第一篇：建立銀行反洗錢內控制度的研究

建立銀行反洗錢內控制度的研究

建立銀行反洗錢內控制度的研究

一.洗錢的定義

長期以來，國人對“洗錢”一詞很陌生，認為離我們很遙遠。但有調查表明，近年來我國“洗錢”活動日益增多，涉及的洗錢數額也在不斷上升。統計顯示：我國國際收支“誤差和遺漏”項中每年皆有幾百億美元，近年來之和已有數千億美元。這其中洗錢所導致的資金外流的數額占有相當比重。原因是：首先，毒品犯罪、走私犯罪和黑社會性質的有組織犯罪使“黑錢”源源不斷。其次，貪污腐敗分子利用各種渠道“洗錢”的現象屢見不鮮。第三，境外大量“黑錢”以各種方式進入中國漂洗絕非鮮見。第四，國內大量“黑錢”流出境外呈愈演愈烈之勢。洗錢作為一個法律概念最早正式出現在1988年12月19日《聯合國反對非法交易麻醉藥品和精神病藥物公約》里。該公約把洗錢定義為：“為隱瞞或掩飾因制造、販賣、運輸任何麻醉藥品或精神藥物所得之非法財產的來源，而將該財產轉換或轉移。”

巴塞爾銀行監管委員會從金融角度將洗錢定義為：“銀行或其他金融機構可能無意間被利用為犯罪資金的轉移或存儲中介。犯罪分子及其同伙利用金融系統將資金從一個帳戶向另一帳戶作支付和轉移，以掩蓋款項的真實來源和受益所有權關系;或者利用金融系統提供的安全保管服務存放款項。”

2000年10月，加拿大皇家騎警和美國海關在加拿大溫哥華共同主辦召開了“太平洋周邊地區打擊洗錢及金融犯罪會議”。該次會議上對于什么是洗錢這一

問題，表現出以下趨向，即把洗錢犯罪涉及的非法所得來源不斷擴大，并且從把犯罪收益洗為合法收入這一模式擴大到：

1、把合法資金洗成黑錢以用于非法

用途，如把銀行貸款通過洗錢變為某人在賭場的資金(即所謂白錢洗黑)。

2、把一種合法的資金洗成另一種表面也合法的資金，如把國有資產通過洗錢轉移到個人帳戶以達到侵占的目的(即洗錢本身就成為犯罪過程)。

3、把非法收入通過洗錢合法化，如企業把偷漏稅款通過洗錢轉移到境外(即所謂黑錢洗白)。

在我國，洗錢是指將毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的違法所得及其產生的收益，通過各種手段掩飾、隱瞞其來源和性質，使其在形式上合法化的行為

二.洗錢在我國的主要特點表現為

1.公職人員利用各種渠道洗錢的現象十分嚴重

近年來，國內貪污腐敗公職人員洗錢不斷發生，這類洗錢犯罪的案例和數額已經遠遠超過了黑社會組織。貪官們通過各種途徑給自己貪污受賄的黑錢披上合法收入的外衣。之后，不僅可以公開揮霍和享受這些非法所得，還可用來投資和進行再增值。其洗錢的發展速度已超過了傳統的洗錢。

據對廣西成克杰貪污案件的報道，成克杰就是通過香港的渠道洗錢來實現對數千萬元財產的非法侵占。一些公職人員貪污受賄后，自己“下海”或通過親屬“下海”辦公司或炒股，以掩蓋不正常暴富的原因;或與企業勾結，將非法收入轉成企業帳戶上的“合法”收入，實現對“臟錢”的清洗。

2.存取、搬運和藏匿大額現金是洗錢的重要渠道

經手大額現金是洗錢犯罪的一個突出特征。對犯罪分子來說，用不具有個人特殊標記、無法追索交易痕跡的現金漂洗非法所得，可以在實現財富占有的同

時掩蓋犯罪事實，因此被不法分子視為洗錢的便利渠道。在國外，現金的使用受到嚴格的限制，如在美國，大面額現鈔基本不在國內的零售渠道流通，涉及大額交易的大

宗購買或大額消費多采用信用卡結算。在我國，雖然中國人民銀行大力推廣以“三票一卡”為主的銀行結算方式，但目前現金結算還是個人消費使用最多的結算方式。而且，我國的結算制度主要是針對現金支取，現金收存幾乎不受限制。儲蓄存款實名制的實施雖然對犯罪分子有一定威懾作用，但

是由于個人使用現金所受限制極少，從而使得存取、搬運和藏匿大額現金成了洗錢的重要渠道之一。

3.通過銀行的支付結算體系洗錢呈發展趨勢

使用票據結算和轉帳結算是結算發展的趨勢。我國目前企業間除小額零星收支采用現金結算外，其他一律采用票據和轉帳結算。由于注冊各類企業并且開立銀行帳戶非常容易，有些專門為轉移資金而成立的公司或開立的帳戶屢見不

鮮。在現金使用愈來愈受限制的將來，通過銀行的支付結算系統短期內轉移巨額資金并使之從形式上合法化，無疑是洗錢分子的首要選擇。這就是說，通過行的支付結算進行洗錢在我國應引起重視。

三、商業銀行進行反洗錢的對策

1.研究掌握國內外現行的對金融機構反洗錢工作的基本要求

由于反洗錢工作使金融機構面臨著實現經濟效益和承擔社會責任、滿足客戶要求與履行義務之間的復雜關系，使得金融機構在進行反洗錢時有一定的困難。為解決這種困難，切實可行的辦法有二：

其一，按照國內現行法律的要求和金融機構普遍的反洗錢水平，進行反洗錢工作。具體地講，就是掌握我國刑法對洗錢罪的界定，對洗錢罪中涉及的行為高度重視、嚴加防范;按照《個人存款賬戶實名制規定》、《關于居民、非居民個人大額外幣現鈔存取有關問題的通知》、《關于提高境內居民因私兌換標準的通知》、《信用卡管理辦法》、《銀行卡業務管理辦法》、《銀行賬戶管理辦法》等

規定，進行反洗錢工作。有學者認為我國的反洗錢工作實際上已有一系列制度，如根據中國人民銀行1994年發布的《銀行賬戶管理辦法》規定的基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶、專用存款賬戶規定了識別客戶身份的不同要求，就是我國的KYC制度。但將上述制度稱為有反洗錢意味的工作制度似乎更為合適，因為這些制度制定之初并不是針對反洗錢而設立的，而且從內容上也與其他國家的反洗錢制度有差距，比如，《銀行賬戶管理辦法》中規定的客戶身份識別方法是提供要求的各種證明文件，但結合其他銀行的做法、了解交易背景、親自拜訪客戶等都是識別客戶身份的必要、有效方式;而根據各國的立法實踐，交易報告制度往往對不同的業務有不同的規定，有些不同是報告的條件，有些是報告的程序等，與此相比，我國的交易報告制度還是不夠完善的。

其二，掌握國際上對金融機構進行反洗錢的要求和做法。這是更為有效的方法，為適應全球重視反洗錢的趨勢及增強自身競爭力和商譽的需要，要加大自身反洗錢的力度，而其中成本較低而又較為有效的方式自然是按照國際上普遍的對金融機構反洗錢的要求決定自己的制度。國際上對金融機構反洗錢的要求，如《聯合國禁止洗錢法律范本》(1995年4月)規定金融機構應當配合(援助)反洗錢的監管機構，具體義務包括：于業務結束后，在不短于五年的期間內保存交易記錄;金融機構的官員或雇員對有理由相信洗錢活動正在、已經或將要進行時向監管當局報告交易人的身份、交易本身及其他情況;遵守監管當局的指示;接收監管當局的檢查、詢問等;遵守監管當局的指導準則和培訓要求。這些規定對于我國金融機構進行反洗錢工作有相當的參考價值，如制定反洗錢政策時應包括的內容、金融機構在反洗錢 工作中應當遵循的要求及應當履行的義務及其他由此衍生出的內容等。

2.建立系統化的反洗錢工作機制

一套有效的反洗錢機制應當包括：識別客戶身份的制度、交易報告制度、可疑交易報告、記錄的保存、反洗錢的內部控制機制、對員工的教育與培訓制度。這里主要對可疑交易報告制度進行分析。首先，制度應對可疑交易的線索作出規定。目前，我國在這方面已有相應的規定。其次，制度應當對報告的機

構加以明確。可疑交易的報告應當包括：對本級行的反洗錢機構的報告，對上級行的反洗錢機構的報告、對監管當局的報告和對司法機關的報告，向哪一級機構報告應取決于可疑行為的性質和發現可疑行為的金融機構的地位。再次，制度應當對報告的處理規定具有可操作性的程序。與報告的機構相對應，處理報告的機構分別是本級行的反洗錢機構、上級行的反洗錢機構、監管當局和司法機關;處理的程序應當包括對報告分析的程度和對報告處理的程序，程序涉及的內容應當包括但不限于接收報告的人員，處理報告的時間限制，處理情況的書面記錄或報告以及處理的標準和原則等。

3.加強對員工的反洗錢培訓

強化員工的反洗錢培訓對銀行的反洗錢王作至關重要，比如客戶身份識別制度只有在銀行內部各部門及其員工的落實行動中才能實現其價值，特別是在一些由銀行員工根據授權完成的客戶身份識別工作的情形下，員工在KYC制度中格外重要。通過培訓和管理，使金融機構的員工對洗錢行為有足夠的警惕，并通過適當的報告制度加強KYC制度與反洗錢的其他環節的聯系，如建立對客戶信息變動的及時監控的程序以及銀行員工對上級的報告程序、銀行與金融監管機構間的報告程序間的連貫性和諧調性等。

對于反洗錢培訓，應注意以下兩個方面：

第一，培訓內容應當全面并具可操作性。鑒于我行反洗錢工作的實際情況，應當加快建立反洗錢的程序手冊，使員工更易于進行反洗錢操作，并使反洗錢操作規范化、高效化。而對于程序的設定，一是應當由各業務部門對自身的業務程序有準確清楚的描述，并明確本業務程序中可能包含的洗錢隱患環節;二是由業務部門分別和反洗錢機構對本部門的程序內容進行研究分析，確定本部門的程序手冊;三是由反洗錢機構匯總各部門的程序，再與所有的業務部門商討，確定統一的反洗錢程序手冊。在制定程序手冊時，應當盡可能的與反洗錢水平較高的金融機構交流。

第二，培訓應當全面。我行的培訓應當針對不同員工的要求，制定層次不同的反洗錢培訓計劃，如對一線員工側重于識別客戶及交易、可疑交易的報告的培訓;對所有員工進行的反洗錢基本內容、規章制度的定期或不定期培訓;對

反洗錢關鍵崗位員工進行的更加深入、全面的反洗錢培訓等。同時，設置不同層次的反洗錢培訓機構和人員。不同層次的反洗錢培訓機構是與各行級別相適應的培訓機構，培訓人員應當包括主要進行內部組織聯絡的人員、主要負責培訓內容的人員和其他人員等。

4.加強反洗錢信息的交流

信息在反洗錢工作中至關重要，反洗錢的信息交流應當包括：銀行內部的信息交流，銀行之間的信息交流，銀行與其他機構之間的信息交流。

銀行內部的信息交流機制，如花旗銀行的反洗錢手冊中曾提到銀行內部的信息交流，主要是通過銀行內部對客戶信息的共享，減少不同分支機構、不同部門之間重新獲取客戶信息的成本，同時也使內部判斷交易是否是可疑交易更加準確。可見，由于這類信息交流是銀行信息網絡所具有的功能，因此，建

立這樣的信息交流并非難事，但有些因素需要注意，如：一是要強調信息的性質和內容;二是根據實際，銀行可以建立自己的反洗錢信息機構，該信息機構的形式可以是多層次的信息傳輸機構，也可以是單一的網絡信息中心。

至于銀行之間的信息交流機制，其必要性在于反洗錢的國際合作的日益加強，這種國際合作使國內銀行間要加強信息流以適應與其他國家合作的趨勢，使不同國家的銀行間需要通過信息交流實現反洗錢的國際合作。銀行間信息的交流可以通過銀行間自發設立的信息中心進行，也可以通過監管機構設立的信息中心進行，前者基于自愿，后者則具有強制色彩，采取何種形式應取決于一國的客觀實際和金融機構的意愿。

銀行與其他機構之間的信息交流機制，與前兩類信息交流機制有所不同，區別在于信息交流的目的有所不同，銀行與其他機構之間的信息交流有一定的證據作用，如有些國家規定，銀行如果對可疑交易作出了報告，以后該交易被認定為洗錢行為時，銀行可以免責;報送的信息有所不同，如向司法機關報送的信息有時是由法律所規定的。向其他機構的信息報送，特別是向司法機構報送的信息，應當注意嚴格遵循現行法律的規定，如我國對銀行協助查詢、凍結、扣劃的有關規定;報送信息的程度應當根據實際情況進行，一般認為對可疑交易的信息披露不應受為客戶保密義務的限制，但我國對此尚無明確規定，因此，仍然要處理好信息披露與為客戶保密之間的關系。最后，應當強調的是，無論是哪一類信息交流都必須充分注意對信息的保密工作，應當建立特定人員的有區別的信息獲得和處理制度，以保證信息及時獲取和信息的保密，即使是銀行內部的信息交流也應如此。

建立銀行反洗錢內控制度的研究

第二篇：反洗錢內控制度

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為了加強反洗錢工作，預防和打擊經濟犯罪，防范金融風險，從而進一步建立健全明晰的農村信用社反洗錢工作內部管理機制，明確反洗錢工作崗位職責，規范反洗錢工作程序，保障反洗錢工作有序開展，根據反洗錢的有關法律、規定及相關反洗錢工作要求，結合我X農村信用社的實際情況，特制定本社反洗錢組織管理體制和崗位職責制度：

一、聯社成立反洗錢工作領導小組。

反洗錢工作領導小組組長由聯社主任擔任、副組長由分管業務的副主任擔任，成員分別由財務管理部、業務發展部、稽核監察部、員工管理部和出納保衛部等部門負責人組成；領導小組下設辦公室，掛靠業務發展部，由業務發展部、財務管理部、稽核監察部、員工管理部和保衛部等部門等組成，反洗錢辦公室指定專人負責轄內的反洗錢工作，明確各成員部門的反洗錢工作職責，每個成員部門由相關部門負責人兼任反洗錢崗位，配合業務發展部門開展反洗錢工作。

1、聯社反洗錢工作領導小組承擔的職責：

（1）制定轄內農村信用社反洗錢工作規定和實施辦法等反洗錢相關的規章制度；（2）制定全轄農村信用社反洗錢工作計劃；（3）協調、解決反洗錢工作中的疑難問題；

（4）聽取反洗錢辦公室的反洗錢工作匯報，組織各成員部門交流反洗錢工作信息和經驗；（5）對反洗錢內部控制制度的有效實施負責；

（6）對反洗錢工作中的其他重大事項進行決策并監督執行；（7）接受中國人民銀行和省聯社賦予的其他反洗錢工作任務。

2、反洗錢工作領導小組辦公室承擔以下職責：

（1）擬定轄內機構反洗錢工作規定和實施辦法，并提交領導小組討論通過；（2）落實領導小組的決定，負責制定方案并組織實施；（3）組織指導、監督檢查轄內農村信用社的反洗錢工作；

（4）組織協調、解決、報告轄內機構反洗錢工作中出現的問題，對疑難問題提議領導小組召開工作會議討論決策或定期召開反洗錢工作例會；

（5）匯總、分析轄內機構的大額和可疑交易情況報告表，并按規定報送有關單位和部門；（6）領導小組交辦的其他工作事項。

3、反洗錢工作領導小組各職能部門，分別應承擔下列職責：（1）業務發展部：

1、負責大額交易和可疑交易數據的采集和報告；

2、負責轄內涉嫌經營犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報工作；

3、審核把關上報咨詢貸款用途，嚴格貸款資金流向；

4、認真審查銀行承兌匯票出票人和持票人的資格，審核交易的真實性；

5、負責制定本業務范圍反洗錢工作規章制度。（2）財務管理部：

1、配合業務部門開展大額交易和可疑交易數據的采集和報告；

2、配合轄內涉嫌經營犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報工作。

3、參與開發大額交易和可疑交易監測系統的開發和編寫業務需求工作；

4、負責解決大額交易和可疑交易反洗錢工作中出現的具體問題；

5、負責制定本業務范圍反洗錢工作規章制度。（3）電腦室：

1、負責大額交易和可疑交易數據采集、上報的技術支持；

2、負責組織落實反洗錢工作監測系統的開發；

3、負責有關技術人員的配備和有關設備的配備。（4）稽核監察部：

1、負責反洗錢工作有關制度辦法的審查；

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2、負責按照違規處理規定,對違反反洗錢規定行為的責任人進行責任追究和處理；

3、參與對執行反洗錢規章制度的檢查。（5）員工管理部：

負責反洗錢工作的對外宣傳和有關培訓教育活動。（6）保衛部：

負責對各營業網點現金收付情況進行動態分析、監控。

二、各基層信用社成立反洗錢工作小組

各信用社、分社、儲蓄所和營業部成立反洗錢工作小組，其中主任（負責人）為第一責任人；主辦會計或反洗錢專管員為各社反洗錢具體負責人。

（一）反洗錢工作小組承擔的職責是：

1、負責組織本社（部）反洗錢工作，抓好各項規章制度的落實；

2、指導本社反洗錢專管員做好大額交易和可疑交易的報告，配合聯社反洗錢工作領導小組做好反洗錢工作的檢查、考核工作。

（二）反洗錢工作小組成員為各營業網點相關人員，具體應承擔下列職責：

1、組長由信用社主任（負責人）擔任，成員由主辦會計、柜面會計等相關人員組成。信用社主任（負責人）對反洗錢工作負總責，保障反洗錢工作的有效開展；

2、主辦會計應指導柜面工作人員進行反洗錢操作，負具體操作和上報責任；

3、柜面工作人員對每筆交易進行監控。

XX縣農村信用社反洗錢工作專題會議制度

為了有效防范和打擊洗錢犯罪，維護國家政治、經濟、金融安全和正常的經濟秩序，根據反洗錢的有關法律和規定，經聯社決定，由反洗錢工作領導小組組織，建立反洗錢工作專題會議制度。

一、參加專題會議成員

反洗錢工作領導小組成員為反洗錢工作專題會議內部成員；人行、公安局、檢察院等3個部門相關人員為反洗錢工作專題會議外部成員。反洗錢工作專題會議由聯社反洗錢工作領導小組組織召開。

二、專題會議的議題

反洗錢工作專題會議在聯社領導下，由聯社反洗錢工作領導小組組織召開，專題會議的議題：組織、協調、解決轄內機構在反洗錢工作中出現的問題；貫徹有關反洗錢工作精神，通報反洗錢工作開展情況，交流探討反洗錢工作經驗。

三、反洗錢工作專題會議召開規定

反洗錢工作專題會議原則上每年召開一次會議，如有需要，可隨時召開全體成員專題會議或部分成員專題會議。

四、反洗錢專題會議落實及會議紀要傳送

經反洗錢專題會議通過的有關決議精神和反洗錢辦法措施，由反洗錢工作領導小組辦公室負責整理，形成文件下發各信用社，并及時報送相關外部單位，同時監督各信用社積極貫徹執行會議精神；對專題會議的紀要、會議材料及一些保密資料等，由辦公室指定專人負責登記，整理歸檔，列為會計檔案妥善保管。

XX縣農村信用社反洗錢工作內部考核制度

為了引導廣大員工充分認識洗錢危害的影響，提高信用社反洗錢業務水平，增強反洗錢工作的責任感和自覺性，聯社反洗錢工作領導小組，結合我X農村信用社實際情況，特制定如下反洗錢考核辦法：

一、把反洗錢工作做為一項常規性工作納入經營管理考核內容。

在綜合考核評比辦法中增加對反洗錢工作的考核，考核各社是否能認真貫徹落實黨和國家反洗錢的政策和有關部門反洗錢工作的規定，履行反洗錢義務。

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二、將反洗錢工作開展與高管人員任職行為考核相結合

把反洗錢工作列入高管人員任職考核范圍內，加強高管人員任職期間的監督管理，避免高管人員在經營管理中犯錯誤，盡可能防止洗錢行為在信用社發生或防止洗錢犯罪集團操控信用社。

三、實行反洗錢工作評價制度

實行全縣農村信用社反洗錢工作評價，每年年終定期通報各社反洗錢工作開展情況。對積極參與反洗錢工作，做出重要貢獻的信用社給予適當獎勵。

四、執行失職懲戒制

對因不認真執行反洗錢工作的規章制度，造成損失和洗錢活動的發生，按“一法兩規定”和有關規定進行相應的處罰，觸犯法律的，追究刑事責任。

XX縣農村信用社反洗錢工作內部檢查機制

為了做好反洗錢工作，防止信用社涉嫌洗錢或被子犯罪分子利用進行洗錢，維護信用社的聲譽，確保各項反洗錢措施和辦法落到實處，防范信用社發生法律風險和經濟損失，聯社反洗錢工作領導小組（以下簡稱領導小組），要進一步加強反洗錢內部檢查工作，督促各社認真執行“一法兩規定”和聯社制定的各項反洗錢規章制度。

一、檢查要求

反洗錢內部檢查工作在領導小組領導下開展，按照“嚴要求、高標準，不走過場、注重實效”的原則，有序地抓好內部檢查工作。根據有關要求，每年至少開展一次反洗錢內部檢查工作。檢查人員要根據檢查內容對被檢查對象就反洗錢工作開展情況進行全面檢查，對檢查中發現的問題和不足提出限期整改意見，并進行跟蹤檢查。

二、檢查方式

聯社反洗錢工作領導小組應對轄內各信用社反洗錢工作開展情況進行定期或不定期檢查，具體可采取現場與非現場檢查、專項與全面檢查、自查與抽查等檢查方式。現場檢查必須在領導小組領導下，組織相關人員對被檢查對象開展反洗錢工作情況執行實地檢查；非現場檢查主要各信用社上報的反洗錢材料及所掌握的情況，進行非現場的技術分析和作出判斷；專項檢查是針對反洗錢階段工作的需要，組織相關人員就反洗錢專題工作開展專項檢查；全面檢查是指根據反洗錢工作的要求，對各信用社開展反洗錢工作情況進行全面檢查，；自查是各信用社在領導小組統一布置下，就本社反洗錢工作開展自查自糾，由各社自行組織，要形成自查書面報告；抽查是領導小組根據開展反洗錢工作的需要，就各社自查的內容，按照有所側重的原則，根據各社自查報告，對部分信用社自查工作開展檢查。對檢查中發現的問題和不足提出限期整改意見，并進行跟蹤檢查。

三、檢查內容

一是以加強存款實名制管理，把好洗錢的入口關。檢查各信用社在辦理存款賬戶時，是否按儲蓄管理條例實行實名制；是否對其提交的開戶資料的真實、完整性和合法性進行審核。二是以加強賬戶管理監測為基礎，避免企業的賬戶成為洗錢渠道。檢查各信用社是否全面地了解自己的客戶，是否對開立賬戶時所提供身份證及營業執照等的資料進行審核；是否掌握客戶的經營狀況、關聯企業、主要資金往來對象、營業范圍等的真切了解。三是以加強現金管理為核心，堵塞洗錢的基礎渠道。檢查各信用社是否認真執行現金管理條例，對大額現金的提取是否按規定辦理付現。四是以加強大額和可疑交易的報告制度，夯實反洗錢基礎工作。檢查各信用社是否按照“一法兩規定”規定的報告程序，執行大額和可疑交易報告制度，是否存在瞞報或漏報行為；五是對已經報告的可疑交易記錄是否重新進行審核，對比可疑交易報告記錄和原始交易憑證，判斷營業機構報告是否及時、完整和填報要素是否齊全。六是以加強對轄內招商引資的監督為突破，防止空殼企業、皮包公司、虛假投資的洗錢陰謀得逞。檢查各信用社在吸引客戶做好項目落戶時，是否對所招商的項目基本情況進行必要的了解；是否對投資人投資的動機和資金來源有真切的了解；七是以加強反洗錢內部制度的落實，建立健全反洗錢防范體系。檢查各信用社是否認真貫徹執行“一法兩規定”和有關要求；是否認真落實領導小組所制定的各項反洗錢內控制度；各信用社及專管員是否按崗位職責規定履行相應的職能。扎根三農 2008-1-1 15:47 XX縣農村信用社客戶盡職調查制度

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為了進一步完善反洗錢制度，獲得“一法兩規定”中所要求的“完整的客戶信息”，對客戶的經營狀況、關聯企業、主要資金往來對象、營業范圍等有真實的了解，從而提高反洗錢工作的有效性和操作性，特制定本制度。

一、各營業網點要按照“一法兩規定”的要求和《人民幣銀行賬戶結算管理辦法》的規定，認真對客戶提供的開戶資料的真實性、合法性和完整性進行審查，并要記錄在案，嚴防利用賬戶進行洗錢活動。

二、個人客戶開立存款賬戶、辦理結算時，各營業網點必須認真執行個人賬戶實名制，應當要求其出示本人身份證件，進行核對，并登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人開立個人存款賬戶的，營業網點應當要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進行核對，并登記被代理人和代理人的身份證件上的姓名和號碼。對不出示本人身份證或不使用本人身份證件上的姓名的，營業網點不得為其開立存款賬戶。

三、單位客戶辦理開戶、存款、結算等業務的，各營業網點應當按照中國人民銀行有關規定要求其提供有效證明文件和資料，進行核對并登記。

對未按照規定提供本單位有效證明文件和資料的，營業網點不得為其辦理開戶、存款、結算等業務。

四、客戶盡職調查的工作要求：

1、認真貫徹執行“一法兩規定”的精神，切實做好客戶盡職調查工作；

2、聯社反洗錢工作領導小組和各信用社要按照要求，切實負起責任，把各項反洗錢措施和辦法落實到實處，努力構建一道反洗錢防御體系；三是建立責任追究制。對不按本辦法規定進行操作的單位和人員將視其違規情況進行處罰；四是各信用社必須將本單位的客戶信息資料指定專管員妥善保管，建立調閱保管制度；五是加強同人民銀行、司法部門的聯系與溝通，在客戶盡職調查工作中遇到的難題和困難，要及時通過聯社反洗錢工作領導小組向他們咨詢、請教，爭取他們的支持。

XX縣農村信用社客戶賬戶資料交易記錄保存制度

為了加強反洗錢工作，規范人民幣銀行結算賬戶管理，建立一套適應反洗錢工作需要的賬戶交易記錄保存制度，根據“一法兩規定”的要求和《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定，結合我縣農村信用社實際情況，特制定本辦法。

一、交易保存

包括人民幣結算賬戶管理和記錄保存兩方面。人民幣結算賬戶，是指農村信用社為存款人開立的用于辦理現金存取、轉賬結算等資金收付活動的人民幣活期存款賬戶，主要包括單位銀行結算賬戶和個人銀行結算賬戶。農村信用社人民幣結算賬戶管理，按照中國人民銀行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定執行，資料齊全、保存完整；記錄保存包括保存交易記錄和身份證明記錄。交易記錄主要有交易時間、交易對象、交易數量、交易批次、交易性質等；身份證明記錄主要有身份證、戶口簿、護照、出生證、駕駛證、公司文件和其他私人文件等。各信用社要對以上的賬戶資料及交易記錄進行核實，保持記錄完整性和合法性。同時在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，應當及時更新客戶身份資料。

二、保存期限

《中華人民共和國反洗錢法》、兩個《規定》要求農村信用社建立健全反洗錢內控制度、履行反洗錢的相關義務，其中規定要做好客戶交易保存記錄。農村信用社要按照規定，在一定期限內保存客戶的賬戶資料和交易記錄：賬戶資料，自銷戶之日起10年；客戶身份資料在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存五年。交易記錄包括賬戶持有人、通過該賬戶存入或提取的金額、交易時間、資金的來源和去向、提取資金的方式等。

三、具體交易記錄

（一）個人存款記錄

1、證件審核記錄。開立個人存款賬戶時，臨柜人員要嚴格遵循個人存款賬戶實名制管理規定，應要求客戶出示本人有效身份證件，使用實名，臨柜人員對證件的真實性予以審核；不出示本人身份證件或者不使用本人身份證件上的姓名的，各社不得為其開立個人存款賬戶。對證件審核的信息要登記在相關的載體上，若有可疑情況因及時向專管員反映。

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2、有效證件記錄。下列身份證件為實名證件：居民身份證、戶口簿、中國人民解放軍軍人身份證件、中國人民武裝警察身份證；港澳居民往來內地通行證、臺灣居民來往大陸通行證、其他有效旅行證件、外國公民的護照。各社應對以上證件審查后，摘錄相關信息。

3、實名記錄。臨柜人員核對客戶的證件無誤后，要在開戶登記簿上登記其身份證件上的姓名和號碼。代理他人在金融機構開立個人存款賬戶的，臨柜人員應當要求其出示被代理人和代理人的身份證件，進行核對和登記。(二)現金存取記錄

1、大額存取現。單位或個人一次取現5萬元以上的，必須嚴格按照《關于規范XX縣農村信用社大額現金支付審批和登記備案管理的暫行規定》XX號文規定執行；單位和個人一次性存取現金20萬元及以上大額現金，或一日數次存取累計超過20萬元的，要提前預約并單獨登記。

2、可疑現金交易。各營業網點發現有《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》規定的1 8種可疑支付交易行為的，應填制《可疑支付交易報告表》和可疑交易報告填報工具（v3.1版），應在次日九點前通過電子郵件或磁質形式上報聯社業務發展部，聯社業務發展部匯總整理后及時報送人民銀行和省聯社寧德辦事處。(三)銀行結算賬戶記錄

l、銀行結算賬戶的開立審核記錄。個人銀行結算賬戶、一般賬戶、專用賬戶由開戶社根據存款人的申請開立。農村信用社必須對存款人開立銀行結算賬戶提供真實合法的證明文件進行審核記錄，包括營業執照、機構代碼證、稅務登記證、有效身份證、政府主管部門批文或證明等。開立專用存款賬戶還必須審核記錄相應的資金證明文件；開立一般存款賬戶還必須審核記錄所出具借款合同或其他結算需要的證明；開立臨時存款賬戶還必須審核記錄所出具政府部門同意設立臨時機構的批文、建筑安裝施工合同等。以上開戶資料必須審核記錄，指定專人保管。

2、銀行結算賬戶使用記錄。基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶，主要辦理存款人的日常經營活動的資金轉賬收付及工資獎金和現金的支取。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存、借款歸還和其他結算的資金轉賬收付，可以辦理現金繳存，但不得辦理現金支取。專用存款賬戶和臨時存款賬戶需要支取現金的必須報經人民銀行批準或按照國家現金管理的規定辦理，單位銀行卡賬戶、財政預算外資金、稅收匯繳專戶、信托基金專戶等嚴禁支取現金。農村信用社應按中國人民銀行《人民幣結算賬戶管理辦法》規定，針對不同性質的賬戶，核實使用，記錄交易。從單位銀行結算賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，每筆超過5萬元的，應當提供付款依據；應納稅的，稅收代扣單位付款時應提供完稅證明。信用社要嚴格監督存款人不得有出租、出借銀行結算賬戶，不得利用銀行結算賬戶套取銀行信用，若有發生以上情況的應及時予以制止，向上反映，并按規定進行處罰。各社反洗錢專管員要將上述情況記錄在案，便于檢查。

3、銀行結算賬戶變更和撤消的記錄。存款人更改名稱或法定代表人、住址以及其他開戶資料發生變更時，應于5個工作日內書面通知開戶社并提供有關證明；企業因撤并、解散、破產、關閉、注銷或吊銷營業執照、遷址或其他原因需要變更開戶社或撤消銀行結算賬戶的，應于5個工作日內向開戶社提出申請，信用社接到申請后，應及時審核辦理、記錄信息，并于2個工作日內向人民銀行報告。存款人撤消基本存款賬戶的，銀行應自銷戶日起2個工作日內將情況書面通知該存款人其他銀行結算賬戶開戶行；存款人其他銀行結算賬戶的開戶行，應自收到通知之日起2個工作日內通知存款人撤消有關銀行賬戶；存款人應自收到通知之日起3個工作日內辦理其他銀行賬戶的撤消。信用社應按規定對以上撤消戶情況進行必要的記錄。

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第三篇：某銀行反洗錢內控制度[范文模版]

某銀行股份有限公司 反洗錢內控制度

第一章 總 則

第一條

為規范我行反洗錢監督報告行為, 有效防范客戶風險，增強風險控制能力，保證經營安全，根據《中華人民共和國反洗錢法》等法律、行政法規，結合我行實際，制定本制度。

第二條 本制度適用于某銀行股份有限公司(以下簡稱我行)營業機構。

第三條 開展反洗錢工作應遵循以下原則:

（一）合法審慎原則：應當依法并且審慎地識別可疑交易,作到不枉不縱,不得從事不正當競爭妨礙反洗錢義務的履行。

（二）保密原則：應當保守反洗錢工作秘密,不得違反規定將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

（三）與司法及行政執法機關全面合作原則：應當依法協助、配合司法機關和行政執法機關打擊洗錢活動,依照法律、行政法規等有關規定協助司法機關、海關、稅務等部門查詢、凍結、扣劃客戶存款。

（四）應遵循“嚴格準入、重點識別、持續關注、詳細登記、及時報告”的原則，嚴格客戶身份識別。

第二章 設立反洗錢工作領導小組

第四條 我行設立由行長任組長、分管行長任副組長，內控合規部、財會運營部、市場部等部門負責人參加的反洗錢工作領導小組，并設立反洗錢辦公室，配備1-2名反洗錢專（兼）職工作人員，負責反洗錢工作的日常管理、組織協調工作。辦公室設在內控合規部。

第五條 反洗錢工作領導小組各成員職責：

（一）內控合規部門的職責

負責對系統內執行反洗錢規章制度情況進行檢查、監督；負責制定反洗錢工作計劃和實施方案，并組織實施和協調；負責組織員工進行反洗錢教育和培訓；負責反洗錢協查和登記。負責與人民銀行等機構的聯系溝通；負責及時了解和掌握系統內外反洗錢工作動態；負責向人民銀行報告反洗錢工作情況。負責協助司法機關等執法部門依法對有關涉嫌洗錢的客戶存款進行查詢、凍結、扣劃工作；負責反洗錢工作有關制度辦法的審查；指導制定違反反洗錢規定的處罰辦法；負責完成反洗錢領導小組交辦的其他工作。負責對違反反洗錢規定行為須給予紀律處分的責任人進行責任追究和處理；完成反洗錢工作領導小組交辦的其他工作。負責我行反洗錢工作的對外宣傳；參與反洗錢工作的宣傳教育活動；完成反洗錢領導小組交辦的其他工作。

（三）財會運營部、市場部的職責

負責所轄機構反洗錢數據的監測、分析和應用；負責反洗錢工

作領導小組交辦的其他工作。

第三章 宣傳與培訓

第六條 我行營業機構應當開展對客戶的反洗錢宣傳工作，并定期對員工進行反洗錢知識培訓，使廣大員工掌握有關反洗錢法律、行政法規和規章制度，增強反洗錢工作能力。

第七條 培訓學習要有會議記錄和學習筆記，宣傳活動要留存必要的影像資料，與當年的反洗錢業務檔案一并保管，保管期限為5年。

第八條 培訓時間安排和學習內容。營業機構原則上應按月集中學習反洗錢知識，學習培訓的內容主要是反洗錢應知應會的業務知識及反洗錢新政策、新動態。

第四章 客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存 第九條 我行營業機構在與客戶建立業務關系或與其進行交易時,應當根據其法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料確定和記錄其身份,并充分掌握其經營,資金往來,賬戶余額變化等情況,做到了解客戶。

第十條 營業機構應嚴格按《個人存款賬戶管理實施辦法》和《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定為客戶開立實名賬戶并按規定手續開立、變更和撤銷賬戶。不得開立匿名或假名賬戶,不得為身份不明的客戶開立賬戶、提供存款和結算服務。

第十一條 營業機構應要求客戶認真填寫《開戶申請書》,并提供完整、清晰、準確的信息資料,必要時還應派人上門核實情況。

第十二條

營業機構在為非本機構開立賬戶的客戶，提供規定金額以上現金匯款、現鈔兌換、票據兌付等一次性金融服務時，要認真核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，并在有關業務憑證的背面，登記客戶身份基本信息，留存有效身份證件或者其他身份證明文件的復印件或者影印件，有關身份證明文件或影印件，作為業務憑證的附件一并保管。

第十三條 營業機構在為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現金業務時，不論是存款還是取款，都要認真核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。

第十四條 營業機構在客戶開立賬戶時，要嚴格執行人民銀行關于賬戶開立的相關制度規定，對開戶資料按規定要求保管；在業務關系存續期間，客戶身份資料發生變更的，及時更新客戶身份資料；對于相關客戶資料要及時歸入會計檔案，按照有關規定妥善保管客戶身份資料；在業務關系結束后、客戶交易信息在交易結束后，應當至少保存5年。

第五章 大額交易和可疑交易業務的報告

第十五條 以下交易特征屬大額標準：

（一）單筆或者當日累計人民幣交易20萬元以上或者外幣交易等值1萬美元以上的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支；

（二）法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣200萬元以上或者外幣等值20萬美元以上的款項劃轉；

（三）自然人銀行賬戶之間，以及自然人與法人、其他組織和個體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當日累計人民幣50萬元以上或者外幣等值10萬美元以上的款項劃轉；

（四）交易一方為自然人、單筆或者當日累計等值1萬美元以上的跨境交易；

累計交易金額以單一客戶為單位，按資金收入或者付出的情況，單邊累計計算并報告，中國人民銀行另有規定的除外；

第十六條 可疑交易具有以下特征：

（一）10個工作日內資金分散轉入,集中轉出或集中轉入,分散轉出；

（二）資金收付頻率及金額與企業經營規模明顯不符；

（三）資金收付流向與企業經營范圍明顯不符；

（四）企業日常收付與企業經營特點明顯不符；

（五）周期性發生大量資金收付與企業性質,業務特點明顯不符；

（六）相同收付人之間10個工作日內頻繁發生資金收付；

（七）長期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用,且10個工作日內出現大量資金收付；

（八）10個工作日內頻繁地收取來自與其經營業務明顯無關的個人匯款；

（九）存取現金的數額,頻率及用途與其正常現金收付明顯不符；

（十）與販毒、走私、恐怖活動嚴重地區的客戶之間的商業往來活動明顯增多,10個工作日內頻繁發生資金收付；

（十一）頻繁開戶、銷戶、且銷戶前發生大量資金收付；

（十二）有意化整為零,逃避大額支付交易監測；

（十三）中國人民銀行規定的其它可疑交易行為；

（十四）各營業機構經判斷認為的其它可疑交易行為；

（十五）其他符合《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》第十一條的可疑交易行為。

第六章 紀律和處罰

第十七條 營業機構反洗錢相關人員應簽訂反洗錢責任狀，除法律規定外,任何人不得向任何單位或個人泄露反洗錢工作信息。違反規定泄露反洗錢工作信息的,視情節輕重給予紀律處分;構成犯罪的,移交司法部門。

第十八條 有下列情形之一的,將給予警告并責令限期整改。逾期不改的,給予分管領導,營業機構負責人和經辦人員紀律處分。

（一）未執行《個人存款賬戶實名制規定》和《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》的規定,致使單位或個人憑虛假資料開立賬戶的；

（二）未要求存款人按規定填寫《開戶申請書》,未按規定將存款人信息準確,完整地記錄,致使存款人信息不全或不正確的；

（三）未按檔案管理要求保管會計檔案,致使客戶資料和交易記錄丟失或不全的；

（四）未執行反洗錢規定致使大額和可疑交易漏報的。

第七章 附則

第十九條 本操作規程用語的含義如下：

（一）“以上”,“以下”均包括本數；

（二）“頻繁”系指每天發生3次以上或每天發生并持續3天以上；

（三）“大量”指接近上述規定的大額報告標準限額的金額。第二十條 本制度由內控合規部負責解釋、修改。第二十一條 本制度自發文之日起實施。

第四篇：商業銀行反洗錢內控制度

反洗錢內控制度

第一章

總 則

第一條 為規范我支行反洗錢和大額及可疑支付監督報告行為,維護金融安全,根據《金融機構反洗錢規定》,《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》，制定本規程。

第二條 除人民銀行規定外,支行應嚴格按本規程開展反洗錢工作并及時向總行反洗錢部門報告大額和可疑支付交易。

第三條 開展反洗錢工作應遵循以下原則:

一、合法審慎原則

應當依法并且審慎地識別可疑交易,作到不枉不縱,不得從事不正當競爭妨礙反洗錢義務的履行。

二、保密原則

應當保守反洗錢工作秘密,不得違反規定將有關反洗錢工作信息泄露給客戶和其它人員。

三、與司法及行政執法機關全面合作原則

應當依法協助、配合司法機關和行政執法機關打擊洗錢活動,依照法律、行政法規等有關規定協助司法機關、海關、稅務等部門查詢、凍結、扣劃客戶存款。

第二章

設立反洗錢工作部門

第四條 支行計財部為專門反洗錢機構，負責全行反洗錢工作；指定支行各營業網點會計人員為反洗錢工作人員，負責本支行大額和可疑交易記錄，分析和報告反洗錢工作。

第五條 反洗錢工作部門的工作職責

一、負責對支行反洗錢工作的指導培訓工作。

二、負責支行各網點反洗錢工作的檢查、監督。

三、負責支行各網點大額現金支付的審批報備工作。

四、負責支行各網點反洗錢工作文字數據的收集、分析、上報等。

五、負責制定并完善反洗錢內控制度。

六、負責配合司法機關及涉嫌洗錢犯罪信息的移送。

七、負責協助司法機關等執法部門對有關涉嫌洗錢的客戶存款查詢、凍結、扣劃工作。第三章

確定客戶身份

第六條 各營業網點在與客戶建立業務關系或與其進行交易時,應當根據其法定的有效身份證件或其他可靠的身份識別資料確定和記錄其身份,并充分掌握其經營,資金往來,賬戶余額變化等情況,做到了解客戶。

第七條 各營業網點應嚴格按《人民幣結算賬戶管理辦法》的規定為客戶開立實名賬戶并按規定手續開立、變更和撤銷賬戶。不得開立匿名或假名賬戶,不得為身份不明的客戶開立賬戶、提供存款和結算服務。

第八條 各營業網點應要求客戶認真填寫《開戶申請書》,提供完整,清晰,準確的信息資料,必要時還應派人上門核實情況;會計人員必須準確,完整地將存款人信息按規定登記《開銷戶登記簿》建立完整的存款人信息庫,包括單位存款人的名稱,法定代表人或負責人姓名及其有效身份證件的名稱和號碼, 開戶的證明文件,組織機構代碼,住所,注冊資金,經營范圍,聯系電話和個人存款人的姓名,代理人姓名,身份證件的名稱和號碼、住所、聯系電話等信息。第四章

人民幣業務的報告

第九條 人民幣支付交易,是指單位,個人在社會經濟活動中通過票據、銀行卡、匯兌、托收承付、委托收款、網上支付和現金等方式進行的以人民幣計價的貨幣給付及其資金清算的交易。

第十條 下列支付交易屬于人民幣大額支付交易：

（一）法人、其他組織和個人工商戶（以下統稱單位）之間金額100萬元以上的單筆轉賬支付；

（二）金額20萬元以上的單筆現金收付，包括現金繳存、現金支付和現金匯款、現金匯票解付；

（三）個人銀行結算賬戶之間以及個人銀行結算賬戶與單位銀行結算賬戶之間金額20萬元以上的款項劃轉。

第十一條 下列支付交易屬于人民幣可疑支付交易：

（一）短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經營業務明顯不符。

（二）短期內相同收付款人之間頻繁發生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。

（三）法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經營業務明顯無關的匯款，或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款。

（四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內出現大量資金收付。

（五）與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內明顯增多，或者頻繁發生大量資金收付。

（六）沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付。

（七）提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符。

（八）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現金或者從非同名銀行賬戶轉入。

（九）客戶要求進行本外幣間的掉期業務，而其資金的來源和用途可疑。

（十）客戶經常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經營狀況不符。

（十一）外商投資企業以外幣現金方式進行投資或者在收到投資款后，在短期內將資金迅速轉到境外，與其生產經營支付需求不符。

（十二）外商投資企業外方投入資本金數額超過批準金額或者借入的直接外債，從無關聯企業的第三國匯入。

（十三）證券經營機構指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金，與其實際經營情況不符。

（十四）證券經營機構通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。

（十五）保險機構通過銀行頻繁大量對同一家投保人發生賠付或者辦理退保。

（十六）自然人銀行賬戶頻繁進行現金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現金且情形可疑。

（十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現大量旅行支票、匯票。

（十八）多個境內居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉和結匯均由一人或者少數

人操作。

第十二條 各營業網點在辦理人民幣支付結算結算時，對可疑交易應當進行分析、識別，有合理理由認為該交易或者客戶與洗錢、恐怖主義活動及其他違法犯罪活動有關的，應當同時報告中國人民銀行當地分支機構，并配合中國人民銀行的反洗錢行政調查工作。

第十三條 人民銀行查詢可疑支付交易時,支行應負責查明,及時回復,并記錄存檔。第五章

紀律和處罰

第十四條 除法律規定外,任何人不得向任何單位或個人泄露反洗錢工作信息。違反規定泄露反洗錢工作信息的,視情節輕重給予紀律處分;構成犯罪的,移交司法部門。

第十五條 有下列情形之一的,將給予警告并責令限期整改。逾期不改的,給予網點負責人、會計和經辦人員紀律處分。

(一)未執行《人民幣銀行結算賬戶賬戶管理辦法》的規定,致使單位或個人憑虛假資料開立賬戶的；

(二)未要求存款人按規定填寫《開戶申請書》,未按規定將存款人信息準確,完整地記錄,致使存款人信息不全或不正確的；

(三)未按檔案管理要求保管會計檔案,致使客戶資料和交易記錄丟失或不全的；(四)未按本操作規程規定對大額或可疑支付交易進行審查和報告的。第六章

附則

第十六條 本操作規程下列用語的含義如下：(一)“以上”,“以下”均包括本數；

(二)“頻繁”系指每天發生3次以上或每天發生持續5天以上；(三)“大量”指接近上述規定的大額報告標準限額的金額。

第十八條 本操作規程由遵義市商業銀行遵義縣支行負責解釋、修改,自發文之日起實施。

二〇〇八年九月三十日

第五篇：大安惠民村鎮銀行反洗錢——新內控制度

大安惠民村鎮銀行有限責任公司 洗錢和恐怖融資風險評估及 客戶分類管理內控制度

第一章 總 則

第一條 為深入實踐風險為本的反洗錢方法，加強大安惠民村鎮銀行有限責任公司（以下簡稱“本行”）洗錢和恐怖融資（以下統稱洗錢）風險，合理確定客戶洗錢風險等級，提升反洗錢和反恐怖融資（以下統稱反洗錢）工作有效性，根據《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構洗錢和恐怖融資風險評估及客戶分類管理指引》等相關法律法規，制定本制度。

第二條 本制度適用于本行各機構。

第二章 風險評估指標體系

第三條 指標體系概述

洗錢風險評估指標體系包括客戶特性、地域、業務（含金融產品、金融服務）、行業（含職業）四類基本要素。

第四條 風險子項

（一）客戶特性風險子項。

各機構應綜合考慮客戶背景、社會經濟活動特點、聲譽、權威媒體披露信息以及非自然人客戶的組織架構等各方面情況，衡量本機構對其開展客戶盡職調查工作的難度，評估風險。

（二）地域風險子項。

各機構應衡量客戶及其實際受益人、實際控制人的國籍、注冊地、住所、經營所在地與洗錢及其他犯罪活動的關聯度，并適當考慮客戶主要交易對手方及境外參與交易金融機構的地域風險傳導問題。

（三）業務（含金融產品、金融服務）風險子項。各機構應對各項金融業務的洗錢風險進行評估，制定高風險業務列表，并對該列表進行定期評估、動態調整。

（四）行業（含職業）風險子項。

各機構應評估行業、身份與洗錢、職務犯罪等的關聯性，合理預測某些行業客戶的經濟狀況、金融交易需求，酌情考慮某些職業技能被不法分子用于洗錢的可能性。

第五條 風險等級劃分

（一）“高”風險等級客戶

1.短期內資金分散轉入、集中轉出或者集中轉入、分散轉出，與客戶身份、財務狀況、經營業務明顯不符。

2.短期內相同收付款人之間頻繁發生資金收付，且交易金額接近大額交易標準。

3.法人、其他組織和個體工商戶短期內頻繁收取與其經營業務明顯無關的匯款，或者自然人客戶短期內頻繁收取法人、其他組織的匯款。

4.長期閑臵的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內出現大量資金收付。

5.與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴重地區或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內明顯增多，或者頻繁發生大量資金收付。

6.沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發生大量資金收付。

7.疑似符合提前償還貸款，與其財務狀況明顯不符。

8.疑似符合客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現金或者從非同名銀行賬戶轉入。

9.客戶要求進行本外幣間的掉期業務，而其資金的來源和用途可疑。

10.客戶經常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經營狀況不符。

11.外商投資企業以外幣現金方式進行投資或者在收到投資款后，在短期內將資金迅速轉到境外，與其生產經營支付需求不符。

12.外商投資企業外方投入資本金數額超過批準金額或者借入的直接外債，從無關聯企業的第三國匯入。

13.證券經營機構指令銀行劃出與證券交易、清算無關的資金，與其實際經營情況不符。

14.證券經營機構通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。

15.保險機構通過銀行頻繁大量對同一家投保人發生賠付或者辦理退保。

16.自然人銀行賬戶頻繁進行現金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現金且情形可疑。

17.居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現大量旅行支票、匯票。

18.多個境內居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉和結匯均由一人或者少數人操作。19.托欠銀行貸款或有不良貸款記錄。

20.客戶有意刁難，有損銀行形象，有嚴重違規行為。21.開戶期間資金頻繁發生，且賬戶使用3-5天辦理銷戶。22.對公客戶累計3次簽發空頭支票。

（二）“低”風險等級客戶

1.辦理賬戶開戶資料真實齊全，不存在虛假開戶資料、證照過期和未年檢現象。

2.個人存款賬戶實行實名制，并依據《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》對客戶身份信息進行核查相符。

3.款項的轉入轉出符合客戶身份、經營范圍，交易金額符合客戶經營規模。4.提取大額現金表明用途，提前預約。

5.匯劃資金流向清晰完整，無刻意隱瞞、藏匿之行為。6.規范經營，無欺詐行為，不存在洗錢活動。

（三）“中”風險等級客戶

為高風險等級客戶和低風險等級客戶以外的其他客戶。

第三章 風險評估及客戶等級劃分操作流程

第六條 對于新建立業務關系的客戶，各機構應在建立業務關系后的10個工作日內劃分其風險等級。

第七條 對于已確立過風險等級的客戶，各機構應根據其風險程度設臵相應的重新審核期限，實現對風險的動態追蹤。原則上，風險等級最高的客戶的審核期限不得超過半年，低一等級客戶的審核期限不得超出上一級客戶審核期限時長的兩倍。對于首次建立業務關系的客戶，無論其風險等級高低，各機構在初次確定其風險等級后的三年內至少應進行一次復核。

第八條 當客戶變更重要身份信息、司法機關調查本機構客戶、客戶涉及權威媒體的案件報道等可能導致風險狀況發生實質性變化的事件發生時，本機構應考慮重新評定客戶風險等級。

第九條 操作步驟

（一）收集信息。各機構應根據反洗錢風險評估需要，確定各類信息的來源及其采集方法。信息來源渠道通常有：

1．各機構在與客戶建立業務關系時，客戶向各機構披露的信息；

2．各機構客戶經理或柜面人員工作記錄； 3．各機構保存的交易記錄；

4．各機構委托其他金融機構或中介機構對客戶進行盡職調查工作所獲信息；

5．各機構利用商業數據庫查詢信息；

6．各機構利用互聯網等公共信息平臺搜索信息。各機構在風險評估過程中應遵循勤勉盡責的原則，依據所掌握的事實材料，對部分難以直接取得或取得成本過高的風險要素信息進行合理評估

（二）篩選分析信息。評估人員應認真對照風險評估基本要素，對所收集的信息進行歸類，逐項評分。

各機構工作人員整理完基礎信息后，應當整體性梳理各項風險評估要素。如發現要素項下有內容空缺或信息內容不充分的，可在兼顧風險評估需求與成本控制要求的前提下，確定是否需要進一步收集補充信息。

各機構可將上述工作流程嵌入相應業務流程中，以減少執行成本。

（三）初評。除存在前述例外情形的客戶外，各機構工作人員應逐一分析每個風險評估基本要素項所對應的信息，確定出相應的得分。對于材料不全或可靠性存疑的要素信息，評估人員應在相應的要素項下進行標注，并合理確定相應分值。在綜合分析要素信息的基礎上，各機構工作人員累計計算客戶評分結果，相應確定其初步評級。

（四）復評。初評結果均應由初評人以外的其他人員進行復評確認。初評結果與復評結果不一致的，可由總行反洗錢管理部門決定最終評級結果。

第四章 風險分類控制措施

第十條 各機構應在客戶風險等級劃分的基礎上，采取相應的客戶盡職調查及其他風險控制措施。

一、對風險較高客戶的控制措施

各機構應對高風險客戶采取強化的客戶盡職調查及其他風險控制措施，有效預防風險。可酌情采取的措施包括但不限于：

（一）進一步調查客戶及其實際控制人、實際受益人情況。

（二）進一步深入了解客戶經營活動狀況和財產來源。

（三）適度提高客戶及其實際控制人、實際受益人信息的收集或更新頻率。

（四）對交易及其背景情況做更為深入的調查，詢問客戶交易目的，核實客戶交易動機。

（五）適度提高交易監測的頻率及強度。

（六）經總行或支行行長批準或授權后，再為客戶辦理業務或建立新的業務關系。

（七）按照法律規定或與客戶的事先約定，對客戶的交易方式、交易規模、交易頻率等實施合理限制。

（八）合理限制客戶通過非面對面方式辦理業務的金額、次數和業務類型。

（九）對其交易對手及經辦業務的機構采取盡職調查措施。

二、對風險較低客戶的控制措施

各機構可對低風險客戶采取簡化的客戶盡職調查及其他風險控制措施，可酌情采取的措施包括但不限于：

（一）在建立業務關系后再核實客戶實際受益人或實際控制人的身份。

（二）適當延長客戶身份資料的更新周期。

（三）在合理的交易規模內，適當降低采用持續的客戶身份識別措施的頻率或強度。

（四）在風險可控情況下，允許各機構工作人員合理推測交易目的和交易性質，而無需收集相關證據材料。

第五章 附 則

第十一條 本制度由大安惠民村鎮銀行有限責任公司負責制定、解釋和修改。

第十二條 本制度自發布之日起實施。