個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)均在規(guī)定時(shí)間內(nèi)進(jìn)行了備案，不存在超權(quán)限給予客戶結(jié)售匯價(jià)格優(yōu)惠的違規(guī)情況，不存在協(xié)助客戶拆分結(jié)售匯，規(guī)避外匯管理政策規(guī)定的違規(guī)行為，客戶是憑有效身份證件來辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，購(gòu)匯資金僅限于人民幣鈔、本人或其直系親屬的賬戶內(nèi)資金，按規(guī)定辦理個(gè)人結(jié)售匯的代辦業(yè)務(wù)，是否按規(guī)定審核留存相關(guān)證明材料辦理資本項(xiàng)目下的個(gè)人結(jié)售匯、超總額個(gè)人結(jié)售匯、超額個(gè)人手持現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)（網(wǎng)點(diǎn)無此類業(yè)務(wù)發(fā)生），按規(guī)定先在外管個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)進(jìn)行查詢、錄入，錄入信息和業(yè)務(wù)操作流程正確，個(gè)人結(jié)售匯錯(cuò)賬調(diào)整是否按規(guī)定操作流程處理（網(wǎng)點(diǎn)無發(fā)生此類業(yè)務(wù)）

3個(gè)人外匯賬戶存取、轉(zhuǎn)賬管理：已按規(guī)定辦理個(gè)人外匯存取、轉(zhuǎn)賬的代辦業(yè)務(wù)，存取外幣現(xiàn)鈔業(yè)務(wù)遵循政策規(guī)定進(jìn)行限額控制，超過的交易已審核并留存規(guī)定證明材料，不存在協(xié)助客戶拆分存取款、規(guī)避外匯管理政策規(guī)定的違法行為，非同名賬戶間外匯資金的境內(nèi)劃轉(zhuǎn)審核并留存了直系親屬關(guān)系證明及雙方有效身份證件。

4個(gè)人外匯匯款管理情況：境外匯出匯款業(yè)務(wù)遵循政策規(guī)定進(jìn)行限額控制，超過限額的交易已審核并留存規(guī)定證明材料，已按規(guī)定辦理個(gè)人外匯匯款的·代辦業(yè)務(wù)，境外匯出匯款不存在個(gè)人直接到境外證券信托戶的·匯款，境外匯入?yún)R款不存在串戶、串名現(xiàn)象。

5對(duì)私國(guó)際收支申報(bào)管理情況：跨境外匯匯款已逐筆進(jìn)行了基礎(chǔ)信息申報(bào)，境內(nèi)非居民跨境外匯匯款、境內(nèi)居民購(gòu)匯金額在等值5000美元以上的跨境外匯匯款、境內(nèi)居民和境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行發(fā)生等值5000美元以上收付款已逐筆進(jìn)行了申報(bào)信息的申報(bào)，柜員對(duì)客戶填寫的申報(bào)信息有進(jìn)行審核，其申報(bào)內(nèi)容與該筆涉外收支的相關(guān)內(nèi)容一致，無錯(cuò)申報(bào)、漏申報(bào)現(xiàn)象

第三篇：個(gè)人外匯業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查整改報(bào)告

個(gè)人外匯業(yè)務(wù)檢查整改報(bào)告

一、個(gè)人外匯業(yè)務(wù)專項(xiàng)檢查工作的開展情況〔檢查組織實(shí)施情況、總體完成情況等〕

根據(jù)分行要求，我支行按照下發(fā)的檢查提綱所列詳細(xì)條目對(duì)本支行 2009年全年個(gè)人外匯業(yè)務(wù)進(jìn)行全面自查。此次檢查的重點(diǎn)是外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)合法性，外管政策的執(zhí)行情況以及操作流程的規(guī)范性和業(yè)務(wù)資料、臺(tái)帳登記和保管的完整性。

二、整改基本情況〔整改工作組織實(shí)施情況、總體完成情況及整

改完成率等〕；

對(duì)于個(gè)人收付匯業(yè)務(wù)，我支行能夠自覺審核是否符合外管政策規(guī)定，對(duì)不符合規(guī)定的做退匯處理。對(duì)于個(gè)人購(gòu)匯業(yè)務(wù)，經(jīng)辦支行能夠按照相關(guān)規(guī)章制度進(jìn)行購(gòu)匯資格審查并留存材料，按照“審售分離”的原則操作，逐筆錄入外管局個(gè)人購(gòu)匯系統(tǒng)。

對(duì)所發(fā)生的跨境外匯業(yè)務(wù)均能及時(shí)錄入國(guó)際收支申報(bào)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，錄入的數(shù)據(jù)也比較準(zhǔn)確。

三、違規(guī)情況的歸類分析〔對(duì)違規(guī)情況進(jìn)行歸類分析成因〕；

1.一筆個(gè)人外幣劃轉(zhuǎn)（金額USD2000）非同名賬戶且非直系親屬轉(zhuǎn)帳，在操作中疏忽大意，不符合外管規(guī)定。

2.部分柜員在錄入外管局個(gè)人結(jié)售匯管理系統(tǒng)及DCC操作系統(tǒng)時(shí)對(duì)于交易主體屬性、款項(xiàng)來源或用途的選擇不規(guī)范，不能準(zhǔn)確反映交易性質(zhì)。

3.個(gè)人存取外幣現(xiàn)金累計(jì)超限額的情況沒有發(fā)生，但是操作不規(guī)

范，未將原取款單核注存入金額附在取款憑證之后。

4.未設(shè)立查詢和退匯登記簿，已經(jīng)補(bǔ)設(shè)。

四、未完成整改的情況〔對(duì)未完成的整改問題歸類說明原因〕；

五、其他需要說明的情況；

六、現(xiàn)行個(gè)人外匯管理政策在執(zhí)行中遇到的問題及政策建議。由于外管政策經(jīng)常會(huì)有較大變動(dòng)，而支行的外匯從業(yè)人員又往往兼職其他工作或崗位變動(dòng)，造成了對(duì)政策理解不夠及時(shí)和準(zhǔn)確。

第四篇：非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)檢查方法

金融機(jī)構(gòu)外匯檢查方法指引

第一部分 銀行外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一章 銀行法人機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入管理

一、法規(guī)制度 列舉法規(guī)名稱，文號(hào)；

（可與附錄“外匯管理相關(guān)法規(guī)”通過標(biāo)注頁(yè)碼對(duì)應(yīng)）

二、政策要點(diǎn)

歸納總結(jié)相關(guān)政策，以要點(diǎn)形式列出；

三、檢查內(nèi)容

歸納檢查內(nèi)容，以要點(diǎn)形式列出；

（一）……

（二）……

（三）……

（四）……

四、檢查方法

（一）……（違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)1）。關(guān)鍵詞（標(biāo)簽，便于電子版檢索）：主體/業(yè)務(wù)/責(zé)任/操作 1.法律責(zé)任（罰則）

2.非現(xiàn)場(chǎng)檢查方法（數(shù)據(jù)分析和比對(duì)）： 非現(xiàn)場(chǎng)檢查數(shù)據(jù)提取與利用，至少包括：（1）數(shù)據(jù)內(nèi)容及其來源

包括：數(shù)據(jù)內(nèi)容、形成過程、關(guān)鍵字段等；（2）數(shù)據(jù)核對(duì)方法：

（注：針對(duì)檢查要點(diǎn)，盡量逐項(xiàng)描述非現(xiàn)場(chǎng)檢查方法及數(shù)據(jù)篩選、核對(duì)過程，層次清晰、內(nèi)容詳盡）

（3）注意事項(xiàng)

3.現(xiàn)場(chǎng)檢查方法（現(xiàn)場(chǎng)資料調(diào)閱、憑證核對(duì)、現(xiàn)場(chǎng)取證）現(xiàn)場(chǎng)檢查資料的提取與利用，至少包括：（1）現(xiàn)場(chǎng)調(diào)取的資料及來源渠道或系統(tǒng) 包括：現(xiàn)場(chǎng)提取的數(shù)據(jù)、資料、憑證等；（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查方法：

（注：針對(duì)檢查要點(diǎn)，盡量逐項(xiàng)描述現(xiàn)場(chǎng)檢查方法及數(shù)據(jù)、資料、憑證的核對(duì)過程，層次清晰、內(nèi)容詳盡）

（3）注意事項(xiàng)

（二）……（違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)2）。（結(jié)構(gòu)同上，下同）

五、檢查典型案例

考慮到對(duì)各個(gè)銀行的檢查方式方法有所區(qū)別，并為更加直觀 地表現(xiàn)檢查方法，就

（三）所列每項(xiàng)檢查要點(diǎn)，選不同銀行典型案件作為檢查方法專題材料，以供參考。

典型檢查案例1： 典型檢查案例2： 典型檢查案例3： ……

典型檢查案例格式：

【案例名稱】：

【政策背景】可以分別從政策背景、檢查背景兩方面或者二者結(jié)合在一起進(jìn)行陳述。

【案情簡(jiǎn)介】案情詳實(shí)，內(nèi)容至少包括但不限于：違規(guī)主體、時(shí)間、金額以及情節(jié)等基本要素。

【檢查方法】按照

（四）、（五）相關(guān)要求，針對(duì)該檢查案例重點(diǎn)介紹檢查方法。

一是非現(xiàn)場(chǎng)檢查方法： 二是現(xiàn)場(chǎng)檢查方法： 三是相關(guān)證據(jù)要素名稱等。

描述檢查方法時(shí)，為直觀需要，具體步驟可插入截圖予以說明，但應(yīng)采取適當(dāng)方式抹去敏感信息。【定性依據(jù)】

【案件點(diǎn)評(píng)】一是對(duì)案件本身進(jìn)行點(diǎn)評(píng)，二是對(duì)檢查方法進(jìn)行驗(yàn)證評(píng)估；三是其他。第二節(jié)

結(jié)售匯綜合頭寸管理的合規(guī)性檢查（結(jié)構(gòu)同上，下同）第三節(jié)

自身結(jié)售匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查 第四節(jié)

短期外債指標(biāo)管理合規(guī)性檢查 第五節(jié)

對(duì)外擔(dān)保指標(biāo)管理合規(guī)性檢查

第六節(jié)

銀行直接申報(bào)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性檢查 第七節(jié)

外匯市場(chǎng)交易與牌價(jià)管理合規(guī)檢查 第八節(jié)

結(jié)售匯人民幣專用賬戶檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第二章 銀行分支機(jī)構(gòu)自身外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

結(jié)售匯市場(chǎng)準(zhǔn)入與退出管理

第二節(jié)

自身收付匯和結(jié)售匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查

如：代債務(wù)人結(jié)匯、銀行自身貨物、服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下收付匯等 第三節(jié) 銀行外幣代兌機(jī)構(gòu)備案合規(guī)性檢查 第四節(jié)

外匯牌價(jià)管理合規(guī)檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第三章

銀行分支機(jī)構(gòu)經(jīng)常項(xiàng)下代客外匯業(yè)務(wù)檢查 第一節(jié)

貨物貿(mào)易購(gòu)付匯和收結(jié)匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第二節(jié)

服務(wù)貿(mào)易項(xiàng)下購(gòu)付匯和收結(jié)匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第三節(jié)

經(jīng)常轉(zhuǎn)移、收益外匯業(yè)務(wù)真實(shí)性審核合規(guī)檢查（不含個(gè)人外匯業(yè)務(wù)）

第四節(jié)

辦理保險(xiǎn)公司項(xiàng)下外匯收支的合規(guī)性檢查 第五節(jié)

辦理個(gè)人外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查 第六節(jié)

辦理外匯賬戶業(yè)務(wù)的合規(guī)性檢查 第七節(jié)

保稅區(qū)外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第四章 銀行分支機(jī)構(gòu)資本項(xiàng)下代客外匯業(yè)務(wù)檢查 第一節(jié)

代客直接投資項(xiàng)下合規(guī)性檢查 第二節(jié)

代客境外投資合規(guī)性檢查 第三節(jié)

代客境外放款合規(guī)性檢查 第四節(jié)

代客外債項(xiàng)下合規(guī)性檢查

第五節(jié)

代客境外擔(dān)保項(xiàng)下境內(nèi)本外幣貸款合規(guī)性檢查 第六節(jié)

融資性對(duì)外擔(dān)保合規(guī)性檢查

第七節(jié)

非銀行金融機(jī)構(gòu)（不含保險(xiǎn)公司）開立外匯資金賬戶、賬戶收支及結(jié)售匯合規(guī)性檢查

第八節(jié)

居民個(gè)人資本項(xiàng)下賬戶開立、外匯收支及結(jié)售匯合規(guī)性檢查

第九節(jié)

境內(nèi)QFII、RQFII托管業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第十節(jié)

境內(nèi)QDII托管業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查

第十一節(jié)

境內(nèi)QDII業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第五章 銀行分支機(jī)構(gòu)國(guó)際收支項(xiàng)下代客外匯業(yè)務(wù)檢查 第一節(jié)

國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)間接申報(bào)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性 檢查

第二節(jié)

銀行結(jié)售匯數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性檢查 第三節(jié)

貨物貿(mào)易核查信息申報(bào)的準(zhǔn)確性、及時(shí)性檢查 第五節(jié)

報(bào)送外匯賬戶數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性檢查 ……（請(qǐng)進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第二部分 非銀行金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一章 保險(xiǎn)公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一節(jié)

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入、變更與退出管理合規(guī)性檢查

第二節(jié)

保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)外匯賬戶合規(guī)性檢查 第二節(jié) 保險(xiǎn)項(xiàng)下結(jié)匯、售匯及付匯合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）第二章 證券公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法

第一節(jié)

證券公司開立B股保證金賬戶管理合規(guī)性檢查 第二節(jié)

B股保證金賬戶使用范圍合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）第三章 財(cái)務(wù)公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

結(jié)售匯業(yè)務(wù)市場(chǎng)準(zhǔn)入合規(guī)檢查 第二節(jié)

外匯貸款業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第三節(jié)

外匯擔(dān)保業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第四節(jié)

境外投資外匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第五節(jié)

短期外債業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第六節(jié)

結(jié)售匯業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查 第七節(jié)

境外放款合規(guī)性檢查 第八節(jié)

外匯資金池業(yè)務(wù)合規(guī)性檢查

第九節(jié)

數(shù)據(jù)報(bào)表及賬戶數(shù)據(jù)報(bào)送的準(zhǔn)確性、及時(shí)性和完整性檢查

……（可進(jìn)一步補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）第四章 信托公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法 第一節(jié)

受托境外理財(cái)合規(guī)性檢查 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

第五章 金融租賃公司外匯業(yè)務(wù)檢查方法 ……（請(qǐng)補(bǔ)充檢查業(yè)務(wù)類別）

附錄一 外匯管理相關(guān)法規(guī)

…… …… …… 附錄二 金融機(jī)構(gòu)外匯檢查常用數(shù)據(jù)處理方法

（介紹txt/excel/access文件的導(dǎo)入導(dǎo)出、常用操作等）

第五篇：個(gè)人資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)釋疑

個(gè)人資本項(xiàng)目外匯業(yè)務(wù)釋疑

Q：申請(qǐng)移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，是申領(lǐng)到永久居留權(quán)就可辦理還是要成為外國(guó)公民后才能夠辦理？

A：根據(jù)《個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法》（中國(guó)人民銀行公告2004年第16號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局關(guān)于印發(fā)〈個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法操作指引（試行）〉的通知》（匯發(fā)〔2004〕118號(hào)，下稱118號(hào)文）所附操作指引的規(guī)定，移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移申請(qǐng)人需滿足以下條件：（1）從中國(guó)內(nèi)地移居外國(guó)并取得現(xiàn)居住國(guó)永久居留權(quán)，或已取得該居住國(guó)國(guó)籍的自然人；（2）從內(nèi)地赴香港、澳門定居并取得特區(qū)永久居留權(quán)的自然人；（3）從中國(guó)大陸赴臺(tái)灣地區(qū)定居的自然人。

Q：境內(nèi)某個(gè)人，已取得澳大利亞永居權(quán)，欲將在取得永居權(quán)前在國(guó)內(nèi)購(gòu)置的一處房產(chǎn)出售，并將售房款匯往澳大利亞，需辦理哪些手續(xù)？可否委托他人辦理？

A：根據(jù)《個(gè)人財(cái)產(chǎn)對(duì)外轉(zhuǎn)移售付匯管理暫行辦法》（中國(guó)人民銀行公告2004年第16號(hào)）和118號(hào)文的規(guī)定，自然人將其在取得移民身份之前在境內(nèi)合法擁有的商品房變現(xiàn)的，需向移民原戶籍所在地外匯局申請(qǐng)辦理移民財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移，并提交以下資料：個(gè)人財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)申請(qǐng)表、申請(qǐng)人身份證明文件、申請(qǐng)人收入來源證明及財(cái)產(chǎn)權(quán)利證明文件、主管稅務(wù)部門出具的稅務(wù)證明原件以及外匯局要求的其他資料。可以委托他人辦理。如委托他人辦理，則代理人還應(yīng)提交委托代理協(xié)議和代理人身份證明。

Q：境外個(gè)人想將出售境內(nèi)房產(chǎn)所得人民幣換成外匯匯出境外，是否需到外匯局辦理購(gòu)付匯手續(xù)？是否存在時(shí)間限制？需要提交哪些材料？

A：境外個(gè)人，包括外籍個(gè)人、港澳臺(tái)居民、華僑等自然人，將其合法擁有的境內(nèi)商品房變現(xiàn)的，所得資金購(gòu)付匯無需到外匯局辦理，也沒有時(shí)間限制，直接至銀行就可辦理。具體需提交什么材料可咨詢銀行。

Q：夫妻一方為境外個(gè)人，因工作調(diào)動(dòng)打算在國(guó)外購(gòu)房，需出售境內(nèi)房產(chǎn)并動(dòng)用境內(nèi)存款進(jìn)行支付，請(qǐng)問是否可以？如何辦理？

A：無論是境內(nèi)房產(chǎn)還是存款，如屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)，由于現(xiàn)階段境內(nèi)個(gè)人購(gòu)買境外房產(chǎn)尚無政策支持，因此其中屬于境內(nèi)個(gè)人的部分（或房產(chǎn)份額）無法辦理匯出；屬于境外個(gè)人的部分，可按照境外個(gè)人境內(nèi)合法所得購(gòu)付匯手續(xù)辦理。

Q：某境內(nèi)個(gè)人持有境內(nèi)公司在境外上市配發(fā)的股票，作為股權(quán)激勵(lì)。現(xiàn)想把該股票出售并匯回境內(nèi)，請(qǐng)問是否可以直接出售股票后轉(zhuǎn)賬到境內(nèi)？如果不可以，應(yīng)當(dāng)如何操作？

A：不可以。境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃所持有的股票出售后需要將資金調(diào)回境內(nèi)的，應(yīng)按《國(guó)家外匯管理局關(guān)于境內(nèi)個(gè)人參與境外上市公司股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃外匯管理有關(guān)問題的通知》（匯發(fā)〔2012〕7號(hào)）的要求，由境內(nèi)公司委托的境內(nèi)代理機(jī)構(gòu)辦理相關(guān)的資金劃轉(zhuǎn)和匯兌手續(xù)。

Q：境內(nèi)居民個(gè)人想購(gòu)匯用于購(gòu)買國(guó)內(nèi)的B股，是否違反外匯局“境內(nèi)個(gè)人辦理購(gòu)匯時(shí)，不得用于境外買房、證券投資、購(gòu)買人壽保險(xiǎn)和投資性返還分紅類保險(xiǎn)等尚未開放的資本項(xiàng)目”的要求？

A：該要求主要針對(duì)境內(nèi)個(gè)人違規(guī)進(jìn)行境外投資的行為，而B股特指中國(guó)上市公司發(fā)行的人民幣特種股票，即以人民幣標(biāo)明面值，以外幣認(rèn)購(gòu)和交易，在中國(guó)境內(nèi)證券交易所上市交易的外資股，不在禁止范圍內(nèi)。按照《關(guān)于境內(nèi)居民個(gè)人投資境內(nèi)上市外資股若干問題的通知》（證監(jiān)發(fā)〔2001〕22號(hào)）、《關(guān)于境內(nèi)居民投資境內(nèi)上市外資股有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（匯發(fā)〔2001〕31號(hào)）和《國(guó)家外匯管理局綜合司關(guān)于境內(nèi)個(gè)人投資B股購(gòu)匯有關(guān)問題的批復(fù)》（匯綜復(fù)〔2011〕148號(hào)）的規(guī)定，境內(nèi)居民個(gè)人允許使用境內(nèi)居民個(gè)人存入或購(gòu)匯存入境內(nèi)商業(yè)銀行的現(xiàn)匯存款和外幣現(xiàn)鈔存款從事B股交易。