第一篇：嘉禾縣田心鎮(zhèn)村級財(cái)務(wù)自查報(bào)告

嘉禾縣田心鎮(zhèn)村村級財(cái)務(wù)自查報(bào)告

田心鎮(zhèn)黨委、政府：

我村按照上級的要求，村支兩委組織相關(guān)人員于2014年 月

日，采用就地自查的方法，對我村2011年1月1日至2013年12月31日財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行自查，情況報(bào)告如下：

一、基本情況

我村黨支部共有支部委員人，黨員人，轄組，戶，總?cè)丝谌恕?013年人均純收入元。

二、財(cái)務(wù)制度執(zhí)行情況

我村堅(jiān)持每季度集體辦公，對每一筆收支進(jìn)行審核，確認(rèn)后，由財(cái)務(wù)監(jiān)督委員會(huì)成員、村委主任、村支部書記共同簽字后報(bào)賬，每季度準(zhǔn)時(shí)在郴州農(nóng)經(jīng)網(wǎng)公示財(cái)務(wù)收支情況。2014年1月通過鎮(zhèn)黨委政府派人審計(jì)驗(yàn)收，嚴(yán)格按照田心鎮(zhèn)村級財(cái)務(wù)管理制度開展工作，對各項(xiàng)收入支出嚴(yán)格審查，堅(jiān)持公開制度，在財(cái)務(wù)收支上做到了干部清白，群眾明白。

三、財(cái)務(wù)收支情況

（一）2011年1月1日至2013年12月31日總收入元，主要包括以下各項(xiàng)收入：(明細(xì))

（二）2011年1月1日至2013年12月31日，總支出元。主要包括以下各項(xiàng)支出：（明細(xì)）

（三）截止2013年12月31日，村級結(jié)存現(xiàn)金余額元。

（四）截止2013年12月31日，村級債權(quán)債務(wù)情況如下：

1、應(yīng)收往來元；其中：（明細(xì)）

2、應(yīng)付往來元；其中：（明細(xì)）

3、短期借款元；其中：（明細(xì)）

四、主要工作成就及存在問題

1、抓好村支兩委班子建設(shè)，加快本村經(jīng)濟(jì)發(fā)展；

2、充分發(fā)揚(yáng)民主，堅(jiān)持集體討論重大問題，對群眾關(guān)心的居務(wù)、事務(wù)、財(cái)務(wù)等情況，按要求如實(shí)在社區(qū)公開欄內(nèi)進(jìn)行公示，接受群眾監(jiān)督。

3、按要求及時(shí)報(bào)結(jié)賬，搞好財(cái)務(wù)公布照片資料檔案。

田心鎮(zhèn)村民委員會(huì)

2014年月日

第二篇：田心中學(xué)2014工作自查報(bào)告

田心中學(xué)2014工作自查報(bào)告

2014年，是我區(qū)全面實(shí)施新一輪推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展的開局之年。學(xué)校積極落實(shí)區(qū)委、區(qū)政府《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展行動(dòng)綱要》（2014-2016），在區(qū)教育局的領(lǐng)導(dǎo)下，堅(jiān)持走創(chuàng)新發(fā)展之路，朝著“辦特色、樹品牌、創(chuàng)名校”的目標(biāo)，辦人民滿意的教育，取得了顯著成績。現(xiàn)根據(jù)區(qū)教育督導(dǎo)室的考核要求以及學(xué)校制定的2014年發(fā)展規(guī)劃，對照目標(biāo)和任務(wù)，回顧總結(jié)學(xué)校一年來的工作，寫出本的自查報(bào)告如下。

一、目標(biāo)基本完成，設(shè)想初步實(shí)現(xiàn)

學(xué)校在發(fā)展規(guī)劃中提出總的工作目標(biāo)是：創(chuàng)市快樂德育示范校、市書香校園和全國文學(xué)校園。具體設(shè)想是“123”的發(fā)展思路，即“一個(gè)愿景”：繼承、發(fā)展、創(chuàng)新，立足田心；開放、合作、交流，面向世界。“兩個(gè)重點(diǎn)”：以課堂改革為重點(diǎn)，努力提高教學(xué)質(zhì)量；以社團(tuán)活動(dòng)為重點(diǎn)，全面推進(jìn)素質(zhì)教育。“三個(gè)特色”：國際交流的英語教育特色；發(fā)明制作的科技創(chuàng)新特色；書香校園的校園文化特色。

一年來，學(xué)校以課程改革推進(jìn)課堂教學(xué)，以社團(tuán)活動(dòng)推進(jìn)素質(zhì)教育，全面打造學(xué)校辦學(xué)特色。先后獲得全國新課程寫作教學(xué)示范校、全國示范文學(xué)校園、湖南省安全文明校園、湖南省文明衛(wèi)生單位、湖南省中小學(xué)教師培訓(xùn)基地、省教育信息宣傳先進(jìn)單位、株洲市“數(shù)字校園”試點(diǎn)學(xué)校、株洲市防震減災(zāi)科普示范校、株洲市首家反邪教警示教育基地、株洲市校園文聯(lián)理事單位、株洲市無煙管理示范單位等榮譽(yù)。

二、任務(wù)責(zé)任到人，措施落實(shí)到位

（一）優(yōu)化學(xué)校管理，培養(yǎng)良好校風(fēng)

1.加強(qiáng)班子建設(shè)，提高管理水平（自評：20分）

堅(jiān)持班子學(xué)習(xí)例會(huì)制度，加強(qiáng)班子思想建設(shè)、組織建設(shè)與作風(fēng)建設(shè)，堅(jiān)決反對“四風(fēng)”。繼續(xù)完善學(xué)校各項(xiàng)管理制度，做到分工明確，團(tuán)結(jié)協(xié)作，管理創(chuàng)新，作風(fēng)優(yōu)良，凝聚力強(qiáng)。認(rèn)真組織教職工學(xué)習(xí)《株洲市中小學(xué)教師職業(yè)道德規(guī)范及違規(guī)處理實(shí)施細(xì)則》，實(shí)行月考核和評價(jià)獎(jiǎng)罰制度，每月獎(jiǎng)勵(lì)一批優(yōu)秀年級組和先進(jìn)個(gè)人。

2.加強(qiáng)師德建設(shè)，倡導(dǎo)廉潔文化（自評：10分）為了加強(qiáng)師德師風(fēng)建設(shè)，支部結(jié)合群眾路線教育實(shí)踐，先后舉行了“優(yōu)秀共產(chǎn)黨員示范崗”的評選活動(dòng)、廉政文化進(jìn)校園手抄報(bào)比賽和全校師生參與的“愛心-溫暖湘西”義賣與捐助活動(dòng)，捐款15000多元，捐衣物、書籍等上千件，在社會(huì)上引起了很好的反響。

通過召開多個(gè)座談會(huì)，組織學(xué)生和家長的問卷調(diào)查，舉行了“三優(yōu)教師”表彰會(huì)和第二屆“學(xué)生最喜愛的老師”評選活動(dòng)。趙小云老師自愿到湘西保靖縣毛溝中學(xué)支教一年，并在該校積極參加教研教改活動(dòng)，主動(dòng)為貧困學(xué)生搭橋，聯(lián)系愛心人士為他們助學(xué)等，成為了我校師德形象的代言人。我們還開展了教職工同讀一本書的活動(dòng)，成功地舉行了田心片區(qū)“優(yōu)秀教師事跡巡回報(bào)告會(huì)”，師德形象得到較大提升。

3.加強(qiáng)工會(huì)建設(shè)，營造教工家園（自評：5分）

圍繞學(xué)校中心工作，切實(shí)行使工會(huì)維護(hù)、參與、教育和建設(shè)四大職能，在參與校務(wù)監(jiān)督與民主管理中，充分發(fā)揮了工會(huì)

組織的橋梁紐帶作用，增強(qiáng)了工會(huì)的吸引力和凝聚力。

工會(huì)組織全校教職工在田心醫(yī)院進(jìn)行理療；組織了部分優(yōu)秀教師療休養(yǎng)；組織全校教職工參加了醫(yī)療互助；“三〃八”節(jié)給全校女職工送“愛心早餐”等；工會(huì)還組織了教職工迎新春拔河比賽、神龍湖環(huán)湖毅行、“彩跑”、踏青秋游、健身操訓(xùn)練等豐富多彩的文體活動(dòng)，健身操隊(duì)在區(qū)教育局組織的健身操?zèng)Q賽中獲得了區(qū)二等獎(jiǎng)。

（二）改善辦學(xué)條件，創(chuàng)建和諧校園

1.改善辦學(xué)條件，優(yōu)化校園環(huán)境（自評：10分）

一年來，學(xué)校認(rèn)真做好后勤投資、建設(shè)、維修、保障工作。暑假期間，爭取南車株機(jī)公司投資20萬元，完成了對學(xué)校地下水管網(wǎng)絡(luò)的維修改造。9月份，投資10萬多元，完成了多媒體報(bào)告廳的裝修改造與電教設(shè)備安裝工程；配合市相關(guān)部門完成了反邪教基地的建設(shè)。投資5萬多元維修了雜屋；并結(jié)合創(chuàng)文工作，進(jìn)行了校園美化、綠化、亮化和文化建設(shè)。

改善辦學(xué)條件的重彩之筆是“數(shù)字校園”的建設(shè)。學(xué)校加大投入，建設(shè)了校園網(wǎng)絡(luò)資源平臺(tái)；加強(qiáng)培訓(xùn)，營造了數(shù)字化校園育人氛圍；努力創(chuàng)新，提升了教師信息化應(yīng)用水平；推廣應(yīng)用，合理利用了國家省市公共教育資源服務(wù)平臺(tái)和石峰區(qū)教育信息公共服務(wù)平臺(tái)，推進(jìn)教育信息化進(jìn)程。教師人人建立了個(gè)人博客和網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)空間，并學(xué)會(huì)了制作微課。向海蘭老師代表株洲市參加湖南省首屆中小學(xué)教學(xué)資源應(yīng)用網(wǎng)絡(luò)說課決賽獲特等獎(jiǎng)，在說課中，她就用了自己做的微課。

2.健全財(cái)務(wù)制度，嚴(yán)格經(jīng)費(fèi)管理（自評：5分）

理好財(cái)、管好物是后勤工作的落腳點(diǎn)。在收費(fèi)方面，嚴(yán)格

執(zhí)行物價(jià)局、財(cái)政局、教育局制定的收費(fèi)項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn)，對所有的收費(fèi)項(xiàng)目進(jìn)行公示，嚴(yán)禁擅自設(shè)立收費(fèi)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格執(zhí)行收費(fèi)責(zé)任制，落實(shí)獎(jiǎng)懲制度。收費(fèi)資金嚴(yán)格按照收支兩條線的規(guī)定，及時(shí)繳存財(cái)政專戶和專儲(chǔ)。合理編制學(xué)校預(yù)算，達(dá)到收支預(yù)算平衡。學(xué)校的支出嚴(yán)格執(zhí)行國家現(xiàn)行財(cái)務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)和支出范圍，經(jīng)費(fèi)管理規(guī)范，能開源節(jié)流，支出合理，使用效益高。

3.加強(qiáng)安全教育，打造平安校園（自評：15分）牢固樹立安全第一的思想。在校園安全工作中，我們決不掉以輕心，始終落實(shí)校園安全巡查制度，嚴(yán)守校門，做好檢查記錄，以檢查促整改、以整改促防范，檢查及時(shí)，整改到位，消除隱患。建立了學(xué)校安全隱患臺(tái)帳，有效地杜絕了事故的發(fā)生。突出重點(diǎn)、明確責(zé)任，切實(shí)落實(shí)學(xué)校食堂、食品安全監(jiān)管責(zé)任，嚴(yán)把食堂管理關(guān)，確保師生飲食安全。

進(jìn)一步健全了校園安全制度、安全防范措施和安全應(yīng)急預(yù)案，加強(qiáng)安全演練，提高師生自我防范、自我保護(hù)意識(shí)。組織層層簽訂安全責(zé)任書，并在實(shí)際工作中照章執(zhí)行。確保了全校師生的平安，保證了全年沒發(fā)生一起重大安全責(zé)任事故。

（三）深化課堂改革，提升教學(xué)質(zhì)量

1.規(guī)范教學(xué)常規(guī)，提升教學(xué)質(zhì)量。（自評：24分）本，我校進(jìn)一步深化課堂教學(xué)改革，在初一年級進(jìn)行了課改課展示、評比，進(jìn)行了每月一次的優(yōu)秀學(xué)習(xí)小組及優(yōu)秀個(gè)人的評比、獎(jiǎng)勵(lì)，使學(xué)校課改工作落到實(shí)處。同時(shí)充分將我校的“235”課改模式和“數(shù)字校園”結(jié)合，利用微課、翻轉(zhuǎn)課堂和空間進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)化教學(xué)，以生物和英語為實(shí)驗(yàn)學(xué)科，將“235”模式與現(xiàn)代教育技術(shù)充分融合并進(jìn)行展示，取得了較

好的效果。2014年中考，我校5A優(yōu)秀人數(shù)為全市公辦初中第四，5A率為全市公辦初中第三，人平總分為石峰區(qū)第一，超過石峰區(qū)的第二名17分多。

學(xué)生在數(shù)理化奧賽中也取得了較好成績。其中物理奧賽有21名學(xué)生獲市級一、二、三等獎(jiǎng)；化學(xué)奧賽有12名學(xué)生獲市級一、二、三等獎(jiǎng)；中南六省生物奧賽有4人獲國家級二、三等獎(jiǎng)，有10名學(xué)生獲市級一、二、三等獎(jiǎng)；數(shù)學(xué)奧賽有3名學(xué)生獲市級、二、三等獎(jiǎng)。在全市的理化生實(shí)驗(yàn)競賽中，全區(qū)8名優(yōu)秀學(xué)生中，我校就有7名。學(xué)生在全國“奧林匹克”英語作文大賽中有16人獲獎(jiǎng)。

2．改革課程設(shè)置，重視素質(zhì)培養(yǎng)。（自評：15分）作為全市首批素質(zhì)教育示范校，學(xué)校根據(jù)素質(zhì)教育的需要，在保證按上級要求開足文化課的前提下，適當(dāng)增加活動(dòng)課的時(shí)間。每天實(shí)行“6+2”的課程開設(shè)模式，“6”即保證每天6節(jié)文化課；“2”即大課間和活動(dòng)課，時(shí)間均為45分鐘。第八節(jié)的社團(tuán)活動(dòng)課有名師講堂、教學(xué)沙龍、讀書吧、文學(xué)講座、新聞攝影、演講、書法、舞蹈、小發(fā)明制作、機(jī)器人、電腦繪畫、課件制作等。

學(xué)校組建了40多個(gè)學(xué)生社團(tuán)，每個(gè)社團(tuán)都配備了兼職指導(dǎo)老師，培育了一批優(yōu)秀學(xué)生社團(tuán)，如文學(xué)社、心理社、攝影社、跆拳道社、舞蹈隊(duì)、合唱團(tuán)、田徑隊(duì)等。社團(tuán)活動(dòng)助推了學(xué)生綜合素質(zhì)的全面提升。學(xué)生在“三節(jié)”（藝術(shù)節(jié)、體育節(jié)、科技節(jié)）比賽中成績斐然。校合唱隊(duì)作為唯一參賽的初中隊(duì)，在株洲市2014年中小學(xué)生演唱比賽中榮獲銀獎(jiǎng)；在區(qū)文藝調(diào)演比賽中獲一等獎(jiǎng)。

3.開發(fā)校本課程，立項(xiàng)校本課題。（自評：5分）學(xué)校以學(xué)科為單位，成立校本課程開發(fā)組，配合學(xué)校政教處、教務(wù)處進(jìn)行校本課程開發(fā)和教材管理，完成了英語口語校本課程和德育校本課程的初期開發(fā)和整理。

以教研組為單位，認(rèn)真開展了3個(gè)市級課題研究，今年除組織開展國家級課題《心理教育在學(xué)校中的全面應(yīng)用》、《新課改下的中學(xué)文學(xué)社團(tuán)建設(shè)研究》和省級課題《初級中學(xué)語文原生態(tài)閱讀教學(xué)策略的研究與實(shí)踐》的研究，保證順利結(jié)題外，還全面啟動(dòng)了校級小課題的研究，全校共形成校級課題17個(gè)，保證了每個(gè)教研組至少有一個(gè)校級課題立項(xiàng)，并結(jié)合課程或教學(xué)改革中出現(xiàn)的問題進(jìn)行研究。

（四）營造育人特色，鑄就優(yōu)質(zhì)品牌

突出特色引領(lǐng)，堅(jiān)持品質(zhì)立校，提升學(xué)校品位，發(fā)揮市素質(zhì)教育示范校和省文藝特色學(xué)校、全國對外友好交流示范校的作用，促進(jìn)學(xué)生全面發(fā)展。6月5日，石峰區(qū)教育局在我校召開了全區(qū)中小學(xué)校素質(zhì)教育現(xiàn)場經(jīng)驗(yàn)交流會(huì)，推廣了我校實(shí)施素質(zhì)教育的成功經(jīng)驗(yàn)。

1．實(shí)施快樂德育，建設(shè)書香校園。（自評：29分）結(jié)合創(chuàng)全國文明城市，加強(qiáng)未成年人思想道德教育，繼續(xù)貫徹快樂德育理念，實(shí)施“快樂德育”。積極開展“三生”體驗(yàn)式快樂德育的實(shí)踐與研究。初步建立了“三生”體驗(yàn)式快樂德育的實(shí)施體系。開展了豐富多彩的德育活動(dòng)。組織了“愛心-情暖湘西”的義捐義賣活動(dòng)，為湘西保婧縣毛溝中學(xué)的貧困學(xué)生捐款捐物，并組織部分學(xué)生到毛溝中學(xué)體驗(yàn)學(xué)習(xí)和生活。

創(chuàng)建了株洲市首個(gè)反邪教教育警示基地。建成了反邪教專

用教室、開展了師生簽名、演講、手抄報(bào)等形式多樣的反邪教宣傳教育活動(dòng)。這項(xiàng)活動(dòng)受到的市、區(qū)政法委和教育局的高度肯定，榮獲了2014株洲市“德育百優(yōu)課程”，目前正在向湖南省申報(bào)“德育百優(yōu)課程”。校本德育教材《孝行天下》正在編寫之中，爭取期末定稿，2015年投入使用。

2．辦好英語特色，開展對外交流。（自評：9分）通過專家指導(dǎo)、名師引領(lǐng)、外教培訓(xùn)、提升氛圍、教研教改和學(xué)生活動(dòng)等，繼續(xù)打造了我校英語教學(xué)特色。12月，全市又有55名初中英語骨干教師在我校參加了為期一周的信息技術(shù)應(yīng)用能力提升的集中培訓(xùn)。

堅(jiān)持開展合作交流。遵循“請進(jìn)來，走出去”的思路，經(jīng)常性地聘請省、市教研專家來校進(jìn)行講座、專題培訓(xùn)和隨堂聽課指導(dǎo)，全年共計(jì)7次。專家中有省電教館的溫副館長、同時(shí)，順利完成國家、省、市各級培訓(xùn)申報(bào)工作，派出教師外出學(xué)習(xí)培訓(xùn)如去銀海學(xué)校、七中、茶陵云陽中學(xué)等，并與幾所兄弟學(xué)校建立了友好合作盟校關(guān)系，全年共外派外出學(xué)習(xí)20余次，共計(jì)平均超過30人/次。

3.開展體藝活動(dòng)，實(shí)施“陽光體育”。（自評：25分）積極、廣泛開展師生群體性體育活動(dòng)，全面提高學(xué)生身體素質(zhì)。開發(fā)多項(xiàng)特色鮮明的校本課程，形成陽光體育運(yùn)動(dòng)校本課程品牌。學(xué)生在大課間通過做廣播體操、跳廣場舞、跑操、跳繩、踢毽子、打籃球、羽毛球、乒乓球等多項(xiàng)體育活動(dòng)，不僅提高了身體素質(zhì)，在競技體育方面也取得了可喜的成績。在第18屆全區(qū)中小學(xué)生田徑運(yùn)動(dòng)會(huì)上，校田徑隊(duì)奪得男子團(tuán)體總分第一名，女子團(tuán)體總分第二名。校籃球隊(duì)參加區(qū)籃球賽和

市“三好杯”比賽均獲得優(yōu)秀成績。12月2日，學(xué)校組織了學(xué)生廣場舞比賽，廣場熱舞“小蘋果”成了學(xué)校一道亮麗的風(fēng)景線。株洲新聞網(wǎng)以《廣場熱舞“小蘋果”，師生健康“倍兒爽”》對此進(jìn)行了專題報(bào)道。

4．鼓勵(lì)科技發(fā)明，做好創(chuàng)新示范。（自評：10分）發(fā)揮學(xué)校科技創(chuàng)新活動(dòng)室的作用，組織科技創(chuàng)新興趣小組積極開展科技創(chuàng)新活動(dòng)。辦好科技節(jié)，鼓勵(lì)學(xué)生開展小發(fā)明、小創(chuàng)新的實(shí)踐，展示學(xué)生的創(chuàng)新成果。

組織學(xué)生在生命與健康、地理與環(huán)境、語文課本劇、物理、化學(xué)實(shí)驗(yàn)研究、創(chuàng)新十字繡等領(lǐng)域開展學(xué)生的綜合實(shí)踐活動(dòng)與研究性學(xué)習(xí)活動(dòng)，力爭在全省和全國的青少年創(chuàng)新大賽中獲獎(jiǎng)。以南車集團(tuán)和時(shí)代集團(tuán)的科技力量為依托，開展科技創(chuàng)新發(fā)明教育。繼續(xù)組織學(xué)生參與全國青少年創(chuàng)意大賽或機(jī)器人大賽，爭取實(shí)現(xiàn)團(tuán)體項(xiàng)目獲獎(jiǎng)。

5.開展社團(tuán)活動(dòng)，繁榮校園文藝。（自評：5分）繼續(xù)組織花季文學(xué)社等學(xué)生社團(tuán)開展社團(tuán)活動(dòng)，安排教師利用課余活動(dòng)和節(jié)假日組織輔導(dǎo)，并開展豐富多彩的社團(tuán)文化活動(dòng)，辦好學(xué)校網(wǎng)站與文學(xué)社刊《花季文學(xué)》，并正在編輯我校全國校園文學(xué)研究課題成果的學(xué)生作品集《絢麗花季》，計(jì)劃2015年3月出版。

學(xué)校每年舉辦一次全校性的“花季杯”現(xiàn)場作文大賽，開展一屆“校園文學(xué)之星”的評選。在株洲市第四屆中學(xué)生現(xiàn)場作文大賽中，我校有8名同學(xué)參賽，其中2人獲市一等獎(jiǎng)、3人獲市二等獎(jiǎng)、3人獲市三等獎(jiǎng)。有6人赴京參加第12屆“葉圣陶杯”全國中學(xué)生新作文總決賽，馬瑞雪、陳玥蓉獲全國一

等獎(jiǎng)、潘姝文等4人獲全國二等獎(jiǎng)。此前，我校有225名學(xué)生參加了初賽，其中有13人獲二等獎(jiǎng)、44人獲三等獎(jiǎng)、23人獲優(yōu)勝獎(jiǎng)。

（五）加強(qiáng)教育宣傳，樹立良好口碑（自評：10分）為做好教育宣傳工作，學(xué)校制定了宣傳工作制度，成立了學(xué)校宣傳工作領(lǐng)導(dǎo)小組，制定全年宣傳工作計(jì)劃，建立校園通訊員網(wǎng)絡(luò)隊(duì)伍，保證各處室和年級組都至少有1名兼職通訊員寫稿。全年學(xué)校在市級以上電視臺(tái)、報(bào)刊、網(wǎng)站發(fā)稿106篇，較好地宣傳了石峰教育和學(xué)校的辦學(xué)成果。

其中以趙小云老師的支教事跡拍攝的微電影《情系湘西 大愛無垠》不僅在區(qū)教師節(jié)表彰會(huì)上播放，還被上傳到了優(yōu)酷網(wǎng)。學(xué)校開展的“愛心-情暖湘西”活動(dòng)，同時(shí)被長株潭電視臺(tái)2頻道、株洲新聞網(wǎng)、湖南教育新聞網(wǎng)和《新城市報(bào)》報(bào)道。

三、挑戰(zhàn)無處不在，道路依然艱辛

學(xué)校的發(fā)展雖然取得了長足的進(jìn)步，但是前進(jìn)的征途中仍然是坎坷艱辛的。校園面積偏小，領(lǐng)軍教師外調(diào)，優(yōu)秀生源流失等等，都在一定程度上制約了學(xué)校的快速發(fā)展。但是，我們堅(jiān)信：隨著田心片區(qū)城市軌道交通城的建設(shè)，隨著新一輪推進(jìn)義務(wù)教育均衡發(fā)展戰(zhàn)略的推進(jìn)和數(shù)字校園的建設(shè)，我們有區(qū)教育局的正確領(lǐng)導(dǎo)，有1200多師生的團(tuán)結(jié)拼搏，一定能克服各種困難，不斷進(jìn)取，追求卓越，實(shí)現(xiàn)我們共同的田中夢、中國夢。

株洲市田心中學(xué)

二O一五年一月十日

第三篇：XX鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作自查報(bào)告

XX鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作自查報(bào)告

XX鎮(zhèn)位于XX市東南部，全鎮(zhèn)總面積323.86平方公里，轄10個(gè)行政村，41個(gè)自然屯，1個(gè)社區(qū)，5個(gè)居民小組，總?cè)丝?0,470人，其中農(nóng)業(yè)人口14,610人，耕地面積4810公頃。近年來，我鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作在市農(nóng)業(yè)局的精心指導(dǎo)和鎮(zhèn)黨委政府的大力支持下，因地制宜，立足實(shí)際，以創(chuàng)新規(guī)范為核心，從健全財(cái)務(wù)制度、規(guī)范帳務(wù)處理程序、完善民主理財(cái)機(jī)制、加強(qiáng)財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)、強(qiáng)化財(cái)務(wù)公開與監(jiān)管力度以及會(huì)計(jì)檔案管理等方面，在全鎮(zhèn)積極開展農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理規(guī)范化建設(shè)工作。現(xiàn)將我鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的一些做法匯報(bào)如下： 一、四部委文件落實(shí)情況

我中心以《農(nóng)業(yè)部、財(cái)政部、民政部、審計(jì)署關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和規(guī)范村級財(cái)務(wù)管理工作的意見》（農(nóng)經(jīng)發(fā)?2013?6號）文件為指導(dǎo)，開展了一系列的落實(shí)活動(dòng)：一是深入學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)四部委文件精神，采取研討會(huì)、業(yè)務(wù)培訓(xùn)、座談等多種形式，做好政策的宣傳工作，統(tǒng)一各方認(rèn)識(shí)；二是積極協(xié)調(diào)各方力量，做到“既有分工，也有協(xié)作”，形成合力；三是積極宣傳四部委文件精神，下村到戶。通過貫徹落實(shí)四部委文件精神，明確了我鎮(zhèn)新階段農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的目標(biāo),強(qiáng)調(diào)了我鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作的重要地位和作用,明確了我鎮(zhèn)

有關(guān)工作職能,提出了今后一段時(shí)期我鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理的工作重點(diǎn)和要求。未來，我中心將繼續(xù)深化貫徹落實(shí)四部委文件精神，及時(shí)調(diào)整機(jī)構(gòu)管理體制，嚴(yán)格管理農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作，不斷加強(qiáng)農(nóng)村財(cái)務(wù)人員管理，繼續(xù)規(guī)范農(nóng)村財(cái)務(wù)管理行為。

二、強(qiáng)化管理，形成體系

為了切實(shí)推進(jìn)我鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理工作，我鎮(zhèn)依據(jù)相關(guān)財(cái)務(wù)制度，結(jié)合工作實(shí)踐，分別制定或完善了財(cái)務(wù)檔案管理制度、票據(jù)管理制度、計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)電算化管理制度等十多項(xiàng)單項(xiàng)財(cái)務(wù)制度，并統(tǒng)一規(guī)范上墻。

在實(shí)際工作中，我們在進(jìn)一步深化收支管理改革。首先，規(guī)范“村賬鎮(zhèn)管”財(cái)務(wù)代理行為，年初由農(nóng)經(jīng)中心與各村簽定規(guī)范的代理協(xié)議，用政府文件形式明確雙方的權(quán)利的義務(wù)，保證村級資金的 “三權(quán)”不變，做到互相監(jiān)督，互報(bào)財(cái)務(wù)信息資料。其次，村級財(cái)務(wù)全面實(shí)行收支兩條線“雙代”管理模式。取消村級所有銀行帳戶，由農(nóng)經(jīng)中心統(tǒng)一在銀行分別開設(shè)代管資金帳戶和轉(zhuǎn)移支付專戶，對村級所有財(cái)務(wù)收支款項(xiàng)實(shí)行分別核算。做到村一切收入先入代管金專戶，一切支出通過支出戶核算。第三，規(guī)范支出管理，村級所有支出實(shí)行預(yù)算管理，執(zhí)行“收入與支出配比、以收定支”、定項(xiàng)、定額、配比的原則。同時(shí)做到“三個(gè)不支”即無預(yù)算（審批）的項(xiàng)目不支；手續(xù)不規(guī)范的票據(jù)不支；收入專戶無余額 的不支。另對單筆支出過千元的工程性項(xiàng)目支出必須附報(bào)“六部工作法”，并對農(nóng)村一事一議全面實(shí)行項(xiàng)目化管理，否則不予報(bào)支，嚴(yán)禁借村帳戶套現(xiàn)等違紀(jì)事件的發(fā)生。第四，強(qiáng)化收入管理，明確村級財(cái)務(wù)管理重心，由支出管理偏向收入管理。一是強(qiáng)化收入票據(jù)管理，村級所有票據(jù)統(tǒng)一由農(nóng)經(jīng)中心會(huì)計(jì)保管，村限人、限量、分類領(lǐng)用，并按月報(bào)送“村票據(jù)使用情況月報(bào)表”，并做好各類票據(jù)的領(lǐng)、發(fā)、核、銷工作，村領(lǐng)用實(shí)行以舊換新，確保從財(cái)務(wù)源頭上促規(guī)范，二是村級相關(guān)收入一律實(shí)行“年初入帳”制，隨時(shí)有收入隨時(shí)由報(bào)帳員報(bào)到農(nóng)經(jīng)中心帳戶代管，嚴(yán)防收入體外循環(huán)或流失，三是定期核查村級收入執(zhí)行情況，督促村級收入序時(shí)收繳，嚴(yán)格收入考核，否則一律停止相應(yīng)的支出，并適時(shí)實(shí)行收入專項(xiàng)審計(jì)。

三、固定程序，確定流程

根據(jù)村級財(cái)務(wù)資金流向及財(cái)務(wù)事項(xiàng)發(fā)生的特點(diǎn)，將村級財(cái)務(wù)的賬務(wù)處理按其流程，進(jìn)行格式化、固定化，并全面推開。首先是村級賬務(wù)處理程序：一是村級所取得的一切收入由村會(huì)計(jì)統(tǒng)一開據(jù)，收入款項(xiàng)原則上實(shí)行非現(xiàn)金結(jié)算，直接匯轉(zhuǎn)農(nóng)經(jīng)中心收入專戶，特殊情況收取的現(xiàn)金必須在三個(gè)工作日內(nèi)繳存專戶，嚴(yán)禁截留挪用、坐收坐支；二是村級一切支出必須取得或填制有效的原始憑證，并履行“三簽、兩章”手續(xù)，“三簽”即由經(jīng)手人、證明人和審批人簽名，“兩章”

一是由村定期組織村務(wù)監(jiān)督小組和民主理財(cái)小組成員理財(cái)后，由理財(cái)組長所蓋的審核章，二是村總報(bào)帳員集中匯總好支出憑證報(bào)農(nóng)經(jīng)中心審核而加蓋的審核章。同時(shí)分清預(yù)算內(nèi)和預(yù)算外，預(yù)算內(nèi)是先審批后理財(cái)，預(yù)算外是先理財(cái)后審批。其次農(nóng)經(jīng)中心賬務(wù)處理程序：村報(bào)帳員將收入憑證和完善了“三簽、兩章”的支出票據(jù)報(bào)給會(huì)計(jì)復(fù)核，同時(shí)登記好債權(quán)債務(wù)及資產(chǎn)變動(dòng)的兩個(gè)臺(tái)賬，統(tǒng)一編制記賬憑證，記賬后電算化會(huì)計(jì)打印好相關(guān)財(cái)務(wù)帳冊和報(bào)表，交檔案員進(jìn)行審核監(jiān)督，并由其送審到村、實(shí)行財(cái)務(wù)公開、存檔。

四、加大監(jiān)管，搭建平臺(tái)

規(guī)范農(nóng)村集體財(cái)務(wù)管理，加大財(cái)務(wù)監(jiān)審力度是財(cái)務(wù)管理規(guī)范化不可缺省的重要一環(huán)，我們把開展財(cái)務(wù)內(nèi)部審計(jì)、強(qiáng)化監(jiān)管工作作為關(guān)鍵來抓，積聚并擴(kuò)大監(jiān)審對財(cái)務(wù)管理規(guī)范化的輻射效應(yīng)。一是積極開展村級財(cái)務(wù)日常審計(jì)，明文規(guī)定除一些專項(xiàng)性、突擊性審計(jì)外，做到每兩年對村財(cái)務(wù)實(shí)行專項(xiàng)輪審一次，并按規(guī)范要求，及時(shí)報(bào)出書面審計(jì)報(bào)告。二是推行送（回）審制度，即實(shí)行村賬鎮(zhèn)管后，做到每半年將村級財(cái)務(wù)帳冊、原始憑證等送回到村，由村組織村干部、民主理財(cái)人員和群眾代表再進(jìn)行逐一回審，并填報(bào)書面材料，記錄回審意見及整改情況。三是開展村組財(cái)務(wù)“推磨”式互查活動(dòng)。每年由農(nóng)經(jīng)中心牽頭兩次，組織村會(huì)計(jì)參與分片進(jìn)行 “推磨”式的財(cái)務(wù)檢查，將檢查結(jié)果量化打分，并以政府文

件的形式通報(bào)，年終作為村會(huì)計(jì)工作考核和村目標(biāo)考核依據(jù)，與工資掛鉤；四是建好用好村級民主理財(cái)組織，做到監(jiān)督委員會(huì)、村級財(cái)務(wù)公開監(jiān)督小組和民主理財(cái)小組成員姓名、照片等信息資料公布上墻，與村委會(huì)換屆同時(shí)進(jìn)行推選，產(chǎn)生過程記錄在冊。同時(shí)我們按照上級主管部門要求，對民主理財(cái)人員進(jìn)行定期培訓(xùn)，憑證理財(cái)。理財(cái)活動(dòng)按月定期（每月２５日）進(jìn)行，并做好理財(cái)記錄。五是加強(qiáng)檔案管理，為財(cái)務(wù)監(jiān)審構(gòu)建好平臺(tái)，各村總賬會(huì)計(jì)為村級報(bào)帳員，平時(shí)分別收集資料，次年三月底前整理歸檔。村級會(huì)計(jì)帳簿、憑證等資料統(tǒng)一歸檔在農(nóng)經(jīng)中心。會(huì)計(jì)報(bào)表、財(cái)務(wù)計(jì)劃、合同、契約等分鎮(zhèn)、村兩級同時(shí)分類歸檔，基礎(chǔ)資料和文書資料由村歸檔，并不斷加大檔案管理的硬件投入力度。

五、農(nóng)村財(cái)會(huì)隊(duì)伍建設(shè)情況

會(huì)計(jì)人員的素質(zhì)，直接決定著財(cái)務(wù)管理規(guī)范化的質(zhì)量與層次。目前我鎮(zhèn)共有十個(gè)行政村，會(huì)計(jì)年齡參差不齊，但多數(shù)是參加工作多年的老會(huì)計(jì)，經(jīng)驗(yàn)足。

以上是我鎮(zhèn)在農(nóng)村務(wù)管理中的一些做法，雖然取得了一定的成效，但還有一定的差距，我們將不斷學(xué)習(xí)，高舉創(chuàng)新大旗，進(jìn)一步提高我鎮(zhèn)農(nóng)村財(cái)務(wù)管理規(guī)范化的層次，努力構(gòu)建可行的農(nóng)村財(cái)務(wù)管理新機(jī)制，為建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村作出貢獻(xiàn)。

第四篇：財(cái)務(wù)自查報(bào)告(精選)專題

小編精選了四篇關(guān)于財(cái)務(wù)自查報(bào)告的范文，希看您能喜歡!

(一)一、整改活動(dòng)展開情況

公司根據(jù)貴局下發(fā)的[***x]109 號《關(guān)于在深圳轄區(qū)上市公司全面深進(jìn)展開規(guī)范財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)活動(dòng)的通知》(以下簡稱《通知》)要求，和《調(diào)查問卷》、《常見題目》中對相干具體題目的描寫，我司***x年11 月20 日前展開了第一階段的自查工作，認(rèn)真分析了自查中發(fā)現(xiàn)的題目，確定了具體整改期限，明確整改責(zé)任人，財(cái)務(wù)自查報(bào)告怎樣寫。對深圳證監(jiān)局走訪進(jìn)程中提出的題目，我們已嚴(yán)格依照要求整改。在對相干題目整改中我們咨詢了公司外聘會(huì)計(jì)師事務(wù)所的意見、建議。本次整改以會(huì)議、郵件、現(xiàn)場檢查等情勢催促、跟進(jìn)整改進(jìn)度，落實(shí)整改情況。

二、自查發(fā)現(xiàn)的題目及整改情況

根據(jù)《通知》的目標(biāo)和要求，各公司的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作應(yīng)到達(dá)以下要求：

(一)各公司應(yīng)當(dāng)建立符合規(guī)定和適應(yīng)公司本身發(fā)展的財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，做到崗位職責(zé)清楚，授權(quán)明確公道，不相容職務(wù)相互分離，相互制約;財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職員具有相干專業(yè)知識(shí)和專業(yè)技能，具有會(huì)計(jì)從業(yè)資歷;公司對財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)職員后續(xù)教育有制度性安排。

(二)各公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)相干法律法規(guī)的規(guī)定，建立健全符合公司

本身經(jīng)營特點(diǎn)的財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度體系其實(shí)不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程和應(yīng)當(dāng)履行的決策程序。制度中應(yīng)包括責(zé)任追究條款，對需要進(jìn)行責(zé)任追究的范圍、責(zé)任認(rèn)定的具體標(biāo)準(zhǔn)、處罰措施和責(zé)任追究機(jī)構(gòu)和程序等做出明確的規(guī)定，責(zé)任追究應(yīng)與績效考核掛鉤。

各公司應(yīng)當(dāng)建立財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相干負(fù)責(zé)人管理制度，對財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人的任職條件、職責(zé)、權(quán)限、考核等做出規(guī)定。財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)相干負(fù)責(zé)人管理制度應(yīng)經(jīng)公司董事會(huì)審議批準(zhǔn)。

(三)各公司應(yīng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的建設(shè)和管理，保證財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的獨(dú)立性，不得與控股股東、實(shí)際控制人共用財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)，也不得向控股股東、實(shí)際控制人提供任何能夠查詢、修改公司財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的權(quán)限;公司的財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)符合會(huì)計(jì)電算化相干規(guī)定的要求，滿足公司的實(shí)際需要;公司應(yīng)加強(qiáng)對財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)用戶及其權(quán)限的管理。

(四)各公司應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作的規(guī)范性，憑證填制符合要求，會(huì)計(jì)檔案回檔及時(shí)、保管安全;應(yīng)當(dāng)切實(shí)進(jìn)步會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)信息表露水平，能獨(dú)立編制合并財(cái)務(wù)報(bào)表和報(bào)表附注;應(yīng)當(dāng)根據(jù)《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》及相干規(guī)定，結(jié)合公司所處行業(yè)特點(diǎn)和本身生產(chǎn)經(jīng)營特點(diǎn)，制定明確、恰當(dāng)?shù)臅?huì)計(jì)政策，并在財(cái)務(wù)報(bào)表附注中具體表露，不得以《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》中的原則性規(guī)定代替公司的會(huì)計(jì)政策。

根據(jù)上述通知要求(一)，我們在自查中依托財(cái)務(wù)管理組織架構(gòu)，明確了各崗位職責(zé)、優(yōu)化了工作流程，根據(jù)各崗位業(yè)務(wù)變化，及時(shí)進(jìn)行了修訂更新;對團(tuán)體內(nèi)各公司會(huì)計(jì)職員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解會(huì)計(jì)職員是不是具有從業(yè)資歷;在***x年12 月份公司組織安排了財(cái)務(wù)部分2011 教育練習(xí)計(jì)劃。

根據(jù)上述通知要求(二)，自查中公司根據(jù) 《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則》、《會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范》、《會(huì)計(jì)電算化管理辦法》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相干法律法規(guī)及公司章程的規(guī)定，具體制定了公司內(nèi)部相干制度、具體業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則，如：《財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人制度》等。此次整改中又補(bǔ)充完善了《會(huì)計(jì)職員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等制度。

根據(jù)上述通知要求(三)，自查中公司范圍急速發(fā)展，經(jīng)營模式的不斷創(chuàng)新，流程操縱更新加快，在財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)方面已加強(qiáng)建設(shè)和管理，公司erp 系統(tǒng)已升級至用友8.9.0 版本，職員操縱權(quán)限由信息部嚴(yán)格控制，職責(zé)分明。為適應(yīng)公司發(fā)展需要，公司已增加了用度預(yù)算模塊，采用用友軟件中的團(tuán)體預(yù)算利用模式，包括深圳、蘇州、南昌的預(yù)算與業(yè)務(wù)報(bào)銷都使用了該模式進(jìn)行管理，從預(yù)算管理設(shè)定、預(yù)算表的編制、預(yù)算的控制與分析，和平常報(bào)銷的業(yè)務(wù)均依照團(tuán)體模式同一進(jìn)行。這類模式有益于團(tuán)體的集中管控，并能夠獨(dú)立部署預(yù)算與報(bào)銷的 it 系統(tǒng)，利于進(jìn)行平常維護(hù)和風(fēng)險(xiǎn)的管理。合同管理模塊，主要為裝備、工程、維修、租賃等大型資產(chǎn)合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統(tǒng)中管理，固定資產(chǎn)請購單采用系統(tǒng)打印代替手工單據(jù)，極大方便了公司資產(chǎn)合同的管理。網(wǎng)上報(bào)銷、委外加工、人力資源工資系統(tǒng)、供給商管理平臺(tái)等模塊，這些模塊已陸續(xù)投進(jìn)使用。

針對在自查中發(fā)現(xiàn)題目及具體整改情況以下：

1.財(cái)務(wù)職員和機(jī)構(gòu)設(shè)置基本情況

存在的題目：財(cái)務(wù)部份職員暫未獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資歷證。

整改措施：根據(jù)《會(huì)計(jì)法》、《深圳市會(huì)計(jì)條例》中對會(huì)計(jì)職員資歷的相干規(guī)定，依照《深圳市會(huì)計(jì)條例》中第十條：獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資歷證書的職員，方可從事會(huì)計(jì)工作要求，公司對團(tuán)體內(nèi)各公司會(huì)計(jì)職員基本情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，審查各會(huì)計(jì)職員的從業(yè)資歷，通知未獲得會(huì)計(jì)證職員在最近一個(gè)周期考取，人事部分將此作為后續(xù)財(cái)務(wù)職員招聘錄用條件之一。

整改結(jié)果：未獲得會(huì)計(jì)證職員將在2011 年6 月份深圳財(cái)政局會(huì)計(jì)證資歷考試報(bào)名期間內(nèi)考取，12 月參加財(cái)會(huì)電算化考試，預(yù)計(jì)年底可獲得會(huì)計(jì)從業(yè)資歷證書。

2.會(huì)計(jì)核算基礎(chǔ)工作規(guī)范性情況

存在的題目：對合并范圍來往定期對賬，每個(gè)月一次明細(xì)賬核對，只是核對正確，未對結(jié)果簽字確認(rèn)。

整改措施：進(jìn)一步明確、規(guī)范各會(huì)計(jì)職員崗位職責(zé)，完善各來往對賬手續(xù)，從此次財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查之日起銷售會(huì)計(jì)已按月及時(shí)與蘇州、南昌子公司來往對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認(rèn)，現(xiàn)已遵照執(zhí)行。

整改結(jié)果：從***x年11 月起銷售會(huì)計(jì)已對內(nèi)部來往對賬雙方簽章確認(rèn)，后續(xù)延續(xù)監(jiān)視執(zhí)行。

3.資金管理和控制情況

存在題目：

(1).出納職員獲得部份銀行未實(shí)施快遞派送的銀行對帳單;(2).部份銀行存款余額調(diào)理表未復(fù)核。

整改措施：

(1).明確出納崗位工作職責(zé)，加強(qiáng)出納工作管理，更換由其他會(huì)計(jì)職員從銀行索取銀行對帳單，做到相互牽制，明確責(zé)任;

(2).監(jiān)視檢查銀行存款余額調(diào)理表簽批手續(xù)完全，并且指定專人復(fù)核，在每賬戶銀行存款余額調(diào)理表完成后，對銀行存款余額調(diào)理表同一填制匯總表，核對銀行存款明細(xì)科目，以防相干表檔遺漏。

整改結(jié)果：

(1).出納職員從銀行獲得銀行對賬單，已整改安排由財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)職員從銀行索取銀行對帳單。

(2).部份銀行存款余額調(diào)理表未有專人復(fù)核，已整改由資金部負(fù)責(zé)人復(fù)核，并且簽名確認(rèn)。

4、企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度建設(shè)和執(zhí)行情況

存在題目：公司財(cái)務(wù)制度體系建設(shè)不完善，相干制度沒有更新，存在部份已在執(zhí)行的工作流程，沒有構(gòu)成書面制度文件。

整改措施：公司根據(jù)企業(yè)會(huì)計(jì)制度，企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范等相干法律法規(guī)，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點(diǎn)，完善相干財(cái)務(wù)管理制度，并將已實(shí)際執(zhí)行的制度書面固化。根據(jù)公司業(yè)務(wù)發(fā)展變化，及時(shí)修訂更新相干制度。

整改結(jié)果：現(xiàn)已補(bǔ)充部份制度：如《會(huì)計(jì)職員繼續(xù)教育管理制度》、《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》等。后續(xù)據(jù)實(shí)補(bǔ)充修訂，進(jìn)一步完善公司制度建設(shè)，并嚴(yán)格遵照執(zhí)行。

5、母公司對子公司財(cái)務(wù)管理和控制情況

存在題目：公司對子公司的資金情況進(jìn)行不定期的財(cái)務(wù)、審計(jì)專項(xiàng)檢查，財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查資料還沒有構(gòu)成明確、固定的制度控制。

整改措施：發(fā)布公司相干審計(jì)、財(cái)務(wù)檢查工作規(guī)范制度，后續(xù)對子公司檢查結(jié)果構(gòu)成書面報(bào)告材料。對子公司財(cái)務(wù)職員的錄用、提升、調(diào)動(dòng)均通過母公司團(tuán)體財(cái)務(wù)中心審核，報(bào)母公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。子公司經(jīng)營支出須經(jīng)母公司進(jìn)行審批。由子公司填寫申請審批后轉(zhuǎn)深圳財(cái)務(wù)中心進(jìn)行審批，最后經(jīng)董事長批準(zhǔn)。母公司資金部負(fù)責(zé)人對子公司平常資金進(jìn)行監(jiān)控及管理，子公司逐日發(fā)銀行、現(xiàn)金日報(bào)表到母公司資金部負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)人根據(jù)資金申請情況郵件指令補(bǔ)充收付款所需資金。

整改結(jié)果：公司制定發(fā)布 《內(nèi)部審計(jì)制度》，對子公司專項(xiàng)檢查結(jié)果出具了書面的內(nèi)部審計(jì)、檢查報(bào)告材料。通過整改，進(jìn)一步加強(qiáng)巡檢工作管理，規(guī)范職員招聘流程、切實(shí)履行好資金審批權(quán)限，不斷提升財(cái)務(wù)、審計(jì)檢查工作效力，保證公司資產(chǎn)安全。

三、證監(jiān)局走訪提出題目及整改情況

深圳證監(jiān)局于***x年12 月份對我公司現(xiàn)場走訪檢查了有關(guān)財(cái)務(wù)制度、資金管理、財(cái)務(wù)核算、內(nèi)部控制、信息系統(tǒng)等相干方面題目，針對證監(jiān)局提出的題目，我公司依照要求已全部整改并獲得良好的效果，現(xiàn)就整改情況報(bào)告以下：

1.關(guān)于票據(jù)管理題目

存在題目：支票管理登記、領(lǐng)用記錄不齊全、規(guī)范。只有領(lǐng)用記錄，未有登記購買記錄。

整改措施：建立票據(jù)管理登記臺(tái)賬，嚴(yán)咯噔記購買支票日期、數(shù)目及支票號碼、簽收人、單位等票據(jù)信息。

整改結(jié)果：票據(jù)管理在整改中已按要求改正。嚴(yán)格票據(jù)管理，完善了臺(tái)賬登記內(nèi)容，并遵照執(zhí)行。

2.現(xiàn)金日記賬、銀行日記賬登記題目

存在題目：缺少手工登記現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬。

整改措施：專項(xiàng)活動(dòng)自查展開時(shí)，即已安排出納補(bǔ)錄現(xiàn)金、銀行存款日記賬，貴局在走訪進(jìn)程中已補(bǔ)錄了大部份月份日記賬。

整改結(jié)果：手工現(xiàn)金、銀行存款日記賬現(xiàn)已按要求補(bǔ)錄終了，后續(xù)出納嚴(yán)格依照要求及時(shí)登記、日清月結(jié)。

3.關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)平常出差報(bào)銷用借款題目

存在題目：存在關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管在公司有臨時(shí)借款，此借款全部為平常出差用的臨時(shí)借款。

整改措施：公司已通知要求有在公司借款的關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)股東、關(guān)聯(lián)自然人、董事、監(jiān)事、高管立即回還所借平常未報(bào)銷完款項(xiàng)。公司發(fā)布了《防范大股東及關(guān)聯(lián)方資金占用專項(xiàng)制度》，并且已遵照執(zhí)行。

整改結(jié)果：經(jīng)過整改公司在***x年12月31 日前所有關(guān)聯(lián)方、董高監(jiān)在公司的平常出差部份借款已報(bào)銷，未報(bào)銷借款部份已全部回還公司。

四、延續(xù)完善事項(xiàng)的長效機(jī)制和責(zé)任人

通過此次會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作專項(xiàng)自查整改活動(dòng)，我公司根據(jù)相干法律法規(guī)的規(guī)定結(jié)合公司本身的實(shí)際財(cái)務(wù)管理情況及時(shí)修訂和完善財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)流程體系，建立了財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化的長效機(jī)制。對公司存在的題目進(jìn)行了深入剖析和反思，并進(jìn)行了認(rèn)真整改，進(jìn)一步進(jìn)步我公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理工作。今后我們將不斷學(xué)習(xí)有關(guān)法律、法規(guī)和規(guī)章制度，加強(qiáng)與監(jiān)管部分的聯(lián)系，不斷進(jìn)步依法規(guī)范運(yùn)作的水平。

(二)根據(jù)《xx市審計(jì)局關(guān)于展開2009財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合本身實(shí)際情況，對本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告以下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極展開自查自糾工作。

二、嚴(yán)格清查，不走過場

成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對比自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的題目。

三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾

依照《xx市審計(jì)局展開***財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況和內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用處使用，支出真實(shí)合規(guī)。

2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出稍微偏高。

3、非稅收進(jìn)征收正當(dāng)合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收進(jìn)的行為。

4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定以外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。

6、國有資產(chǎn)帳實(shí)符合，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收進(jìn)的行為。

7、我局單位資金全部集中同一管理和核算，無賬外賬和小金庫。

8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)視和控制制度，相干職員在工作進(jìn)程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)視和控制。

通過自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金接待費(fèi)稍微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行勤儉，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

(三)根據(jù)*****文件，為認(rèn)真總結(jié)好20xx年財(cái)務(wù)管理工作，我單位對會(huì)計(jì)信息質(zhì)量、財(cái)務(wù)預(yù)算、資金安全和財(cái)務(wù)管理辦法的執(zhí)行狀態(tài)進(jìn)行了自查，現(xiàn)將自查自糾狀態(tài)匯報(bào)以下：

(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作狀態(tài)

會(huì)計(jì)科目和會(huì)計(jì)賬簿均根據(jù)《財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度》和公司財(cái)務(wù)管理辦法的規(guī)定設(shè)置，會(huì)計(jì)賬簿、財(cái)務(wù)報(bào)表信息真實(shí)，賬表之間、賬賬之間、賬證之間對應(yīng)真實(shí)。會(huì)計(jì)來往科目、會(huì)計(jì)結(jié)余科目真實(shí)。

財(cái)務(wù)報(bào)銷制度完善，嚴(yán)格依照會(huì)計(jì)職員檢查原始憑證、填寫報(bào)銷憑據(jù)、財(cái)務(wù)部主任審核、分管財(cái)務(wù)部經(jīng)理復(fù)核的報(bào)銷程序進(jìn)行，有效地保證獲得的原始憑證真實(shí)、正當(dāng)。

獲得的增值稅專用發(fā)票及時(shí)進(jìn)行網(wǎng)上認(rèn)證，各項(xiàng)稅費(fèi)計(jì)算正確，并保證及時(shí)納稅。

財(cái)務(wù)收支無坐支現(xiàn)象。出納每個(gè)月核對銀行存款余額，并編制余額調(diào)理表。

會(huì)計(jì)憑證及時(shí)整理裝訂，寄存安全、規(guī)范。

(二)預(yù)算執(zhí)行狀態(tài)

根據(jù)20xx年利潤及本錢用度預(yù)算明細(xì)說明，財(cái)務(wù)部每個(gè)月都要把各項(xiàng)主要本錢用度的實(shí)際數(shù)與預(yù)算數(shù)進(jìn)行比較，個(gè)性結(jié)合公司管理特點(diǎn)，要求各生產(chǎn)隊(duì)發(fā)生500元以上的非生產(chǎn)性支出務(wù)必向公司領(lǐng)導(dǎo)申請批準(zhǔn)，務(wù)勢必實(shí)際用度控制在預(yù)算用度以內(nèi)。

20xx年預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)銷售收進(jìn)22350萬元，實(shí)現(xiàn)利潤828萬元，產(chǎn)天生本用度21522萬元，其中業(yè)務(wù)接待費(fèi)80萬元，會(huì)務(wù)費(fèi)35萬元，生產(chǎn)檢查費(fèi)30萬元，差旅費(fèi)44。39萬元。20xx年實(shí)際實(shí)現(xiàn)銷售收進(jìn)18026。12萬元，共發(fā)天生本用度13819。70萬元，其中業(yè)務(wù)接待費(fèi)165。88萬元，會(huì)務(wù)費(fèi)28萬元，生產(chǎn)檢查費(fèi)26萬元，差旅費(fèi)52。91萬元。

(三)財(cái)務(wù)管理辦法完善和執(zhí)行狀態(tài)出處： 根據(jù)單位實(shí)際工作狀態(tài)，20xx年對原有財(cái)務(wù)管理辦法進(jìn)行了修改，包括對財(cái)務(wù)管理辦法整體上的修改，和對差旅費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)和用度報(bào)銷管理辦法的修改。修改后的管理辦法明確了職責(zé)權(quán)限，能有效避免舞弊;修改后的管理辦法明確了經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，控制了經(jīng)費(fèi)開支，杜盡了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

完善各項(xiàng)管理辦法的同時(shí)，相干職員在工作進(jìn)程中嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)定，相互監(jiān)視，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完全性和單位財(cái)產(chǎn)的安全。

(四)資金安全管理狀態(tài)

思考到各生產(chǎn)隊(duì)地處偏僻和膠農(nóng)取錢不便等因素，公司在支付干膠款、扶管費(fèi)和當(dāng)?shù)鼐用竦耐恋刈饨饡r(shí)都采取現(xiàn)金發(fā)放的情勢。為了防范資金安全風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)部每月都是提早10天估算好現(xiàn)金需要量，并與銀行調(diào)和好。事前做好保密，當(dāng)天由銀行專門運(yùn)送現(xiàn)金到財(cái)務(wù)部，由出納一人負(fù)責(zé)發(fā)放和統(tǒng)計(jì)，發(fā)放時(shí)有治安管理部職員負(fù)責(zé)安全，發(fā)放完成后及時(shí)進(jìn)行扎算，并將剩余現(xiàn)金存進(jìn)銀行，嚴(yán)格依照公司現(xiàn)金管理制度的規(guī)定執(zhí)行。20xx年全年無一齊安全事故并且數(shù)目正確。

透過自查，我公司在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作進(jìn)程中還存在一些不足，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度還沒有建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

(四)為進(jìn)一步加強(qiáng)財(cái)政資金管理，嚴(yán)厲財(cái)經(jīng)紀(jì)律，全面進(jìn)步財(cái)政資金使用效益和財(cái)政財(cái)務(wù)管理水平，從源頭上治理違法違游記為，確保財(cái)政資金安全完全，根據(jù)《關(guān)于印發(fā)展開嚴(yán)厲財(cái)經(jīng)紀(jì)律專項(xiàng)檢查工作實(shí)施意見》的通知要求，縣委組織部對***x財(cái)政財(cái)務(wù)收支及資金管理使用情況進(jìn)行一次全面的大檢查，具體情況以下：

一、加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)，精心組織

依照文件要求，領(lǐng)導(dǎo)班子高度重視，并組織了全體財(cái)務(wù)職員參加的關(guān)于財(cái)務(wù)自檢自查的會(huì)議，依照相干財(cái)經(jīng)法規(guī)，制定規(guī)范了檢查程序、檢查時(shí)間及工作要求。嚴(yán)格依照通知要求，組織展開自檢自查工作，確保定期美滿完成自檢自查工作任務(wù)。

二、基本情況及自查結(jié)論

(一)財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)和職員設(shè)置情況

1、縣委組織部單獨(dú)設(shè)置會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)，執(zhí)行《行政單位會(huì)計(jì)制度》，會(huì)計(jì)職員1人，有會(huì)計(jì)從業(yè)證，不存在會(huì)計(jì)職員無證上崗，并按規(guī)定安排實(shí)施繼續(xù)教育。

2、崗位設(shè)置情況。按規(guī)定設(shè)有會(huì)計(jì)崗位、出納崗位。

3、會(huì)計(jì)核算和會(huì)計(jì)報(bào)告。按規(guī)定依法建賬，按適用同一會(huì)計(jì)制度會(huì)計(jì)核算，會(huì)算帳薄啟用登記、會(huì)計(jì)憑證獲得填制、財(cái)務(wù)報(bào)告格式完全性符合規(guī)范，不存在憑證造假行為，帳帳、帳證、帳表、帳實(shí)符合，內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)視機(jī)制健全，法律規(guī)定應(yīng)經(jīng)社會(huì)審計(jì)的已審計(jì)，沒有帳外設(shè)帳及私設(shè)小金庫行為。

(二)內(nèi)部控制制度建立情況

1、崗位職責(zé)。根據(jù)上級要求和工作需要，設(shè)置崗位，定員定崗，并明確崗位職責(zé)。

2、管理制度。管理制度有印章管理制度;會(huì)計(jì)檔案管理制度;財(cái)務(wù)管理暫行辦法;專項(xiàng)資金管理制度;財(cái)務(wù)公然制度;固定資產(chǎn)管理;行政問責(zé)辦法實(shí)施細(xì)則。(三)自查結(jié)論

1、會(huì)計(jì)、出納分設(shè)，帳、款分管，預(yù)留銀行印鑒和轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支票分別保管，并記有銀行存款日記賬，按時(shí)與銀行進(jìn)行核對，有效杜盡了每筆業(yè)務(wù)及會(huì)計(jì)、出納業(yè)務(wù)一人經(jīng)辦，最大限度保證財(cái)政資金使用安全、規(guī)范、有效。

2、項(xiàng)目資金專款專用，按基本建設(shè)會(huì)計(jì)科目獨(dú)立設(shè)帳。

3、無虛報(bào)、冒領(lǐng)、貪污財(cái)政專項(xiàng)資金和滯壓、截留、挪用應(yīng)當(dāng)撥付的專項(xiàng)資金等題目。

4、不存在超范圍、超標(biāo)準(zhǔn)、超預(yù)算開支報(bào)帳審批程序不規(guī)范等題目。

5、不存在財(cái)政預(yù)算預(yù)算追加資金外，將上級有關(guān)部分各類補(bǔ)助、有關(guān)單位協(xié)作費(fèi)、捐贈(zèng)收進(jìn)、單位上繳收進(jìn)、國有資產(chǎn)出售租借等不作收進(jìn)，記進(jìn)來往科目隱瞞收進(jìn)行為;無虛列支出，將單位經(jīng)費(fèi)結(jié)余、項(xiàng)目結(jié)余轉(zhuǎn)進(jìn)來往科目，回避監(jiān)視等行為。

6、無開具假發(fā)票或自制票據(jù)或使用假發(fā)票報(bào)帳等題目。

7、無擅自收費(fèi)和擅自擴(kuò)大收費(fèi)范圍、進(jìn)步收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)等題目。

8、按國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)執(zhí)行，實(shí)行收支兩條線，收進(jìn)、支出全部納進(jìn)單位賬戶同一核算，未侵占、截留國家和單位收進(jìn)，沒有單獨(dú)設(shè)立賬戶，未設(shè)立任何情勢的小金庫。

9、無擅自開立、使用賬戶等題目。

10、無擅自占用、使用和處置國有資產(chǎn)等題目。

11、無對捐贈(zèng)、挑唆的固定資產(chǎn)不及時(shí)進(jìn)賬的行為。

三、存在的題目及處理意見

(一)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)規(guī)范化建設(shè)中存在以下題目：

1、有記賬憑證簽字不全的現(xiàn)象。

2、有記賬憑證摘要不清楚地情況。

(二)處理意見：

從學(xué)習(xí)、制度、檢查等方面進(jìn)一步加強(qiáng)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化建設(shè)。

通過展開自檢自查及對題目的整改，建立健全內(nèi)部會(huì)計(jì)制度，催促業(yè)務(wù)職員嚴(yán)格依照國家有關(guān)財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、會(huì)計(jì)制度進(jìn)行操縱，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政財(cái)務(wù)管理，進(jìn)步資金使用效益，確保資金的使用安全、規(guī)范、有效。

第五篇：2015財(cái)務(wù)自查報(bào)告

2015財(cái)務(wù)自查報(bào)告

財(cái)務(wù)自查報(bào)告

（一）***根據(jù)文件精神，結(jié)合本單位的實(shí)際情況，對會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、財(cái)務(wù)收支情況

在財(cái)務(wù)工作過程中，本單位嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，依法設(shè)置會(huì)計(jì)賬簿，并保證其真實(shí)完整，根據(jù)本單位實(shí)際發(fā)生的業(yè)務(wù)事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、填制會(huì)計(jì)憑證、登記會(huì)計(jì)賬簿、編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。嚴(yán)格執(zhí)行國家有關(guān)財(cái)務(wù)法規(guī)，所發(fā)生的各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)均在依法設(shè)置的會(huì)計(jì)賬簿上統(tǒng)一登記、核算，依據(jù)國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的規(guī)定進(jìn)行會(huì)計(jì)核算，確保數(shù)據(jù)真實(shí)、有效。在安排支出時(shí)，分輕重緩急，保證常規(guī)和重點(diǎn)支出需要，既體現(xiàn)實(shí)際工作需要，又考慮財(cái)力可能，根據(jù)辦公室各項(xiàng)工作任務(wù)，在財(cái)力可能的情況下，有保有壓，確保重點(diǎn)，統(tǒng)籌安排，合理支出。

二、單位內(nèi)部控制制度建立和執(zhí)行情況

根據(jù)本單位工作實(shí)際，在建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度過程中，制定了《財(cái)產(chǎn)管理制度》。建立和完善各項(xiàng)制度的同時(shí)，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守這些規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制，保證了會(huì)計(jì)工作的真實(shí)性、完整性以及單位財(cái)產(chǎn)的安全，加強(qiáng)了對本單位財(cái)產(chǎn)物資的監(jiān)督和管理，杜絕了各種漏洞的發(fā)生，達(dá)到了以下三點(diǎn)要求：

1、明確了記賬人員與審批人員、經(jīng)辦人員的職責(zé)權(quán)限，使其相互分離、相互制約，以明確責(zé)任，防止舞弊，各項(xiàng)業(yè)務(wù)事項(xiàng)得以有序進(jìn)行。

2、明確了財(cái)務(wù)收支審批程序和審批人的權(quán)限和責(zé)任，規(guī)范了各項(xiàng)資金的使用，提高了資金使用效益。

3、明確經(jīng)費(fèi)支出的范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，采取各種有效措施控制經(jīng)費(fèi)開支，杜絕了浪費(fèi)現(xiàn)象的發(fā)生。

三、固定資產(chǎn)管理和使用情況

為了加強(qiáng)固定資產(chǎn)管理和使用，在固定資產(chǎn)購置時(shí)，嚴(yán)格按照政府采購程序進(jìn)行采購，并根據(jù)有關(guān)規(guī)定，建立了賬簿、款項(xiàng)和實(shí)物核查制度，通過建立健全制度，會(huì)計(jì)人員對各項(xiàng)財(cái)物、款項(xiàng)的增減變動(dòng)和結(jié)存情況及時(shí)進(jìn)行記錄、計(jì)算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關(guān)財(cái)物、款項(xiàng)的結(jié)存數(shù)同實(shí)存數(shù)一致；另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產(chǎn)不入賬，公物私用及其他違規(guī)問題。

四、存在問題

通過自查，我委在財(cái)務(wù)管理和財(cái)務(wù)工作過程中還存在一些不足，在實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督制度和內(nèi)部控制制度時(shí)，還未能完全達(dá)到《會(huì)計(jì)法》所規(guī)定的要求，預(yù)算管理制度、財(cái)務(wù)分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進(jìn)一步完善這方面的制度，實(shí)行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告

（二）根據(jù)《XX市審計(jì)局關(guān)于開展20**財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》精神，我局結(jié)合自身實(shí)際情況，對本單位的財(cái)政財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了認(rèn)真的自查，現(xiàn)就自查情況報(bào)告如下：

一、健全組織，強(qiáng)化領(lǐng)導(dǎo)

為確保此次自查工作順利進(jìn)行，我局成立了以紀(jì)檢書記為組長的自查自糾清查小組，積極開展自查自糾工作。

二、嚴(yán)格清查，不走過場

成立清查小組后，局領(lǐng)導(dǎo)要求認(rèn)真學(xué)習(xí)文件精神，對照自查內(nèi)容進(jìn)行自查。做到不走過場不留死角，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。

三、認(rèn)真自查，及時(shí)自糾

按照《XX市審計(jì)局開展20**財(cái)政財(cái)務(wù)收支自查自糾工作的通知》的要求，我局對本單位執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律及有關(guān)政策的情況以及內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度的建立健全和執(zhí)行情況進(jìn)行了自查。

1、我局所有財(cái)政資金均按預(yù)算用途使用，支出真實(shí)合規(guī)。

2、嚴(yán)格專項(xiàng)資金管理，做到專款專用，無截留、擠占和挪用的行為。()其中某些工作性的專項(xiàng)資金接待支出略微偏高。

3、非稅收入征收合法合規(guī)，無亂收費(fèi)、亂罰款和截留非稅收入的行為。

4、認(rèn)真執(zhí)行收支兩條線的政策，無以支抵收和坐收坐支的現(xiàn)象。

5、認(rèn)真執(zhí)行規(guī)范津補(bǔ)貼政策，無在政策規(guī)定之外發(fā)放獎(jiǎng)金、補(bǔ)貼的行為。

6、國有資產(chǎn)帳實(shí)相符，核算規(guī)范，無違規(guī)處置國有資產(chǎn)、截留處置收入的行為。

7、我局單位資金全部集中統(tǒng)一管理和核算，無“賬外賬”和“小金庫”。

8、我局根據(jù)本單位實(shí)際，建立并實(shí)施內(nèi)部監(jiān)督和控制制度，相關(guān)人員在工作過程中嚴(yán)格遵守規(guī)章制度，有效地實(shí)施了內(nèi)部監(jiān)督和控制。

通過自查，我局在某些工作性的專項(xiàng)資金招待費(fèi)略微偏高。清查小組提出在以后的接待工作中一定要厲行節(jié)約，嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)。

財(cái)務(wù)自查報(bào)告

（三）一、工會(huì)財(cái)務(wù)管理中出現(xiàn)的問題

我市工會(huì)所轄13個(gè)區(qū)縣和3個(gè)開發(fā)區(qū)工會(huì)，財(cái)務(wù)工作自檢自查報(bào)告。近年來，各區(qū)、縣工會(huì)在加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理工作方面進(jìn)行了一些有益的探索，取得了一定成效，但也存在一些問題，主要表現(xiàn)在：區(qū)、縣財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)尚未全部到位；部分區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)預(yù)算管理粗放、預(yù)算約束不強(qiáng)、配套制度還不完善；鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道、社區(qū)及新建企業(yè)工會(huì)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱等。這些問題與市場經(jīng)濟(jì)形勢下工會(huì)工作的發(fā)展不相適應(yīng)，其弊端日漸凸顯，亟待改善和加強(qiáng)。

（一）財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)不到位

目前在我市十三個(gè)區(qū)、縣工會(huì)中，城三區(qū)及雁塔區(qū)工會(huì)財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)相對解決得較好，其他區(qū)、縣或只解決區(qū)、縣工會(huì)機(jī)關(guān)人員的工會(huì)經(jīng)費(fèi)或定額劃撥經(jīng)費(fèi)，與足額劃撥相差甚遠(yuǎn)，臨潼區(qū)及3個(gè)開發(fā)區(qū)至今尚未解決。

（二）稅務(wù)代收的覆蓋面不夠廣

稅務(wù)代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)后，各區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)的建會(huì)率及工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率與以往相比有了大幅度提高，但仍然存在經(jīng)費(fèi)收繳空白點(diǎn)。據(jù)調(diào)查顯示，碑林區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有4000多家，而繳經(jīng)費(fèi)的只有1600多家，不到40%;雁塔區(qū)工會(huì)所屬基層單位已成立工會(huì)的有多家，而繳經(jīng)費(fèi)的單位只有600多家，也只達(dá)到30%。

（三）財(cái)務(wù)管理制度尚不完善，經(jīng)費(fèi)支出隨意性較大

有的區(qū)、縣多年來沒有制訂相關(guān)的財(cái)務(wù)制度，有的區(qū)、縣財(cái)務(wù)制度制訂的不全面、財(cái)務(wù)報(bào)銷及審批制度不明確，尤其缺少預(yù)決算管理制度，直接導(dǎo)致了經(jīng)費(fèi)支出隨意性大。決算情況表明，有的區(qū)、縣工會(huì)行政費(fèi)、工會(huì)業(yè)務(wù)費(fèi)超支達(dá)200%,有的經(jīng)費(fèi)支出不足預(yù)算的5%。有的開發(fā)區(qū)工會(huì)會(huì)計(jì)、出納一人擔(dān)任，不符合會(huì)計(jì)核算規(guī)定，財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)薄弱。

（四）財(cái)務(wù)審批報(bào)銷制度不夠規(guī)范

有的區(qū)、縣審批報(bào)銷程序中沒有會(huì)計(jì)人員審核，經(jīng)辦人直接讓領(lǐng)導(dǎo)簽字報(bào)銷，待會(huì)計(jì)人員作賬時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，為時(shí)已晚。還有一些財(cái)務(wù)人員審核把關(guān)不嚴(yán)，存在白條報(bào)賬及無效票據(jù)報(bào)賬的現(xiàn)象。有的未嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，支出時(shí)超限額使用現(xiàn)金，發(fā)放物品未附發(fā)放明細(xì)單。

（五）鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)財(cái)務(wù)工作薄弱

我市區(qū)、縣工會(huì)有181個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)、街道工會(huì)，單獨(dú)建立工會(huì)賬戶的單位很少，總體上不足10%,工會(huì)獨(dú)立管理經(jīng)費(fèi)的要求落實(shí)得不好。地稅代收后，工會(huì)組織迅猛發(fā)展，但也存在集中建會(huì)、突擊建會(huì)的情況。有的區(qū)、縣工會(huì)審批工會(huì)組織不規(guī)范，2-3人就成立單獨(dú)的工會(huì)委員會(huì)，有的將49個(gè)單位組成一個(gè)聯(lián)合會(huì)，這些單位既不在一個(gè)地域，也無共同的行業(yè)特點(diǎn)，工會(huì)組織難以單獨(dú)建立銀行賬戶，也難以對工會(huì)財(cái)務(wù)進(jìn)行有效的管理和監(jiān)督。

（六）人員素質(zhì)不高，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作薄弱

有些區(qū)、縣工會(huì)財(cái)務(wù)人員不具備相應(yīng)專業(yè)知識(shí)，業(yè)務(wù)水平低，人員變動(dòng)頻繁，同時(shí)又身兼多職。加之有的財(cái)務(wù)人員責(zé)任意識(shí)不強(qiáng)，存在會(huì)計(jì)核算不及時(shí)、科目使用不準(zhǔn)確、憑證裝訂不規(guī)范等現(xiàn)象。有的單位未制訂票據(jù)的管理、使用制度。收經(jīng)費(fèi)時(shí)每人一本收據(jù)，開出的收據(jù)無人監(jiān)督和管理，有的長達(dá)數(shù)年票據(jù)和錢無法收回，同時(shí)還存在提前開收據(jù)和票據(jù)丟失的現(xiàn)象。縣級文化宮的財(cái)務(wù)人員很少參加業(yè)務(wù)培訓(xùn)，無法適應(yīng)財(cái)務(wù)管理工作發(fā)展的需要。

二、原因及分析

（一）財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)的問題

地稅代收后，各單位的經(jīng)費(fèi)收入主要分為三大塊，即地稅代收經(jīng)費(fèi)、財(cái)政劃撥經(jīng)費(fèi)及自收經(jīng)費(fèi)。在財(cái)政劃撥工會(huì)經(jīng)費(fèi)問題上，各區(qū)、縣工會(huì)都不同程度地做了一些工作，但由于區(qū)、縣財(cái)政比較困難，加之我們的協(xié)調(diào)溝通工作也不到位，導(dǎo)致財(cái)政劃撥的工會(huì)經(jīng)費(fèi)不能全部到位。

（二）工會(huì)經(jīng)費(fèi)收繳率不高的問題

區(qū)、縣及開發(fā)區(qū)工會(huì)認(rèn)為地稅代收后經(jīng)費(fèi)已經(jīng)比原來多了，夠花就行，認(rèn)為稅務(wù)局代收多少就收多少，收不上來也沒有辦法，催繳經(jīng)費(fèi)工作不到位。有些單位趁著稅務(wù)局抓的不嚴(yán)，工會(huì)經(jīng)費(fèi)想交多少就交多少，有些單位甚至不向稅務(wù)部門申報(bào)繳納工會(huì)經(jīng)費(fèi)。地稅代收工會(huì)經(jīng)費(fèi)的信息化、網(wǎng)絡(luò)化工作未步入正軌，財(cái)務(wù)人員每次對代收信息進(jìn)行手工分類及匯總，這樣就很難及時(shí)掌握應(yīng)繳未繳及未足額繳納單位的信息，工作效率不高。