第一篇：培訓機構教育教師管理制度

《尖子生培訓班教師管理制度 》

為了保證滿意教育中心的教學信譽和保證教學質量的不斷提高，除有高素質的師資隊伍外還必須有舒適安靜的學習環境和嚴格的規章制度，因此特對教師規定如下：

一、教師需按時上班，自覺負責教室衛生、學生考勤工作；認真履行并服從學校的各項教學安排（包括課時的調整與教案的修改等）

二、教師上課必須保持衣冠整潔、態度溫和、舉止大方，避免情緒化（女性教師上課不得化濃妝嚴禁穿吊帶衫、拖鞋、超短褲或國語透明的服飾等）。

三、教師必須嚴格執行課堂流程，對學生嚴格要求，培養良好的課堂紀律和行為規范，隨時注意學生聽講及學習坐姿。

四、教師在輔導期間要做到重點突出，條理清晰、語言簡潔、深入淺出，力求內容充實，板書要規范、簡要醒目，字跡清晰工整，方便學生記憶和記錄。

五、上課時教師手機必須處于關機或靜音狀態，禁止上課接聽電話或發送短信。

六、教師需嚴格按學校的規定授課，不得任意調課、停課、延課和私自換課，如有特殊情況請假或調課需提前三天告知負責人，并做好相應的工作安排。

七、課間休息時，教師禁止遠離教學區，禁止長時間電話閑聊。

八、教師應及時給缺課的學生補課，以免影響后期學習；為了保證學生安全，有學生請假的學生，學生應與家長交流并核實。1

九、教師遲到或早退5--30分鐘，以一元一分鐘計算扣除，30分鐘以后視為曠工，曠工一次罰款當次課時工資的三倍。

十、本機構的所有教師需課前一天將本周要上的教案發到負責打印學生教案老師郵箱，該負責人將所有教案打印并裝訂好！

十一、所有教師必須認真負責，對學生負責，對家長負責，對自己作為一名教師的職業負責。課前認真備課，讓自己的每一堂課內容充實、生動有趣、秩序井然。課后認真做好學生的輔導工作，做學生的朋友！

十二、教師在任何時候都要把學生的安全和自身的安全放在第一位，對學生負責的同時也要對自己的安全高度警惕。在整個輔導班期間任何教師在課間不得讓學生搞危險性較大的活動。

第二篇：培訓機構教師管理制度

教師管理制度

一、備課

1、教師必須鉆研教材，根據教學要求，結合學生原有基礎，制定出切合實際的學科教學計劃。

2、教師必須超前一周備課，嚴禁不備課上課。每節課都要有明確的教學目的和清晰的教學過程，要能夠突出重點、分散難點，合理安排教學結構，選擇恰當的教學方法。

3、每節課都要有課后反思。

二、上課

1、語言要準確、規范、精煉、生動，富有啟發性和吸引力，用普通話授課，課堂提問涉及面廣。

2、板書要正確、工整、清楚、簡潔，布局結構合理，體現講課重點和過程。

3、教師應在上課前二分鐘到教室侯課，并督促學生做好上課準備。

4、晚托班老師應提高學生寫作業的效率，盡可能保證預復習時間和我們的特色課程。

5、課上學生若出現聽不懂或太簡單或根本不聽講的情況，教師應與教務老師及時溝通，教務老師也有義務及時詢問學生的上課表現，同時要把回訪的情況反映給老師。

6、對于一貫頑皮的孩子，教師應嚴格約束，要保證上課效果。

作業布置要難度適宜，份量適當，要針對教學的需要和學生實際情況精心選擇安排。

第三篇：教育培訓機構學生管理制度

學生管理制度（一）

為實現學員管理工作規范化、制度化，保證培訓任務的順利完成，特制定學員管理辦法：

一、按時到校，不遲到早退，離校后及時回酒店，并在來回途中遵守交通規則，確保自身安全，否則后果自負。

二、課堂認真聽課，勤于思考，不得擾亂教室秩序。

三、不在教室內追逐打鬧喧嘩，不尋事不打架。

四、愛護培訓機構公物，不在黑板、墻壁、課桌、等處亂刻畫。

五、講究衛生，不隨地吐痰，保持教室及周邊的衛生，不得隨便亂扔垃圾。

六、學員上課保持安靜，關閉通訊工具，在課堂上接打手機按規定扣分，不得隨意出入教室或做其他任何有礙課堂秩序的事。

七、尊敬老師，團結同學，舉止文明，不說臟話。

八、不要在教室和公寓私自亂接電源，不能攀爬窗戶，不私自外出，注意安全。按時就寢熄燈，有事外出者必須請假并于22點前返回酒店。

九、節約用水、用電，做到隨手關水，下課后關燈。

十、學生未經請假或請假未批準不得參加教學以外的活動，否則按曠課論處。

十一、加強安全防范，妥善保管個人財物，隨時落好門鎖。注意人身生命安全。

學生管理制度（二）

一、行為規范：

1、學生應嚴格遵守輔導班的各種規章制度，勤奮好學，團結同學，講究衛生，愛護公物，講究文明禮貌。

2.、上課期間,學生須保持安靜,不得大聲喧嘩,打鬧,上課間不準帶手機、mp3,有問題請舉手，不得隨意喊叫老師或同學。

3、不得無故在室內走動，不得隨意離開座位，喝水、上廁所以及其他問題需征得老師同意。

4、學生須自覺保持教室衛生,不準隨地吐痰；課后請將自己的廢棄物放到指定的地點；不準在門窗、桌椅、墻壁上隨意涂寫。

5、不得攜帶玩具等進入教室，不得在學習時間吃零食，學生自覺服從老師管理，如有任何建議和意見可單獨向老師反映。

6、上課時如發生突發事件,如停電等,不要驚慌,聽從老師指揮和安排。

7、請學生保管好自己的隨身物品,貴重的東西最好不要帶到輔導班，如有丟失,后果自負。

8、學習完經老師同意后即刻回家，不許故意逗留、打擾別人學習。

9、培訓班內部資料未經老師批準禁止帶出。

二、學習管理：

1、學生到班后需如實向老師匯報當天作業、當天所學內容及學習效果，以方便老師查閱、輔導。

2、每科作業需單獨完成（不會的先空著），完成后主動交與老師，由老師檢查后針對錯誤、不懂的進行單獨講解。

3、需要背誦或默寫的，主動到指定地點朗讀，要求讀出聲，不得故意大聲喧嘩。

4、每天家庭作業完成后，老師適量安排針對性輔導，要求學生自覺服從老師安排。

5、每天堅持15分鐘英語聽、讀、寫，背。

本中心不負責晚輔學生來去路上的安全

以上制度，首次違反給予警告，若經多次勸說不改或常影響他人學習的同學，一律勸退。

橡樹園學習宮

家長簽名：

學生簽名：

日期：

學生管理制度（三）

為實現學員管理工作規范化、制度化，保證培訓任務的順利完成，特制定學生管理辦法：

1.按時到校，不遲到早退，離校后及時回家，并在來回途中遵守交通規則，確保自身安全，否則后果自負。

2.嚴禁在學校內吸煙、喝酒，禁止隨地吐痰和亂扔垃圾。

3.在教室內和樓道內部大聲喧嘩、追逐打鬧。

4.愛護學校內一切公共設施和物品，凡損壞、丟失學校公物一律照價賠償。

5.對違反國家法令、校規校紀或者有不良行為的學生，視其情節嚴重，又屢教不改者，分別給予警告、記過、開除的處分。

6.對品學兼優、學以致用的學員，或為學校爭得榮譽的學員，學校給予表揚和獎勵。

7.學員學完教學計劃規定的全部課程，經考試，成績合格，發給其相應的證書。

8.刻苦學習，不畏困難，勤于思考，虛心請教，努力掌握科學文化專業知識和勞動就業技能，爭取成為德、智、體全面發展的合格人才。

9.尊重教師，認真聽講，按時完成作業，積極支持和配合教師完成教學活動，熱情幫助教師改進教學方法，提高教學質量。

10.熱愛集體，團結友愛，培養集體主義精神和榮譽感，積極參加集體活動。

11.遵紀守法，嚴格遵守學校的各項規章制度，國家的法律法規和社會公德。

12.按時上課，遲到者需經老師同意才能進教室就坐。

13.遵守課堂紀律，聽從教師和班主任的指揮，上課時要定位就坐，衣著整齊，未經老師同意，不得隨便離座或進出教室。

14.上課時不準說話，不得吃東西，不做與上課無關的事情。需向老師詢問或回答老師提問時，要先舉手示意，允許后起立回答。上課時關掉移動電話。

15.保持教室衛生，愛護教室內一切教學設備、儀器和設施，未經老師或班主任允許，不得擅自動用教學儀器和設備。

16.每天上課前，做好擦黑板等工作。

放學前認真做好值日。值日生負責關好門窗、電燈、電扇等。

17.學員考勤由班主任負責記錄，每日填寫，最后匯總，報給教務管理人員，由教務存檔保留。

18.上課時間、統一組織的輔導時間和自習時間，一般不準請假，學員所在單位需要學員回去辦事的，應由單位與學校教務聯系，由學校酌定。凡是單位直接找學員本人聯系或招回的，學校一律不予承認，并按考勤規定記考。

19.學員請事假、病假、公假，必須事先履行請假手續和交驗病假條。假滿后及時結假。請假程序是“先向班主任請假，按批準權限批準后，方可生效。準假權限：病假原則上尊重醫生意見。事假、公假一天以內者，班主任有權批準；三天以內者，班主任簽意見，教務

負責人批準；三天以上者，由校長批準。

20.對遲到、早退和曠課的學員，應予以批評教育，經教育不改者要給予處分并通知單位，凡遲到、早退三次或遲到早退一次但時間超過30分鐘者，均按曠課一節處理。曠課累計達十節課者，令其退學，不退還其所交的所有費用。

第四篇：教育培訓機構財務管理制度

教育培訓機構財務管理制度

第一章 總則：

為規范學校日常財務行為，發揮財務在學校經營管理和提高經濟效益中的作用，便于學校各部門員工對學校財務部工作進行有效地監督，同時進一步完善學校財務管理制度，維護學校及員工相關的合法權益，制定本制度。

第二章 現金管理制度

為了加強學校現金管理，建立健全現金收付制度，嚴格執行現金結算紀律，對現金管理作如下規定。

一、現金使用范圍：

1．員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用； 2．出差人員差旅費；

3．采購辦公用品、零星備件或其他零星開支； 4．業務活動的零星支出備用金；

5．確需現金支付并經校長書面同意的其他開支。

二、現金收付原則：

1．收付現金必須根據規定的合法憑證辦理；沒有按照《資金管理審批制度》審批簽章的，財務不予付款。

2．因公外出或購買物品，需借用現金時，按照《員工借款管理》的規定辦理。

3．出納不得擅自將學校現金借給他人或其他單位，不準謊報用途，套取現金、不準利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金，不準將學校收入的現金以個人名義存入銀行（校長書面許可除外），不準保留帳外公款。

4．出納不準白條頂款，不準墊支挪用學校資金。

三、現金收入和支出：

1．不論何種來源收入的現金，應于當日全部送存學校指定銀行賬戶。

2．支付現金，應該從備用金中支付或從銀行存款提取，學校任何員工不得以收入直接支付各項開支，嚴禁坐支現金。

3．學校任何員工不得以任何借口或理由截留學校的現金收入，在取得現金收入后應及時上繳財務。

4．支付現金在1-5萬元的，經辦人必須提前一個工作日通知財務部門；5-10萬元的，經辦人必須提前3個工作日通知財務部門；10萬元以上的，必須提前5個工作日通知財務部門；事先未通知的，財務部門有權拒絕辦理付款業務（學校緊急、重大的非日常事項例外）。

四、現金報銷時間規定：

1.購買物品借用現金應在購貨驗收入庫后2個工作日內報銷。2.出差人員所借現金必須在出差返回后5個工作日內報銷。

3.員工向學校的借款在年末應全部還清，如不按時還清借款又不向財務部說明原因的，財務部有權直接從借款人的工資中扣除。

五、庫存現金的管理：

1.庫存現金限額原則上以滿足學校2天日常零星開支為標準，禁止超過限額備用金。2.辦理現金業務，須做到按日清理，按月結賬，及時登記現金日記賬，結出庫存 現金賬面余額，并與庫存現金實地盤點數核對相符。

3.財務人員必須每日核對庫存現金，保持賬款相符，如發生長短款問題要及時向領導匯報，查明原因后按照校長審批簽章后的書面處理意見進行處理，不得擅自將長短款項相互補抵。

4.財務每月末必須定期對庫存現金情況進行清查盤點。重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無帳外資金等違法違紀行為。5.現金保管要有安全措施，存放現金要用保險柜，保險柜鑰匙要由專人保管。

六、處罰：

1.對違反本制度照成學校損失的，視其情節嚴重，結予處罰，并保留以法律手段追究當事人責任的權利。

2.凡超出規定范圍、限額使用現金，用不符合制度的憑證沖抵庫存現金，未經批準坐支現金，私存小金庫，編造用途套取現金，公款私存，截留收入，逾期報銷的，除給有關人員處罰外，分別給予違紀金額20%的罰款。

第三章 銀行存款管理制度

一、學校發生的一切收付款項，除第二章規定的可用現金支付外，都必須通過銀行辦理轉賬結算。

二、銀行預留印鑒應分別保管。

三、為隨時掌握銀行的收支和結存情況，合理組織貨幣資金的收入，按各開戶銀行設置“銀行存款日記賬”進行序時核算。

四、財務人員應定期到各開戶銀行收取銀行結算憑證，對所有的銀行結算憑證必須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發生，并每月末核對銀行存款余額。

第四章 資金管理審批制度

一、日常管理費用的管理所有費用須經學校主管領導批準。如果主管領導不在學校，可以電話和短信的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見。

（一）業務審批流程：經辦人提出申請——→分校執行主管核準——→財務審核——→校長審批——→財務付款

（二）業務范圍：辦公費、差旅費、業務招待費、福利費等

1.車輛維修費及汽油費管理規定：（1）車輛實行定點維修，汽車大修須經行政部認真調查核實后提出車輛維修計劃，報領導批準，按規定辦理維修報批手續。（2）因公外出，途中車輛發現故障需臨時維修，須請示領導同意后，方可就地維修。駕駛員需持有效票據進行費用報銷。凡未按要求、私自維修的，費用自行承擔。（3）汽油費實行“統一管理、定點加油、分車核算”制度，駕駛員持油卡加油。車輛油卡充值由財務人員辦理，主卡由行政部管理。（4）除長途行車和特殊情況外，不得自行購買油料。外出途中購買油料須經領導同意后方可辦理報銷。

2.學校辦公用品、學校聚餐費用等由各分校采購管理，學校制定預算。

（三）辦理標準

1.經辦人要求財務開具的支票如果收款人因特殊情況需要學校予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面證明并經學校領導批準。凡是支付現金，必須取得收款方現金收據，如果收款方是個人，須取得對方身份證復印件以及收條。

2.涉及采購、應酬等費用，須提前作預算申請并經學校領導批準，無審批單財務不予報銷。3.所有關于日常管理費用的報銷，超過會計（指公歷一月一日起至十二月三十一日止）發生的費用，學校不予進行報銷。

4.費用報銷時間一般定為每月25日報銷，緊急購買材料及其他特殊款項不受此時間限制。

5.一般費用報銷小于1000元可以現金結算，大于1000元通過銀行（包括支票、網銀）結算。如果大于50000元需要用現金支付，須提前兩天通知財務，財務與銀行預約后才能報銷。

6.在工作中所產生的各類日常費用必須憑發票報銷，所有原始單據不得丟棄。復印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須取得對方有經稅務同意的證明以及學校領導的批準。

7.費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱（籠統名稱一律附銷售清單）、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的公章或發票專用章，付款人信息必須正確無誤。辦公費用和勞保用品報銷發票后面必須附送貨清單或明細。8.報銷費用、付款或轉賬時必須填寫“費用報銷單”、“用款申請單”，所有單據要按性質（如辦公費、通信費、招待費等）和部門分類、分次、分頁粘貼（粘貼不能超出紙的范圍，不能整疊粘貼，一張張分散整齊貼好），并具體填寫摘要，所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫。

二、員工借款的管理

凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者必須填寫“借支單”。“借支單”分備用金借款和專項借款。

1.“借支單”留財務部存底，待借款還回時財務開沖賬收據給借款人，備用金借款員工原則上在每年底25日前須還清備用金借款。

2.支票領用必須在支票頭上簽名確認，“借支單”必須由經辦人填寫，學校主管領導簽字，財務審核后支付。

第三章 財產管理制度

凡學校購入的運輸設備、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在1000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產。其余作為低值易耗品。

1.學校財務部負責學校所有財產的會計核算監督。

2.學校本部使用的所有固定資產及學校所有辦公用品用具由行政部歸口管理。

3.行政部應指定專人負責學校財產的業務核算，應設立臺賬，登記學校財產的購入、使用及庫存情況，負責組織學校財產的保管、維修并制定相應的措施、辦法。

4.財產的清查、盤點

（1）學校對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續，并設置固定資產明細賬進行核算。

（2）固定資產和低值易耗品必須由行政部每年年底盤點一次，于決算時處理完畢。

（3）財產盤點清查后發現盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。經主管領導批準后作相應會計處理，對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任。

第四章 會計檔案管理制度

1.凡是本學校的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

2.會計憑證應按編號順序每月裝訂成冊，標明、月份、起止號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬），由會計歸檔保存。

3.會計報表應分月、季、年報，按時歸檔，由會計負責保管，并分類填制目錄。

4.會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經主管領導批準。

第五篇：教育培訓機構財務管理制度

教育培訓機構財務管理制度

第一章 總則：

為規范學校日常財務行為，發揮財務在學校經營管理和提高經濟效益中的作用，便于學校各部門及員工對學校財務部工作進行有效地監督，同時進一步完善學校財務管理制度，維護學校及員工相關的合法權益，制定本制度。

第二章 現金管理制度

為了加強學校現金管理，建立健全現金收付制度，嚴格執行現金結算紀律，對現金管理作如下規定。

一、現金使用范圍：

1． 員工工資、獎金、津貼及勞保福利費用； 2． 出差人員差旅費；

3． 采購辦公用品、零星備件或其他零星開支； 4． 業務活動的零星支出備用金；

5． 確需現金支付并經董事長書面同意的其他開支。

二、現金收付原則：

1． 收付現金必須根據規定的合法憑證辦理；沒有按照《資金管理審批制度》審批簽章的，財務不予付款。

2． 因公外出或購買物品，需借用現金時，按照《員工借款管理》的規定辦理。3． 出納不得擅自將學校現金借給他人或其他單位，不準謊報用途，套取現金、不準利用銀行賬戶代其他單位或個人存入或支取現金，不準將學校收入的現金以個人名義存入銀行（董事長書面許可除外），不準保留帳外公款。

4． 出納不準白條頂款，不準墊支挪用學校資金。

三、現金收入和支出：

1． 不論何種來源收入的現金，應于當日全部送存學校指定銀行賬戶。

2． 支付現金，應該從備用金中支付或從銀行存款提取，學校任何員工不得以收入直接支付各項開支，嚴禁坐支現金。

3． 學校任何員工不得以任何借口或理由截留學校的現金收入，在取得現金收入后應及時上繳財務。

4． 支付現金在1-5萬元的，經辦人必須提前一個工作日通知財務部門；5-10萬元的，經辦人必須提前3個工作日通知財務部門；10萬元以上的，必須提前5個工作日通知財務部門；事先未通知的，財務部門有權拒絕辦理付款業務（學校緊急、重大的非日常事項例外）。

四、現金報銷時間規定：

1.購買物品借用現金應在購貨驗收入庫后2個工作日內報銷。2.出差人員所借現金必須在出差返回后5個工作日內報銷。

3.員工向學校的借款在年末應全部還清，如不按時還清借款又不向財務部書面說明原因的，財務部有權直接從借款人的工資中扣除。

五、庫存現金的管理：

1.庫存現金限額原則上以滿足學校2天日常零星開支為標準，禁止超過限額備用

金。

2.辦理現金業務，須做到按日清理，按月結賬，及時登記現金日記賬，結出庫存現金賬面余額，并與庫存現金實地盤點數核對相符。

3.財務人員必須每日核對庫存現金，保持賬款相符，如發生長短款問題要及時向領導匯報，查明原因后按照董事長審批簽章后的書面處理意見進行處理，不得擅自將長短款項相互補抵。

4.財務每月末必須定期對庫存現金情況進行清查盤點。重點放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無帳外資金等違法違紀行為。

5.現金保管要有安全措施，存放現金要用保險柜，保險柜鑰匙 要由專人保管。

六、處罰：

1.對違反本制度照成學校損失的，視其情節嚴重，結予處罰，并保留以法律手段追究當事人責任的權利。

2.凡超出規定范圍、限額使用現金，用不符合制度的憑證沖抵 庫存現金，未經批準坐支現金，私存小金庫，編造用途套取現金，公款私存，截留收入，逾期報銷的，除給有關人員處罰外，分別給予違紀金額20%的罰款。

第三章 銀行存款管理制度

一、學校發生的一切收付款項，除第二章規定的可用現金支付外，都必須通過銀行辦理轉賬結算。

二、銀行預留印鑒應分別保管。

三、為隨時掌握銀行的收支和結存情況，合理組織貨幣資金的收入，按各開戶銀行設置“銀行存款日記賬”進行序時核算。

四、財務人員應定期到各開戶銀行收取銀行結算憑證，對所有的銀行結算憑證必須進行嚴格審核，以防止和杜絕挪用、貪污等違法犯罪行為發生，并每月末核對銀行存款余額。

第四章 資金管理審批制度

一、日常管理費用的管理

所有費用須經學校主管領導批準。如果主管領導不在學校，可以電話和短信的方式與其聯系，確認是否批準款項的支付，事后請其在支出單上補簽意見。

（一）業務審批流程： 經辦人提出申請——→分校執行校長核準——→財務審核——→董事長審批——→財務付款

（二）業務范圍：辦公費、差旅費、業務招待費、福利費等

1.車輛維修費及汽油費管理規定：（1）車輛實行定點維修，汽車大修須經行政部認真調查核實后提出車輛維修計劃，報領導批準，按規定辦理維修報批手續。（2）因公外出，途中車輛發現故障需臨時維修，須請示領導同意后，方可就地維修。駕駛員需持有效票據進行費用報銷。凡未按要求、私自維修的，費用自行承擔。（3）汽油費實行“統一管理、定點加油、分車核算”制度，駕駛員持油卡加油。車輛油卡充值由財務人員辦理，主卡由行政部管理。（4）除長途行車和特殊情況外，不得自行購買油料。外出途中購買油料須經領導同意

后方可辦理報銷。

2.學校辦公用品、學校聚餐費用等由各分校采購管理，學校制定預算。

（三）辦理標準

1.經辦人要求財務開具的支票如果收款人因特殊情況需要學校予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面證明并經學校領導批準。凡是支付現金，必須取得收款方現金收據，如果收款方是個人，須取得對方身份證復印件以及收條。

2.涉及采購、應酬等費用，須提前作預算申請并經學校領導批準，無審批單財務不予報銷。

3.所有關于日常管理費用的報銷，超過會計（指公歷一月一日起至十二月三十一日止）發生的費用，學校不予進行報銷。

5.費用報銷時間一般定為每月25日報銷，緊急購買材料及其他特殊款項不受此時間限制。

6.一般費用報銷小于1000元可以現金結算，大于1000元通過銀行（包括支票、網銀）結算。如果大于50000元需要用現金支付，須提前兩天通知財務，財務與銀行預約后才能報銷。

7.在工作中所產生的各類日常費用必須憑發票報銷，所有原始單據不得丟棄。復印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須取得對方有經稅務同意的證明以及學校領導的批準。

8.費用報銷發票的內容包括日期、商品名稱（籠統名稱一律附銷售清單）、單價、數量、金額并蓋有開具發票單位的公章或發票專用章，付款人信息必須正確無誤。辦公費用和勞保用品報銷發票后面必須附送貨清單或明細。

9.報銷費用、付款或轉賬時必須填寫“費用報銷單”、“用款申請單”，所有單據要按性質（如辦公費、通信費、招待費等）和部門分類、分次、分頁粘貼（粘貼不能超出紙的范圍，不能整疊粘貼，一張張分散整齊貼好），并具體填寫摘要，所有報銷單據的張數和合計金額必須準確無誤填寫。

二、員工借款的管理

凡未具備報銷條件（如沒有對方單位的收款憑證），需領用支票或現金者必須填寫“借支單”。“借支單”分備用金借款和專項借款。

1.“借支單”留財務部存底，待借款還回時財務開沖賬收據給借款人，備用金借款員工原則上在每年年底25日前須還清備用金借款。

2.支票領用必須在支票頭上簽名確認，“借支單”必須由經辦人填寫，學校主管領導簽字，財務審核后支付。

第三章 財產管理制度

凡學校購入的運輸設備、管理用具、房屋建筑物等，同時具備單項價值在1000元以上和耐用年限在一年以上的列為固定資產。其余作為低值易耗品。

1.學校財務部負責學校所有財產的會計核算監督。

2.學校本部使用的所有固定資產及學校所有辦公用品用具由行政部歸口管理。

3.行政部應指定專人負責學校財產的業務核算，應設立臺賬，登記學校財產的購入、使用及庫存情況，負責組織學校財產的保管、維修并制定相應的措施、辦法。4.財產的清查、盤點

（1）學校對固定資產的購入、出售、清理、報廢都要辦理會計手續，并設置固定資產明細賬進行核算。

（2）固定資產和低值易耗品必須由行政部每年年底盤點一次，于決算時處理完畢。

（3）財產盤點清查后發現盤盈、盤虧和毀損的，均應填報損益報告表，書面說明虧、損原因。經主管領導批準后作相應會計處理，對因個人失職造成財產損失的，必須追究主管人員和經辦人員的責任。

第四章 會計檔案管理制度

1.凡是本學校的會計憑證、會計賬簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料，均應歸檔。

2.會計憑證應按編號順序每月裝訂成冊，標明、月份、起止號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章（包括制單、審核、記賬），由會計歸檔保存。

3.會計報表應分月、季、年報，按時歸檔，由會計負責保管，并分類填制目錄。4.會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經主管領導批準。