第一篇：業務招待費管理制度

中化二建集團有限公司文件

中化二建辦發〔2014〕27號

關于印發《業務招待費管理制度》的通知

公司各單位： 為規范公司的業務招待費管理，制止經營管理活動中的鋪張浪費行為，促進公司黨風廉政建設，深化公司管理提升，進一步減少公司成本費用、堵塞管理漏項、提高公司績效，根據有關規定公司對《業務招待費管理制度》進行了修訂，并經公司總經理辦公會議研究通過，現印發給你們，請認真貫徹執行。附件：《業務招待費管理制度》中化二建集團有限公司 2014年5月28日

信息公開屬性：公開

公司總經理辦公室2014年5月28日印發

附件：

業務招待費管理制度

目錄

第一章總則

第二章開支范圍

第三章業務招待費使用原則

第四章業務招待費的管理

第五章業務招待費使用標準和申請程序

第六章業務招待費的監督

第七章其它有關規定

第八章附

第一章 總則

第一條為規范中化二建集團有限公司（以下簡稱公司）的業務招待費管理，制止經營管理活動中的鋪張浪費行為，促進公司黨風廉政建設，深化公司管理提升，進一步減少公司成本費用、堵塞管理漏項、提高公司績效，根據國家有關法律法規，結合公司實際，制定本制度。

第二章開支范圍

第二條業務招待費可用于上級主管部門、政府部門到本公司檢查、指導工作及兄弟單位來人聯系工作的接待。

第三條業務招待費可用于業務關聯單位的考察所發生的必要招待。

第四條業務招待費可用于公司各部室外出聯系工作所發生的必要招待。

第五條業務招待費可用于招投標過程的必要招待。

第六條業務招待費可用于兄弟單位、業務往來單位正常交往的費用，以及以上接待所需正常禮節性禮品贈送。

第三章業務招待費使用原則

第七條業務招待費的使用要符合廉政建設的有關規定，業務招待費不得用于旅游、營業性的高檔消費。公司在控制業務招待費的同時，要本著“熱情、文明、節儉”的原則接待來賓。

第八條業務招待費使用必須符合財政法規和財經紀律規定，符合國務院國資

委、集團（股份）公司的相關管理規定。

第九條業務招待費使用必須對促進企業安全生產、經濟合作、企業管理起到積極的作用。

第四章

業務招待費的管理

第十條公司財務部根據總經理辦公會批準的年度業務招待費預算將指標進行

分解，下達各二級單位的年度指標。公司紀委、總經理辦公室、財務部對業務招待費

第十一條各單位的業務招待費年度預算指標一經下達，一般不予調整。如有將導致預算指標產生重大偏差的事項發生，經公司經理辦公會批準，可以調整。

第十二條預算指標的調整，應當由出現偏差的單位向公司總經理辦公室提出書面報告，闡述原因，提出建議。

第十三條公司總經理辦公室會同財務部對執行單位提出的調整報告進行審核分析，年度中期根據實際情況提出調整方案，報經理辦公會通過，然后下達執行。

第十四條各單位在實際中發生超預算開支，應在發生前報告公司總經理辦公室，經經理辦公會批準增加預算。

第十五條總經理辦公室是公司業務招待費的管理部門，并根據制度和核定的計劃指標嚴格控制使用。

第十六條財務部每年對公司業務招待費使用情況分項作出分析報告，對一次性

金額超過1萬元的須有單獨說明，一次性支出超過2萬元的，須提前經總經理辦公室審核、總經理批準后進行。分析報告交公司分管領導批示后，由財務部提交全年業務招待費使用情況統計表，由總會計師在職代會向員工代表做大會報告。

第五章

第十七條總經理辦公室負責日常招待物品的集中采購，招待用餐的審批，以及標 準和陪同人員審查和控制。總經理辦公室應根據來賓的重要程度及業務性質分別確定不同的招待標準。公司招待用煙、酒、茶等經總經理辦公室主任簽字同意方可憑發票到財務部報帳。總經理辦公室要建立招待物品領用臺帳。

第十八條公司各部室在接待工作中或外出聯系工作需使用的必要招待物品經總經理辦公室主任同意，可到化建大廈餐廳庫房簽字領取。一次領用價值超過800元，需公司分管領導批準。

第十九條上級委托公司承辦的各種會議需使用招待物品，統一由總經理辦公室根據會議的規模、級別核定標準報公司領導批準后統一購買。

第二十條有關來客就餐的標準和申請程序：

公司機關及二級單位各類招待用餐原則上一律安排在公司化建大廈餐廳，特殊情況須事前申請，經總經理批準后方可安排在外進行招待。

（一）外單位來本公司聯系工作、參觀、考察,上級部門以及兄弟單位領導來公司檢查指導或考察工作等需要用餐，由接待部門填寫“業務接待用餐審批單”,公司

分管領導批準，經總經理辦公室主任審核簽字，按客人級別、事由、公司主接待領導

（二）上級部門委托公司承辦的會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經總經理辦公室主任同意，公司分管領導批準到總經理辦公室辦理有關手續后在餐廳就餐。

（三）確因工作需要，雙休日或晚上加班的，由部門申請，分管領導批準，經總經理辦公室主任審核簽字，在化建大廈餐廳可按工作餐標準就餐。

（四）化建大廈餐廳接待用餐及工作餐標準：

1、工作餐：每人30元；

2、公司部室副職、二級單位副職接待:按每人60元；

3、公司部室正職、二級單位正職接待:按每人80元；

4、公司副總師接待:按每人100元；

5、公司副書記、副總經理接待：按每人120元；

6、公司董事長、總經理、黨委書記接待：按每人150元.以上接待均不含酒水。

（五）因工作和業務需要在外招待客人，招待標準應事先報公司領導批準后，填寫“業務招待審批單”經總經理辦公室主任、公司領導簽字后到財務部報銷。招待費用不得超標。

第六章業務招待費的監督

第二十一條各單位應建立業務招待費定期報告制度。各單位每季度累計發生的招待費金額及消費用途以及與上季度的對比分析需上報公司總經理辦公室及紀委。

第二十二條公司嚴禁內部單位請客送禮。公司紀委應加強對招待費的監管、檢查，應開設監督舉報電話和郵箱，并將招待費列入每年的綜合大檢查的一項重要內容。

第二十三條公司每年在職工代表大會上，由總會計師做業務招待費使用情況報告，并對各單位使用業務招待費情況分別進行通報。各分（子）公司也應在自己單位的職代會上對本單位發生的年度招待費進行通報。

第七章

其它有關規定

第二十四條

各有關部門應嚴格執行接待審批程序及就餐標準。

第二十五條

第二十六條

招待來客時，嚴格控制陪同人數。

第八章附則

第二十七條本制度由總經理辦公室負責檢查和考核。解釋權歸總經理辦公室。

第二篇：業務招待費管理制度

業務招待費管理制度

為規范業務招待行為，控制業務招待費用，根據國家有關政策，結合企業實際，制定本制度。

一、業務招待費是企業為業務經營的合理需要而實際支付的招待客人用餐等交際應酬費用。

二、企業業務招待費開支實行定額使用、超支審批、考核的辦法。

三、每年年初由企業管理辦公室根據企業生產經營狀況和上招待費用開支情況，核定各單位當年業務招待費開支額度。

四、額度內的業務招待費由各單位掌握使用，各單位應嚴格控制，合理開支，并建立臺帳備查。

五、已經超過額度的部門需要開支業務招待費時，須事先填寫《業務招待申請單》，報總經理批準簽字后方可開支。額度外的招待費開支未經總經理批準不予報銷。

六、除接待規格較高或接待人數較多或需連續多天接待的業務招待可從財務借用備用金支付外，其他零星招待由經辦人個人先墊支后報銷。

七、額度內的業務招待費憑有效發票及相關憑證，按部門領導、主管領導、總經理審批簽字程序報銷。額度外的業務招待費還須附經總經理審批簽字的《業務招待申請單》辦理報銷手續。

八、各部門業務招待費支付原則上應即時結清。每月招待次數較多的部門可采取定點招待、月底結帳的辦法。采取月底結帳方式的業務招待費報銷時，除發票外，還需提供記載有每次招待時間、金額等具體內容，有企業主持招待的領導簽字的詳細清單。采取月底結帳金額在5000元以上的招待費，一律實行銀行轉帳支付。

九、各車間業務招待費從本單位的工資余額中開支。

十、財務部門應定期向總經理及部門主要領導提供各部門月、季、業務招待費實際開支情況。

十一、年內業務招待費節約或超支部分，銷售等部門按20％、除總經理辦公室外的其他部門按50％比例對部門領導進行獎勵或處罰，在年終各項獎項中兌現。

十二、本制度自2008年6月1日起執行，以前類似文件同時廢止。

十三、企業所屬子公司中，益陽雙龍橡塑機械有限公司的業務招待費管理按本制度執行，其他子公司應參照執行，嚴格控制。

十四、本制度由企業管理辦公室負責解釋。

附：1、2、2008各單位業務招待費開支額度

二〇〇八年五月十六日 《業務招待申請單》式樣

第三篇：業務招待費管理制度

業務招待費管理制度

1目的

為加強業務招待費管理，既有利于嚴格規范管理，有效控制費用，樹立勤儉節約之風，又有利于滿足生產經營活動需要，特制定本制度。2范圍

本制度適用于公司本部各基層單位、機關部室及分公司、全資子公司、控股公司。3引用文件

3.1《大連港集團業務招待費管理辦法》連港財字[2014]47號文。4管理內容

4.1列支范圍

4.1.1業務招待費是指在生產經營管理活動中用于對外會議洽談、市場營銷、招商引資、項目推進、資源和政策爭取、渠道建立、溝通聯絡、客戶及公共關系維護、公共交往、來賓接待等方面所發生的費用，列支的具體范圍包括如下：

a企業生產經營需要而招待、宴請或工作餐的開支。b企業生產經營需要而贈送紀念品的開支。

c企業生產經營需要而接待發生的住宿費、交通費及其他費用的開支。

4.2使用原則

4.2.1業務招待費實行?對口招待，預算管理，注意節約，財務監控?的管理原則。

4.2.2業務招待費不得用于與本公司經營活動無關的費用。4.2.3業務招待費的使用要符合廉政建設、?八項規定?、?六項禁令?的有關規定。

4.2.4業務招待費使用必須符合財政法規和財經紀律規定，業務招待費不得用于規定之外用途。

4.2.5業務招待費使用必須對促進企業安全生產、經濟合作、企業管理起到積極的作用。

4.2.6業務招待費應務求節儉，杜絕鋪張浪費。

4.2.7業務招待費應在集團規定的使用范圍和額度內據實列支。4.3使用要求

4.3.1業務招待費采用公司總經理‘一支筆’審批。4.3.2公司各部門、各基層單位如有宴請需求需提前請示主管副總，額度超2,000元的需請示公司總經理。

4.3.3業務招待費必須嚴格執行公司的費用報銷流程。4.3.4財務部對業務招待費進行財務監控，出現下列情形，財務部有權拒絕報銷：

a發票等原始憑證不符合要求。b超出預算范圍內的業務招待費。

c用于禮品、旅游、營業性高檔消費的業務招待費。4.3.5業務招待費審批權限。機關各部室請付招待費時，需先由本部室部長、主管副總審批后，再遞交公司總經理審批。基層單位請付招待費需由基層單位負責人審批后，再遞交公司總經理審批。

4.4財稅處理

4.4.1按照會計制度相關規定，業務招待費計入?管理費?等費用的子科目?業務招待費?，不得另設其他科目列支。

4.4.2按照稅法相關規定計繳所涉及的稅金。5附則

5.1本制度由財務部負責解釋。

第四篇：018業務招待費管理制度

業務招待費管理制度

第一條

業務招待費是公司在經營活動中發生的正常費用，為使該項費用支出既合理、節約，又能發揮其積極作用，特在公司有關規定的基礎上制定本制度。

第二條

業務招待費支出的基本原則：

1、有利于公司經營業務的正常開展；

2、有利于拓寬公司的經營業務范圍和領域；

3、有利于溝通、改善，促進公司與各有關單位的正常交往關系；

4、嚴格遵循“必需、合理、節約”的原則。第三條

業務招待費的使用范圍

1、業務招待費可用于上級主管領導、政府職能部門到本公司檢查、指導工作及業務往來單位來人聯系工作的接待。

2、業務招待費可用于業務部門外出聯系業務所發生的必要招待。

3、業務招待費可用于公司舉辦各種涉外會議（如客戶代表大會、新產品發布會等）所必需的招待費用。

4、業務招待費可用于本企業發生突發性事件后的搶險搶修以及救災所發生的就餐、茶水飲料等必要性開支。

5、業務招待費可用于因實施重大生產項目、臨時突擊項目而需要連夜工作發生的夜間就餐、茶水飲料等必要性支出。

第四條

業務招待費的管理

1、財務部根據業務招待費計劃分期將指標劃撥到行政部。財務部對業務招待費使用的合法性以及計劃指標實行財務監督。

2、行政部是業務招待費的管理部門，須根據公司有關制度和核實的計劃指標嚴格控制使用。

3、行政部每年對本企業業務招待費使用情況分項作出分析報告和處理意見，交公司分管副總經理批示。由行政部提交全年業務招待費使用情況統計表，報公司分管副總經理、總經理審閱。

第五條

業務招待費使用標準和申請程序

1、行政部負責日常招待物品的采購，各種購物發票須經行政部經理簽字同意后才可到財務部出帳。行政部負責建立招待物品的領用臺帳。

2、各業務部門在接待工作中或外出聯系業務需使用的必要招待物品經行政部經理同意，可到行政部文員處簽字領取。一次領用價值超過800元的，需公司

分管副總經理批準。

3、公司舉辦的各種會議需使用招待物品，統一由行政部根據會議的規模、級別核定標準報公司分管副總經理批準后，由籌辦部門具體經辦。

4、有關來客就餐的標準和申請程序。

⑴外單位來本公司聯系工作、參觀等需用餐的招待標準按客人級別、事由等分別安排。就餐由接待部門填寫“來客就餐申請單”經行政部經理簽字，在行政部辦理來客就餐手續。一般情況下，每人每餐就餐標準為早餐10元以內，午餐、晚餐35元以內。經行政部經理簽字的“來客就餐申請單”作為接待部門到財務部出帳的依據，沒有經過審批同意而自行安排來客就餐的，一律不準報銷，以下各種情況與此相同。

⑵上級主管部門以及業務往來單位領導來本公司檢查指導或考察工作，其標準由接待部門填寫“來客就餐申請單”經行政部經理同意，公司分管副總經理批準，到行政部辦理有關手續。一般情況下，每人每餐就餐標準為早餐15元以內，午餐、晚餐80元以內。

⑶公司舉辦的各類涉外會議如需安排食宿的，可由承辦部門事先提出申請，經行政部經理同意，公司分管副總經理批準到行政部辦理有關手續。

⑷因本企業聯系業務需要在外招待客人的，招待標準應事先報公司分管副總經理批準后方可開支。一般情況下，重要客戶按每人每餐早餐15元以內，午餐、晚餐80元以內招待；一般客戶按每人每餐早餐10元以內，午餐、晚餐35元以內招待。招待部門或個人回來后須按規定到行政部補辦申報手續，填寫“支付通知單”經行政部經理、分管副總經理簽字后才可到財務部報銷。

⑸本企業發生突發性事件，在搶險、搶修、救災過程中需用餐的，由行政部按工作餐標準及現場處理人數通知公司餐廳送達。

⑹因重大突擊項目必須連續工作而影響正常就餐的，按工作餐標準由項目經管部門填寫申請，經行政部經理、公司分管副總經理同意后到行政部辦理有關手續。

5、有關來客住宿的標準和申請程序。

⑴公司接待上級主管領導、業務往來單位來人需安排住宿的，須由接待部門事先提出申請，其申請程序與來客就餐的申請程序相同。須填寫的“來客就餐申請單”改為“來客住宿申請單”。

⑵來客接待住宿的標準為：上級主管領導、業務往來單位領導、重要客戶住賓館，每人每天200～350元；業務往來單位一般人員、一般客戶住賓館或招待所，每人每天80～200元。

第六條

其它有關規定

1、各有關部門應嚴格按就餐、住宿標準申請。凡超過標準的，其超出部分自理。

2、凡沒有完善就餐、住宿手續就發生的招待費用一律自理。

3、招待來客用餐時，嚴格控制陪餐人數，一般不超過4人。

4、嚴禁私客公待。所有招待費支出必須是因公性質，否則財務一律不予核銷；對弄虛作假、虛報冒領者，一經核實，將從工資中扣除，并視情況予以罰款、記過直至開除的處分。

第七條

本制度由公司行政部負責解釋，自發文之日起執行。

第五篇：2021年公司業務招待費管理制度

2021年公司業務招待費管理制度

第一條業務招待堅持對口接待的原則。上級機關和兄弟單位的領導，由分公司綜合部統一安排接待；上級機關和兄弟單位的部門負責人，由分公司對口職能部室與綜合部會商后安排接待；上級機關和兄弟單位的一般工作人員，由分公司對口職能部室或業務部門安排接待；地方行政部門一般人員，由分公司各工作相關部門安排接待；旗縣分公司副經理以上，由分公司綜合部安排接待。

第二條為進一步規范各類業務接待行為，促使我公司黨風廉政建設和各項事業健康發展，以“厲行節約，合理開支，嚴格控制，超標自負”為原則，以符合內控管理各項規定為宗旨，特制定本辦法。

第三條業務招待費指分公司日常工作中發生的為開展各類業務經營和其他各項活動需要而列支的接待用餐等交往應酬費用。

業務招待費的使用實行預算控制、集中管理的原則。除十個營銷中心招待費預算外所有業務招待費均由綜合部統一管理、審批，財條部負責制定預算，并對業務招待費使用情況進行監督和控制。

第四條業務招待陪同人員堅持對口陪同的原則。招待上級機關的領導，由分公司領導班子成員、綜合部主任或相關部室負責人陪同；招待上級機關的部門負責人和兄弟單位領導，一般由一至二名分公司領導和對口職能部室負責人陪同；招待上級機關一般工作人員和兄弟單位部門負責人，一般由對口職能部室負責人與相關人員陪同。確因工作需要招待重要客人，各相關部門可請分管領導出席。

各類業務招待，接待部門應適當從緊控制陪同人員，陪同人員一般不應超過需接待人員的___倍。

第五條業務招待用餐堅持分級限標的原則。招待上級機關的部門負責人和兄弟單位領導，接待標準為___元/人，上級機關和兄弟單位的一般工作人員，接待標準為___元/人，地方行政部門一般人員，接待標準為___元/人，旗縣分公司副經理以上，接待標準為___元/人。接待部門應依據標準嚴格掌握，超過規定標準的部分自行承擔，分公司不予報銷。

接待用餐一般應就近安排飯店招待。

午餐招待原則上不飲用酒類，確有需要時也應適量控制。

第六條業務招待費使用上實行提前申請，定額審批的原則。

業務部門執行招待任務前，應填寫《業務招待費申請單》，經部門負責人簽字后報綜合部審核，由綜合部主任核定標準報分管領導同意，財務部主任確認后方可執行。《業務招待費申請單》一式兩份，申請部門和綜合部各執一份。

第七條業務招待費報帳時實行兩單一票的原則。即由接待人員在招待任務完成之后憑招待費用的正式___、財務規定的報帳單和《業務招待費申請單》到綜合部驗證，由綜合部主任確認后，再持報帳單、正式___經分管領導簽字后，到財務部辦理報銷手續。

第八條財條部負責制定每年的業務招待費預算額度，并對其使用情況進行監督和控制，業務招待費要堅持不超時序的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳。

第九條考慮到企業經營工作實際，___中心不須填寫業務招待費申請單，但也要堅持不超時序，不超定額的原則，超出當季度時序進度的不予報銷列帳，超出全年定額部分分公司不予解決。

第十條綜合部未能嚴格按標準審批額度，每發生一次罰綜合部主任生產獎金___元并通報批評，財務部未能做好每季度時序進度控制的，每發生一次罰財務部主任生產獎金___元并通報批評，負責接待部室在申請中有虛假行為，每發生一次扣罰部室主任___元并通報批評。

第十一條本辦法由分公司綜合部制定并解釋。

第十二條本辦法自發布之日起施行。