第一篇：淺議客戶經理在貸款調查報告中如何分析貸款企業財務指標

淺議客戶經理在貸款調查報告中如何分析貸款企業財務指標

2010-07-13 10:03

貸款調查報告的好壞直接影響到貸款審查委員會對貸款是否發放的準確判斷，一份分析透徹的調查報告不僅要全面反映借款人的基本情況、經營效果、領導者素質更重要的是分析借款人財務指標，而且通過企業財務指標分析能夠看出公司資產的分布狀態、負債和所有者權益的構成情況，據以評價公司資金營運、財務結構是否正常、合理，分析公司的流動性或變現能力，以及長、短期債務數量及償債能力，綜合評價企業承擔風險的能力，從而確保貸款的安全性。但在一些貸款調查報告中往往只測算了幾個財務指標，而未對指標進行具體的分析。在一份信用等級的調查報告我發現一個流通企業的銷售利潤率只有0.99％, 凈資產增長率－1％, 但是綜合評價得分一項卻給予滿分。鑒于上述類似的情況并不少見，我認為如何降低農業銀行的貸款風險應從源頭上抓起，從客戶經理的調查報告抓起。

那么如何分析財務指標呢？我認為應從以下三個方面來分析：

一、償債能力分析：

償債能力分析分為短期償債能力分析和長期償債能力分析。

（一）短期償債能力分析

短期償債能力分析就是企業以流動資產償還流動負債的能力，它反映企業償付日常到期債務的實力。反映企業短期償還債能力的財務指標主要有：流動比率、速動比率、現金比率。

1、流動比率

流動比率是流動資產與流動負債的比率，它表明企業每一元流動負債有多少流動資產作為償還的保證，反映企業在短期內轉變為現金的流動資產償還到期流動負債的能力。計算公式：流動比率＝流動資產/流動負債

一般情況下，流動比率越高，反映企業短期償債能力越強，債權人的權益越有保證．流動比率高，不僅反映企業擁有的營運資金多，可用以抵償債務，而且表明企業可以變現的資產數額大，債權人遭受損失的風險小。但是，流動比率也不能過高，過高則表明企業流動資產占用較多，會影響資金的使用效率和企業的獲利能力。流動比率過高還可能是由于應收賬款占用過多，在產品、產成品呆滯、積壓的結果。因此，在分析流動比率時還需注意流動資產的結構、流動資產的周轉情況、流動負債的數量與結構等情況。

2、速動比率

速動比率是企業速動資產與流動負債的比率。速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等到流動資產，存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。因為存貨是流動資產中變現較慢的部分，它通常要經過產品的售出和賬款的收回兩個過程才以變為現金，存貨中還可能包括不適銷對路從而難以變現的產品。至于待攤費用和預付賬款等，它們只能減少企業未來時期的現金付出，卻不能轉變為現金，因此，不應計入速動資產。這一比率用以衡量企業流動資產中可以立即償付流動負債的財力。速動比率的計算公式： 速動比率＝速動資產/流動負債 ； 速動資產＝流動資產－存貨－預付賬款－待攤費用速動比率可用作流動比率的輔助指標。有時企業流動比率雖然較高，但流動資產中易于變現、可用于立即支付的資產很少，短期償債能力仍然較差。因此，速動比率能更準確的反映企業的短期償債能力。根據經驗，一般在速動比率0.5-1較為合適。它表明企業的每一元

短期負債，都有一元易于變現的資產作為抵償，如果速動比率過低，說明企業的償債能力存在問題。

3、現金比率

現金比率是指來自經營的現金流量與期間內平均流動負債之間的比率。這個比率在反映企業短期變現能力方面，可以彌補上兩個指標的不足。來自經營的現金流量可在企業現金流量表上找到，由于它是一個期間數，因此對應的流動負債也須是該期間的平均數。計算公式：現金比率＝來自經營的現金流量/流動負債，該比率可以反映的是企業的即刻變現能力，以它來衡量企業的短期償債能力更為穩健。

（二）長期償債能力分析

長期償債能力分析在于預測企業有無足夠的能力償還長期負債的本金和利息。在分析長期償債能力時，必須同時考慮短期償債能力。因為，一個企業短期償債能力出現問題時，對長期債務的清償也必然受到影響。因此，在計算反映長期償債能力的比率時，也把短期負債包括在負債總額之內，以評估企業的整個償債能力。反映企業長期償還債能力的財務指標主要有：資產負債率、所有者權益比率、產權比率、利息保障倍數。

1、資產負債率

資產負債率是負債總額對資產總額之比，其計算公式：資產負債率＝負債總額/資產總額資產負債率反映了在企業總資產中由債權人提供的資金比重。這個比率越小，說明資產對債權人的保障程度就越高；反之，資產負債率越高，債權的保障程度越低，債權人面臨的風險也越高。

2、所有者權益比率

所有者權益比率是指所有者權益與資產總額的比率，計算公式： 所有者權益比率＝所有者權益/資產總額

所有者權益比率與資產負債率之和按同口徑計算應等于1。所有者權益比率越大，負債比率就越小，企業的財務風險也就越小。所有者權益比率是從另一個側面來反映企業長期財務狀況和長期償債能力的。

3、產權比率

產權比率是指負債總額外負擔與所有者權益的比率，是企業財務結構穩健與否的重要標志。計算公式：產權比率＝負債總額/所有者權益總額

它反映企業所有者對債權人權益的保障程度。這一比率越低，表明企業的長期償債能力越強，債權人權益的保障程度越高，承擔的風險越小。該比率與資產負債率的區別是：資產負債率側重于分析債務償付安全性的物質保障程度，產權比率側重于揭示財務結構的穩健程度以及自有資金對償債風險的承受能力。

4、利息保障倍數

利息保障倍數是指企業生產經營所獲得的息稅前利潤與利息費用的比率。它是衡量企業償付負債利息能力的指標。企業生產經營所獲得的息稅前利潤對于利息費用的倍數越多，說明企業支付利息費用的能力越強。其計算公式：利息保障倍數＝(利潤總額+利息費用）/利息費用

二、營運能力分析

營運能力是指通過企業生產經營資金周轉速度的有關指標所反映出來的企業資金利用的效率，表明企業管理人員經營管理、運用資金的能力。企業生產經營資金周轉的速度越快，表明企業資金利用的效果越好、效率越高，企業管理人員的經營能力越強。反映企業營運能力的財務指標主要有：應收賬款周轉率、存貨周轉率、資產周轉率。

1、應收賬款周轉率

應收賬款周轉率是企業賒銷收入凈額與應收賬款平均余額之比。其計算公式為：應收賬款周轉率＝賒銷收入凈額/應收帳款平均余額；

應收賬款周轉天數＝計算期天數/應收帳款周轉率

應收賬款周轉率反映了企業應收賬款變現速度的快慢及管理效率的高低。該比率高表明：收賬迅速，賬齡較短；資產流動性強，短期償債能力強。

2、存貨周轉率

存貨周轉率是用一定時期企業的銷貨成本與存貨平均占用額之比來計算，可分別計算一定時期存貨周轉率以及周轉天數。計算公式如下：存貨周轉率（次數）＝一定時期銷貨成本/該時期平均存貨；

存貨周轉天數＝計算期天數/存貨周轉率

一般情況下，存貨周轉率越高，相應的周轉天數越少，說明存貨資金周轉快，相應的利潤率也就越高。存貨周轉快慢，不僅和生產有關，而且與采購、銷售都有一定聯系。所以它綜合反映了企業供、產、銷的管理水平。

3、資產周轉率

資產周轉率是企業銷售收入凈額與資產總額的比率。其計算公式：資產周轉率＝銷售收入金額/資產平均占用額

公式中資產平均占用額應按分析期的不同分別加以確定，并應當與分子的銷售收入凈額在時間上保持一致。在一年中，一般以年初加年未除以2來計算。這一比率用來分析企業全部資產的使用效率。如果該比率較低，說明企業利用全部資產進行經營的效率較差，最終會影響企業的盈利能力。

三、盈利能力分析

盈利能力是指企業獲取利潤的能力。利潤是投資者取得投資收益、債權人收取本息資金來源，是經營者經營業績和管理效能的集中表現。反映企業盈利能力的財務指標主要有：銷售利潤率、成本費用利潤率、資產利潤率、所有者權益報酬率、資本利潤率、資本保值增值率。

1、銷售利潤率

銷售利潤率是企業利潤總額與銷售收入凈額的比率。其計算公式：銷售利潤率＝利潤總額/銷售收入凈額

上式中利潤總額改為稅后凈利潤，該比率則為銷售凈利潤率。該比率用以反映和衡量企業銷售收入的收益水平，比率越大，表明企業經營成果越好。

2、成本費用利潤率

成本費用利潤率是指利潤與成本費用的比率。計算公式為：

成本費用利潤率＝利潤總額/成本費用總額

該比率反映的是企業生產經營過程中發生的耗費與獲得的收益之間關系的指標。該比率越高，表明企業耗費所取得的收益越高。這是一個能直接反映增收節支、增產節約效益的指標。

3、資產利潤率

資產利潤率是企業利潤總額與企業資產平均占用額的比率。它是反映企業資產綜合利用效果的指標，也是衡量企業利用權債總額所取得盈利的重要指標。計算公式：資產利潤率＝利潤總額/資產平均占用額

這一指標可進一步擴展為：

資產利潤率＝銷售利潤率×資產周轉率

該比率越高，表明企業的資產利用效益越好，整個企業盈利能力越強，經營管理水平越高。

4、所有者權益報酬率

所有者權益報酬率是稅后利潤與平均所有者權益的比率，是反映自有資金投資收益水平的指標。其計算公式：所有者權益報酬率＝稅后利潤/所有者權益平均總額

企業從事經營活動的最終目的是實現所有者財富最大化，從靜態角度來講，首先就是最大限度地提高自有資金利潤率。因此，該比率是企業盈利能力比率的核心，而且也是整個財務指揮體系的核心。

5、資本利潤率

資本利潤率是指稅后利潤與實收資本的比值。計算公式為：

資本利潤率＝稅后利潤/平均實收資本

該指標主要揭示企業所有者投入資本的獲利水平。由于所有者的獲利只能來自稅后利潤，所以，這里的獲利水平是稅后利潤的獲利水平。該比率越大越好，反映企業從投入資本金上取得利潤的獲得能力也越大。

通過上述財務指標分析能正確評價企業的財務狀況、償債能力，從而確定貸款的安全性，將潛在風險降到最低。

第二篇：企業貸款調查報告

企業貸款調查報告

1、基本情況：企業名稱、地址、企業性質、注冊資本、法人執照、法人代表姓名、性別、年齡、職稱、學歷、專業年限、誠信程度、領導成員名稱、技術人員和員工人數、生產的產品，注冊商標。

2、財務狀況：

（1）資產負債：固定資產分為辦公管理類的固定資產，用于生產方面的固定資產，如廠房、設備；流動資產分為原材料、產成品、應收貨款、現金（含周轉金）逐項寫清；無形資產包括土地、商標等；遞延資產、不能變現的待攤費用、租金、裝修費。負債包括銀行借款、民間籌資、應付貨款分項寫清、銀行借款寫清所屬行社、貸款金額、貸款形態、欠息情況。所有者權益，資產負債比率。

（2）生產經營狀況、生產規模包括設計規模和實際規模、產值、產品的生產與銷售周期、產品銷售形勢和市場的適應前景。成本計算分別計算出生產平均成本和綜合平均成本、銷售平均價、產品利潤、實現稅利和純利潤。

3、企業貸款的可行性分析：

（1）資產負債分析；

（2）生產周期與流動資金分析；

（3）現金流量分析；

（4）生產與銷售分析；

這些項目要采用比較、趨勢、指標分析方式進行分析，全面評估分析貸款的風險與否，還款的保證和來源，提出負債性的調查結論、貸出與否、準貸金額、4、資信狀況：要寫清貸款戶是否有不良信用記錄，打印企業信用報告。

5、貸款用途：要寫明貸款戶申請貸款的真實用途，并測算其貸款金額需求量是否符合實際。

6、第一還款來源：要預測企業在未來貸款期限內的收入能否用于償還貸款本息

7、貸款方式：屬于保證方式的貸款，寫清擔保人基本情況與資產負債狀態、分析評估擔保資格，屬于抵押貸款，要寫清抵押物的名稱，存放具體地點、數量、（房產寫明結構座落位置、間數、層數、平方面積寫清占地和建筑面積、附簡易平面圖）估價、還款的來源等。

第三篇：企業貸款調查報告

企業貸款調查報告

關于xxxxxx省xxxxxxxxxxxxxxxxx有限公司向

我社申請借款xxxxxxxxx萬元的貸前調查報告

xxxxxxx農村信用合作聯社：

xxxxxxxx于xxxx年xxxx月xxx日向我社申請借款xxxxx萬元，用途為購買原材料煤炭，我部對其申請情況做了貸前調查，現將情況報告如下：

一、該公司基本情況。

該公司成立于xxxxx年xxx月xx日，地址在xxxxxx，注冊資本xxxxxx萬元，主要自產自銷焦煤、粗苯，玻璃纖維，營業執照號碼為xxxxxxxxxxxx，組織機構號為xxxxxxxxxx，國稅登記證為xxxxxxxxxxx，地稅登登記證號xxxxxxxxxxxxxxxx，股本金構成情況：xxx出資xxxxx萬元，占出資比例xxxxx%；xxxx出資xxxx萬元，占出資比例xxxxx%；xxxxx出資xxxx萬元，占出資比例xxxxx%；xxxx出資xxxx萬元，占出資比例xxxx%,xxxx限公司出資xxxx萬元, 占出資比例xxx%.公司現有工人xxxx人,占地xxxx畝。在我社開立了基本存款

賬戶，現有貸款余額xxxxxx萬元，貸款卡號為xxxxxxxxxxxxxxxx。

二、經營情況。

xxxxxxxxxx公司是經xxx市經貿委、xxxx人民ZF同意批準的唯一一家焦炭生產企業，xxxxx年經xxx市經貿委申請進行技術改造，xxx市經貿委出文（xx經貿投[xxxxx號），同意該

公司進行技術改造，改造后達成生產機制焦xxxx萬。

該技改現已完工，在xxxx年xxx月份開始生產，通過xx年的生產，99-IV型焦爐生產線設備運行良好，產品質量合格，排污達到環保要求，公司經營基本正常。同時采取措施在xxxx年xxx月份上焦爐煤氣綜合開發利用工程，總投資xxxx萬元，該項目現主要內容：利用焦煤爐氣提取粗苯，粗苯是一種化工原料，同時將提取粗苯后的煤氣作為生產玻璃纖維的燃料，玻璃纖維用在汽車蓄電池的生產配料，形成年產粗苯1800噸、玻璃纖維1200噸的生產能力，該綜合項目投產后運行較好，生產的產品銷路較好，盈利情況也較好。在主產品焦炭市場疲軟，利潤較低的情況下，從而充分利用附屬產品煤焦油和煤氣，實現公司最大化利

潤。

三、公司現有的財務情況。

截止到xxxx年xxx月xxx日，該公司總資產xxxxx萬元，其中貨幣資金xxx萬元，應收票據xxx萬元，預付賬款xxxx萬元，存貨xxx萬元，應收賬款xxxx萬元，其他應收款xxx萬元，流動資產合計xxxxx萬元，固定資產原值xxxx萬元，在建工程xxx萬元，無形資產xxxx萬元，長期待攤費用xxxx萬元，負債合計xxxx萬元，其中短期借款xxxx萬元，其他應付賬款xxx萬元，流動負債合計xxxx萬元，長期應付款xxxx萬元，所有者權益xxx萬元，其中實收資本xxx萬元，為個人資本金，未分配利潤xxxx元。1-2月實現收入xxxx萬元，主營業務成本xxx萬元，主營業務稅金xxxx萬元，主營業務利潤xxx萬元，其他業務利潤xxxx萬元，營業費用xxxx萬元，管理費用xxx萬元，財務費用xxx萬元，營業利潤xxxx 1

萬元，凈利潤xxx萬元。

（1）償債能力分析：資產負債比率xxxx%，利息保障倍數xxxx，流動比率為xxxx%，速動

比率xxxx%,從以上數據分析，該公司長期償債能力較強，短期償債能力較好。

（2）盈利能力分析：總資產報酬率為xxxx%,凈資產收益率為xxx%,銷售利潤率為xxx%，從

以上數據分析，說明該公司盈利能力一般，資產的收益較好。

（3）營運能力分析；總資產周轉次數xx，存貨周轉率為xxxx%，通過以上數據，該公司總

體營運效益一般，資產經營效益一般，營運能力較好。

該公司3月末財務報表：

截止到xxxx年xxxx月xxxx日，該公司總資產xxxxxx萬元，其中貨幣資金xxxx萬元，應收票據xxxx萬元，預付賬款xxxx萬元，存貨xxxx萬元，應收賬款xxx萬元，其他應收款xxxx萬元，流動資產合計xxxx萬元，固定資產原值xxxx萬元，在建工程xxxxx萬元，無形資產xxxx萬元，長期待攤費用xxx萬元，負債合計xxxx萬元，其中短期借款xxxxx萬元，其他應付賬款xx萬元，流動負債合計xxxxx萬元，長期應付款xxxx萬元，所有者權益xxxxx萬元，其中實收資本xxxxx萬元，為個人資本金，未分配利潤xxxx萬元。1-3月實現收入xxxx萬元，主營業務成本xxxx萬元，主營業務稅金xxxx萬元，主營業務利潤xxxx萬元，其他業務利潤xxxx萬元，營業費用xxxx萬元，管理費用xxxx萬元，財務費用1xxxx萬元，營業利潤xxxx萬元，凈利潤xxxx萬元。資產負債率xxxx%,流動比率為xxx%,速動比率為

xxxx%。

四、這次向我社申請借款xxxx萬元，主要是在xxxx年xxx月xxxx日在我社的借款xxxx萬元于xxxxx年xxx月xxxx日到期，該公司積極準備資金在xxx月xxx日歸還貸款后,導致購買原材料資金不足,特向我社再申請借款xxxxx萬元,借款期限一年,到期用營業收入歸

還。

五、抵押擔保情況。

這次在向我社申請貸款xxxx萬元的抵押物為原抵押物：設備價值xxxxx萬元，并由xxxxx

和xxxxx公司、xxxx、xxxx做全額保證擔保。

（1）、xxxx市新鑫煤礦基本情況。

該礦經營地址在xxxx市xxxxxxxx，負責人：xxxxx，經濟類型為集體，注冊資金xxxxx萬元，經營范圍：煤礦開采，有效期：xxxx年xxx月xx日至xxxxx年xx月xxx日，具有安全生產許可證，編號：（川）MK安許證字[200xx]5xxxxxxB，具有采礦許可證，證號：xxxx，有效期xxxx年xxx月至xxxx年xxx月，生產規模年產煤3萬噸。在xxxxx年xxx月1xxxx日我部xxx、xxx及信貸科xxxx三人到該礦實地調查，現有工人xxxx人，每天產煤近xxxx噸，生產經營正常，今年預計實現純利潤xxxx萬元。該礦經濟類型為集體，實際上為xxxx私人所有，在xxxx年用資金xxx萬元購得開采權，同時投入資金xxxx萬元，已順利投產，生產經營正常，具有擔保能力。

（2）xxxxxxxxxx有限公司基本情況。

該公司經營地址在xxxxxxxxx號，法定代表人：xxxxxxxx，注冊資本人民幣xxxxxxx萬元，主要經營超市和家用電器。xxxx年xx月未，總資產xxxxxxxxx萬元，其中流動資產xxxxxxx萬元，固定資產xxxxx萬元，負債合計xxxx萬元，其中短期借款xxxx萬元為銀行貸款，應付賬款xxxxxxxx萬元，應付票據xxxx萬元，其他應付款xxxx萬元，流動負債xxxx萬元，長期應付款xxx萬元，所有者權益為xxxx萬元，其中實收資本xxxx萬元，資本公積xxx萬元，盈余公積xxx萬元，未分配利潤xxxxxx萬元。1-12月實現收入xxxxx萬元，實現利潤xxxx萬元。資產負債率為xxxx%。該公司財務狀況較好，經營正常有擔保資格和能力。

(3)xxxxx個人情況.xxxxxxxx現年xxxx歲,身份證號為xxxxxxxxxxxxxx現居住在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx,現系xxxxxxxxxxxxxxx有限公司董事長,從事焦炭生產管理近xxxx年,具有豐富的從業經驗和管

理能力,個人城實、守信，經濟條件較好，同時在xxxxxxxxxxxxxxxxxxxx

(3)xxxxxx個人情況.xxxxx現年xxx歲,身份證號為xxxxxxxxxxxxx現居住在xxxxxxxxxxxxxx路,現任xxxxxxxxxxxxx公司董事長xxxxxxxxxxxx,具有豐富的從業經驗和管理能力,個人城實、守

信，經濟條件較好，具有擔保能力和資格。

六、風險分析：

（1）該公司是一個消耗能源較大的一個公司年產20萬噸焦炭產量較小，受到國家

產業政策的限制，其發展的空間和時間局限性較大。

（2）該公司雖然在環境上達到當地環保部門的要求，但對當地的環境還是存在的影響。

（3）該公司在近幾年經營情況較好，利潤較好，能夠按時還本付息。

綜合以上所述，該公司在我社開立基本存款賬戶，現被我部評為A級企業，為保證該公司生產的順利進行，同意在xxxx,期限xx年，因該公司在我社入股xx萬元都為投資股，按

聯社規定利率優惠xxxxxx‰，貸款利率為xxxx‰.請上級審批。

調查人：

調查人：

審查人：

第四篇：貸款企業調查報告

篇一：關于對a公司貸款調查報告(20041)關于a公司總額人民幣8000萬元 的授信及貸款調查報告

上海浦東發展銀行 寶山支行

關于對a公司 的貸款調查報告

一、借款人背景情況

（一）公司概況

a公司坐落于寶山區蘊川路以西盛橋小區內，是一家以生產銷售膠印新聞紙為主的大型企業。該公司成立于1995年，注冊資本為4400萬美元。公司廠區占地面積24.9萬平方米，現有生產系統方面脫墨紙漿生產線一條，高速彩印新聞紙生產線一條，公用工程方面35千瓦的總降壓站一座，鍋爐房一座（包括燃料碼頭），給水站一座，環保工程方面的廢水處理站一座，廢料焚燒爐一座，同時廠區內已預留了擴建用地。a公司擁有先進的生產設備和工藝技術。其第一期工程耗資

1.32億美元，引進了日本三菱重工beloit的高速全自動造紙機，以進口廢紙為原料，采用了國際先進的廢紙脫墨技術。一期工程自98年2月竣工投產后，生產能力達到12萬噸。生產的彩色膠印紙質量上乘，達到國際先進水平，已逐步替代了同類進口產品。公司于1999年通過了iso9002質量認證。

（二）產品介紹

a公司的產品是以100%脫墨廢紙漿為原料的膠印新聞紙。該產品是我國造紙工業“九五”計劃重點發展品種之一，也是上海短缺的產品之一。產品較國內同業產品擁有三大特性：

1、更平滑。公司采用特有的雙面軟壓工藝大大提高了紙張的平滑度，減少了對印板的損傷及紙毛的現象，擁有良好的彩色印刷效果。

2、更白。公司采用先進的脫墨及漂白工藝，使產品的白度達到國際標準，令彩印更鮮明更逼真。

3、更經濟。公司生產重46克和48.8克的新聞紙，由于采用了獨特的工藝先進紙機，令產品更薄且撕裂度高，報社可獲得更高的出報率。

由于其產品綜合質量達到國際先進水平，而其價格定位于國內新聞報業，因此華東地區的大型報社如新聞文匯報業集團、解放新聞報業集團以及全國數十家大型報社均將其產品作為替代進口紙使用，深得用戶的贊譽。

（三）資本結構介紹

a公司的注冊資本為4400萬美元，成立之初時的資本結構為：

投資人 投資比例投資金額 新加坡* * *公司 53% usd2332萬元 美國* * *公司 32% usd1408萬元 新加坡* * *公司5% usd220萬元 上海* * *公司 10% usd440萬元2000年底，其投資人一方——新加坡* * *公司要求退出該公司，提出出讓其5%的股權。至2001年8月經股東內部協商后，由新加坡* * 公司和美國* * *公司購買其股權。因此，公司目前的資本結構為：

投資人 投資比例 投資金額 新加坡* * *公司 56% usd2464萬元 美國* * *公司 34% usd1496萬元 上海* * *公司 10% usd440萬元

（四）企業發展前景

近年來，新聞出版事業發展迅速，報刊發行量的增加和擴版帶來了對新聞紙需求量的大幅增加。同時，由于國內報社相繼更新了印刷設備，對達到國際水平的高速膠（彩）印新聞紙的需求不斷擴大。a公司作為生產該領域產品的大型企業，擁有價格上的優勢，且市場基礎好。但企業現有的生產能力有限，無法滿足巨大的市場缺口，因此公司為擴大生產規模，近期計劃增資擴建高速彩印新聞紙工程，即二期工程，現已報國家計劃委員會立項審批，預計在年內啟動。

二期工程使用的原料與一期相同，同時擬引進較一期更為先進的脫墨裝備，其產品質量將較一期的產品更高。二期工程建成后預計年生產能力將達到24萬噸（目前一期的年生產力為12萬噸），其中40%出口到東南亞以平衡外匯，其余在國內銷售，替代同類進口新聞紙。綜合來看，二期的建設一方面可以為企業擴大市場，另一方面通過工藝的提高、規模的擴大、原料的多樣化、以及能源的節約、資源的保護等各方面為企業帶來巨大的經濟和社會效益，發展前景不可限量。

二、融資需求

a公司一直以來有著良好的經營業績。自1998年開業以來，公司就年年贏利，并且連年被列入上海市銷售收入500強。2002年企業對一期銀團貸款進行了重組，在我行的積極爭取下，加之與企業多年來的良好合作關系，我行最終成為了企業重組后銀團貸款的主要參貸行，在5280萬美元貸款額中我行占1000萬美元，為所有參加行中占最大份額銀行之一。同期組建的人民幣16600萬元的流動資金銀團貸款中，我行為牽頭行，貸款額為6300萬元。流動資金銀團貸款將于2004年4月29日到期，企業考慮到未來時間仍然有資金方面的需求，但原流動資金的銀團貸款操作不便，且企業在融資選擇方面有一定的被動，因此決定將原流動資金銀團貸款拆分，而選擇一到兩家銀行單獨申請貸款授信額度。鑒于企業與我行建立了長期的良好合作關系，將我支行作為其首選合作行。并提出了人民幣8000萬元的流動資金額度貸款，期限為一年。

三、財務狀況分析

企業近三年來的各項財務指標具體如下： 單位：元篇二：企業貸款調查報告 ****食品有限公司

經調查，該公司成立于****年11月，注冊資本人民幣500萬元，屬外資獨資企業，法人代表****，企業注冊號企獨****總字第****號，經營期限由****年****月****日至****年****月****日，主要從事經營冷飲兼經營糧油等。核算方式屬獨立核算，自負盈虧。公司地址位于****鎮****工業區。開戶在****信用社，基本帳號****************。該公司領導經營較好，對農副產品貿易已有多年，年年有積累，效益好。多年來，該公司購貨渠道貨源廣，小麥、棕油多來源于美國、加拿大及國內上海、浙江等地，銷售量大，主要銷售往廣東、h 上海及本地區的面粉廠、速食面廠。該公司擁有先進的通訊系統及便捷的交通工具，信息靈通；采購小麥、棕油、玉米質量合格，贏得了廣大客戶的信賴，取得了較好商業信用和社會信譽。

至****年****月****日，該企業財務報表反映：其資產總額****萬元，其中流動資產****萬元，速動資產****萬元，負債總額****萬元，分別比率：流動資產比率****%，速動比率****%，資產負債率****%，具有較好償債能力；應收帳款月均余額****萬元，存貨月均余額****萬元，銷售收入達****萬元，銷售成本****萬元，應收帳款周轉天數****天，存貨周轉天數****天，具有一定的營運能力；所有者權益總額****萬元，成本費用總額****萬元，利潤總額****萬元，利稅總額****萬元，資本金利潤率****%，銷售利稅率****%，成本費用利潤率****%，具有一定盈利能力；其固定資產凈值****萬元。

該公司自與我社建立信貸關系以來，守信用，能按期歸還貸款本息，連年被評為aaa級信用企業。

目前，該公司因業務發展需要，急需購買小麥一批****噸×****元/噸=****萬元正，因自籌資金不足，要求向我社申請流動資金貸款****萬元正，并由****的房地產作登記抵押，變現能力良好，有足額抵押。綜上所述，同意給予該公司流動資金貸款****萬元正，用途購小麥，期限****個月，利率為****%，按季收息，由****的房地產（評估價值****萬元）作登記抵押，科目****，報請領導審批。

調查人：**** ****年****月****日 ****石油有限公司

經調查，該公司創辦于****年****月****日，并經****市工商行政管理局核準登記注冊，工商營業執照號************，地址位于****市****鎮****村公路邊，法人代表****，注冊資本****萬元，股東****人，分別為a：其資本占比****%；b：其資本占比****%；c：其資本占比****%，企業類型為有限責任公司，經營范圍為零售柴油、汽油、潤滑油等。同年，在我社開立基本存款帳戶，帳號：********************，并辦理好企業代碼證，貸款卡等合法手續。

幾年來，該企業經營規模不斷擴大，銷售逐年穩步上升，經多年的積累，該企業現擁有標準水泥結構****層辦公樓建筑面積****m2，三層宿舍樓建筑面積****m2，另一層宿舍樓建筑面積****m2，一層鐵層架建筑面積****m2。擁有先進電腦控制加油機****臺計****支加油槍，油品齊全，零售過往****路車輛及本地區廠家。服務過往車輛實行全日制，方式多樣，如洗車、送點心、送小禮品、提供食堂，極大程度地方便了過往的車輛，增加了客戶。該企業利用先進的交通及通訊設備，有利地掌握了市場信息，在****，國家多次調整油價的情況下，該企業積極掛靠中油公司，一方面取得充足的油源，低價位多品種的油類，滿足了市場需求，另一方面也及時調整油價，給企業帶來了可觀利潤。

至****年****月****日，該企業主要財務報表體現：其總資產****萬元，其中流動資產****萬元，速動資產****萬元，負債總額****萬元；均分別比率：流動資產比率****%，速動比率****%，資產負債率****%，具有較強償債能力；應收帳款月均余額****萬元，存貨月均余額****萬元，銷售凈收入****萬元，銷售成本****萬元，應收帳款周轉天數****天，存貨周轉天數****天，具有一定的營運能力；所有者權益總額****萬元，成本費用總額****萬元，利潤總額****萬元，利稅總額****萬元，資本金利潤率****%，銷售利稅率****%，成本費用利潤率****%，具有一定盈利能力。其固定資產凈值****萬元。

該公司與我社建立信貸關系以來，能按期歸還貸款本息、守信用，于****被評為aaa級信用企業。目前，該公司因業務發展需要，急需向********訂一批柴油****噸×****元/噸=****萬元正，因自籌資金不足，需要向我社申請流動資金貸款****萬元正，期限****個月，并由該公司土地及地上建筑物（評估價****萬元）作登記抵押，綜上所述，同意給該公司流動資金貸款****萬元正，期限****個月，利率為****%，按季收息，并由該公司土地及地上建筑物作登記抵押，科目****，報請聯社咨詢審批。

調查人：**** ****年****月****日 ****機械廠

經查，該廠成立于****年****月份，經****市工商行政管理局核準登記注冊，工商營業執照號************，地址位于****市****鎮****村，經營者姓名****，注冊資本****萬元，股東****，分別為a：其資本占比****%；b：其資本占比****%，組成形式為個人合伙企業，經營范圍為生產制造石材機、拖拉機等。同年，在我社開立基本存款帳戶，帳號：****************，并辦理好企業代碼證，貸款卡等合法手續。

幾年來，該廠經營規模不斷擴大，經營有效益，經多年資本積累，現該廠占地面積****平方米，其國有土地使用證號為：****國用（籍）字第********號，地面建有：****層磚墻框架結構廠房，高約****米，建筑面積****m2；****層框架結構綜合樓一座，建筑面積****m2；二至三層為辦公室（面積****2），另一層混合結構廠房，建筑面積****m2；二層框架結構車庫及宿舍，建筑面積****m2，合計建筑面積****m2。該廠擁有生產設備有：龍門大炮****臺****萬元、鏜床****臺****萬元、cd640車床****臺****萬元、變壓器****臺****萬元、刨床****臺****萬元、搖臂鉆****臺****萬元及其它設備，經評估驗證價值****萬元。截至目前，該廠生產石材機有多年的經驗，在原有生產切機、磨機的基礎上，積極開發空（實）圓柱機、線條生產機械。該廠原材料來源于****，產品銷往本地石板材廠及省外，兼維修等。現該廠員工****人，其中管理人員****人，預計今年產值****萬元，利潤****萬元。截至****年****月****日，該廠主要財務報表體現：其資產總額****萬元，其中流動資產****萬元，速動資產****萬元，負債總額****萬元，均分別比率：流動比率****，速動比率****%，資產負債比率****%，具有較強償債能力； 應收帳款月均余額****萬元，存貨月均余額****萬元，銷售凈收入****萬元，銷售成本****萬元，應收帳款周轉天數****天，存貨周轉天數****天，具有一定的營運能力； 所有者權益總額****萬元，成本費用總額****萬元，利潤總額****萬元，利稅總額****萬元，資本金利潤率****%，銷售利稅率****%，成本費用利潤率****%，具有一定盈利能力。其固定資產****萬元。

該廠與我社建立信貸關以來，都能按期歸還貸款本息、守信用。目前，該廠業因務發展需要，急需向****等地購進鑄鐵****噸，折款****萬元；鋼材****噸，折款****萬元，合計金額****萬元正，因自有資金不足，要求向我社申請貸款****萬元正，并由該廠土地使用權及地上建筑物（評估價值****萬元）作登記抵押。綜上所述，同意給該廠流動資金貸款****萬元正，用途購材料，期限****個月，利率為****‰，按季收息，由該廠土地使用權及地上建筑物作抵押，科目****，報請領導給予審批。

信貸員：

****年****月9****日 ****賓館貸前調查報告

該賓館經****市工商行政管理局批準，由****個人出資組建，注冊資本人民幣****萬元，出資方式以貨幣資金投入，組成形式為個人經營，注冊號************，主要經營信宿、餐飲。地址位于****鎮****路、****村****工業區，****路交接位置，地理位置得天獨厚。故生活娛樂服務配套設施齊全，交通便捷，是人事商務活動的理想場所，該賓館在我社開有基本帳戶，特種行業許可證等齊全。

該賓館共****層，整幢大廈造型美觀，構思新穎，外墻正面為玻璃幕墻，背側面貼100*100面磚，鋁合金窗，一層中級裝修，層高****米，地面鋪石板材，玻璃門：主營場所，二層海鮮酒樓；三層美容廳及中藥足浴；

四、八層樓地面鋪鋼磚，五至七樓地面鋪高級地毯，內墻貼墻紙，頂棚中級裝修，主營客房。二層以上層高3.3米，水衛、電設施齊全。賓館現投入使用房間（套）****間，其中套房****套，****元/天套；高檔****間，****元/天套；中檔****間，****元/天套；低檔****間，****元/天套。以入住率按90%計算，月收入（****×****+****×****+****×****+****×****）×90%=****元。該賓館經營者，經營有方，開辦鐘點房，為公務商務人員提供了一個短時間休息場所也提高了房間利用率。至****年****月****日，資產總額****萬元，其中固定資產****萬元，流動資產****萬元，其中貨幣資金****萬元，短期投資****萬元，應收帳款****萬元（為長期掛鉤單位簽單款項），存貨****萬元，所有者權益****萬元，其中實收資本****萬元，盈余公積**** 萬元，未分配利潤****萬元，資產負債率為****%，流動比率****%，應收帳款回籠有保證，因賓館地處****工業區，****市場交接點，為商務流動中心；另一方面，鐘點房也為下鄉、考察的企事業公務人員提供了稍息場所，業務發展有潛力。目前，該賓館因流動資金不足，特向我社申請流動資金貸款****萬元補充，并以****、****房產抵押（登記評估價****萬元），綜上述調查情況，同意貸給該賓館貸款****萬元正，利率為****‰，期限****個月，呈報上級聯社核查審批。

調查人：**** ****年****月****日

貸 款 貸 前 調 查 報 告 借款單位：****石材有限公司

該公司創辦于***年***月，由***、***共同出資創辦的石材生產加工企業，并于***年***月***日在***市工商局登記注冊，注冊資本***萬元，注冊號：************，企業性質為有限責任公司，法人代表***，主要從事石板材、石工藝品的生產加工、銷售。該公司創辦以來，生產經營管理較好，經濟效益不斷提高，現該公司占地***畝，建筑面積***平方米，擁有機械設備有大切機***臺，磨機5臺，切邊機1臺，7噸、10噸叉車各1輛，120變壓器1套，上述資產價值約***萬元。現有工人***人，其中管理人員3人，日生產各種石板材***平方米，產品全部出口銷往南韓，2003總值***萬元，創利潤***萬元。

經調查結合該公司主要財務報表，至***年***月***日，該公司資產總額***萬元，其中流動資產***萬元，速動資產***萬元，負債總額***萬元，均為流動負債，資產負債率***%，流動比率***，速動比率***，具有一定的償債能力。應收帳款月均余額***萬元，存貨月均余額***萬元，產品銷售收入***萬元，銷售成本***萬元，應收帳款周轉天數***天，存貨周轉天數***天，具有一定的營運能力。資本金總額***萬元，成本費用總額***萬元，利潤總額***萬元，利稅總額***萬元，資本金利潤率***%，銷售利稅率***，成本費用利潤率***%，具有一定的盈利能力。

該公司因業務發展需要，向***貿易發展有限公司購進荒料一批，價值***萬元，因自有資金不足，向我社申請辦理銀行承兌匯票***萬元，期限***個月，由***有限公司保證擔保，擔保單位開立基本帳戶于我社，法人代表***，公司注冊資本***萬元，地址位于***工業區，在我社的貸款余額為***萬元，貸款卡號：***，公司資產總額***萬元，負債總額***萬元，所有者權益***萬元，資產負債率***%，具有一定的經濟實力。

綜上所述，同意該公司辦理銀行承兌匯票***萬元，期限***個月，由***有限公司保證擔保，并留足***%保證金。請領導審批！調查人： 年 月 日

****食品有限公司

經調查，該公司成立于****年11月，注冊資本人民幣500萬元，屬外資獨資企業，法人代表****，企業注冊號企獨****總字第****號，經營期限由****年****月****日至****年****月****日，主要從事經營冷飲兼經營糧油等。核算方式屬獨立核算，自負盈虧。公司地址位于****鎮****工業區。開戶在****信用社，基本帳號****************。該公司領導經營較好，對農副產品貿易已有多年，年年有積累，效益好。多年來，該公司購貨渠道貨源廣，小麥、棕油多來源于美國、加拿大及國內上海、浙江等地，銷售量大，主要銷售往廣東、h 上海及本地區的面粉廠、速食面廠。該公司擁有先進的通訊系統及便捷的交通工具，信息靈通；采購小麥、棕油、玉米質量合格，贏得了廣大客戶的信賴，取得了較好商業信用和社會信譽。

至****年****月****日，該企業財務報表反映：其資產總額****萬元，其中流動資產****萬元，速動資產****萬元，負債總額****萬元，分別比率：流動資產比率****%，速動比率****%，資產負債率****%，具有較好償債能力；應收帳款月均余額****萬元，存貨月均余額****萬元，銷售收入達****萬元，銷售成本****萬元，應收帳款周轉天數****天，存貨周轉天數****天，具有一定的營運能力；所有者權益總額****萬元，成本費用總額****萬元，利潤總額****萬元，利稅總額****萬元，資本金利潤率****%，銷售利稅率****%，篇三：公司貸款調查報告

關于xxx公司 貸款1000萬元調查的報告

經xxx公司申請，xxx銀行客戶部門成立聯合調查小組，采取實地調查為主，并與間接調查相結合，對該公司向我行申請授信進行了盡職調查，按照法人客戶授信管理辦法，擬對xxx公司增量授信人民幣xxxx萬元，用于流動資金貸款，現將有關情況報告如下：

一、調查方法

1、實地調查

根據企業提出的申請要求，我行聯合（xxx行客戶部門）對企業情況進行了實地調查。調查內容包括：企業自然情況、企業的主體資格、生產經營情況、企業財務狀況、經營效益、抵押物的現狀、房地產的權屬關系、變現能力等情況進行了了解。本次實地調查真實、客觀、謹慎、公正合理，能夠真實的反映的企業基本情況。

2、間接調查

通過人民銀行網上征信查詢系統，對借款企業及法人代表（最大出資人）的資信情況和信用狀況進行了查詢，本次查詢結果真實、完整、有效。

二、企業基本清況

1、基本概況

xxx公司為股份制私企，成立于xxxx年，原名為xxx市xxx有限責任公司，x公司位于xxx市xx村—高速公路xxx出口500米處，注冊資本500萬元。經營范圍：帶式輸送機、托輥制造及零部件銷售，主要產品有：td75型、dtⅱ型、移動型、伸縮型、固定落地帶式輸送機等，廣泛應用于煤炭、礦山、冶金、電力、化工、水泥等行業。

2、股本及法人代表情況

公司為股份制私企，資金已全部到位。原出資人為：xxx出資金額為xxx萬元、xxx萬元共計500萬元。xxx年x月x日，經股東會同意將股權轉讓，轉讓后股權持有情況為：自然人xxxx出資500萬元，原注冊資金總額不變。

法人代表兼總經理xxx，56歲，大學文化。主管生產經營和銷售，從事該行業20多年，有較強的專業管理和經營經驗，無不良記錄。

雖然征信報告顯示有過貸記卡累計逾期次數，是因為貸記卡發生業務后，持卡人經常出差在外，因遲誤還款造成，而且最長遲誤還款在30天以內。這種逾期記錄不是惡意違約，并且報告期內不存在逾期記錄，所以，不影響法人代表信用程度。

3、組織結構

企業管理上實行總經理負責制，下設組織機構：副總經理、營銷部（包括銷售、采購、保管）、財務部、后勤部（包括門衛、食堂）、生產技術部（包括生產、技術、皮帶機車間、托輥車間），現有職工125人。

4、企業資質情況

該企業是經xxx市工商行政管理機關批準成立的工業企業法人，生產經營符合國家產業政策，營業執照、組織機構代碼證、稅務登記證（國地稅）、貸款卡經有關部門年檢有效。并于xxxx年x月x日取得《中華人民共和國海關進出口貨物收發貨人報關注冊登記證書》x。

三、企業產品、生產經營情況

1、生產能力

企業創始之初，年產托輥xx萬元左右，通過調整經營策略和產品方向、增購設備、招聘技術人才等思維方式的轉變，現已經發展成為有定向產品的定點企業，年產值4000多萬元。企業產品主要銷往河北、山東、天津、黑龍江、遼寧等18家企業，今年預計全年銷售將近5000萬元。

2、企業產品情況

該公司技術力量雄厚，監測設施齊全，生產設備精良，是移動式、伸縮式、固定落地式帶式運輸機的專業制造商。華興設備本著以“質量第一、用戶至上、誠信為本、互惠互利的”質量方針，以“團結奮進、超越創新”的企業精神，不斷提高產品質量，建立了自己的質量管理體系。于xxxx年一次性通過審核，獲得iso9001：2000質量管理體系證書，并通過了國家安全局安全生產的“三同時”審核，一次性通過“煤安標”的認證審核。同時成為“全國煤炭工業機電產品”、“中國地方煤礦機電設備礦用產品”的定點生產企業。

四、企業信用等級及用信情況

該企業在我行開立人民幣基本結算賬戶，當年信用等級為aa+級，授信額度1000萬元，當前用信余額300萬元，分類正常，無欠息，無不良記錄。

經人民銀行征信系統查詢結果顯示，該企業在他行無評級和其他信用記錄，無對外擔保，無其它可回避的關聯企業。

五、企業財務狀況

根據企業提供的財務報表，具體分析如下： 單位：萬元

六、授信額度測算

(一)授信方式。該公司為xxx銀行管理客戶，授信主辦行為xxx銀行,采用“增量授信”的授信管理方式。

（二）申請情況。該企業是我行xxxx年新拓展的優良客戶，與我行有良好的發展合作前景。按照《xxxxx授信管理辦法》，我行擬對其原占用我行信用300萬元的基礎上，采取增量授信700萬元，合計授信總額1000萬元，申請用途全部用于流動資金生產。

（三）授信額度測算情況（授信額度測算表需要2010年末財務報表）該企業理論授信額度為t=(e*l-de)*k+c＝萬元，我行擬對該公司在原占用我行信用300萬元的基礎上，增加授信

第五篇：最新企業貸款調查報告范本

最新企業貸款調查報告范本

關于對XXX公司流動資金貸款的考察報告

（示范格式）

一、企業基本情況

（一）企業概況企業性質、法定地址、注冊資金、成立時間、經營范圍、職工人數等。經營情況：企業規模、主導產品的產銷情況、市場占有率、在同行業中的地位和發展前景等。行業情況：行業成本結構、行業的經濟周期性、行業贏利性、國家政策等。

管理情況：企業組織形式、管理體制、法人代表及財務負責人情況、財務制度以及關聯企業經營情況等。

（二）企業財務狀況

上年末及報告期財務狀況表

單位：萬元

項目上年末報告期

數據數據較年初

一、資產總額

（一）流動資產總額

占資產總額的比例

1.貨幣資金

2.應收賬款

3.應收票據

4.預付賬款

5.其他應收款

6.存貨

（二）長期投資

（三）固定資產總額

1.固定資產凈值

累計折舊

2.在建工程

（四）無形資產

（五）遞延資產

二、負債總額

（一）流動負債

占負債總額的比例

1.短期借款

2.應付賬款

3.應付票據

4.預收賬款

5.其他應付款

（二）長期負債

其中：長期借款

三、所有者權益

（一）實收資本

（二）資本公積

（三）盈余公積

（四）未分配利潤

四、銷售收入

五、利潤總額

六、償債能力指標

（一）資產負債率%

（二）流動比率%

（三）速動比率%

（四）利息保障倍數

七、營運能力指標

（一）總資產周轉率

（二）流動資產周轉率

（三）存貨周轉率

（四）應收賬款周轉率

八、盈利能力指標

（一）總資產報酬率

（二）銷售利潤率

（三）凈資產收益率

九、現金凈流量

（一）經營性現金凈流量

（二）投資性現金凈流量

（三）籌資性現金凈流量

企業資產情況：總額、構成、與上年末的比較、以及重要數據分析（重點分析應收賬款和其他應收款賬齡、長期投資、固定資產、存貨等），變動較大的，需說明原因。

企業負債情況：總額、構成、與上年末的比較、或有負債以及重要數據分析（重點分析短期借款、應付票據、應付賬款、其他應付款、長期負債等），變動較大的，需說明原因。凈資產分析：總額、構成、與上年末的比較，變動較大的，需說明原因。

財務指標的測算與分析：償債能力指標包括資產負債率＝負債總額/資產總額x100％、流動比率＝流動資產/流動負債、速動比率＝（流動資產－存貨－預付賬款）/流動負債x100％、利息保障倍數＝息稅前利潤總額/利息費用、現金凈流量等；營運能力指標包括總資產周轉率、流動資產周轉率、存貨周轉率＝銷貨成本/平均存貨、應收賬款周轉率＝賒銷收入凈額/平均應收帳額余額（其中賒銷收入凈額＝銷售收入－現銷售收入－銷售退貨、折讓或折扣）等；盈利能力指標包括銷售收入、利潤總額、總資產報酬率、銷售利潤率＝利稅總額/銷售凈收入、凈資產利潤率等。變動較大的，需說明原因。

（三）企業資信情況包括在信用社的開戶情況、信用等級、授信總額、目前實際占用授信額及信用種類、占用形態（四級、五級分類），結欠利息情況。

銀行信貸咨詢系統查詢情況（包括借款人負債，貸款卡，借款人概況，借款人大事和擔保查詢），對不良記錄要有情況說明，有關數據與銀行信貸咨詢系統查詢不一致的要提供有效證明。

XXX在各家金融機構的信用情況

單位：萬元

名稱短期貸款長期貸款銀行承兌貼現合計余額占比%

工行

農行

建行

中行

農信社

其他

合計

（四）近期重大事項包括企業改制、法人代表變動、逃廢債務、涉及訴訟等重大事項。

二、申請貸款情況

（一）本次申請貸款的背景XX

（二）擔保情況保證人重點分析基本情況、財務狀況、銀行借款、對外擔保情況。抵（質）押情況：抵（質）押物名稱、評估價值、評估單位、是否存在高估、抵（質）押率、抵（質）押變現能力、是否辦理足額保險、其他情況等。

（三）市場分析XX

三、綜合效益

該筆貸款對信用社資產、負債、中間業務所產生的經濟效益（其中：存款要分析上和本的月均存款以及近3個月月末存款余額）等。

四、考察意見。

通過以上分析，明確對貸款貸與不貸、貸多貸少、期限長短、利率高低、擔保方式的意見或限制性條款。

考察人簽名

年月日