第一篇：中國保險監督管理委員會關于保險公司投資銀行次級定期債務有關事項的通知

【發布單位】中國保監會

【發布文號】保監發[2004]23號

【發布日期】 2004-3-29

【生效日期】 2004-3-29

【失效日期】--

【所屬類別】規范性文件

【文件來源】中國保險監督管理委員會

中國保險監督管理委員會關于保險公司投資銀行次級定期債務有關事項的通知（2004年3月29日保監發[2004]23號）

各保險公司、保險資產管理公司：

為豐富保險資金投資品種，改善保險公司資產負債匹配狀況，有效分散風險，現決定允許保險公司投資銀行次級定期債務(以下簡稱“次級債”)。為加強管理，現就有關事項通知如下：

一、保險公司投資的次級債應當是經中國銀行業監督管理委員會批準發行，符合《關于將次級定期債務計入附屬資本的通知》(銀監發[2003]25號)規定的銀行定期次級債務。

二、保險公司應嚴格按照規定的比例投資次級債。投資次級債的余額按成本價格計算不得超過本公司上月末總資產的8％；投資一家銀行發行的次級債比例累計不得超過本公司上月末總資產的1％；投資一期次級債的比例不得超過該期次級債發行量的20％。

三、保險公司不得投資期限超過6年的次級債。

四、保險公司只能投資國有獨資商業銀行和全國性股份制商業銀行發行的次級債。

五、保險公司投資次級債，要注意防范利率風險，投資固定利率次級債和浮動利率次級債相結合，力求投資品種多樣化。

六、保險公司投資次級債，應在每筆次級債業務發生后10日內，將與商業銀行簽訂的投資次級債的協議復印件報告保

第二篇：保險公司次級定期債務管理辦法(2013修訂)

【發布單位】中國保險監督管理委員會

【發布文號】中國保險監督管理委員會令2013 年第5號 【發布日期】2013-03-15 【生效日期】2013-03-15 【失效日期】

【所屬類別】國家法律法規 【文件來源】中國政府網

保險公司次級定期債務管理辦法（2013修訂）中國保險監督管理委員會令2013 年第5號

現發布《中國保險監督管理委員會關于修改〈保險公司次級定期債務管理辦法〉的決定》，自發布之日起施行。

主 席 項俊波

2013年3月15日

中國保險監督管理委員會關于修改

《保險公司次級定期債務管理辦法》的決定

中國保險監督管理委員會決定對《保險公司次級定期債務管理辦法》作如下修改：

將第五條修改為：“保險集團（或控股）公司募集次級債適用本辦法。”

本決定自發布之日起施行。

《保險公司次級定期債務管理辦法》根據本決定作相應的修改，重新發布。

保險公司次級定期債務管理辦法

（2011年10月6日中國保險監督管理委員會令2011年第2號發布 根據2013年3月15日《中國保險監督管理委員會關于修改〈保險公司次級定期債務管理辦法〉的決定》修訂）第一章 總 則

第一條 為了規范保險公司次級定期債務（以下簡稱“次級債”）的募集、管理、還本付息和信息披露行為，保證保險公司的償付能力，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國保險法》及有關法律、行政法規的規定，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱保險公司，是指依照中國法律在中國境內設立的中資保險公司、中外合資保險公司和外資獨資保險公司。

第三條 本辦法所稱次級債，是指保險公司為了彌補臨時性或者階段性資本不足，經批準募集、期限在五年以上（含五年），且本金和利息的清償順序列于保單責任和其他負債之后、先于保險公司股權資本的保險公司債務。

第四條 保險公司募集次級債所獲取的資金，可以計入附屬資本，但不得用于彌補保險公司日常經營損失。保險公司計入附屬資本的次級債金額不得超過凈資產的50%，具體認可標準由中國保險監督管理委員會（以下簡稱中國保監會）另行規定。

第五條 保險集團（或控股）公司募集次級債適用本辦法。

第六條 中國保監會依法對保險公司次級債的募集、管理、還本付息和信息披露行為進行監督管理。

第七條 募集次級債的保險公司（以下簡稱“募集人”）應當穩健經營，保護次級債債權人的合法權益。第二章 申 請

第八條 保險公司募集次級債必須符合本辦法規定的條件，并報中國保監會審批。

第九條 保險公司償付能力充足率低于150%或者預計未來兩年內償付能力充足率將低于150%的，可以申請募集次級債。

第十條 保險公司申請募集次級債，應當符合下列條件：

（一）開業時間超過三年；

（二）經審計的上末凈資產不低于人民幣5億元；

（三）募集后，累計未償付的次級債本息額不超過上末經審計的凈資產的50%；

（四）具備償債能力；

（五）具有良好的公司治理結構；

（六）內部控制制度健全且能得到嚴格遵循；

（七）資產未被具有實際控制權的自然人、法人或者其他組織及其關聯方占用；

（八）最近兩年內未受到重大行政處罰；

（九）中國保監會規定的其他條件。

第十一條 保險公司募集次級債應當由董事會制定方案，股東（大）會對下列事項作出專項決議：

（一）募集規模、期限、利率；

（二）募集方式和募集對象；

（三）募集資金用途；

（四）募集次級債決議的有效期；

（五）與本次次級債募集相關的其他重要事項。

第十二條 募集人應當聘請律師事務所對本次次級債募集出具法律意見書。

法律意見書應當對募集條件、募集方案、募集條款、信用評級等事項的合法合規性明確發表意見。律師事務所應當客觀、公正地出具法律意見書并承擔相應責任。

第十三條 募集人可以聘請資信評級機構對本次次級債進行信用評級。

資信評級機構應當客觀、公正地出具有關報告文件并承擔相應責任。

第十四條 保險公司申請募集次級債，應當向中國保監會報送下列文件：

（一）次級債募集申請報告；

（二）股東（大）會有關本次次級債募集的專項決議；

（三）可行性研究報告；

可行性研究報告應當包括以下內容： 1.募集次級債的必要性；

2.次級債的成本效益分析（募集資金的規模、期限、債務定價及成本分析、募集資金的用途、收益預測、對償付能力的影響等）； 3.募集方式和募集對象。

（四）招募說明書；

（五）次級債的協議（合同）文本；

（六）法律意見書；

（七）公司最近三年經審計的財務報告和償付能力報告以及最近季度末的財務報告和償付能力報告；

（八）已募集但尚未償付的次級債總額及募集資金運用情況；

（九）募集人制定的次級債管理方案；

（十）與次級債募集相關的其他重要合同；

（十一）中國保監會規定提供的其他材料。

保險公司對本次募集次級債進行了信用評級的，還應當報送次級債信用評級報告。

第十五條 募集人向中國保監會報送的材料應當真實、準確、完整。可行性報告中應當包含有關償付能力預測的方法、參數和假設。

第十六條 保險公司及其股東和其他第三方不得為募集的次級債提供擔保。第三章 募 集

第十七條 募集人應當在中國保監會批準次級債募集之日起六個月內完成次級債募集工作，募集工作可以分期完成。

募集人未能在規定期限內完成募集的，原批準文件自動失效，募集人如需募集次級債，應當另行申請。

第十八條 保險公司募集的次級債金額不得超過中國保監會批準的額度。

第十九條 保險公司次級債應當向合格投資者募集。

合格投資者是指具備購買次級債的獨立分析能力和風險承受能力的境內和境外法人，但不包括：

（一）募集人控制的公司；

（二）與募集人受同一第三方控制的公司。

第二十條 募集人的單個股東和股東的控制方持有的次級債不得超過單次或者累計募集額的10%，并且單次或者累計募集額的持有比例不得為最高。

募集人的全部股東和所有股東的控制方累計持有的次級債不得超過單次或者累計募集額的20%。

募集人分期發行次級債的，應當合并作為一次次級債適用前述兩款的規定。

第二十一條 募集人向保險公司或者保險資產管理公司募集次級債的條件和額度，應當符合中國保監會的有關規定。

第二十二條 募集人可以自行或者委托具有證券承銷業務資格的機構募集次級債。

第二十三條 募集人應當在次級債募集結束后的十個工作日內向中國保監會報告募集情況，并將與次級債債權人簽訂的次級債合同的復印件報送中國保監會。第四章 管理和償還

第二十四條 募集人可以委托中央國債登記結算有限責任公司或者中國證券登記結算有限責任公司作為次級債的登記、托管機構，并可委托其代為兌付本息。

第二十五條 募集人應當對次級債募集的資金實施專戶管理，嚴格按照可行性研究報告中募集資金的用途和次級債管理方案使用募集資金。

第二十六條 次級債募集資金的運用應當符合中國保監會的有關規定，不得用于投資股權、不動產和基礎設施。

第二十七條 募集人只有在確保償還次級債本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，才能償付本息。

第二十八條 募集人在不能按時償付次級債本息期間，不得向股東分配利潤。

第二十九條 募集人可以對次級債設定贖回權，贖回時間應當設定在次級債募集五年后。

次級債合同中不得規定債權人具有次級債回售權。次級債根據合同提前贖回的，必須確保贖回后保險公司償付能力充足率不低于100%。

除依據前款設定的贖回權外，募集人不得提前贖回次級債。

第三十條 募集人償還次級債全部本息或者提前贖回次級債后，應當在十個工作日內向中國保監會報告償還或者贖回情況。

第三十一條 次級債需要延期的，募集人應當對延期期限、利率調整等事項提出議案，并經次級債債權人同意。

募集人應當在與次級債債權人簽訂延期協議后的五個工作日內，向中國保監會報告延期情況，并將相關合同文本的復印件報送中國保監會。

第三十二條 債權人可以向其他合格投資者轉讓次級債。第五章 信息披露

第三十三條 次級債招募說明書、專題財務報告及重大事項告知等信息披露文件的內容及其制作、發布等，應當符合中國保監會的有關規定。

第三十四條 募集人應當按照中國保監會的有關規定制作次級債招募說明書和其他信息披露文件，保證真實、準確、完整、及時地披露一切對募集對象有實質性影響的信息。

募集人和有關當事人不得以任何方式誤導投資者購買次級債。

第三十五條 募集人應當在招募說明書的顯著位置提示投資者：“投資者購買本期次級定期債務，應當認真閱讀本招募說明書及有關的信息披露文件，進行獨立的投資判斷。中國保險監督管理委員會對本期次級定期債務募集的批準，并不表明其對本期債務的投資價值作出了任何評價，也不表明對本期債務的投資風險作出了任何判斷”。

第三十六條 募集人應當在招募說明書的募集條款中明確約定：

（一）募集人只有在確保償還次級債本息后償付能力充足率不低于100%的前提下，才能償付本息；

（二）募集人在無法按時支付利息或者償還本金時，債權人無權向法院申請對募集人實施破產清償；

（三）募集人依法進入破產償債程序后，次級債本金和利息的清償順序列于所有非次級債務之后。

第三十七條 招募說明書中的募集條款應當具體明確，向投資者充分披露本辦法關于次級債募集、贖回、延期和本息償付的規定，詳細約定次級債當事人雙方的權利和義務，約定條款的內容不得違反法律、行政法規和中國保監會的強制性規定。

招募說明書至少應當包括下列內容：

（一）次級債募集的規模、期限（起止時間）、利率；

（二）募集方式和募集對象；

（三）募集資金的用途；

（四）本息償付的法定條件、時間、程序、方式；

（五）次級債的轉讓和贖回；

（六）募集人和次級債債權人的違約責任；

（七）中介機構及其責任。

募集人對本次次級債募集進行了信用評級的，招募說明書中還應當包括信用評級報告及跟蹤評級安排的內容。

第三十八條 在次級債存續期間，募集人應當在每個會計結束后四個月內，向次級債債權人披露上一的次級債專題財務報告。該報告至少應當包括下列內容：

（一）經審計的財務報表；

（二）經審計的償付能力狀況表、最低資本計算表、認可資產表和認可負債表；

（三）債務本息的支付情況；

（四）募集資金的運用情況；

（五）影響次級債本息償付的重大投資、關聯交易等事項；

（六）其他對次級債債權人有重大影響的信息。

募集人進行了跟蹤評級的，還應當包括跟蹤評級情況。

第三十九條 募集人出現下列情形之一的，應當及時告知次級債債權人，并同時報告中國保監會：

（一）償付能力狀況發生重大不利變動；

（二）預計到期難以償付次級債利息或者本金；

（三）訂立可能對次級債還本付息產生重大影響的擔保合同及其他重要合同；

（四）發生重大虧損或者遭受超過凈資產10%以上的重大損失；

（五）發生重大仲裁、訴訟；

（六）減資、合并、分立、解散及申請破產；

（七）擬進行重大債務重組；

（八）中國保監會規定的其他情形。第六章 監督管理

第四十條 募集人應當在每年4月30日之前向中國保監會提交次級債專題報告，內容包括已募集但尚未償付的次級債的下列信息：

（一）金額、期限、利率；

（二）登記和托管情況；

（三）募集資金的運用情況；

（四）本息支付情況；

（五）影響本息償付的重大投資、關聯交易等事項；

（六）中國保監會要求報告的其他信息。

第四十一條 募集人按照第二十四條的規定登記、托管次級債的，應當于每季度結束后十五個工作日內向中國保監會提交次級債專項報告，內容包括：

（一）次級債登記和托管情況；

（二）次級債轉讓情況；

（三）其他需要說明的重要事項。

第四十二條 中國保監會可以對保險公司次級債的管理、募集資金的運用等情況進行現場檢查。

第四十三條 對違反本辦法規定的保險公司，中國保監會可以責令其限期改正，并可以根據具體情況采取下列監管措施：

（一）三年內不再受理該保險公司的次級債募集申請；

（二）暫停認定可計入該保險公司附屬資本的次級債金額。

第四十四條 募集人或者其從業人員違反本規定，由中國保監會依照法律、行政法規進行處罰；法律、行政法規沒有規定的，由中國保監會責令改正，給予警告，對有違法所得的處以違法所得1倍以上3倍以下罰款，但最高不超過3萬元，對沒有違法所得的處以1萬元以下罰款；涉嫌犯罪的，依法移交司法機構追究刑事責任。第七章 附 則 第四十五條 本辦法規定的重大行政處罰，是指保險公司受到下列行政處罰：

（一）單次罰款金額在150萬元人民幣以上（含150萬元）的；

（二）限制業務范圍的；

（三）責令停止接受新業務一年以上（含一年）的；

（四）責令停業整頓的；

（五）計劃單列市分公司或者省級分公司被吊銷業務許可證的；

（六）董事長、總經理被撤銷任職資格或者行業禁入的；

（七）中國保監會規定的其他重大行政處罰。

第四十六條 本辦法由中國保監會負責解釋。

第四十七條 本辦法自發布之日起施行。中國保監會2004年9月29日發布的《保險公司次級定期債務管理暫行辦法》（保監會令〔2004〕10號）同時廢止。

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第三篇：保監會《保險公司次級定期債務管理辦法》實施

《保險中介服務集團公司監管辦法（試行）》發布

為加強對保險中介服務集團公司的監督管理，促進保險中介市場健康發展，保監會于近日發布了《保險中介服務集團公司監管辦法（試行）》。

經過十余年的發展，保險中介行業的經營理念、體制機制和人員素質都有了較大的進步和提高，近幾年市場上已經產生了一些具有雄厚資本實力、各方面居于領先地位的保險中介企業集團。保險中介服務集團公司對保險專業中介機構的經營管理有著較大的影響力與支配權，管控著中介機構的財務、業務、人事等制度和活動。為了更有針對性地加強監管、防范保險中介集團經營風險，保監會研究制定了《辦法》。

保監會有關部門負責人指出，《辦法》充分尊重市場發展的實際，順應保險中介市場發展的趨勢，對保險中介服務集團公司的市場準入、經營規則、監督管理等方面進行了規范。《辦法》針對現實問題，依據現有法規，主要解決了以下問題：一是設立了市場準入門檻。結合保險中介市場發展實際，將集團公司的最低注冊資本規定為1億元人民幣，擁有5家及以上的子公司；要求至少要有2家以上的保險中介子公司且保險中介業務占集團業務的50%以上；此外，《辦法》規定，未經批準，任何單位或者個人不得使用保險中介服務集團公司的名稱。二是確立了基本的經營規則。《辦法》規定，保險中介服務集團公司的業務以股權投資、管理及支持性服務為主；要求中介服務集團公司及其子公司在業務活動中不得損害客戶的合法權益；規定保險中介服務集團公司不得動用、截留、侵占下屬中介機構代收的保險費、退保金或者保險金。三是明確了監管職責。《辦法》規定，保險中介服務集團公司應當按規定向中國保監會報送報告、報表、文件和資料；中國保監會可以要求對中介服務集團公司進行現場檢查，并對違法行為依法給予處罰。

這位負責人表示，《辦法》的頒布實施，有利于吸收社會資本，壯大專業中介的資本實力，推進優化組合；有利于充分發揮其聚集效應，進一步樹立專業中介機構的品牌；有利于進一步推動保險市場的產銷分離、支持營銷體制改革、優化保險業的產業結構。

第四篇：中國保險監督管理委員會關于實施保險公司分類監管有關事項的通知

【發布單位】中國保險監督管理委員會 【發布文號】保監發〔2008〕120號 【發布日期】2008-12-30 【生效日期】2008-12-30 【失效日期】 【所屬類別】政策參考

【文件來源】中國保險監督管理委員會

中國保險監督管理委員會關于實施保險公司分類監管有關事項的通知

(保監發〔2008〕120號)

各保險公司、保險公司籌備組，各保監局：

為貫徹落實科學發展觀，增強保險監管的科學性、針對性和有效性，切實防范化解風險，我會對現行保險公司分類監管制度進行了修改完善，修改后的分類監管制度自2009年1月1日起正式運行，保監會將根據公司2008年末信息進行首次分類評價。現將有關事項通知如下：

一、公司分類

保監會根據保險公司的風險程度，將保險公司分為四類：

A類公司，指償付能力達標，公司治理、資金運用、市場行為等方面未發現問題的公司。

B類公司，指償付能力達標，但公司治理、資金運用、市場行為等方面存在一定風險的公司。

C類公司，指償付能力不達標，或公司治理、資金運用、市場行為等方面存在較大風險的公司。

D類公司，指償付能力嚴重不達標，或者公司治理、資金運用、市場行為等至少一個方面存在嚴重風險的公司。

二、分類依據

保監會依據以下信息對保險公司進行分類：

（一）監測指標

1、產險公司和壽險公司的監測指標包括五大類：

（1）償付能力充足率；

（2）公司治理、內控和合規性風險指標；

（3）資金運用風險指標；

（4）業務經營風險指標；

（5）財務風險指標。

每類監測指標由一些具體指標組成（詳見附件）。

2、再保險公司的監測指標僅為償付能力充足率。

（二）保監會日常監管中所獲取的監管信息。

三、監管措施

保監會日常監管中在產品、機構、資金運用等方面對四類公司采取不同的監管政策，并根據公司存在的風險采取不同的監管措施：

（一）對A類公司，不采取特別的監管措施。

（二）對B類公司，可采取以下一項或多項監管措施：

1、監管談話；

2、風險提示；

3、要求公司限期整改所存在的問題；

4、針對所存在的問題進行現場檢查；

5、要求提交和實施預防償付能力不達標的計劃。

（三）對C類公司，除可采取對B類公司的監管措施外，還可以根據公司償付能力不達標的原因采取以下一項或多項監管措施：

1、全面檢查；

2、要求提交改善償付能力的計劃；

3、責令增加資本金、限制向股東分紅；

4、限制董事和高級管理人員的薪酬水平和在職消費水平；

5、限制商業性廣告；

6、限制增設分支機構；

7、限制業務范圍、責令停止開展新業務、責令轉讓保險業務或者責令辦理分出業務；

8、責令拍賣資產或者限制固定資產購置；

9、限制資金運用渠道或范圍；

10、調整負責人及有關管理人員；

11、向董事會、監事會或主要股東通報公司經營狀況。

（四）對D類公司，除可采取對B、C類公司的監管措施外，還可以采取整頓、接管或中國保監會認為必要的其他監管措施。

四、分類評價的頻率

（一）保監會每年初根據上一審計后的數據，對保險公司進行一次全面評價分類，決定監管措施。在此基礎上，每季度評估一次，對評價結果和監管措施進行相應調整。

（二）如果保險公司的經營狀況或財務狀況突然發生重大變化，保監會可以隨時調整公司的類別和相應的監管措施。

五、分類評價的結果披露

保監會定期向各保險公司通報公司所處的類別和對其采取的監管措施，但不向社會公開披露。

六、公司需要報送的信息

根據分類監管的需要，保險公司應定期向我會報送分類監管信息，具體要求詳見《關于實施分類監管信息報送有關事宜的通知（產險公司）》（保監產險〔2008〕1567號）、《關于實施分類監管信息報送有關事宜的通知（壽險公司）》（保監壽險〔2008〕1566號）和《關于報送保險公司分類監管信息的通知》（保監發〔2008〕113號）等文件。

七、保監局的職責

（一）根據保監會的工作部署，收集、報送分類監管基礎信息，包括：

1、轄區內保險公司分支機構受行政處罰情況和保監局實施監管措施情況；

2、轄區內信訪投訴和舉報案件情況；

3、轄區內保險公司分支機構發生的重大事項；

4、轄區內保險公司分支機構內控評價和非現場監管信息。

（二）貫徹執行保監會對保險公司采取的分類監管措施。

附件：保險公司分類監管監測指標一覽表

中國保險監督管理委員會

二○○八年十二月三十日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第五篇：關于上市保險公司發行次級可轉換債券有關事項的通知

保監發〔2012〕45號

各保險公司：

為拓寬保險公司資本補充渠道，提高保險公司償付能力管理水平，經研究，我會決定允許上市保險公司和上市保險集團公司（以下通稱保險公司）發行次級可轉換債券。現將有關事項通知如下：

一、保險公司次級可轉換債券（以下簡稱次級可轉債），是指保險公司依照法定程序發行的、期限在5年以上（含5年）、破產清償時本金和利息的清償順序列于保單責任和其他普通負債之后、且在一定期限內依據約定的條件可以轉換成公司股份的債券。

二、保險公司次級可轉債在轉換為股份前，可以計入公司的附屬資本。保險公司次級可轉債計入附屬資本的比例和標準由中國保監會另行規定。

三、保險公司申請發行次級可轉債，除應當符合證券監管部門規定的條件外，還應當符合下列條件：

（一）破產清償時，次級可轉債本金和利息的清償順序列于保單責任和其他普通負債之后；

（二）保險公司發行次級可轉債，不得以公司的資產為抵押或質押；

（三）保險公司次級可轉債的條款設計應當有利于促進債券持有人將可轉債轉換為股票；

（四）除證券監管部門規定的情形之外，發行人不得另外賦予次級可轉債債券持有人主動回售的權利。

四、保險公司申請發行次級可轉債，應當向中國保監會提交書面申請，并報送下列文件：

（一）股東大會有關本次次級可轉債發行的決議，包括募集規模、期限、轉股條件、募集次級可轉債決議的有效期、募集資金用途等內容；

（二）本次次級可轉債發行方案；

（三）可行性研究報告；

（四）已募集但尚未償付的次級債、次級可轉債等附屬資本工具的發行總額、余額及募集資金運用情況；

（五）中國保監會規定提供的其他材料。

五、保險公司申請發行次級可轉債，應當取得中國保監會的監管意見。

申請出具監管意見時，保險公司應當提交本通知第四條第（一）、（二）、（三）項規定的材料，并報送償付能力與公司治理狀況說明、經營業績與財務狀況說明等其他材料。

六、發行人應當在可行性研究報告中提供如下信息：

（一）公司未來三年的資本規劃；

（二）轉股的可行性分析及促進轉股的具體方案；

（三）本次次級可轉債募集資金用途，包括集團公司向子公司注資的金額和比例。

七、保險公司應當在募集說明書中明確約定發行人依法進入破產償債程序后，次級可轉債本金和利息的清償順序列于保單責任和其他普通負債之后。

八、保險公司應當在中國保監會批準次級可轉債發行之日起6個月內向證券監管部門提交發行申請。發行人未能在規定期限內提交申請的，原批準文件自動失效。

九、發行人應當在次級可轉債發行結束后十個工作日內向中國保監會報告發行情況。

十、在次級可轉債到期前，發行人提前贖回次級可轉債、債權人回售次級可轉債，應當在贖回或回售結束后十個工作日內向中國保監會報告。

十一、發行人應當對次級可轉債募集資金實施專戶管理，并嚴格按照股東大會決議、可行性研究報告及募集說明書中募集資金的用途使用募集資金。

十二、次級可轉債到期時，發行人支付全部本息后，應當在十個工作日內向中國保監會報告。

十三、發行人應當在季度償付能力報告和償付能力報告中詳細說明次級可轉債贖回、回售和轉股的情況，及其對公司償付能力的影響。

十四、發行人因為次級可轉債轉換為公司股份而影響注冊資本的，應當依照有關規定向中國保監會申請變更注冊資本和修改公司章程。

中國保險監督管理委員會

二○一二年五月十五日