第一篇：來料流程

來料加工的操作流程。

來料加工的手續(xù)一定要掌握好時間的界限，在原材料進口通關以前首先要到原外經(jīng)貿(mào)委（現(xiàn)在統(tǒng)一合并為商務局）辦理開展加工貿(mào)易的申請，辦理加工能力證明。《加工貿(mào)易企業(yè)經(jīng)營狀況及生產(chǎn)能力證明》有效期為一年。

然后是在電子商務加工貿(mào)易的網(wǎng)上申報系統(tǒng)作合同審批。

一、提供下列證明文件和材料辦理加工貿(mào)易的批準證：

（一）、經(jīng)營企業(yè)出具的書面申請報告及加蓋經(jīng)營企業(yè)的《加工貿(mào)易批準證申請表》。

（二）、經(jīng)營企業(yè)進出口經(jīng)營權批準文件和工商營業(yè)執(zhí)照（復印件）。

（三）、加工企業(yè)注冊地縣級以上外經(jīng)貿(mào)主管部門出具的加工企業(yè)生產(chǎn)能力證明（正本），加工企業(yè)的工商營業(yè)執(zhí)照（復印件）。

（四）、經(jīng)營企業(yè)對外簽定的進出口合同（正本）。

（五）、經(jīng)營企業(yè)與加工企業(yè)簽定的加工協(xié)議（合同）正本。

（六）、審批機關認為需要出具的其它證明文件和材料。

二、填寫加工貿(mào)易手冊

三、手冊在海關備案

有關經(jīng)營單位應在對外簽訂的來料加工合同自批準之日起1個月內持下列有關單證向有關單位辦理合同備案手續(xù)：

1.加工單位或外貿(mào)（工貿(mào)）公司的營業(yè)執(zhí)照。

2.稅務機關簽發(fā)的稅務登記證。

3.審批部門的批準文件或合同備案證明書。

4.對外經(jīng)濟貿(mào)易部批準立項的項目，還應提供對外經(jīng)濟貿(mào)易部批準的文件。

5.對外簽訂的合同副本。

6.海關認為必要的其他單證，如保函或保證金等。

以下是進口料件通關以后的操作

四、來料加工進出口貨物辦理報關手續(xù)

（一）來料加工項下貨物進、出口時應向海關提交下列單證：

1.填有進、出口貨物數(shù)量、價值、規(guī)格等項目等項目并帶有經(jīng)海關認可的報關單位簽章的“來料加工進出口貨物專用報關單”1式3份。

2.《來料加工進出口貨物登記手冊》。

3.進出口貨物的運單、發(fā)票、裝箱單及海關認為必要的其他單證。

4.出口外匯核銷單。

海關對上述單證進行審核，（二）接受查驗。

根據(jù)《海關法》規(guī)定，海關查驗貨物時，報關員應到場并負責搬移貨物、拆和重封貨物包裝。

（三）辦理繳納稅費手續(xù)。

遇下列情形之一的，免征進口稅；①加工裝配合同項下進口用于加工成品復出口的料件；②加工裝配合同項下進口，直接用于企業(yè)加工生產(chǎn)出口產(chǎn)品，而在生產(chǎn)過程中消耗掉的燃料油，以及加工企業(yè)生產(chǎn)自用發(fā)電油；③進口合理數(shù)量的用于安裝、加固機器設備的材料；④為加

強工業(yè)生產(chǎn)管理，由外商提供進口的微型計算機、閉路電視監(jiān)視系統(tǒng)、電話機等管理設備。有下列情況之一的，按章征收進口稅費；①為加工生產(chǎn)進口的辦公用品；②超出海關規(guī)定免征進口稅范圍的加工貿(mào)易貨物；③加工裝配合同項下進口料件、設備等按規(guī)定繳交海關監(jiān)管手續(xù)費。

（四）按受放行。

企業(yè)妥申報、按受查驗和繳納稅費手續(xù)，并領取了海關簽章的報關單核銷聯(lián)后，可將貨物運離海關監(jiān)管現(xiàn)場。

五、到有關退稅分局辦理來料加工免稅證明

單證要求為：

⑴來料加工登記

a、海關來料加工登記手冊

b、外經(jīng)貿(mào)委加工貿(mào)易批準證

c、進口料件報關單

d、來料加工合同

e、《來料加工貿(mào)易免稅證明》一式四聯(lián)

出口企業(yè)必須先到有關退稅分局領取來料加工免稅證明，再按照實際進出口數(shù)據(jù)正式填寫，蓋企業(yè)公章后，帶前述a-d四份單證一起交由退稅分局辦理。

以上單證必須是正本。應注意的是：在辦理來料加工登記之前，貨物必須先到海關辦理出口報關，由海關在登記手冊上登記出口數(shù)量并蓋有驗訖章。

⑵來料加工核銷（退稅局的核銷）

企業(yè)在貨物出口后，在規(guī)定期限內，即必須在海關手冊到期三個月之內向退稅分局辦理來料加工免稅核銷手續(xù)，單證要求為（以下均為復印件）：

a、進出口報關單

b、外經(jīng)貿(mào)委加工貿(mào)易批準證

c、來料加工合同

d、海關來料加工手冊

e、外銷發(fā)票

f、結匯水單

g、海關手冊結案單或保證金臺帳聯(lián)系單（結案聯(lián)）

h、《來料加工貿(mào)易免稅證明》單第二、第三聯(lián)（正本）

如果出口企業(yè)辦理逾期核銷手續(xù)或來料加工進口料件轉內銷手續(xù)，除攜帶上述單證外，還須攜帶《來料加工貿(mào)易免稅證明》第一聯(lián)（正本）。

六、來料加工海關核銷手續(xù)

按照我國《海關關于對外加工裝配業(yè)務的管理規(guī)定》第 6條：加工裝配合同必須在合同到期或最后一批加工成品出口后的一個月內，憑當?shù)囟悇詹块T在海關“登記手冊”內簽章的核銷表，連同有關進出口貨物報關單，以及有關單證向主管海關辦理核銷手續(xù)。核銷時應遞交下列單證：

（1）“對外加工裝配進出口貨物登記手冊”。

（2）經(jīng)海關簽章的進出口貨物報關單。

（3）對外加工裝配補償貿(mào)易合同核銷申請（結案表）。

（4）對損耗率較高的產(chǎn)品，應提供詳細的加工生產(chǎn)用料清單和加工

第二篇：來料不良退料流程

一、目的

規(guī)范來料不良的退貨處理作業(yè)流程。

二、適用范圍

適用于來料檢驗不良和制程中選出的不良的退貨處理。

三、職責

1、IQC:負責來料檢驗的品質判定及制程中不良的確認。

2、車間:負責對制程中選出的不良品的匯總（狀態(tài)需明確），并由品質、生產(chǎn)技術簽字確認。

3、采購:負責得到相關人員知會時（已判定為退貨）及時通知供應商對不良物料的處理與供應商商討扣款與補貨事宜。

4、倉庫:負責對不良品的狀態(tài)分開保管，不良物料的處理。

四、內容

1、退貨的產(chǎn)生

（1）來料檢驗不良退貨

供應商的來料經(jīng)IQC判定不合格，及時知會相關部門同時與供應商溝通并處理。如急用供應商又無法立即來處理，此時由IQC召集計劃、采購、品質、工程人員召開會議，填寫《原材料不合格處理報告》，經(jīng)評審判定為退貨的不良批，還是特采或代加工（一切費用將由供應商承擔）。（2）制程中選出的不良品

制程生產(chǎn)中選出的不良，需將來料與制成不良分開，為了避免誤判，減小損失，退不良品入倉時需工程分析，由品質確認，方可入不良倉庫。如有爭議性的異常由車間召集品質、工程、IQC、PMC、采購召開會議，填寫《原材料不合格處理報告》，經(jīng)評審判定為來料還是制成的不良品，分開處理。

2、退貨確認和處理

（1）供應商來料不良退貨由采購通知供應商對退貨進行確認。內部供應商（其他部門供貨產(chǎn)品）制程不良也可由車間直接通知其它部門（內部供應商）對退貨進行責任歸屬確認

（2）供應商應于2個工作日內派人來我司進行確認。確認退貨的在《原材料不合格處理報告》上簽字。對判定結果有爭議時可與IQC評審解決，供應商原因的退貨處理，公司原因的在報告上寫清楚責任歸屬部門后申請報廢處理。若供應商在2個工作日內未進行確認，則默認為同意退貨。

（3）倉庫根據(jù)《原材料不合格處理報告》中判定退貨的處理結果，將所退物料放置于退貨區(qū)，并開《退貨單》交采購會簽。退貨物料需附上《原材料不合格處理報告》和《退貨單》。位于本省的供應商應在3天內將退貨拉回，省外供應商應在7天內將貨物拉回，較遠小件物料可由采購快遞退回。

（4）供應商因路途及不良數(shù)量原因，與采購協(xié)商一致后可按約定時間定期對退貨集中確認和處理。（5）采購按以下方式對退貨進行處理。

A.補貨:供應商按退貨數(shù)量進行補貨。按合同要求處以一定比例的罰款。B.扣款:對所退物貨進行扣款。按合同要求處以一定比例的罰款。

C.取消定單:當供應商無法滿足我司的品質要求時，采購根據(jù)相關合同取消其定單。

五、相關單據(jù)及記錄保存

《原材料不合格處理報告》《退貨單》第一，二，三，聯(lián)分別由倉庫，采購，財務保存，保存期限為兩年。

六、來料不良退貨作業(yè)流程圖

第三篇：來料檢不合格處理流程

對不合格品的處理流程

一、原材料入廠檢驗不合格品的處置

1、制造部品管室檢驗員對代工客戶的來料進行檢驗，當發(fā)現(xiàn)不合格時，對不合格批次出具該批次的《不合格品報告》，并反饋制造部質量管理員進行處理。

2、質管員接到《不合格品報告》后，立即向代工客戶單位返饋

3、客戶單位接到《不合格品報告》后，必須盡快完成評估過程，給出解決措施：“退貨、換貨、特采”等處理意見。品管室將根據(jù)客戶單位的處理建議來操作。第一時間將該質量問題的發(fā)生情況和處理意見返饋給客戶單位的供應商，并要求供應商第一時間分析不良原因，給出書面的改進措施，出具符合質量體系要求的8D質量問題處理報告。

4、質管員將8D報告交品管室技術資料管理員存檔并同時抄送客戶單位。存檔按照客戶或產(chǎn)品型號分開執(zhí)行。

5、客戶單位加工任務結束，品管室必須提交給客戶單位該批次匯總的《質量問題處理情況統(tǒng)計表》，作為客戶單位考核供應商供貨品質的依據(jù)。

二、外協(xié)加工產(chǎn)品不合格處置

1、制造部品管室檢驗員對外協(xié)加工產(chǎn)品進行檢驗，當發(fā)現(xiàn)為不合格時，對不合格批次出具該批的《不合格品報告》，并反饋質管員進行處理。質管員及時向外協(xié)加工廠反饋信息，并協(xié)助加工單位分析不良原因，研究改進措施。

2、在制程中發(fā)現(xiàn)外協(xié)加工產(chǎn)品出現(xiàn)質量問題，質管員及時返饋至外協(xié)單位，追蹤改進過程并驗證改進效果。

3、質管員監(jiān)督外協(xié)加工廠提供8D質量分析處理報告，交品管室留檔保存。

4、外協(xié)加工任務結束，品管室必須提交給外協(xié)廠該批次匯總的《質量問題處理情況統(tǒng)計表》。品管室同時提交給生產(chǎn)計劃室一份清單，作為計劃部門在核算加工單位加工費用時作出處罰的依據(jù)。

三、附件

1、《不合格報告》

2、《質量問題處理情況統(tǒng)計表》

第四篇：質檢日常工作和來料檢驗退貨流程[模版]

質檢日常工作 崗位職責

1.對產(chǎn)品進行首件確認。

2.對進料，出貨進行檢驗并做相關報告，并對制程檢驗進行控制及時完成相關表單。3.作業(yè)中品管等問題的控制和品管異常進行處理并追蹤確認 4.對月產(chǎn)品的品管檢驗標準書及相關規(guī)范書 5．完成上司所要求的其他各項工作。

工作指南：

A..每天早上和采購及跟單員確認今天的項目來料，到文控那找到項目相關圖紙和檢驗工具在來料后按照圖紙相關的尺寸和公差《有注公差按有注公差檢驗，未注公差按國家機械加工公差標準來檢驗》及外表圖紙要求進行檢驗，檢驗完成后OK品標識號入倉庫簽收，不良品和相關負責工程師及領導確認后，在影響產(chǎn)品性能結構的重缺陷后開立不良品退貨單標識好聯(lián)系跟單員和采購進行供應商退貨。如在不影響產(chǎn)品性能結構及一些表面輕微缺陷在經(jīng)得公司領導的認可下采取特采使用。并用8D報告開立來料品質異常聯(lián)絡單。并做好相關來料檢驗記錄表以便追溯。

B,完成整個項目的來料檢驗OK后通知相關生產(chǎn)和項目負責人以便生產(chǎn)，在生產(chǎn)過程中對相應的工位及員工作業(yè)手法和部件進行制程巡檢，發(fā)現(xiàn)手法異常時知會作業(yè)員改正，生產(chǎn)異常時通知相關生產(chǎn)和部門項目負責人《重大異常開品質會議》協(xié)助他們一起處理異常并整改。并及時上報領導并用8D報告開立制程品質異常聯(lián)絡單，以便防止后續(xù)發(fā)生。C,在生產(chǎn)組裝和巡檢后對成品出貨的相應前后緊急對成品進行檢驗，含結構性能，通電測試，各種安規(guī)測試，電氣電路測試，如防靜電測試等。及外觀檢驗。可以模仿生產(chǎn)作業(yè)員操作來檢驗，標準嚴格按照華為的成品Checklist檢驗報告來檢驗。檢驗完成如有異常標識好及時開立成品品質異常聯(lián)絡單并知會相關負責人整改。嚴重問題和多次問題開重大異常品質會議。OK品后做好成品Checklist檢驗報告并標識號知會相關負責人開立成品出貨。在出貨前照成品重要相應角度及成品整體照片以便追溯。

質檢標準

A.來料結構件鈑金標準按照圖紙尺寸和公差標準來檢驗。有注公差按有注公差檢驗，未注公差按國家機械鈑金加工公差標準來檢驗。詳見國家機械鈑金加工公差標準和圖紙。B.來料結構件機加標準按照圖紙尺寸和公差標準來檢驗。有注公差按有注公差檢驗，未注公差按國家機械機加加工公差標準來檢驗。詳見國家機械機加加工公差標準和圖紙。C.成品檢驗嚴格按照華為的成品Checklist檢驗報告來檢驗，我們公司生產(chǎn)三大類產(chǎn)品，老化車和柜，工裝，夾治具。相對應的華為的成品Checklist檢驗報告三大類。詳見華為的成品Checklist檢驗單。

異常處理指南

A.來料異常處理。來料結構件鈑金件和機加件及PCB板在檢驗完成后，如有不合格品對不合格品的標識和隔離。不合格品的處理方式：1.退回供應商重新來料 2.特采《輕微缺陷如一些外觀等不影響使用》 3.供應商來人返修。然后用5W3H思維模式和8D報告方式開立異常處理聯(lián)絡單，通知供應商相關擔當來廠分析原因和處理對策以及永久防范對策。

B.制程異常處理。在工程部門生產(chǎn)組裝過程中對相應的工序和作業(yè)手法進行過程巡檢，發(fā)現(xiàn)異常通知相關負責人和擔當馬上整改，并相應開立8D報告異常處理聯(lián)絡單由相關負責擔當分析原因和處理對策以及永久防范對策，重大異常開品質異常會議。

C.成品驗收異常處理，對工程部門組裝完的成品進行嚴格檢驗。發(fā)現(xiàn)異常對成品貼異常標識。并及時通知相關負責人和擔當馬上整改，并相應開立8D報告異常處理聯(lián)絡單由相關負責擔當分析原因和處理對策以及永久防范對策，重大異常開品質異常會議。

來料檢驗退貨和異常處理流程表

第五篇：來料檢驗規(guī)范

來料檢驗作業(yè)規(guī)范

目的

為了有效控制外購物料的品質，規(guī)范進料檢驗流程，確保驗收作業(yè)的順暢，以滿足正常生產(chǎn)的需要。2

范圍

適用于公司所有直接用于生產(chǎn)的外購物料。3

職責

3.1

品質部制定各類外購物料的標準。

3.2

品質部IQC（進料檢驗員）負責根據(jù)各類物料的標準進行來料檢驗并保存結果。

3.3

品質部對不合格物料進行處理追蹤，盡可能防止不合格物料投入工廠生產(chǎn)。

3.4

采購部負責將品質不良信息傳達給供應商，并跟蹤其快速退換處理。4

作業(yè)程序

4.1 檢驗作業(yè)流程

a

倉庫管理人員在接收到外來的物料時，對物料種類、供應商、數(shù)量等信息進行確認；

b

上述信息經(jīng)確認無誤后，倉庫管理人員將物料存放在暫放區(qū)域，并以“待檢品”予以標識；

c

倉庫管理人員將“送貨單”及隨貨資料交IQC報檢；

d

IQC對物料名稱、牌號、型號、規(guī)格、供應商、包裝、標識等與相應的采購文件進行核對，無誤后進行抽樣或全數(shù)檢查； e

對于經(jīng)檢查確定合格的物料，IQC以綠色“合格”產(chǎn)品標示單予以標識；

f

倉庫管理人員憑印有檢驗員的“產(chǎn)品標示單”及注有“合格”或“允收”結論的《進料檢驗報告》表辦理物料入庫；

g

對于經(jīng)檢驗確定不合格的物料，IQC立即以紅色的“不合格標簽”予以標識；

h

倉庫管理人員要協(xié)助IQC對不合格物料進行隔離；

i

IQC在對物料進行有效隔離后，立即發(fā)布《不合格品處置單》，經(jīng)部門主管批準后將副本發(fā)放到倉庫和采購部門；

j

《不合格品處置單》由品質部主管會同采購、品質部或使用部門協(xié)調一致，并簽署處置結論；

k

經(jīng)綜合評審結果確定物料能夠使用時，IQC以“特采標簽”對物料進行標識，并予以隔離；

l

生產(chǎn)部指定部門作業(yè)人員對特采物料進行篩選或修整或克服使用； m

必要時，經(jīng)篩選或修整后的物料由IQC（或生產(chǎn)線IPQC）重新進行驗收；

n

倉庫憑“特采標簽”及簽有“特采”結論的《進料檢驗報告》表辦理物料入庫；

o

經(jīng)綜合評審確認不能使用的物料，倉庫管理人員予以拒收； p

IQC對拒收的物料進行有效隔離； q

采購部憑拒收結論通知供應商退回物料；

r

采購部要及時將協(xié)調一致后的結論以書面報告的方式傳遞到供應商處，供應商必須在被要求或指定的日期內針對不合格現(xiàn)象分析原因并制定相應的改善對策；

s

IQC對供應商提出的改善對策的實施情況及實施結果進行跟蹤，并將跟蹤的結果以《糾正、預防措施處理單》報告給主管人員及采購部；

t

只有當跟蹤結果證實供應商所采取的措施已經(jīng)得到有效的實施，并且通過驗證證實供方實施這些措施的結果有效，才能關閉該項目，否則IQC要以報告的方式通報給采購部，采購部將結果通報供應商，供應商必須按IQC提出的要求重新采取相應的改善措施，IQC繼續(xù)跟蹤驗證，直到項目結果有效。4.2 抽樣檢查 4.2.1抽樣方案

a

進料檢查按GB2828-87《逐批檢查計數(shù)抽樣程序及抽樣表》進行抽樣，采用一般Ⅱ級（其它指導文件中針對某一具體物料另有的規(guī)定除外）；

b

AQL值（合格質量水平）按相關檢驗要求的規(guī)定執(zhí)行，若相關檢驗要求沒有規(guī)定或沒有相關檢驗要求時，所有致命（嚴重）缺陷（CRI）的AQL值為0收1退，主要缺陷（MAJ）的AQL值為0.25，一般缺陷（MIN）的AQL值為0.65。

4.2.2同類物資采用正常一次抽樣方案，連續(xù)5批抽樣（不包括送樣及小批量試樣批）達到允收標準后，可采用放寬檢查一次抽樣方案，當連續(xù)20批以上達到允收標準后可采用特寬檢查一次抽樣方案。4.2.3同類物資在任何情況下出現(xiàn)1批量產(chǎn)品CRI（嚴重缺陷）或2批物料MAJ（主要缺陷）或3批MIN（次要缺陷）時，均采用加嚴一次抽樣方案檢查，若仍不符合，下批起采用加嚴檢查二次抽樣方案。4.2.4同類物資在任何情況下連續(xù)2次采用加嚴二次抽樣方案檢查的物料批合格可轉入加嚴檢查一次抽樣方案進行檢查，連續(xù)2次采用加嚴一次抽樣方案檢查的物料批合格可轉入正常檢查一次抽樣方案檢查，但若IQC或其他部門提出其它要求時，經(jīng)品質部主管或總工程師批準后按提出的要求檢查。

4.2.5數(shù)量小于50PCS/m/Kg的，且屬于送樣試用的物料，IQC進行全數(shù)檢查。

4.2.6硬件產(chǎn)品（指有形產(chǎn)品，其量值具有計數(shù)的特性），以供方提交的一批次（同期交付，同一規(guī)格型號，同一供方提供）為一交驗批，流程性材料（指有形產(chǎn)品，其量值具有連續(xù)的特性）經(jīng)供方提供的一獨立包裝為一檢驗批。

4.2.7若執(zhí)行上述條款規(guī)定的抽樣方案4.2.1和4.2.5以外的任何抽樣方案，其允收標準均為0收1退，并執(zhí)行4.2.2、4.2.3、4.2.4和4.2.6條款的規(guī)定。4.3 取樣

進料物資由IQC檢驗人員采用隨機取樣的方式進行取樣，取樣后，檢驗人員要對樣品進行標識。4.4 檢驗

4.4.1檢驗人員抽取樣本后，先進行外觀和尺寸等無須破壞性或周期較短的項目，待這些項目全部完成后，再進行破壞性及周期較長的檢驗項目。

4.4.2檢驗和工藝 a

外觀檢查環(huán)境要求：采用常態(tài)照明（40W日光燈使光線充足），待測量物品測量面與檢驗人員肉眼距離25～35cm，觀察角度要求垂直于待測量物品被測面的±45o角，觀察時間為10±5秒；

b

監(jiān)視和測量裝置要求：卡尺精度等級不低于0.02mm，分厘卡（千分尺）精度等級不低于0.01mm，標準規(guī)精度等級不低于0.002mm，其它或自制的檢具等裝置要滿足相關的工藝、檢驗文件或工程圖面上的測量要求；

c

當現(xiàn)有條件不足以對規(guī)定的項目進行檢驗或經(jīng)檢驗不能確定是否能夠接收時，由IQC通知材料使用單位或生產(chǎn)部安排對物料全部或部分項目進行工藝驗證，工藝驗證時取樣按生產(chǎn)單位使用需求通知IQC取樣，IQC取樣按4.2.6條進行，取樣后進行標識并在24h內交生產(chǎn)單位試用，經(jīng)工藝驗證后的工件由工藝驗證部門IPQC確定結果。5

相關文件、表格

《進料檢驗報告》

《不合格品處置單》

《糾正、預防措施處理單》

《逐批檢查計數(shù)抽樣程序及抽樣表》