第一篇：XXX公司全面落實審計整改自查自糾的報告

XXX公司全面落實審計整改自查自糾的報告

根據《XXXXX公司全面落實審計整改實施辦法》（XXXXXXXXXXXX號）有關公司文件精神，結合XXXXXX公司開展的第二次保險機構財務業務數據真實性檢查，加強中介業務管理自查自糾，治理商業賄賂不正當交易自查自糾和2011年度上半年依法合規經營報告等專項檢查工作，切實整改存在的問題，現就自查情況報告如下：

一、健全組織，強化領導

為確保此次自查工作順利進行，XXX公司高度認識，將開展好全面落實審計整改工作作為推動改革發展的具體行動，在思想上高度重視，細致謀劃，精心部署，成立了以總經理為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作，確保全面落實審計整改的順利開展。

二、嚴格清查，不走過場

成立清查小組后，XXX公司按要求認真學習文件精神，對照自查內容進行自查。做到不走過場不留死角，及時發現和解決存在的問題。

三、認真自查，及時自糾

按照《XXXXXXXX司全面落實審計整改實施辦法》的要求，XXXXX公司對違規承保、虛假退費、違規理賠、手續費及中介業務管理問題、XXXXX問題、保費核算問題、虛列費用、應收保費問題、資金管理問題、違規對外擔保等十類重點問題進行了自查。

1、違規承保

201X年度XXXX公司保費收入達XXXXXX元，各險種保費收入、其他業務收入及追償款收入等各項業務收入均如實反映并及時確認納入帳內核算，不存在虛增保費、截留保費、虛假批退；嚴格執行條款費率，不存在拆單甩單跨年度調節保費、滾單入帳、改變條款約定退保環節虛假退保退費等數據不真實情況。同時，不存在違規變更條款承保及違規降低費率承保的情況。

2、虛假批改或違規注銷

各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達到各項相關規定要求并符合保險合同相關規定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴大賠付、通融賠付現象；不存在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費用等問題。

3、違規理賠

201X年度XXXX公司賠付支出XXXXXXXXX元，各險種賠付支出包括賠案繕制、賠款支付等基本能達到各項相關規定要求并符合保險合同相關規定。不存在制造虛假賠款及套取賠款情況、不存在擴大賠付、通融賠付現象；不存在向保險人支付賠款后收取返還的情況；不存在虛假列支理賠查勘費用等問題。

4、手續費及中介業務管理問題

未發現將直銷業務虛掛為中介機構業務，虛開中介發票套取手續費用于支付給正式員工、無資格保險中介或個人手續費、賬外暗中支付手續費等數據不真實情況。嚴格執行“一條規定”、“兩個條件”和三項一致的要求來支付中介業務手續費。

5、農業保險問題

根據農險相關規定，合規承保，合規理賠。不存在虛假承保

農業保險套取財政補貼，違規注銷保單及虛假理賠，理賠到戶不到位的情況。

6、保費核算問題

不存在通過拆分保單，跨年度調節保費收入或變更險種，或通過上年不出單或批退保單，次年出單或批增，調節年度保費的情況。

7、應收保費問題

在應收保費方面，至201X年底XXX公司應收保費余額為XXXX萬元，其中見費出單以前賬齡較長的應收保費比例較大。雖然按規定計提了壞帳準備，但努力降低應收保費仍是一個主要工作，爭取在201X年底有一大幅度的下降。

8、虛列費用

不存在使用假發票報銷，套取資金用于支付高管和職工薪酬獎金福利、個人侵占挪用資金以及支付中介手續費或貼補市場手續費等數據不真實情況。公司嚴格按照保監監管政策，不存在帳外暗中支付手續費，或超規定比例支付高額手續費等情況。

9、資金管理問題

不存在通過虛構經濟事項或使用假發票報銷，套取資金用于支付職工薪酬、個人侵占挪用資金以及支付中介手續費或好處費等情況；公司嚴格按照保監監管政策，不存在帳外暗中支付手續費，或超規定比例支付高額手續費等情況。

10、違規對外擔保

201X年，XXX公司根據上級公司《關于開展XXXXXXXXXXXX有關事項清查工作的通知》（XXXXXXXXX號）及相關文件精神，結

合《關于開展對外擔保有關事項清查工作的實施意見》中的要求，開展了對外擔保行為清查工作，經清查確認，并無通知禁止范圍內的對外擔保行為。

XXXXXX公司

201X年XX月XX日

第二篇：擔保公司自查自糾整改報告

XXXX擔保有限公司

自查自糾的整改報告

XXXX擔保有限公司成立于2010年4月21日，由山東四君子集團有限公司發起，兩名自然人共同出資成立。注冊資本5,000萬元，經營范圍包括：融資擔保；交易擔保；信用擔保；特殊擔保；以自有資金進行投資；投資咨詢、資產管理、抵押物的處置、委托理財等。

按照《山東省人民政府辦公廳關于開展全省融資性擔保公司規范整頓工作的通知》（魯政辦發?2010?36號）和《山東省融資性擔保公司管理暫行辦法》（魯金辦發?2010?9號）專項治理精神，XXXX擔保有限公司認真開展了融資性擔保公司自查自糾工作，現將自查自糾情況如下:

公司主要不足：

一、人員業務水平有待提高；

二、管理人員有待提高自身素質；

三、擔保業務較少，兩金計提不足；

四、監事、賬務經理資料有待完善，三個月底前補齊。

針對不足XXXX擔保有限公司全體成員積極改正：

一、健全組織，強化領導

為確保此次專項治理工作順利進行，我公司成立了由總經理直接領導的清理工作小組，由財務部和擔保業務部具體負責此次專項 1

治理工作。

二、提高認識，加強公司規范化建設

接到全省“融資性擔保公司專項治理”后，我公司迅速召開了專題會議，傳達學習有關文件，正確認識開展此項活動的重大意義，要求大家要認真對待專項治理工作，明確清理檢查要求認真自查自糾，做到不走過場、不留死角，及時發現和解決存在的問題。

三、落實公司設立的正確規范化，加強工作監督。

根據《山東省融資性擔保公司管理暫行辦法》等有關規定我公司對最初申報準備的材料等要求再一次認真審查，從申報，審批，掛牌開業等一系列要求均符合《山東省融資性擔保公司管理暫行辦法》。

四、認真開展自查，實施長效監督

按照《暫行辦法》的要求，我公司重點圍繞“整改”中的指標開展清查活動，對各類賬戶、賬目進行了認真細致的清查。

1、我公司均按照國家有關財經法規，收入、支出全部納入本單位財務部門法定賬目統一核算。

2、我公司財務部門，嚴格按照制度有關規定執行，從無設置賬外賬和小金庫以及以個人名義私存公款等違反財經紀律的行為。

3、按照要求，我公司對融資性擔保公司的設立審批，經營范圍等文件規定，自查自糾，沒有違規行為。

4、自查自糾結果在公司內部會議上進行了通報，在認真清查的基礎上，按照規定，認真填報相關表格。我們將建立長效管理監督

機制。

雖然我公司目前尚未發現違規違紀現象，但通過自查自糾，進一步嚴肅了財經紀律，加強了法制教育，強化了財務管理，確保了資金的合理使用。今后，我公司將進一步完善相關制度，積極配合各金融部門的工作要求。努力開展業務，擴大業務規模，為我縣的經濟發展做出應有的貢獻。

股東會全體成員簽章：

XXXX擔保有限公司

二○一○年九月十五日

第三篇：全面落實審計整改,切實提高審計監督水平

全面落實審計整改，切實提高審計監督水平

----對我國內部審計整改現狀及對策研究

廣州廣之旅國際旅行社有限公司 吳建發、朱標

摘要：審計整改是指被審計單位根據審計機關依法審計所做出的處理決定或提出的建議，對其自身存在的違法違規問題進行糾正和改進的過程。包括兩個方面的內容，一是被審計單位執行審計機關做出的審計決定的行為，二是被審計單位根據審計報告提出的意見，采取措施改進工作、提高管理水平的行為。本文主要分析我國企業內部審計中屢查屢犯的原因，并提出幾點改進建議和意見。

關鍵詞：內部審計、審計整改 引言

1999年6月，內部審計師學會董事會通過了內部審計的如下定義：“內部審計是一項獨立、客觀的咨詢活動，用于改善機構的運作并增加其價值。通過引入一種系統的、有條理的方法去評價和改善風險管理、控制和公司治理流程的有效性，內部審計可以幫助一個機構實現其目標”。有效的內部審計活動可以降低企業風險、改善公司治理和增加企業價值，但實際審計活動中卻常常存在審計過程中能發現問題卻無法解決問題，審計建議不被執行，一些重要問題屢查不改或屢查屢犯造成內部審計整改質量的水平不高。只有做到“審而必究、審而必改、審而必用”，才能真正發揮審計的監督作用。

一、當前我國審計整改工作中存在問題分析

（一）、內部審計職能定位不適應現代企業治理結構的要求，管理層對內部審計的重視程度不夠。在我國企業設立的內部審計機構很大程度上是相關政策的硬性規定，而非企業管理者自身需要。因此，內部審計的指導思想長期局限于“監督導向型”狹窄層面上，限制了其管理服務功能的發揮，并且對內部審計的這種監督，往往很少強調是企業自我約束的一種形式，是企業的一種內部管理活動。“安然事件”、“世通事件”事件之后，人們又過于強調內部審計的政治意義，而忽視了內部審計的管理屬性，這容易將內部審計帶入歧途，不利于增值型內部審計的建立。實際上，內部審計的一些先行者早就道出內部審計與管理的關系。1941年，IIA第一任主席〃B〃瑟斯頓（John〃B〃Thurstion）就做過題目為《內部審計-管理之必須》的報告，闡明管理層離不開內部審計，內部審計要為管理層服務的道理。IIA創始人之一維克托〃Z〃布林克（Victor〃Z〃Brink）在IIA成立50周年之際指出：“雖然內部審計是建立在審查經營活動的獨立評價活動，并為管理層提供服務，是一種衡量、評價其他控制有效性的管理控制。”也就是說企業的核心價值在于為管理服務，它是管理的延伸，這才是對內部審計的深刻認識和準確把握。

（二）、獨立性不強，影響了內部審計工作的權威性

1、目前，國內企業較多采取內部設臵與其它業務部門平行的內審機構，直接歸企業總會計師或財務主管分管并向其負責報告工作。審計人員與被審計單位的各種利益密切相關。這種內審組織體制往往因利益關系制約、人際關系影響而使內審機構及其人員工作獨立性不強，不能客觀、真實、公正、深入地開展工作，做出的審計處理決定也因管理體制上的制約而得不到有效的貫徹執行。久而久之，內審機構終將是聾子的耳朵，成為一種好看的擺設，內部審計失去了權威性，成了企業可有可無的職能部門。

2、審計建議與高層管理者對該問題的認定存在沖突內部審計準則是內部審計機構和人員進行內部審計時遵循的基本規范，而高層管理者作為企業管理者，勢必將企業的利益作為辦事準則。當企業利益與內部審計人員 所追求的準則利益相違背時，內部審計人員很難與高層管理者實現有效溝通。內部審計人員依據審計準則發現企業中存在的為題及按照準則的要求提出建議時，未必和高級管理層所認識的利益一致，2008年法國興業銀行49億歐元的巨虧案件中，其高層管理者對交易員熱羅姆〃凱維埃爾長期以來的違規操作視而不見就是典型的例證。

（三）、被審計部門對審計問題認識不足，部門之間缺乏協調。審計中發現部分問題往往不是單獨存在的，很多問題存在于兩個甚至多個部門，審計建議中僅向單個部門提出審計整改建議，整改部門會存在對立情緒，不愿主動整改。認為大家的情況差不多，有的甚至問題更為嚴重，存在相互攀比的思想，存在消極應對、敷衍應付以圖蒙混過關的心理，開展實質性整改的愿望不強。

（四）、審計責任不明確。大部分審計項目開展存在滯后性。如離任審計的根本目的在于正確評價領導干部履行經濟職責情況，為組織人事部門考核和選拔使用干部提供依據，也是實施對權力制約和監督的一項重要措施。按規定，應先審計，后離任，未經審計不得離任，這樣才能發揮真正意義上的經濟責任審計的作用。但從實際情況來看，目前，對大多數領導干部執行的是“先離任、后審計”。這種做法會導致有些經濟責任審計工作還未開展，組織人事部門的任命文件已經下達，即使審計發現問題，但由于人已調離，并已上任新職，形成離任與離任審計不相聯系的局面，無法真正把領導干部經濟責任審計貫穿于監督管理中，審歸審，用歸用，未審先用，審計成果的轉化作用無從體現。同時也影響了審計人員的積極性。還會導致審計建議難以落實，有些單位對審計監督不夠重視，前任遺留問題讓后任去處理，繼任者積極性無法調動，措施也不會得力，往往新官不理舊賬，審計成果的利用、轉化率較低，審計查出的有些違紀、違規問題帶有普遍性，而有關部門對共性問題很少處理或處理不到位，削弱了審計效果，如招待費超標問題、挪用專款問題等，導致經濟責任審計難以發揮應有的作用。

（五）、內部審計制度本身不完善，審計整改沒有強制性。在審計程序中具體或細化到什么程度，迄今并沒有統一標準，加之我國審計準則的歷史不長，審計人員對其認識和接受程度還不夠高，因此應加緊健全內部審計章程、準則、標準體系，強化審計質量和審計風險管理控制，進一步落實內部審計處罰力度。第一，內部審計缺乏完善的法律法規指導。在內部審計的理論方面，如內審的目標、職能、原則等尚未形成一套符合我國國情和現代企業制度的理論體系。目前我國有關審計工作的法律只有兩部：關于民間審計的《注冊會計師法》和關于國家審計的《審計法》。近年來雖然陸續頒布了一些與內部審計有關的政策法規，但它們都缺乏針對性；同時，這些政策法規內容不完善。這就導致了內部審計與國家審計、民間審計法規配套建設地位的差異，造成企業內部審計無法可依，當內審人員碰到具體問題時感到無章可循，甚至無所適從，其審計結果的權威性也大打折扣。

（六）、審計意見缺乏可操作性

1、審計結論較多停留在就數字論數字，缺少分析和站在宏觀角度為領導決策的建議；審計人員往往只關注被審計對象的財務信息而忽略了其他信息，孰不知非財務信息和財務信息是相輔相成的關系，在審計中的運用越來越重要，審計人員埋頭于會計憑證、賬本、報表等財務信息載體，還沒認識到才財務信息的重要性，因而“只見樹木，不見森林”，得出審計結論需要大量的審計證據，加大了審計風險。在企業規模不大、經濟業務簡單的情況下，這種模式基本能適應需要。但在經濟業務規模擴大、內容更復雜的情況下，賬項基礎審計這種忽視財務信息、成本高、效率低的審計模式必然有著極大的審計風險，無法看出財務數據與其他數據的因果關系，很難提出可操作性的建議。

2、為查而查,為整改而整改,為完成任務而完成任務的工作態度成為內審成果得以實現的障礙。當前內部審計活動中存在的“屢查屢犯”得不到徹底根治的重要原因便是這種工作態度，不排除內審建議過于籠統,針對性不強,內審整改跟蹤舉措不力；不排除內審干部對問題定性不準,證據不足；不排除因內審人員的“慎獨”而導致的審計風險所致。

（七）、我國內部審計從業人員結構比較單一，水平相對不高提高內部審計人員的綜合素質是刻不容緩。目前，我國內部審計人員素質的知識結構、專業結構與工作發展要求不相適應,高層次人才缺乏審計隊伍有很大一部分由非審計專業人員構成,有的是學會計或相關經濟專業的,有的則是半路出家,有的則是從會計崗位調入的,總體上比較偏重鉆研財務方面的知識,缺乏對財政、金融、基建等現代經濟所需要的寬領域的專業知識及良好的口頭與文字表達能力、計算機應用能力和外語能力,雖然能基本完成目前開展的財務收支審計工作，但對有關業務活動的審計就缺乏專業支撐，可能因專業的缺失造成對風險的免疫，對潛在的審計活動中存在的風險無法引起足夠的重視。

二、進一步推進審計整改工作的措施和對策

（一）、轉變內部審計部門的定位和職能

1、明確企業內部審計的定位。在企業內部開展有關內部審計的培訓，使企業相關人員全面充分了解內部審計的重要作用，并積極營造內部審計的環境。內部審計在企業經營管理中處于極其重要而又特殊的地位。一方面，內部審計是企業所設定的短期或長期目標實現所必需的條件，內部審計通過系統化、規范化的方法，評價和改進風險管理、控制和管理過程的效果，幫助組織實現其目標。另一方面，要確保內部控制制度被切實地執行并收到良好的效果，且內部控制系統能夠隨時適應外部環境的變化，就必須加強對內部審計的有效監督與客觀評價。

2、內部審計的主要職能從查錯防弊向為內部管理服務方面轉變。目前，我國內部審計人員往往將大部分精力投入到財務數據的真實性、合法性的查證及生產經營的監督上，審計的主要職能就是查錯防弊而不是對企業管理做出分析、評價和提出管理建議，審計的對象主要是會計報表、賬本、憑證及相關資料，其主要工作都集中在財務領域而未深入到管理和經營領域。例如，對審計項目立項時，往往按財務收支審計、離任經濟責任審計、經濟效益審計等常規項目立項，幾乎沒有專門為測試和評價內部控制制度進行立項，只是在查賬過程中去發現一些內控存在的問題，因此，對企業總體的內部控制制度不能進行系統和權威的評價，也就無法發現和客觀評價企業的潛在風險，進而無法對管理當局提是實質性和預防性的管理意見。隨著現代企業制度的建立，外部制約機制的加強，內部管理水平的提高，會計電算化的普及，賬務表面的錯誤會越來越少，內審的職能也必需從傳統的“查錯防弊”轉向為內部管理服務，內部審計的重點也應從內部檢查和監督向內部分析和評價方面轉變。內審也不可能只局限于財務領域，它將擴展到企業經營和管理的各個領域。

（二）、提高內部審計部門的獨立性。內部審計組織地位的最低要求，是獨立或不隸屬于企業中其他的職能部門，以保持內部審計人員在部門關系上與被審計的部門、單位及相關業務活動相分離。內部審計部門組織地位的高低表現為內部審計報告的呈報對象，即接受審計報告的人要有足夠的權威，才能夠保證對審計報告中的問題和建議給予合理、正確的分析判斷，并及時采取改進措施。這就要求內審機構應由企業第一負責人直接領導，對其負責并報告工作，既讓內審機構獨立于各職能部門，又讓內部審計人員與被監督對象無利益關系，以此保證審計結果的真實、客觀、公正。為此，內部審計人員必須取得高級管理層和董事會的支持，這樣，他們才能得到被審計者的合作，并且不受干擾地開展工作。從而讓他們敢于堅持原則、敢于碰硬、敢于同一切違反財經法紀的行為作斗爭，堅決維護法制的權威與尊嚴。

（三）、提高審計單位的風險意識。對于審計過程中被審計單位或部門對審計中發現的問題缺乏整改熱情甚至存在排斥情緒，應該向被審計單位或部門自上而下灌輸風險管理意識，端正面對風險的態度，同時對于存在于多個部門的相關問題，審計建議應該從整個企業風險管理的高度來完成整改，而不應當是僅僅建議單個部門小范圍整改，這樣既能夠帶動部門整改的積極性，又可以對整個企業起到更好的整改效果。(四）、明確審計責任，建立健全審計問責制度。首先，審計內部問責應該在審計管理的各個方面實施問責制，以此加強審計機關的內部監管，規范審計行為，提高審計的執行力以及工作效率，提高審計形象。其次，審計機關內部問責制的前提是對崗位職責的明確劃分。被問責者應該是負有明確責任的主體，對出現的問題在哪個方面、多大程度上負有責任應該是明確的，因此，對每個崗位的權力、責任、義務進行明確的界定，對相鄰崗位的職責進行明確的劃定是實施內部問責制的基礎，而現實中，在這方面的工作還存在很多不足，由于職責不夠清楚、權限不夠明確，權力、義務相互交叉重疊的情況比較常見，這就容易導致在出現問題，追究責任時相關責任人互相扯皮、互相推諉的情況。

（五）、提高審計成果的轉化和審計整改的效果就必須建立規章制度，這既是規范審計問責程序的前提，也是提高審計建議權威性，避免隨意性，提高操作性，使有關責任人清楚自己的責任，認清不履行職責或者履行不當的后果的要求。只有不斷健全完善內部審計章程、準則、標準體系，使審計工作逐漸走向規范化、程序化、制度化，才能樹立審計的權威和更加積極的促進審計整改。市場經濟屬法治經濟，伴隨市場經濟的審計只有在一個完善的法治環境中才能生存發展。

（六）、提高審計建議的可操作性

1、審計查出的問題應當事實清楚，定性準確，意見明確，處理恰當，建議可行。尤其是要站在一定的高度，分析審計發現的問題存在的根本原因，分清是體制問題還是管理問題，是普遍現象還是個別現象，是主動違規還是被動違規，區別對待，慎重處理，確保審計結果有利于規范管理，有利于經濟發展，使審計意見和建議具有實實在在的操作性，真正達到審計工作促進管理，服務經濟建設的根本目的。

2、內部審計應增加分析性程序，特別是重視非財務信息的作用，關注審計對象的非財務信息，廣泛收集外部信息，認真調查審計對象的內外部情況，一般可以從側面了解企業的非財務信息，如相關行業行政法規特殊規定等，也可直接對有關經營場所，倉庫等地的現場調查，以及對高級管理人員、生產人員、業務員、律師的詢問，企業內部的生產記錄和制度往往可能比財務報表更加可靠，但是調查始終應該堅持謹慎的態度和懷疑的精神，帶著疑問去詢問。

（七）、提升審計人員的綜合素質。由于目前審計隊伍中大多屬于財務審計人員,不能滿足進行風險管理及內部控制等審計的要求,因此要不斷充實審計隊伍,同時加強審計人員培訓,使審計人員知識不斷更新,實現審計隊伍的整體業務素質的提高,以適用新形式下高質量審計的要求。組織領導應對內部審計隊伍建設予以足夠重視,努力將高素質、跨專業的人才引入內部審計隊伍中。優化人才結構，審計人員除了具備一般的審計知識技能外還應當具備計算機網絡、信息系統、工程建設、資產評估等方面的知識，加強對復核型人才的培養。增加審計人員的經驗交流、人才培訓和后續教育,促進內審人員的專業素質的提高。重視職業道德素質建設,增強內部審計人員的責任意識、風險意識、提倡和發揚堅守原則、勤勉敬業和銳意進取的精神。

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第四篇：自查自糾整改報告

北景衛生院大閆分院

醫療機構執業行為自查自糾情況報告

為了規范鄉村醫生執業行為，保障村民就醫安全，根據省廳及縣衛生局的有關要求，結合我轄區實際，在轄區內開展規范鄉村醫療衛生機構執業行為，保障居民安全就醫自查自糾工作，具體做法如下：

一、強化組織領導

為了做好轄區內醫療機構執業行為自查自糾工作，我院成立了由院長任組長，防保科長任副組長，各部門共同參與的轄區內自查自糾工作領導組，學習了相關的方案和要求，制定了我院醫療機構執業行為自查自糾工作實施方案。

二、充分宣傳發動

為了真正的做好轄區內醫療機構執業行為自查自糾工作，使轄區內醫療機構都能知道規范執業行為，保障就醫安全的內涵實質，我們分不同場合進行了學習、培訓，首先是召開全院醫務人員會議，學習相關要求，做好自查自糾配合工作；其次是對衛生室全體人員進行了相關的培訓學習，同時利用醫院的LED燈進行宣傳，并向社會公布了我院監督、舉報電話（電話：8593569），多管齊下，多措并舉，使轄區內的醫療機構都明確了只有規范執業行為，才能確保醫療安全。

三、統一自查標準

為了真正的做好轄區內醫療機構執業行為自查自糾工作，在本次執業行為專項檢查中根據醫療機構的不同性質，結合上級文件的具體要求，確定了本次自查自糾的工作標準：

一是本院自查的內容包括：

1、對照《醫療機構基本標準》，重點是機構許可證等證件是否到期或過期以及有無醫療方面的安全隱患；

2、嚴格核查本院職工的執業證書及專業資格證書，核對其是否按證書登記的診療科目開展醫療服務。

3、預防接種證書，人員資格證，疫苗的購入途徑、儲運等工作是否規范。

4、產科的設置及降消等項目是否規范，婦女病普查工作是否標準。

5、查看無菌操作是否規范，一次性用品使用是否符合有關規定。

6、根據《國家基本藥物目錄》以及《山西省補充藥物目錄》查看基藥落實情況，是否集中采購、統一配送，以及基藥宣傳，藥品的貯存情況。

二是轄區衛生所自查的內容包括：

1、機構和人員資質及執業范圍。

2、公共衛生服務工作是否規范。

3、是否四室分開、無菌操作技術、醫療廢物的處理等。4基藥落實、宣傳、存放是否規范合理。

三是轄區內個體診所、牙科診所自查內容包括：

1、機構和人員資質及執業范圍。

2、無菌操作技術、醫療廢物的處理等。

3、藥品的儲存、以及有無過期藥品。

四、嚴格自查工作

根據我院規范醫療機構執業行為檢查方案的安排，我院醫療機構執業行為檢查工作組于2012年5月16日—5月20日對我轄區內的所有醫療機構的執業行為進行了拉網式的檢查，結果如下：

（一）執業資格、人員資質方面：

1、對于我院而言，我們有與我們功能相適應的醫療機構執業許可證。同時對我院人員的自查情況為：我院職工王敏霞有藥劑士證書，目前從事藥房工作；馬宇芬有衛校中專畢業證書，有醫士資格證書，目前從事新合管理工作；其余人員均有執業證書（見附表1），并都從事證書登記相應的診療服務。

2、對衛生所來說，12家衛生室及1家衛生室分室均有《醫療機構執業許可證》，其中羅村衛生室和景莊衛生室負責人有執業助理醫師資格證書，其余衛生室人員均有鄉村醫師證書見（附表2）。3，對個體診所及牙科診所來說，本次我們共核查了在大閆街道的5家牙科診所以及分布在大閆、尉莊、景莊、南莊等4個行政村的5家個體診所，結果是牙科診所中只有閆曉寧診所有鄉村醫師資格證書，但執業范圍也不對，其余的都沒有相應的執業資格證書，5家牙科診所均無執業許可證。5家個體診所中，只有大閆街道王棟梁診所有執業許可證，但未見原件，不清楚執業地點，其余均無執業許可證；人員資質中王棟梁為執業醫師（證書未下），南莊王萌有助理醫師證（但未見證書），尉莊王文學未見人，大閆陸紅梅、劉春亮無資格證。

（二）、規范公共衛生服務方面：我院及各衛生室在預防接種方面、婦幼保健工作基礎、醫院感染管理方面工作、不良事件監測報告及雙向轉診工作、基本藥物制度的落實情況等方面，我院已經從元月份開始在以前工作的基礎上對鄉村兩級上述范圍的工作進行了細致的規范，目前都能勝任各自相應的工作，嚴格無菌操作規范，做好相關報告工作，嚴格落實基本藥物各項制度，規范各項相關醫療行為。但個體診所和牙科診所在不同程度上存在著衛生條件差，藥品管理混亂、無菌操作觀念不強、醫療廢物管理不到位、紫外線燈配置不到位等現象。

三、整改措施

（一）繼續規范鄉村兩級醫療機構的各項工作，重點是醫療廢物處理，處方的書寫，環境衛生的治理，基本藥物制度的落實及群眾健康知識的宣傳。

（二）上報個體診所人員的從業情況，盡快規范相關工作，確實改善群眾就診環境。

2012年5月30日

第五篇：自查自糾整改報告

自查自糾整改報告

按照市政府、市國土資源局展開的“治庸問責活動”要求，我做好自查自糾工作，結合自身工作職能，進行了深刻的剖析，努力查找工作中存在的不足和問題，以達到自我完善，自我提高的目的。

一、存在的問題

地籍科的日常土地登記管理工作。是整個國土資源管理工作的基礎，關系到群眾的切身利益。辦公室的工作作風、精神面貌和隊伍素質，直接關系到機關形象。通過本次學習實踐活動，我們認識到還存在以下問題：

（一）、學習積極性不高，只滿足于單位組織的一些要求學習的內容，很少主動去學一些東西，特別是涉及土地登記法律法規學習不夠，再加上辦公室日常工作繁雜瑣碎，更不愿意抽出時間去充電學習。

（二）、有時只是為了工作而工作，對本職工作有放松懈怠現象。只滿足于完成手頭上領導交辦的工作，不能開拓性的開展工作，缺乏工作主動性和能動性。

（三）、工作紀律有待于進一步加強，偶爾有遲到早退現象；工作時間偶爾有閑談、串崗等不良現象。

二、整改措施

（一）加強學習。結合目前正在開展爭先創優活動。珍

惜自己的工作崗位，加強學習“三個代表”重要思想和黨的十七大精神等理論知識，注重學以致用，理論聯系實際，全面提高自身素質。

（二）加強工作紀律，要自我加壓，牢固樹立“四個意識”，克服”四個不足”：

1、要樹立辦公室里無小事的思想意識；

2、要有愛崗敬業的思想意識；

3、要有雷厲風行、辦事果斷的意識；

4、要有樹部門形象的思想意識，處處維護本單位的形象；克服請示多，意見少的不足。在日常工作中，要受得了委屈，耐得住寂寞，經得起誘惑，守得住秘密。事事從大處著眼，從小事著手，在隨意中把握有序，在被動中把握主動，努力做到凡事謹慎考慮，小心運作，確保各項工作零擱置、零積壓、零失誤，推動工作打開新局面。

（三）努力轉變工作作風，帶著感情、帶著責任積極投入工作。要進一步強化服務意識，落實首問責任，增強群眾觀念，牢固樹立全心全意為人民服務的宗旨意識，打造誠摯熱情的服務形象，努力為辦事群眾排憂解難。

我相信，通過我的積極努力，一定能夠在工作上、作風上出現一個實質性的轉變，圓滿完成上級領導交給我的各項任務，使我所負責的工作取得新的突破，促進科室工作又好又快。

整改人：xxx 2013年11月23日