第一篇：流程在管理中的重要性---財務科李青

淺析流程在管理中的重要性

做為綠健的一名普通員工，在工作之余喜歡看看書，對流程有一定的認識；

何為流程？無規(guī)矩不成方圓，無流程不成管理，“流程”字面的意思為水流的方向，自上而下，猶如長江從上游至中游再到下游，若直接從上游到下游，這不是水的正常流程，可能在水的流動過程中，添加了人為的因素，耗用了大量的人力物力，造成了額外的成本耗用。

企業(yè)如何在競爭中利于不敗之地，我認為在市場飽和甚至產能過剩時，同等質量的前提下，競爭者拼的是內部管理是成本，如何降低生產成本，不僅僅是生產成本，還包括管理成本及額外成本。公司內部是否有一套可執(zhí)行的程序，是否能執(zhí)行到底，將公司的方針及政策及時落地，全公司對市場的需求迅速做出反應。

如何建立公司的管理流程模式？在公司快速發(fā)展的同時，內部管理滯后于公司的發(fā)展，在本部門的工作中體現(xiàn)的尤為突出，有的流程需要本部門制定，有的流程需要公司制定，甚至對于同樣的事情制定及使用的流程不統(tǒng)一，以結果為導向的處理方法逐漸體現(xiàn)出對事故預防的滯后性；

如何完善及優(yōu)化公司的流程，任重而道遠，需要全員參與；首先，做為企管辦必須重視各部門及部門協(xié)調過程中的流程制定；其次各班負責人做好引導本部門人員建立健全切實可行的工作流程，確保本部門在工作過程中有安排、有執(zhí)行、有監(jiān)督、有整改，建立PDCA循環(huán)模式，在執(zhí)行過程中進一步完善流程；再次作為普通員工，對在平時工作中存在影響正常工作的因素及時向部門負責人進行反饋，進一步使流程在執(zhí)行過程中更加順暢。

財務科：李青2012-10-8

第二篇：財務科工作流程

財務科工作流程 2

一、財務流程

1、收款流程

（現(xiàn)金）收款人將所收款項直接繳藁城市財政集中支付中心賬戶，交銀行蓋章返還繳款單作為收入憑證附收款收據(jù)到財務科蓋章，財務科經支付中心交換后記賬。

（轉賬）收款人將所收轉賬支票交財務科蓋章背書，由財務科送藁城市財政集中支付中心交換后回單附收款收據(jù)記賬。

2、借款流程

現(xiàn)金借款（5000元以下）由借款人按借款事由（或上級文件）填寫環(huán)保局借款單，經主管財務領導審批后提前交財務科準備資金。

3、一般支出報銷流程

1000元以下經財務主管領導簽字后可以直接支付現(xiàn)金。1000元以上經財務主管領導簽字后由經辦人提供開戶行、賬號后交財務科到支付中心辦理轉賬手續(xù)。

4、政府采購報銷流程

使用人按計劃填寫招標采購委托書（需招標的編制招標方案→財務科→政府采購中心并撥預付款→采購辦組織采購形勢（招標或詢價）并簽訂合同→政府集中采購→使用人驗收并簽字→憑發(fā)票或隨貨同行單經主管局長簽字確認→經財務科審核人員審核無誤→經采購辦付款蓋章→制單人員編制記賬憑證。

5、差旅費報銷流程

出差人員持報銷憑證和填寫正確的報銷單→經財務科審核人員審核→出差人員持審核好的報銷單主管局長或（醫(yī)院經費開支）簽字同意→出差人員持領導簽字同意的報銷憑證→經審核人員確認后交制單人員編制記帳憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

6、培訓費報銷流程

培訓人持主管局長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)及培訓文件→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

7、業(yè)務招待費報銷流程

報銷人持寫明招待事由的招待費審批卡及正規(guī)餐飲發(fā)票→由主管局長簽字確認→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

8、會議費報銷流程

辦會人持會議費審批卡、會議通知（或簽到表）及正規(guī)會議費發(fā)票→由主管局長簽字確認→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

二、專項資金流程

年初編制全年專項資金謀劃，根據(jù)減排任務及實際可作調整。

1、申報流程

項目單位提出申請→提供相關申報材料（材料不符合規(guī)定的退回）環(huán)保、財政部門受理→簽署意見→上報市級環(huán)保、財政部門

2、審查（不符合規(guī)定退回）同意并形成文件→省級環(huán)保、財政部門→審查→專家論證（不符合規(guī)定退回）同意并形成文件→環(huán)保部、財政部。

2、撥款流程

財政部、環(huán)保部→省財政廳、環(huán)保廳→市財政局、環(huán)保局→縣級財政局、環(huán)保局→按工程進度分期撥付。

3、驗收流程項目竣工→提出申請→報上級環(huán)保、財政部門→專項資金驗收。

第三篇：財務科工作流程

財務科工作流程

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1、物資采購報銷流程

采購人員按計劃和規(guī)定采購物資→憑發(fā)票或隨貨同行單→辦理驗收入庫手續(xù)→經采購員、保管員、會計、分管副院長簽字確認（單價萬元以上需院長簽字同意）→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

2、差旅費報銷流程

出差人員持報銷憑證和填寫正確的報銷單→經財務科審核人員審核并計算出差補貼→出差人員持審核并計算好的報銷單（科室經費開支）經科教長及分管副院長或（醫(yī)院經費開支）分管副院長簽字同意→出租車票和飛機票必須由行政副院長簽字同意→出差人員持各級領導簽字同意的報銷憑證→經審核人員確認后交制單人員編制記帳憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

3、科研課題經費報銷流程

報銷人持經課題負責人簽字同意的報銷憑證、經費本→由科教科長及分管副院長按規(guī)定審批簽字→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

4、版面費報銷流程

報銷人持經科教科長或護理部主任及分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

5、學費報銷流程

報銷人持經科教科長和分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

6、職工醫(yī)藥費報銷流程

報銷人持醫(yī)保醫(yī)藥費收據(jù)及醫(yī)保病歷證→由保健科長審核并按規(guī)定分類填寫報銷單后加蓋保健科公章→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

7、在院病人外院檢查費用報銷流程

在院病人因醫(yī)療需要去外院檢查，憑門診收據(jù)及費用清單→主管醫(yī)生簽字→院醫(yī)保辦登記同意后蓋章并注明費用性質→財務科物介管理員將收費項目代碼輸入電腦→到住院處記帳蓋章并注明記帳金額→憑簽字蓋章的門診收據(jù)、費用清單→經財務科審核人員審核→制單人員

編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

8、業(yè)務招待費報銷流程

報銷人持寫明招待事由的正規(guī)餐飲發(fā)票→由分管副院長簽字確認→行政副院長簽字同意→經財務科審核人員審核無誤→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

9、保育費報銷流程

報銷人持經人事科長和分管副院長簽字同意的財政統(tǒng)一收款收據(jù)→經財務科審核人員審核無誤并按規(guī)定計算報銷金額→制單人員編制記賬憑證→出納人員確認憑證并由報銷人簽字后付款。

二、空白支票的申領、核銷流程

1、領用人憑經有關領導審批同意的書面報告→經財務科審核人員審核同意→由領用人憑審批同意的書面報告到出納處辦理空白支票領用手續(xù)→出納人員按規(guī)定簽發(fā)空白支票并寫明用途、日期、限額等。

2、申領的空白支票使用后應及時將支票存根聯(lián)連同經各級領導簽字確認的發(fā)票→辦理相關手續(xù)→到財務科按規(guī)定流程辦理報銷手續(xù)→出納處辦理支票交回注銷手續(xù)。

三、申請獎金分配方案變更流程

由要求變更獎金分配方案的科室或部門到核算辦領取變更申請表→按表中規(guī)定內容填寫變更理由→經相關職能科室負責人簽署意見→經分管副院長審批并簽字→送財務科核算辦→根據(jù)變更內容和審批意見進行有關資料的收集、論證、測算等→由核算辦提交醫(yī)院獎金工作小組討論→對討論通過的變更申請→報送醫(yī)院黨政聯(lián)席會議通過并由院長審批→核算辦根據(jù)院長簽署的意見執(zhí)行。

四、物價工作流程

1、新增醫(yī)療項目收費價格申報流程

新增醫(yī)療項目經醫(yī)院有關職能部門和分管副院長審批同意，由科主任填寫《新增醫(yī)療收費項目申請表》→報送財務科物價管理員進行收費價格測算并提交院長批準→按規(guī)定以醫(yī)院文件形式呈報衛(wèi)生廳、財政廳、省物價局→呈文一個月后，若無批文下發(fā)，→視同默認，物價管理員按院長批準的收費價格及經我保辦輸入電腦收費系統(tǒng)并編制收費代碼→通知申報科室執(zhí)行新的收費批準→新項目批準收費之日起科室所得的相關收入報核算辦按醫(yī)院有關新增醫(yī)療項目提成方法計算獎金。

2、醫(yī)療項目收費價格調整流程

科室對現(xiàn)行醫(yī)療項目收費標準因技術、設備、材料等原因需調整收費價格的，必須由科主任以書面形式提出調整理由和調整價格→報財務科物價管理員進行論證、確認→院長審批→物價管理員在電腦收費系統(tǒng)中對原價格進行修改，收費代碼不變。

3、開設需醫(yī)療服務項目收費價格申報流程

由科主任填寫開設特需醫(yī)療服務項目申請單→經相關職能科室負責人和分管副院長簽署意見→物價管理員測算收費價格→提交院長批準后，以醫(yī)院文件形式呈報衛(wèi)生廳、財政廳、省物價局→呈文一個月后，若無批文下發(fā)，視同默認，物價管理員按院長批準的收費價格輸入電腦收費系統(tǒng)并編制收費代碼→通知申報科室執(zhí)行新和收費標準。

五、投訴接待工作流程

1、病人對收費價格提出疑問或投訴時的接待流程

病人對醫(yī)院收費價格有疑義提出投訴并來到財務科→由物價管理員或財務科長接待→對因病人不理解而造成誤會的，給予耐心的解釋以幫助病人消除誤會→對認為是醫(yī)院亂收費而投訴的，由物價管理員核查收費標準→與有關業(yè)務科室負責人取得聯(lián)系→由執(zhí)行醫(yī)療項目的科室作進一步解釋→對查實多收費的應立即予以退費處理。

2、住院病人出院后退費流程

由施行醫(yī)療項目的科室填寫退費申請表并由科主任簽名→到財務科登記并由財務科長簽字→憑出院收據(jù)和經有關人員簽字同意的退費申請表→到住院處方退費手續(xù)→（若退藥費，須先到藥房退藥并由小藥房負責人簽字后，方能去住院處辦理退費手續(xù)）。

3、投訴財務人員及收費人員服務質量問題的流程

凡投訴財務及收費人員服務質量問題→可向財務科長或總會計師反映→財務科長接到投訴，先進行調查并按不同情況作出處理：

（1）若屬誤會，解釋清楚并以此為鑒，有則改之、無則加勉；

（2）若因業(yè)務不熟練影響服務質量造成投訴的，應糾正錯誤，并向投訴人道歉；

（3）若給投訴人造成經濟損失的，責任人全額賠償并按規(guī)定記入《收費、住院處違紀及工作過失備忘錄》一次；

（4）因職業(yè)道德、服務質量等原因給投訴人和醫(yī)院聲譽造成嚴重影響的，按《收費、住院處方違紀及工作過失備忘錄》的規(guī)定給予處罰，并調離現(xiàn)任崗位。

（5）對前來咨詢有關財務具體事項的，由具體分管該項工作的會計負責解釋，若是會計業(yè)務方面的問題，財務科人員都可以接待，如果自己不能解決，應負責幫助找到具體分管會計；

（6）對前來投訴的意見，財務科長負責記錄備查；對不能當時作出答復的，應留下投訴人通信地址，盡快反饋意見或給予解決。

第四篇：財務科流程匯總

單位財務報表編制工作流程

1、每月對本月會計人員編制記賬憑證進行審核。

2、完成銀行對賬、客戶往來對賬等對賬工作。

3、對無形資產進行攤銷，結轉藥品成本，編制收支結余憑證。

4、對審核無誤憑證進行記帳處理。

5、編制院本部及社康各報表數(shù)據(jù)，并進行合并報表處理。

6、分析收入支出情況，編制收入支出分析對比情況表。

7、根據(jù)收入支出情況，每月編寫月財務簡析報告、每季編制較詳細財務收支報告。

8、根據(jù)財務報表數(shù)據(jù)，分析填報財務決算報表，完成財政部門決算工作。

9、經財務主任審批后，上報院領導班子，審批財務報表。

10、財務報表資料保存。

第五篇：財務科服務流程

部門：財務科

差旅費、雜費報銷流程填寫差旅費報銷單或原始憑證匯總表科室負責人簽字分管領導簽字財務科審核財務負責人簽字分管財務領導簽字院長簽字出納辦理款項支付

招待、宣傳、維修等費用報銷流程填寫原始憑證匯總表（必要時附上合同或協(xié)議）在有效憑證上，注明用途科室負責人簽字分管領導簽字財務科審核財務負責人簽字分管財務領導簽字院長簽字交財務科

員工因工作需要借支流程填寫借條，注明用途分管財務領導簽字院長簽字財務負責人審核出納辦理款項支付

就餐卡充值流程所在科室提出申請經人事科、院辦、信息科、財務科簽署意見到移動公司辦理黑卡財務科憑申請單在下個月充值根據(jù)醫(yī)院通知，每季度后半個月之內，將前季度的就餐卡內金額清零

血費直補流程獻血證復印件（獻血者的姓名編號，獻血記錄）獻血者與用血雙方身份證復印件獻血者與用血者雙方關系證明戶口在一起的只需要復印戶口本戶口不在一起的由所在地派出所或居委會出示證明出院收據(jù)出院清單醫(yī)社保病人出院時，由住院收費處算出醫(yī)社保已報血費金額，并在清單上注明新農合病人出院時，由醫(yī)保處算出新農合已報血費金額，并在清單上面注明。

遺失收據(jù)補辦流程當事人提供本人身份證（有效證件）不是本人，由經辦人提供自己身份證復印件（或有效證件）以及當事人身份證復印件（或有效證件）收據(jù)沒有報銷證明一般情況下，由所在單位或者居委會提供若存在交通等雙方糾紛事項交警部門開證明