第一篇：應收應付會計的工作職責大全

應收應付會計的工作職責

1..認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細帳

2.做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

3.每月提供上月客戶回款計劃執行情況及本月回款計劃統計表，每月向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。

4.對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。

5.負責應付及預付款項的核算、結算工作

6.定期進行應付及預付款項的對賬

7.分析應付款項的賬齡及償還情況

一、全面清理，分類建檔。企業要對應收、應付帳款情況進行全面清理，摸清底數，準確掌握應收、應付帳款的詳細情況，包括應收帳款的帳齡、數額、類別、緣由、收回的風險及虛列的帳目，并與欠款單位進行核對，及時獲取有效的追款憑據。在對應收帳款的帳齡、風險程度全面分析的基礎上，根據帳齡的長短、額度的大小和欠款對象的經營狀況，分類建立檔案。應付帳款也要及時、主動與供貨企業核對，建立相應檔案。

二、建立和健全往來帳戶結算登記、核查、清理制度。要及時登記每筆往來款項，準確反映應收、應付帳款的形成、回收、支付及增減變化情況，并按月對往來款項進行核對與清理。要制定嚴格的管理辦法，對超過信用期的應收、應付帳款要逐筆查實原因，分清責任，責成有關人員提出明確的處理意見，制定具體催收、支付計劃，責任到人。

三、加強對客戶資信的管理。要加強對客戶資信程度的調查和分析評估，通過銀行、同行業及社會中介等各種渠道，及時了解和掌握客戶的生產、經營、資產、負債、經營人員變動和財務狀況等相關信息，以確定其是否具有履行合同的能力和獨立承擔民事責任的能力。在此基礎上建立客戶檔案，對客戶的資信實行動態管理，對資信下降的客戶要及時采取減少發貨、實行擔保和加強催收等預防和減少風險的措施；對資信差、長期拖欠貨款的客戶要停止發貨。

四、嚴格按合同組織生產和銷售。企業要堅持按合同組織生產，銷售貨物，杜絕隨意發貨的現象。對于市場無銷路的產品要堅決停下來；對于貨款回籠差的產品要限產，防止產生新的積壓和拖欠。要認真落實國家已出臺的各項控制總量的政策措施，把淘汰落后生產能力與結構調整、資產重組和產品升級結合起來。

五、建立銷售回款責任制。企業要將產品銷售和資金回籠結合起來，把銷售回款率作為考核銷售人員的一項重要指標，并與其工資、獎金、旅差費掛鉤。凡因自身原因導致貨款被拖欠的，要視情節輕重追究有關人員的責任，對人為造成的呆死帳，要有明確的賠償制度，損失重大的，依法追究刑事責任。

六、嚴格賒銷管理。要嚴把賒銷關，建立并完善企業賒銷審批程序和風險防范制度。要制定嚴格的賒銷內部控制制度，科學地選擇賒銷對象、確定賒銷限額和賒銷期限，把賒銷風險嚴格控制在預算之內。同時，企業要通過制定營銷計劃，加強合同管理，把賒銷納入嚴格的合同管理之中。

七、強化信用觀念，積極支付到期的債務。企業要重合同、守信用，從自身做起，認真清理應付帳款。要按合同約定的時間，積極組織資金，按期支付到期的債務，對一時無力償付的，企業必須要有明確的書面承諾，作出還款計劃。對有糾紛的貨款，要依法核對帳務，及時提供欠款憑據，落實債權債務。凡不及時償付貨款，又不積極配合提供欠款憑據的企業，要追究當事人的行政責任。

八、及時消化處理呆壞帳。要健全呆壞帳損失的核銷制度，及時消化處理當期發生的呆壞帳。對可能破產、關閉的客戶，要積極采取保全債權措施；已經破產的，要及時取得各種法律文書，以備核銷之用；對長期掛帳、事實上已難以收回的逾期貨款或對因其他原因虛列的應收帳款要明確責任，報經有關部門審批后，予以核銷、糾正，不得長期掛帳。對企業核銷的歷史債務可計入企業當期損益，年度考核時可予以扣除。對企業清欠收回的抵帳物資，要及時盤活處理，防止造成新的積壓和損失。

九、積極運用法律手段加大追索債務的力度。要強化法律意識，充分運用法律手段清理欠款，以維護企業合法權益。對于逾期的貨款，凡債務人沒有明確的還款計劃或有效承諾的，都要立足于訴諸法律進行清繳。對于有潛在風險的債務企業，要做好法律防范的基礎工作。

.財務應收應付和業務上應收應付有什么區別 財務應收應付是根據財務工商認可的票據主要是根據憑證出來的應收應付款。如支票發票等。如財務應收款=開出去的發票金額 – 收到的錢對公。而業務的應收款則=開出去的銷售單提單的金額 – 收到的錢包括現金帳。這里收到錢也有這么個情況打個比方說張三拿著李四的支票來付款的我發票一定要開李四的。從財務角來說根本沒有和張三發生往來但業務關系上是和張三發生的。業務應收款掛的是張三而財務應收款是李四。

Word中的打印技巧

一、打印到文件

想打印文件，沒有打印機，而有打印機的電腦又沒裝Word，怎么辦?我們可以在Word的“文件”菜單中調出“打印”對話框再選中“打印到文件”選項，確定后選擇保存該文件的位置，再輸入文件名后即可生成一個后綴名為prn的打印機文件，這樣就可以在有打印機的電腦上將這個文件打印出來了。

二、打印文本框里的內容

有時在文本框中輸入的內容，在打印的時候無法打印出來，解決的方法其實很簡單，只要將文本框轉換為圖文框，就能對框里的內容進行打印了。具體操作：選中文本框單擊右鍵，然后選擇“設置文本框格式”，在彈出的對話框中選擇“轉換為圖文框”即可。

三、打印附加信息

如果你希望在將要打印出來的文檔里包含該文檔的屬性、批注等信息。那就點擊Word的“文件”菜單，調出“打印”對話框再點擊“選項”。在“打印文檔的附加信息”欄里選擇你要的附加信息，如該文檔的屬性、域代碼等。設置完成后點擊確定，就可以開始打印了。如果你不希望打印這些不必要的附加信息，不選中該項即可。

四、在一張紙上打印一篇多頁的文檔

這種方法可以節省紙張，具體操作：單擊“文件”“打印”，在“顯示比例”下“每頁的版數”框中，單擊所需選項。例如，要在一張紙上打印一篇四頁的文檔，可單擊“4版”選項。

五、逆頁序打印

多頁的文檔需要打印，按照Word中的默認設置總是從第一頁打印到最后一頁，所以整篇文檔打印完后是最后一貝在最上面，第一頁在最下面，這樣我們又要手工將所有的頁逆序整理一遍，十分麻煩。其實我們在打印前只要先在“工具”“選項”“打印”選項卡中選中“逆頁序打印”，即可在打印時按逆序從最后一頁打印到第一頁，這樣，打印完后所有的頁是順序排列的。

六、一次打印多篇文檔

如果你需要打印的文檔不止一個，又想通過一次操作把幾個文檔依次打印出來，單擊“打開”按鈕，在“打開”對話框的文件夾列表中找到并打開包含要打印的文檔的文件夾，選擇要打印的多個文檔，然后單擊“打開”對話框右上角的“工具”菜單，選擇“打印”命令即可。

七、只打印選定的內容

要想只打印文章的一部分內容，在用Word打印以前，首先要選定需要打印的部分文檔，然后單擊“文件”“打印”，再單擊“選定的內容”選項。這樣就會只打印你所選定的內容了

八、后臺打印

利用后臺打印可以在打印文檔的同時使用其他應用程序，從而提高工作效率。啟動“后臺打印”的方法是：點擊Word的“文件”“打印”，再點擊“選項”選中“后臺打印”即可。

第二篇：應收應付會計工作職責與工作內容

應收應付會計需要工作認真細致，溝通能力強，能獨立完成內、外部溝通事宜;以下是小編精心收集整理的應收應付會計工作職責，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

應收應付會計工作職責11、現金管理和報銷款的支付;

2、對所有現金報銷的單據要審核___的真實性，業務的合理性，金額的正確性，檢查是否

有總經理簽字和經辦人員簽字;

3、應收帳款立帳管理，建立客戶應收款明細賬，保證賬實相符;

4、應收帳款帳齡分析，對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳;

5、定期應收帳款管理報表的提供，關聯方交易對帳及差異原因調整、呆賬的提列;

6、賬務處理：現金記賬，銀行記賬;

7、日常___登記和跟蹤;

應收應付會計工作職責21、應收帳款立帳管理，建立客戶應收款明細賬，保證賬實相符;

2、應收帳款帳齡分析，對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳;

3、現金管理和報銷款的支付;

4、對所有現金報銷的單據要審核發票的真實性，業務的合理性，金額的正確性;

5、定期應收帳款管理報表的提供，關聯方交易對帳及差異原因調整、呆賬的提列;

6、賬務處理：現金記賬，銀行記賬;

7、日常發票登記和跟蹤。

應收應付會計工作職責31、負責應付賬款的核算工作，核對和清理應付賬目的全部賬務;

2、負責發票的領取、開具、核銷及相關稅務工作;

3、依據財務制度審核應付單據，檢查原始憑證的真實性、有效性、完整性;

4、完成領導日常臨時安排的輔助工作。

應收應付會計工作職責41、負責應收、應付帳款用的內部數據核對

2、負責與客戶進行應收帳款對賬、跟進及分析工作

3、負責應付及預付款項的預審工作及日常帳務處理。

4、協助財務經理對業務流程進行數據收集、監控和分析

5、會同有關部門擬定應收、應付、預付款項的核算和管理辦法

6、財務經理交辦的其他財務工作。

應收應付會計工作職責5

1.負責公司上下游供應商客戶的結算對賬、開票收票、收付款、庫存盤點監督等

2.根據會計制度和稅收法規負責往來財務核算工作包括但不限于發票開具、會計憑證填制、裝訂、保管、存貨管理及核算等

3.協助供應鏈或者供應商系統數據處理歸集，特別是采購-入庫-倉儲-物流-銷售基礎數據包括但不限于收入、訂單、產品、成本及費用的整理、收集核對及入賬

4.每月按照集團或公司要求在一定時間內完成對應負責業務模塊的結賬工作

5.處理公司領導層管理需要的各項數據匯總

6.負責完成上級領導委派的其他工作

應收應付會計工作職責61、負責產品的入庫并及時完成各月應付賬款對賬工作。

2、應付金蝶云日常賬務處理。

3、分公司報稅及賬務處理。

4、及時完善《金蝶商品檔案-開票名稱》和供應商發票的登記

5、增值稅專用票發票勾選平臺認證

6、催促已付貨款供應商開具發票。

第三篇：應付會計工作職責

應付會計工作職責

一、承擔責任審核貨幣資金的支付和應付賬的核算工作，包括現金支出憑證、銀行轉賬支出憑證、外幣支出憑證、工資表發出，領用物資分配表及會計憑證等。

二、核對和清理應付賬目的全部賬務。承擔責任進口物資成本的計算，并按“收貨報告”所填的使用部門分配入賬。

三、審核貨幣資金明細賬戶，保證總賬和明細賬余額相符。做好貨幣資金的核算和管理工作。

四、承擔責任應付稅金的核算，按照國家規定的稅種和稅率納稅。

五、合理調度資金，保證合理的外幣、本幣等銀行存款額。對資金的周轉情況，定期向財務部經理報告，并提供各種系統、全面、綜合的數據資料。

六、編制會計憑證，結轉期初各類庫房的賬面盤點賬。

七、審核每日應付賬會計和出納員的全部原始憑證、支出憑證和會計憑證，審核銀行存款對賬單和銀行調節表，做到賬單相符、賬表相符、賬賬相符。

八、審核待攤費用、預提費用賬項及會計憑證，審核財產分配表及會計憑證。（備注：企業運用新會計準則的話待攤費用、預提費用已經取消。用其他會計科目核算相關費用。）

九、清理各項購貨定金、應付貨款、應付稅金以及應付傭金等金額，并及時清繳結算和編制會計憑證。

十、審查國外進貨的手續是否齊全，包括采購申請單、收貨報告或入庫單、申報關稅、補充庫存材料報告、付款方法及付款協議或協議，并在手續完備、金額準確無誤的全部資料簽字后，編制應付貨款的成本計算表和會計憑證

第四篇：應收會計工作流程

應收工作流程

一.轉廠與內銷工作流程:

新客戶

當有新的客戶出現時,向銷售部取得客戶的相關信息,具體如下:

1.和客戶簽訂的合同,零件價格,付款條件,財務對帳人,付款聯系人及聯系方式 注:注意一定要確認清楚付款條件的計算基礎.例如一家轉廠客戶的付款條件是75天,這75天是以出貨日期還是報關日期或是其他的計算基礎來算75天一定要確認清楚,否則雙方計算基礎不一致,就會出現有一部分貨款以我們的計算方式已經到付款期限但以客戶的計算方式還未到付款期限的情況.因此,當有新的客戶時要從源頭來杜絕這種情況的出現.內銷客戶要確認付款條件的計算基礎是以增值稅專用發票開具日期或其他計算基礎.2.開具增值稅專用發票有關信息,包括:公司名稱,納稅人識別號,地址,電話,郵編,開戶行及帳號及增值稅專用發票的開具要求.3.增值稅專用發票的寄送地址及收發票人的聯系方式

取得客戶的相關信息后整理歸檔:合同及零件價格,開票信息等資料歸檔在每個客戶的文件夾,付款條件,財務對帳人,付款聯系人及聯系方式等資料轉廠客戶按附件1” 轉廠客戶資料一覽表”格式整理歸檔,內銷客戶按附件2”內銷客戶資料一覽表”格式整理歸檔,客戶的開票信息要及時導入增值稅專用發票開票系統.4.注意客戶的相關信息的變化并及時更新

5.取得新客戶的相關信息后的工作流程同現有客戶的工作流程.現有客戶工作流程

1.收到銷售部開出的形式發票后做銷售統計.時間為每次收到銷售開出的形式發 注:因為銷售部開出的形式發票有時可能會出現一些錯誤,有時他們自已會發現并改正,有時并沒有發現,所以在根據形式發票做銷售統計或開增值稅專用發票時要做一些基本的檢核工作,如零件名稱,零件價格,PO單號等.2.平時不定時進行現有銷售統計與貨倉的出貨記錄核對,月末統一匯總核對.3.月末,轉廠客戶的銷售統計與貨倉出貨記錄核對無誤后入帳,每個客戶按月匯總收入做一張記帳憑證并將當月的形式發票按客戶整理歸檔,報關部報關后將報關單,裝箱單及出口發票傳遞過來后,及時整理歸檔,并將發票記帳聯,報關單,裝箱單附在相應的記帳憑證后面.4.內銷客戶的銷售統計與貨倉出貨記錄,DO單,PO單號,零件價格等核對無誤后根據每個客戶具體的開票要求開出增值稅專用發票并寄送給客戶,發票寄出后通知客戶并在3-5天后詢問客戶是否收到發票.注:由于現在增值稅專用發票數量不足,一般在月末將整月出貨匯總后按客戶的開票要求開出增值稅專用發票,如在增值稅專用發票數量充足的情況下,與貨倉,銷售核對出貨記錄無誤后可以視情況多開一次或二次增值稅專用發票.為了保證當月銷售出庫可以全部做為當月收入,內銷客戶如果在月末最后一天有

出貨時, 應要求銷售部在出貨當天中午之前開出形式發票并提供給財務,財務才可以在月末最后一天根據形式發票開出增值稅專用發票.5.根據當月開出的增值稅專用發票入帳.6.發對帳單給客戶進行對帳

7.跟客戶進行不定期的溝通.8.催收已到付款期的應收帳款

9.收到客戶貨款后入帳并反饋給客戶已收到貨款并表示感謝.10.根據整體工作要求出具與應收工作相關的報表.注:由于與轉廠客戶的貿易方式為深加工結轉,作業方式為先出貨后報關,并且有些客戶會以報關日期開始算付款期限,因此要與報關部負責轉廠客戶的相關人員保持密切聯系,掌握已出貨物的報關情況并及時做記錄.向銷售部詢問每家客戶退貨的處理方式,并在每次收到貨倉已簽字蓋章的退貨單時與銷售確認退貨的零件名稱,數量,并再一次確認處理方式,同時跟進退貨處理情況.保持與銷售,報關及貨倉等部門的密切聯系,以保證平時工作中出現問題時可以及時找到相關部門人員解決.二.出口工作流程

1..及時整理報關部傳遞過來的出口統一發票,報關單,裝箱單并歸檔

2.根據船務的shipment details與出口統一發票,報關單更新香港和澳門出口銷售匯總表并與相關人員進行核對.3.月末核對出口銷售匯總表記錄與貨倉記錄是否一致;出口銷售匯總表與出口發票記帳聯,出口發票聯發票聯金額是否一致.4.根據出品統一發票第二聯發票聯及報關單做香港和澳門報關發票明細表.4.根據出口銷售匯總表及出口統一發票入帳.5.將出口發票發票聯,報關單及報關發票明細表交由珊珊分別轉交給jackie,bonny(香港)和Alice,Ida(澳門)

5.與香港和澳門進行往來明細核對.

第五篇：應付及應收會計崗位職責

應付及應收會計崗位職責

應付及預付款項會計崗位職責

1、會同有關部門制定應付及預付款項的核算和管理辦法

2、辦理應付及預付款項的結算

3、負責應付及預付款項的核算工作

4、定期進行應付及預付款項的對賬

5、分析應付款項的賬齡及償還情況

應收帳款會計崗位職責

□ 工作要求：

對銷售合同執行情況進行跟蹤管理，對每個客戶的往來建立臺帳管理，配合銷售部門核對每個客戶的往來情況，對客戶應收帳款進行跟蹤分析和預警，每月核對內部往來帳項。

☆ 主要工作內容：

一、根據銷售合同對每個客戶建立臺帳管理，做好銷售合同的管理。

二、認真核對并確認客戶每一筆回款，做好客戶回款的審核確認工作，編制收款會計憑證并登記應收帳款明細臺帳(按合同號)。

三、做好應收帳款日常核對工作，及時將對帳資料歸集存檔，必要時與銷售員一道外出對帳。

四、每月3日前提供上月客戶回款計劃執行情況及本月回款計劃統計表，每月10日前向部門主管領導報送一份應收帳款分析明細表。

五、對應收帳款金額較大、帳齡較長的客戶進行重點跟蹤，包括及時與客戶對帳，查明原因并向部門主管領導匯報。

六、負責空白收據的領用、保管，負責回款證明的開具、每月及時對銷售公司領出的收據進行跟蹤，3日前將收據領用情況統計報部門主管領導。

七、負責對客戶開具發票情況的審核;負責對照單項工程項目進度款支付情況對該工程材料款支付進行審核。

八、負責應收帳款帳齡分析及報銀行相關資料的整理提供。

九、負責會計帳簿、會計憑證整理歸檔。

十、完成領導交辦的其他工作。

□會計科目：應收帳款、預收帳款、工程結算、壞帳準備