第一篇：企業審計提供資料清單

致：

承蒙委托，我所承辦貴公司（報表期間）財務報表審計業務。根據工作需要，請提供下列選定資料，多謝合作。

1、政府批準的設立合同、協議、章程和批準文件、批準證書副本(或復印件)；（）

2、工商行政管理局核發的營業執照副本(復印件)；外商投資企業財政登記證副本（或復印件）；（）

3、管理當局(董事會)會議紀要或決議(列目錄清單)及決定經營管理和財務會計問題的資料；（）

4、稅務局核發的納稅鑒定或通知書，以及批復的免稅文件和其他有關資料(復印件)；（）

5、企業的各種無形資產證明書(鑒定書)、各種新增固定資產有關的所有權證書；（）

6、已有的重要內部管理制度、辦法，包括生產經營、勞動管理、工資獎勵、勞保福利及財產物資管理制度等；

（）

7、企業會計制度或會計核算辦法；（）

8、本年會計報表（包括資產負債表、利潤表、現金流量表及相關附表）及報表附注，各科目余額明細表；（）

9、期末存貨和固定資產盤存明細表、匯總表及盤盈、盤虧、毀損明細表；（）

10、銀行存款對帳單及存款余額調節表；（）

11、期末應收(付)帳款、預收(付)賬款、其他應收(付)款明細表；(附表)（）

12、企業對外投資清單；新增（或初始委托）對外投資項目的投資協議、合同、章程和資產評估作價、驗資報

告、營業執照等相關資料；被投資單位本年度審計后會計報表及審計報告；股票投資流水對賬單或交割單等資料；（）

13、待攤、預提費用明細表；（）

14、固定資產及其累計折舊分類匯總表(其中如有未使用、不需用固定資產應單列明細表)；（）

15、各項資產減值準備情況表；（）

16、其他業務收支明細表；（）

17、營業外收入、支出明細表；（）

18、一般納稅人的年終增值稅申報表；（）

19、工資獎金計提分配清算表；（）

20、制造費用、管理費用、營業費用、財務費用明細表；（）

21、重要的經濟合同(含租賃、貸款、保證保險、許可權、委托管理、長期投資、長期購銷、專有技術等)復印

件；（）

22、初始委托的單位上年度審計報告；（）

23、上年度審計調帳資料（審計調帳憑證復印件）；（）

24、合并報表的工作底稿、抵銷分錄。（）

25、需提供的其他資料：

經辦人：

電話：

年

蓋章)月日(

第二篇：審計資料清單

審計資料清單

一、公司基本情況資料（包括歷史沿革和法律資料）1．營業執照副本及復印件； 2．公司章程復印件； 3．公司基本情況簡介；

4．企業合營合同、設立批準證書（外商投資企業適用）； 5．企業法人代碼登記證；

6．國、地稅稅務登記證副本復印件； 7．企業業務資質證書及榮譽證書； 8．企業國有資產產權登記證；

9．外匯登記證復印件（外商投資企業適用）。

二、組織結構相關資料

1、組織機構設置及職責分工資料、分支機構及外設辦事處基本情況表；

2、各投資方簡介；

3、管理層和財務人員名單、職責分工，董事會、監事會、獨立董事成員名單；

4、所投資企業資料；

5、股東大會、董事會、監事會、經理會議事規則；

6、重大經營決策、重大投資決策、對外擔保決策、關聯方交易決策的程序、規則及權限；

7、考核、激勵管理辦法，內部審計制度，獨立董事制度。

三、主要業務與技術資料

1、公司經營范圍與主營業務；

2、主要產品生產工藝流程；

3、主要產品的主要原材料和能源及成本構成；

4、主要產品的行業地位及銷售情況；

5、主要競爭對手情況；

6、主要客戶和供應商情況；

7、特殊行業許可證書、資質證書、商標證書、專利證書、非專利技術、重

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要特許權利；

8、質量管理體系認證證書、環境管理系統認證證書、生產安全認證證書。

四、關聯方資料

關聯方的名稱、地址、注冊資本、經營范圍、負責人。

五、財務管理制度資料

1、資金管理辦法；

2、存貨管理辦法；

3、固定資產管理辦法；

4、在建工程管理辦法；

5、合同管理辦法；

6、費用報銷管理辦法；

7、會計稽核管理辦法；

8、會計電算化管理辦法；

9、會計檔案管理辦法；

10、授權控制制度；

11、募集資金管理制度；

12、員工福利及獎勵制度；

13、銷售政策、賒銷政策及相關權限，價格政策及相關權限；

14、當地政府部門有關職工養老保險金、失業保險、大病統籌、住房公積金、日常福利等福利政策文件；

15、存貨購入、領用、發出核算流程；生產成本核算流程；產品銷售收入（工程結算收入）核算流程；

16．有關經濟遺留問題的專門材料。

六、重要經濟合同或協議

1、長期借款合同；

2、無形資產轉讓協議；

3、資產出讓或出售協議；

4、資產置換協議；

5、對外投資或股權轉讓協議，被投資單位營業執照副本復印件、章程、驗

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資報告、2012會計報表及審計報告、被投資單位生產經營情況說明；

6、債務重組協議；

7、融資租賃協議；

8、重要采購、銷售合同；

9、重大設施、設備經營租賃協議；

10、托管協議；

11、委托理財協議；

12、大額資金使用協議；

13、擔保協議、企業為其他單位提供擔保情況：金額、擔保形式、擔保期間、目前擔保情況。

七、重要事務資產資料

1、重要土地目錄；

2、房屋及建筑物、土地的產權證明、各種車輛的行車證；

3、土地出讓合同或轉讓協議；

4、重大拆遷補償協議；

5、房地產開發用地規劃許可證、房地產開發工程規劃許可證；

6、房地產開發建設工程許可證、房地產開發商品房銷售許可證。

八、政府機構、監管部門資料

1、政府審計報告；

2、證監會整改通知；

3、海關監管報告；

4、稅收優惠政策批準文件。

九、會議紀要及決策資料 1、2014歷次股東大會決議、董事會決議、監事會決議、經理會紀要； 2、2014經營計劃；

3、國有資產管理經營部門或上級單位下達的國有資產保值增值考核指標；

4、企業上級內部審計機構或委托的社會審計組織出具的審計報告（近三年）、驗資報告、資產評估報告以及辦理企業合并、分立等事宜出具的有關報告；

5、有關經營管理監督部門及檢查機構作出的重大檢查事項結果、處理意見

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及糾正情況的資料。

十、2014財務相關資料

1．財務決算報表（含相關附表）及會計報表附注；

2．總賬、明細賬及日記賬、科目余額表、會計憑證等會計資料； 3．全部銀行賬戶2014年12月31日的銀行對賬單及余額調節表； 4．應收賬款、預收賬款、應付賬款、預付賬款、其他應收款、其他應付款等往來賬項明細表（包括單位名稱、賬齡分析、欠款原因、金額、壞賬準備政策、欠款單位地址、聯系人、聯系電話、傳真，以excel軟盤的形式提供）；

5．年末存貨、固定資產盤點計劃、經確認的存貨盤點表、固定資產盤點表； 6．應收票據明細表（包括欠款單位、交易合同、起止日期、利率等內容）；應收票據備查登記簿；

7．固定資產明細表（包括名稱、購置時間、折舊年限、原值、月折舊額、凈值、規格型號、存放地點、現在使用狀況，以excel軟盤的形式提供）；

8．轉固定資產的在建工程竣工報告；

9．無形資產及其他資產的明細表（包括原值、已攤銷額、攤銷年限）及產權證明；

10．長、短期借款明細表（包括借款單位、金額、起止日期、利率、借款形式、應計利息、已付利息等內容，以excel軟盤的形式提供）、借款及抵押、質押、擔保協議；

11．企業各項稅收納稅申報情況；

12．預提費用明細表（包括費用項目、預提金額、預提原因，相關文件、協議、合同等）；

13．成本計算單及制造費用匯總表； 14．外匯核銷單；

15．關聯方交易項目、金額、定價政策、款項支付情況、未支付款項原因； 16．企業存在的訴訟事項相關資料； 17．公司其他財務分析資料。

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第三篇：高新技術企業專項審計資料清單

高新專項審計資料清單

一、企業基本資料

1、營業執照、組織機構代碼證、稅務登記等復印件

2、公司章程、相關部門下發批準設立證書3、11、12、13三個財務審計報告復印件

4、企業員工情況說明，應說明企業2013員工數量、大專以上員工數量及所占比例，大專以上研發人員數量及比例

二、本次專項審計業務類資料

1、業務約定書

2、管理層聲明書

3、高新技術產品（服務）收入明細表編制聲明

4、各研發項目實現高新技術產品（服務）收入聲明

5、研發投入輔助臺帳編制聲明

三、企業研發投入及高新收入核算相關資料 1、2011、2012及2013年三個按研發項目核算的《研發費用輔助核算臺帳》 2、2011、2012及2013年三個按研發項目核算的“研發費用結構明細表”

3、各研發投入會計核算方法說明，研發費用在各研發項目間分配方法的說明

4、企業經批準（包括經企業權利機構批準）各研發項目的立項報告

5、企業研發機構設置情況說明

6、有關研發人員“人員人工”核算資料

1）、企業研發人員明細表，企業應自備研發人員勞動合同及畢業證書復印件，以便審計時抽查 2）、工資表（3年6個月）；11、12、136月份及12月份工資單及社保清單

3）、企業支付研發獎金、津貼等原始單據復印件

7、有關研發“直接投入”核算資料

1）、“研發直接投入”明細表（清單），包括計入研發費用的材料、模具、工裝、夾具、儀器儀表、燃料動力、房屋租賃費用等

2）、研發材料領用憑單，房租租賃合同，模具、工裝、夾具、儀器儀表等大額購置合同

8、固定資產折舊與長期待攤費用資料

1）、研發用固定資產明細表，包括：（內容包括：資產名稱、入賬時間、原值、預計使用年限、預計殘值、累計折舊）

2）、審核新增研發設備、及長期資產購置相關審批手文件及購買合同，如購置較多，按購置金額準備前五位的五份研發設備購置的相關資料

3）、研發與生產公用設備其折舊計入研發費用的分攤說明

9、高新技術收入有關資料

1）、2013年高新技術產品（服務）收入明細表 2）、按產品及月度列示的2013年高新產品銷售明細表

3）、企業2013高新技術產品及服務合同，按合同金額排列，提供企業2013年已實現銷售合同的其金額的前六位的六份合同

4）、高新技術服務合同，如經批準免稅應提供備案后的合同

10、其他相關資料 1）、研發人員獎勵制度

2）、2011、2012、2013三個研發項目“立項報告”

3）、2011、2012、2013三個12月份的增值稅納稅申報表，第12期免抵退申報表，營業稅納稅申報表（高新技術服務收入），所得稅匯算清繳申報表（如尚未申報提供四個季度）4）、相關憑證復印件 5）、專利證書復印件

第四篇：企業清產核資專項審計資料清單

企業清產核資專項審計資料清單

一、企業營業執照、基本情況

二、單位財務資料

1、會計報表及賬簿； 2、2017年6月30日現金盤點表、銀行詢證函、對賬單、調節表； 3、2017年6月30日各往來科（含應收應付、其他應收應付、預收預付）的詢證函，不能提供詢證函的應由財務部門和相關業務部門就不能詢證的原因提供說明； 4、2017年6月30日外部保管的股票、債券等有價證券的詢證函，詢證函內容應包括有價證券是否存在質押、擔保、凍結等事宜； 5、2017年6月30日存貨盤點表、詢證函、中期支付報表；

6、企業對外投資的出資協議書，被投資單位的公司章程、驗資報告、出資證明、上已審報表及審計報告；

7、企業固定資產盤點表及產權證明；

8、企業無形資產產權證明；

9、企業長短期借款合同和資產抵押合同及重大財務承諾書；

10、企業享受的稅收優惠政策、本及上納稅申報表、所得稅匯算表；

11、企業抵押（含質押）事項、擔保事項、訴訟事項及重大期后事項相關資料及說明；

12、管理當局申明書。

注：以上資料請加蓋單位公章

第五篇：企業清產核資專項審計資料清單

企業清產核資專項審計資料清單

1、企業及其下屬子公司（包括各級子公司）、分支機構（包括所有獨立核算單位）總體框架示意圖，并說明清產核資范圍及確定依據；

2、企業基本情況及業務情況簡介，包括主要的原材料供應商和銷售客戶、主要產品的生產工藝流程等；

3、企業章程、營業執照、稅務登記證及其他批準文件等；

4、企業組織機構圖及董事會、監事會、高級管理人員名單和各分廠部門的負責人名單；企業關聯單位名單；企業各分支機構情況；

5、企業董事會、總經理辦公會及其他重要會議的決議和會議紀要；

6、企業的內部控制制度、財務制度及采用的會計政策；

7、清產核資會計報表及帳簿憑證，近兩個會計的審計報告（包括企業主管部門、財政部門對企業決算批復資料）和近二年有關部門財稅檢查報告；

8、清產核資基準日各存款戶的銀行詢證函、銀行對帳單、銀行余額調節表；

9、清產核資基準日各往來單位（含應收應付、其他應收應付、預收預付）的詢證函，不能提供詢證函應請財務部門和相關業務部門就不能詢證的原因提供說明；

10、清產核資基準日外部保管的股票、債券等有價證券的詢證函，詢證函內容應包括有價證券是否存在質押、擔保、凍結等事宜；

11、清產核資基準日發出商品、委托加工材料、委托代銷商品的詢證函，詢證函內容應包括該等存貨的品質狀況等事宜；

12、企業對外投資的出資協議書，被投資單位的公司章程、驗資報告、出資證明書、上業經審計的會計報表和審計報表；

13、企業固定資產的產權證明，如房屋產權證、車輛行駛證、主要設備的采購合同和發票，重要固定資產的驗收報告；

14、企業無形資產的產權證明，如土地使用證、專利證書、其他無形資產的購買協議；

15、企業長短期借款合同和資產抵押合同以及重大財務承諾書；

16、企業享受的稅收優惠政策、本及上的納稅申報表、所得稅匯算表；

17、企業抵押（含質押）事項、擔保事項、訴訟事項及重大期后事項相關資料及說明；

18、企業認為有必要提供的其他資料，包括與清產核資基準日有關的、以前會計及其他資料；

19、管理當局聲明書。