第一篇：XX縣農村信用社反洗錢組織管理體制和崗位職責制度

XX縣農村信用社反洗錢組織管理體制和崗位職責制度

為了加強反洗錢工作，預防和打擊經濟犯罪，防范金融風險，從而進一步建立健全明晰的農村信用社反洗錢工作內部管理機制，明確反洗錢工作崗位職責，規范反洗錢工作程序，保障反洗錢工作有序開展，根據反洗錢的有關法律、規定及相關反洗錢工作要求，結合我X農村信用社的實際情況，特制定本社反洗錢組織管理體制和崗位職責制度：

一、聯社成立反洗錢工作領導小組。

反洗錢工作領導小組組長由聯社主任擔任、副組長由分管業務的副主任擔任，成員分別由財務管理部、業務發展部、稽核監察部、員工管理部和出納保衛部等部門負責人組成；領導小組下設辦公室，掛靠業務發展部，由業務發展部、財務管理部、稽核監察部、員工管理部和保衛部等部門等組成，反洗錢辦公室指定專人負責轄內的反洗錢工作，明確各成員部門的反洗錢工作職責，每個成員部門由相關部門負責人兼任反洗錢崗位，配合業務發展部門開展反洗錢工作。

1、聯社反洗錢工作領導小組承擔的職責：

（1）制定轄內農村信用社反洗錢工作規定和實施辦法等反洗錢相關的規章制度；

（2）制定全轄農村信用社反洗錢工作計劃；

（3）協調、解決反洗錢工作中的疑難問題；

（4）聽取反洗錢辦公室的反洗錢工作匯報，組織各成員部門交流反洗錢工作信息和經驗；

（5）對反洗錢內部控制制度的有效實施負責；

（6）對反洗錢工作中的其他重大事項進行決策并監督執行；

（7）接受中國人民銀行和省聯社賦予的其他反洗錢工作任務。

2、反洗錢工作領導小組辦公室承擔以下職責：

（1）擬定轄內機構反洗錢工作規定和實施辦法，并提交領導小組討論通過；

（2）落實領導小組的決定，負責制定方案并組織實施；

（3）組織指導、監督檢查轄內農村信用社的反洗錢工作；

（4）組織協調、解決、報告轄內機構反洗錢工作中出現的問題，對疑難問題提議領導小組召開工作會議討論決策或定期召開反洗錢工作例會；

（5）匯總、分析轄內機構的大額和可疑交易情況報告表，并按規定報送有關單位和部門；

（6）領導小組交辦的其他工作事項。

3、反洗錢工作領導小組各職能部門，分別應承擔下列職責：

（1）業務發展部：

1、負責大額交易和可疑交易數據的采集和報告；

2、負責轄內涉嫌經營犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報工作；

3、審核把關上報咨詢貸款用途，嚴格貸款資金流向；

4、認真審查銀行承兌匯票出票人和持票人的資格，審核交易的真實性；

5、負責制定本業務范圍反洗錢工作規章制度。

（2）財務管理部：

1、配合業務部門開展大額交易和可疑交易數據的采集和報告；

2、配合轄內涉嫌經營犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報工作。

3、參與開發大額交易和可疑交易監測系統的開發和編寫業務需求工作；

4、負責解決大額交易和可疑交易反洗錢工作中出現的具體問題；

5、負責制定本業務范圍反洗錢工作規章制度。

（3）電腦室：

1、負責大額交易和可疑交易數據采集、上報的技術支持；

2、負責組織落實反洗錢工作監測系統的開發；

3、負責有關技術人員的配備和有關設備的配備。

（4）稽核監察部：

1、負責反洗錢工作有關制度辦法的審查；

2、負責按照違規處理規定,對違反反洗錢規定行為的責任人進行責任追究和處理；

3、參與對執行反洗錢規章制度的檢查。

（5）員工管理部：

負責反洗錢工作的對外宣傳和有關培訓教育活動。

（6）保衛部：

負責對各營業網點現金收付情況進行動態分析、監控。

二、各基層信用社成立反洗錢工作小組

各信用社、分社、儲蓄所和營業部成立反洗錢工作小組，其中主任（負責人）為第一責任人；主辦會計或反洗錢專管員為各社反洗錢具體負責人。

（一）反洗錢工作小組承擔的職責是：

1、負責組織本社（部）反洗錢工作，抓好各項規章制度的落實；

2、指導本社反洗錢專管員做好大額交易和可疑交易的報告，配合聯社反洗錢工作領導小組做好反洗錢工作的檢查、考核工作。

（二）反洗錢工作小組成員為各營業網點相關人員，具體應承擔下列職責：

1、組長由信用社主任（負責人）擔任，成員由主辦會計、柜面會計等相關人員組成。信用社主任（負責人）對反洗錢工作負總責，保障反洗錢工作的有效開展；

2、主辦會計應指導柜面工作人員進行反洗錢操作，負具體操作和上報責任；

3、柜面工作人員對每筆交易進行監控。

XX縣農村信用社反洗錢工作專題會議制度

為了有效防范和打擊洗錢犯罪，維護國家政治、經濟、金融安全和正常的經濟秩序，根據反洗錢的有關法律和規定，經聯社決定，由反洗錢工作領導小組組織，建立反洗錢工作專題會議制度。

一、參加專題會議成員

反洗錢工作領導小組成員為反洗錢工作專題會議內部成員；人行、公安局、檢察院等3個部門相關人員為反洗錢工作專題會議外部成員。反洗錢工作專題會議由聯社反洗錢工作領導小組組織召開。

二、專題會議的議題

反洗錢工作專題會議在聯社領導下，由聯社反洗錢工作領導小組組織召開，專題會議的議題：組織、協調、解決轄內機構在反洗錢工作中出現的問題；貫徹有關反洗錢工作精神，通報反洗錢工作開展情況，交流探討反洗錢工作經驗。

三、反洗錢工作專題會議召開規定

反洗錢工作專題會議原則上每年召開一次會議，如有需要，可隨時召開全體成員專題會議或部分成員專題會議。

四、反洗錢專題會議落實及會議紀要傳送

經反洗錢專題會議通過的有關決議精神和反洗錢辦法措施，由反洗錢工作領導小組辦公室負責整理，形成文件下發各信用社，并及時報送相關外部單位，同時監督各信用社積極貫徹執行會議精神；對專題會議的紀要、會議材料及一些保密資料等，由辦公室指定專人負責登記，整理歸檔，列為會計檔案妥善保管。

XX縣農村信用社反洗錢工作內部考核制度

為了引導廣大員工充分認識洗錢危害的影響，提高信用社反洗錢業務水平，增強反洗錢工作的責任感和自覺性，聯社反洗錢工作領導小組，結合我X農村信用社實際情況，特制定如下反洗錢考核辦法：

一、把反洗錢工作做為一項常規性工作納入經營管理考核內容。

在年度綜合考核評比辦法中增加對反洗錢工作的考核，考核各社是否能認真貫徹落實黨和國家反洗錢的政策和有關部門反洗錢工作的規定，履行反洗錢義務。

二、將反洗錢工作開展與高管人員任職行為考核相結合把反洗錢工作列入高管人員任職考核范圍內，加強高管人員任職期間的監督管理，避免高管人員在經營管理中犯錯誤，盡可能防止洗錢行為在信用社發生或防止洗錢犯罪集團操控信用社。

三、實行反洗錢工作評價制度

實行全縣農村信用社反洗錢工作評價，每年年終定期通報各社反洗錢工作開展情況。對積極參與反洗錢工作，做出重要貢獻的信用社給予適當獎勵。

四、執行失職懲戒制

對因不認真執行反洗錢工作的規章制度，造成損失和洗錢活動的發生，按“一法兩規定”和有關規定進行相應的處罰，觸犯法律的，追究刑事責任。

XX縣農村信用社反洗錢工作內部檢查機制

為了做好反洗錢工作，防止信用社涉嫌洗錢或被子犯罪分子利用進行洗錢，維護信用社的聲譽，確保各項反洗錢措施和辦法落到實處，防范信用社發生法律風險和經濟損失，聯社反洗錢工作領導小組（以下簡稱領導小組），要進一步加強反洗錢內部檢查工作，督促各社認真執行“一法兩規定”和聯社制定的各項反洗錢規章制度。

一、檢查要求

反洗錢內部檢查工作在領導小組領導下開展，按照“嚴要求、高標準，不走過場、注重實效”的原則，有序地抓好內部檢查工作。根據有關要求，每年至少開展一次反洗錢內部檢查工作。檢查人員要根據檢查內容對被檢查對象就反洗錢工作開展情況進行全面檢查，對檢查中發現的問題和不足提出限期整改意見，并進行跟蹤檢查。

二、檢查方式

聯社反洗錢工作領導小組應對轄內各信用社反洗錢工作開展情況進行定期或不定期檢查，具體可采取現場與非現場檢查、專項與全面檢查、自查與抽查等檢查方式。現場檢查必須在領導小組領導下，組織相關人員對被檢查對象開展反洗錢工作情況執行實地檢查；非現場檢查主要各信用社上報的反洗錢材料及所掌握的情況，進行非現場的技術分析和作出判斷；專項檢查是針對反洗錢階段工作的需要，組織相關人員就反洗錢專題工作開展專項檢查；全面檢查是指根據反洗錢工作的要求，對各信用社開展反洗錢工作情況進行全面檢查，；自查是各信用社在領導小組統一布置下，就本社反洗錢工作開展自查自糾，由各社自行組織，要形成自查書面報告；抽查是領導小組根據開展反洗錢工作的需要，就各社自查的內容，按照有所側重的原則，根據各社自查報告，對部分信用社自查工作開展檢查。對檢查中發現的問題和

不足提出限期整改意見，并進行跟蹤檢查。

三、檢查內容

一是以加強存款實名制管理，把好洗錢的入口關。檢查各信用社在辦理存款賬戶時，是否按儲蓄管理條例實行實名制；是否對其提交的開戶資料的真實、完整性和合法性進行審核。二是以加強賬戶管理監測為基礎，避免企業的賬戶成為洗錢渠道。檢查各信用社是否全面地了解自己的客戶，是否對開立賬戶時所提供身份證及營業執照等的資料進行審核；是否掌握客戶的經營狀況、關聯企業、主要資金往來對象、營業范圍等的真切了解。三是以加強現金管理為核心，堵塞洗錢的基礎渠道。檢查各信用社是否認真執行現金管理條例，對大額現金的提取是否按規定辦理付現。四是以加強大額和可疑交易的報告制度，夯實反洗錢基礎工作。檢查各信用社是否按照“一法兩規定”規定的報告程序，執行大額和可疑交易報告制度，是否存在瞞報或漏報行為；五是對已經報告的可疑交易記錄是否重新進行審核，對比可疑交易報告記錄和原始交易憑證，判斷營業機構報告是否及時、完整和填報要素是否齊全。六是以加強對轄內招商引資的監督為突破，防止空殼企業、皮包公司、虛假投資的洗錢陰謀得逞。檢查各信用社在吸引客戶做好項目落戶時，是否對所招商的項目基本情況進行必要的了解；是否對投資人投資的動機和資金來源有真切的了解；七是以加強反洗錢內部制度的落實，建立健全反洗錢防范體系。檢查各信用社是否認真貫徹執行“一法兩規定”和有關要求；是否認真落實領導小組所制定的各項反洗錢內控制度；各信用社及專管員是否按崗位職責規定履行相應的職能。

第二篇：XX縣農村信用社反洗錢組織管理體制和崗位職責制

XX縣農村信用社反洗錢組織管理體制和崗位職責

制

2010-08-05 15:4

5XX縣農村信用社反洗錢組織管理體制和崗位職責制度

為了加強反洗錢工作，預防和打擊經濟犯罪，防范金融風險，從而進一步建立健全明晰的農村信用社反洗錢工作內部管理機制，明確反洗錢工作崗位職責，規范反洗錢工作程序，保障反洗錢工作有序開展，根據反洗錢的有關法律、規定及相關反洗錢工作要求，結合我X農村信用社的實際情況，特制定本社反洗錢組織管理體制和崗位職責制度：

一、聯社成立反洗錢工作領導小組。

反洗錢工作領導小組組長由聯社主任擔任、副組長由分管業務的副主任擔任，成員分別由財務管理部、業務發展部、稽核監察部、員工管理部和出納保衛部等部門負責人組成;領導小組下設辦公室，掛靠業務發展部，由業務發展部、財務管理部、稽核監察部、員工管理部和保衛部等部門等組成，反洗錢辦公室指定專人負責轄內的反洗錢工作，明確各成員部門的反洗錢工作職責，每個成員部門由相關部門負責人兼任反洗錢崗位，配合業務發展部門開展反洗錢工作。

1、聯社反洗錢工作領導小組承擔的職責：

(1)制定轄內農村信用社反洗錢工作規定和實施辦法等反洗錢相關的規章制度;

(2)制定全轄農村信用社反洗錢工作計劃;

(3)協調、解決反洗錢工作中的疑難問題;

(4)聽取反洗錢辦公室的反洗錢工作匯報，組織各成員部門交流反洗錢工作信息和經驗;

(5)對反洗錢內部控制制度的有效實施負責;

(6)對反洗錢工作中的其他重大事項進行決策并監督執行;

(7)接受中國人民銀行和省聯社賦予的其他反洗錢工作任務。

2、反洗錢工作領導小組辦公室承擔以下職責：

(1)擬定轄內機構反洗錢工作規定和實施辦法，并提交領導小組討論通過;

(2)落實領導小組的決定，負責制定方案并組織實施;

(3)組織指導、監督檢查轄內農村信用社的反洗錢工作;

(4)組織協調、解決、報告轄內機構反洗錢工作中出現的問題，對疑難問題提議領導小組召開工作會議討論決策或定期召開反洗錢工作例會;

(5)匯總、分析轄內機構的大額和可疑交易情況報告表，并按規定報送有關單位和部門;

(6)領導小組交辦的其他工作事項。

3、反洗錢工作領導小組各職能部門，分別應承擔下列職責：

(1)業務發展部：

1、負責大額交易和可疑交易數據的采集和報告;

2、負責轄內涉嫌經營犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報工作;

3、審核把關上報咨詢貸款用途，嚴格貸款資金流向;

4、認真審查銀行承兌匯票出票人和持票人的資格，審核交易的真實性;

5、負責制定本業務范圍反洗錢工作規章制度。

(2)財務管理部：

1、配合業務部門開展大額交易和可疑交易數據的采集和報告;

2、配合轄內涉嫌經營犯罪情況的收集、登記、分析、初步檢查以及移交和上報工作。

3、參與開發大額交易和可疑交易監測系統的開發和編寫業務需求工作;

4、負責解決大額交易和可疑交易反洗錢工作中出現的具體問題;

5、負責制定本業務范圍

反洗錢工作規章制度。

(3)電腦室：

1、負責大額交易和可疑交易數據采集、上報的技術支持;

2、負責組織落實反洗錢工作監測系統的開發;

3、負責有關技術人員的配備和有關設備的配備。

(4)稽核監察部：

1、負責反洗錢工作有關制度辦法的審查;

2、負責按照違規處理規定,對違反反洗錢規定行為的責任人進行責任追究和處理;

3、參與對執行反洗錢規章制度的檢查。

(5)員工管理部：

負責反洗錢工作的對外宣傳和有關培訓教育活動。

(6)保衛部：

負責對各營業網點現金收付情況進行動態分析、監控。

二、各基層信用社成立反洗錢工作小組

各信用社、分社、儲蓄所和營業部成立反洗錢工作小組，其中主任(負責人)為第一責任人;主辦會計或反洗錢專管員為各社反洗錢具體負責人。

(一)反洗錢工作小組承擔的職責是：

1、負責組織本社(部)反洗錢工作，抓好各項規章制度的落實;

2、指導本社反洗錢專管員做好大額交易和可疑交易的報告，配合聯社反洗錢工作領導小組做好反洗錢工作的檢查、考核工作。

(二)反洗錢工作小組成員為各營業網點相關人員，具體應承擔下列職責：

1、組長由信用社主任(負責人)擔任，成員由主辦會計、柜面會計等相關人員組成。信用社主任(負責人)對反洗錢工作負總責，保障反洗錢工作的有效開展;

2、主辦會計應指導柜面工作人員進行反洗錢操作，負具體操作和上報責任;

3、柜面工作人員對每筆交易進行監控。

XX縣農村信用社反洗錢組織管理體制和崗位職責制度

第三篇：農村信用社反洗錢崗位職責

為規范人民幣支付交易報告行為，防范利用銀行支付結算進行洗錢等違法犯罪活動，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》以及《金融機構反洗錢規定》等相關法律、辦法規定，制定本崗位職責。各農村信用社、分社、儲蓄所崗位人員應嚴格履行職責，切實做好反洗錢工作：

1、堅持原則、照章辦事、認真履行自己的職責，不徇私情，不斷提高專業知識和政策理論水平；

2、嚴格堅持人民幣大額交易審批登記制度，建立完整的大額支付交易檔案；

3、嚴密關注相關個人與單位在短期內（指10個營業日以內）利用銀行帳戶大量的將資金進行分散轉入、集中轉出或集中轉入、分散轉出的行為，認真分析，作好可疑交易記錄，填制《可疑交易報告表》后進行報告；

4、反洗錢崗位人員要對轄內辦理的大額支付交易逐戶、逐筆進行調查、分析，認真作好評估，對明顯涉嫌犯罪需要立即偵查的，應立即報告當地公安機關，同時報告其上級單位和當地人民銀行；

5、嚴格操作，嚴守秘密。對記錄和分析的大額可疑支付交易信息不得向任何個人、任何單位泄露，法律另有規定的除外；

6、嚴格按規定期限和要求報送相關信息資料。

第四篇：農村信用社管理體制問題探討

摘要：我國農村信用社管理體制經歷了幾次大的改革，然而目前仍然存在許多問題。如省聯社管理模式存在缺陷，地市級機構管理缺乏手段和依據，縣聯社的管理體制改革還停留在表面等。改革應選擇股份合作制原則，按地市級法人進行產權設置，實行中央省市三級法人管理，繼續完善法人治理結構。

關鍵詞：農村信用社；管理體制；探討

中圖分類號：f830.6 文獻標識碼：b 文章編號：1007-4392(2010)07-0026-03

一、農信社管理體制的現狀

始于2003年6月的新一輪深化農信社改革，從管理體制上看，主要集中在省和縣兩個層面：一是建立省級管理機構，除北京、天津、上海等大城市成立單一法人的農村商業銀行或農村合作銀行外，其余各省(區、市)都選擇成立省聯社作為政府對信用社管理的平臺：二是縣級聯社由二級法人向一級法人改革。從改革的實質看，本輪農信社改革則是集中在中央政府通過“花錢買機制”方面，即通過充實縣聯社股金、替換不良貸款，把農村信用社的管理權和風險承擔責任交給省級地方政府。改革了外部管理體制。

(一)改革確立了省聯社的地位

按照中國銀行業監督管理委員會關于《農村信用社省(自治區、直轄市)聯合社管理暫行規定》要求，省聯社是由所在省(自治區、直轄市)內的市(地)聯合社、縣(市、區)聯合社、縣(市、區)農村信用合作聯社、農村合作銀行自愿入股組成的信用聯合體，代表省政府對轄內農信社(含農村合作銀行)實施管理、指導、協調和服務。這一模式解決了農信社長期以來作為人行或農行內設機構管理的局面，形成了以省為單位的管理格局。省聯社對地市聯社、縣聯社的管理體現在三個方面：一是制定政策和內控制度：二是實施督導檢查和服務；三是任命理事、監事等高層管理人員。

(二)改革后市聯社的體制狀況

市聯社是1999年按照人民銀行的改革方案由縣聯社入股形成的具有獨立法人的合作金融組織，按照組建原則其自身不辦理存貸款等金融業務，僅對轄內縣聯社進行管理和服務。在實行省聯社管理體制的省份，市聯社或是被保留或是被改為辦事處，如河北省11個地市有7個地市改為了辦事處，其原有的管理職能受到一定削弱：一是省聯社建立后，農信社的管理權由市一級集中到省一級，市聯社對縣聯社的一些權利如高管任命權、工資分配權等實際上被取消；二是隨著縣聯社一級法人的建立。縣聯社的權力、地位增強，市聯社下放了縣聯社的部分經營管理權。

(三)改革后縣聯社的體制狀況

以縣(市)為單位的統一法人社改革后，縣聯社體制變化體現在三個方面：一是縣聯社由參股人聯合體變為股權經營實體，老的社員股得到清理，新的企業股、個人股、職工股得到確認，所有股權人投資對象唯一，而不再是分散在鄉鎮社。二是縣聯社不再是單純的管理型機構。而是成為經營型機構，它對基層社的管理屬于內部經營管理范疇，其性質不再是行政性。三是內部“三會一層”制度框架初步建立，從形式上建立了相互制衡的管理模式。

二、存在的問題

(一)省聯社管理模式存在缺陷

改革中設立的省聯社是作為政府管理農信社的角色出現的。需要體現政府發展經濟、維護金融穩定雙重決策目標：但從省聯社的組建模式來看。它應是人股社的權益維護者和服務者：所以省聯社既是一個市場主體性質的金融機構，又是一個行政機關性質的管理機構。這種制度安排不符合主體法律角色單一性原則，即省聯社只能有一種身份，或是行政管理者或是主體經營者。從實際運作來看，省聯社不具有國有控股成分，政府對其管理缺乏手段和依據：另外，省聯社對轄內農信社卻擁有絕對的管理權力。根據省聯社的職能和市縣聯社的管理條文，省聯社僅是督促農信社依法選舉理事和監事，選舉、聘用高級管理人員；但實際是選舉過程只是形式而已，農信社社員大會和理事會的權力受到削弱，違背了農信社自治和民主管理的改革取向。

(二)地市級機構管理缺乏手段和依據

在省聯社未設立前，市聯社是地方性的管理機構，既要對銀行業監管部門負責，又要對基層社負責。目前市聯社雖是一級法人，但獨立的法人行為卻受到局限，自身沒有制度制定權和人事任命權，對基層社的管理權也被削弱。省聯社市級辦事處的設立缺乏法定依據，在實施管理時也就缺乏行為依據。盡管如此，地市級機構管對基層社的管理主要還是行政方式，最終等于給縣聯社加上了省市兩個婆婆：在目前產權制度逆向設置的模式下，不利于縣聯社的經營和管理。

(三)縣聯社的管理體制改革還停留在表面

縣聯社統一法人改革目前僅是形式改革，并未涉及實質內容，體現在：(1)人股社員的權益未得到保障。按照農信社組建原則，社員的權益一是通過社員代表大會參與重大事項的決定，二是獲得農信社的優先、優惠服務。而目前以聯社為單位選舉社員代表很難做到公正。多數社員代表由于不了解信用社的經營情況，代表大會所通過的事項只是走形式而已。(2)內部人控制問題未能解決。這一問題由來已久。源于信用社的所有者與經營者權力缺乏制衡問題，也就是社員代表大會、理事會、監事會之間的權力分配和制衡問題。農信社的理事等管理成員并非由出資者(社員)決定，管理者經營風險的責任不明確。(3)信用社實質上還未脫離政府的懷抱。由于與政府的關系不清，所以未真正實現自主經營、自負盈虧、自擔風險：另外，也未建立起市場退出機制和聯社系統風險與損失保障機制，縣聯社的風險最終還是要由政府埋單。

三、農信社改革的方向選擇

(一)合作制性質問題

世界各國經濟發展水平、經濟結構、社會政治體制以及文化傳統上的差異決定了在合作金融組織的發展過程中多樣化的模式選擇，但各國都遵循一些大的基本原則：(1)投資者之間利益共享、風險共擔，以及地方自治和民主管理原則。(2)嚴格的內控制度和公司治理結構。(3)地方機構與中央機構的合理設置，以及相適合的管理、擔保與服務。(4)合理的資本組合模式，合作制、股份合作制、股份制三種模式的選擇決定于客戶金融服務需求和資本融合程度。過分的股份制結構有可能導致對客戶服務減少。(5)以服務社員為主，支持社區發展為己任。

我國農信社改革也面臨同樣的選擇。我國是農業大國，地域廣闊、農戶分散。勞動手段落后，“三農”的發展需要大量的資金支持。自五十年代農信社成立以來，我國一直堅持合作制原則，圍繞社員服務。但隨著農村經濟的發展，農信社社員的成分在不斷發生變化，除農戶外，更多是企業、工商戶和其他經濟組織，資金需求量越來越大。另一方面，農信社的經營越來越商業化。以追求盈利為目標，貸款條件越來越嚴，貸款利率比其他金融機構還要高。近幾年來，農信社機構網點合并，農村業務收縮，資金面臨向城市轉移。面對這種情況，各地正推動信用社新一 輪改革，如重慶、寧夏等地相繼成立了農村商業銀行。天津等一些地方成立了農村商業銀行，我國農信社的性質正在發生著由實質向制度設置方向轉變，究竟怎樣的產權制度設置才更適合我國農信社的發展呢?此問題爭論較多。目前大致有三種觀點：一是要堅持合作制改革，二是選擇股份合作制改造。三是要選擇市場化產權運作模式，認為既然農信社不再有合作制的性質，就應采取股份制改革形式。

(二)農信社的統一法人規模和組織體系的性質

法人規模和組織體系性質是農信社改革的兩個重要選項，但其最終要決定于資本投資方式。首先，縣聯社改革是基于社員股金的充足，使之達到統一法人的標準。然而社員意愿、人股性質決定股權結構實質，事實上有一部分入股者是存款任務型的，這部分股金并不穩定；而參股者也很難保證服務上的優待。因此，組建縣級法人社還有很多工作要做，要真正解決投資者的利益問題。下一步組建合作銀行或組建更高一級法人社則要面臨更大的資本構成問題，要吸收規模更大的戰略投資者。其次，農聯社組織體系的性質也是由資本投資方式決定的。省聯社是轄內聯社(或合作銀行)的逆向投資模式設置，理應是互利型的服務關系。而只有順向投資方式才是企業化的管理模式。

(三)對地方機構的管理模式

對地方合作金融機構(包括農信社和合作銀行)的管理，目前絕大多數省份采取的政府化的行政方式，其弊端已顯現。再一種方式是保持各法人機構之間獨立性的服務型的管理模式。第三種是系統統一法人模式下的企業化管理模式。

管理機構的設立有中央級、省級和地市級三種選擇。以前是地市級。城市信用社最終改造為城市商業銀行也是地市級模式。現在是省級管理，實行的是三級法人模式。另一種是中央級管理模式，目前一些西方國家采取這種管理方式。如法國農業信貸銀行是按“上官下民”方式組建的互助合作銀行，實行半官半民、官辦為主；其體系由國家總行、省和地方農業信貸互助銀行三個層次組成：總行是法人總代表，也是最高管理機構。德國合作金融組織按“中央合作銀行一地區合作銀行一聯合社一信用社”構建，不存在隸屬關系，自下而上人股，自上而下服務。這幾種模式各有利弊。地市級模式利于農村資源的整合。提高支農力度，但不利于風險防范，整體服務水平難以提高。省級模式克服了地市模式的缺點，但省級法人的管理容易侵犯人股法人社的自主性。中央級模式能夠提升農信社地位和品牌，但制度設置不合理會一樣會侵犯基層機構的自主性。阻礙支農作用的發揮。

四、管理體制改革構想

(一)堅持股份合作制原則

從目前信用社經營的性質來看，它已經是商業化運作，但產權結構的設置還是合作制，這一矛盾必須在改革中予以解決。鑒于我國大部分省份農信社在經濟中的地位，當前條件下堅持股份合作制原則改革是最佳取向。它的承載形式可以是合作銀行、也可以是信用社，但發展方向應是向合作銀行過渡。因為目前縣級法人社剛剛成立，資本構成還十分脆弱，存款性的人股者還很多，因此應盡快對這部分股金進行清理，使之真正成為社員股；同時，應更多地吸收投資股，加大投資股權人的投票權，盡快使縣聯社向股份合作制方向轉化，向合作銀行轉變。

至于商業化經營問題，只要按照股份合作制運作，使農信社或合作銀行經營真正體現投資者利益。其經營方向是不會有偏差的。在農業產業化發達地域可以將農信社改造為商業銀行。

(二)按地市級法人進行產權設置，實行中央省市三級法人管理

改革目前農信社三級法人管理模式。選擇模式有四：一是一級法人模式，即實現省級聯社一級法人。二是省縣兩級法人模式，地市設省分支機構。三是省市兩級法人模式，縣聯社為市聯社分支。四是中央、省、市三級法人模式。綜合來看，依照省級聯社一級法人進行產權設置，在目前狀況下難度較大，因為省級法人下設分支最重要的是資本控股，目前省聯社還不具備這樣的財力，即使有省級地方財政支持，最終還會涉及支農問題，因而不是一個較好的改革方案。省縣兩級法人模式在有些省已嘗試，但實質上還未擺脫行政管理的性質，尤其是地市級還要設省級分支機構。再者縣聯社一級法人經營風險控制較難，服務水平落后，發展潛力不夠。第三、第四種模式接近，只是要不要設中央級機構問題。借鑒國外經驗，選擇第四種模式較為可行。

設想是：設立地市一級法人機構，并以此進行產權設置，撤銷縣聯社法人，歸并、吸納轄內投資者，并逐步向合作銀行過渡；構筑品牌優勢、創新服務品種。設立中央農村合作銀行和省農村合作銀行，為單純服務型組織，吸納政府投資，股金比例應在20％―30％，其余為基層機構股份：肩負地市機構的業務開發、與政府協調、教育培訓、資金結算、數據處理、信息統計、內控審計監督等職責，保障地市級機構獨立的人事權和經營權，為系統機構承擔財務上的風險，保證經營的穩定。

(三)完善基層法人治理結構

首先，要完善投資人參與決策與管理的制度設置。法人機構內部區分投資股和資格股，加大投資股的占股比例，單個法人股占比可提高到10％，個人股占比可提高到0.5％。壓縮資格股所占比例，提高投資股的投票權：資格股劃分出投票權和非投票權兩類，投票權人按照章程定期參加股東代表大會參與重大事項的決策。其次，提高高管人員入股比例，理事股可以提高到5％，增強其經營責任意識。三是健全“三會一層”制度，保障股東大會體現股東的權益，保證理事會不受外來干預，保證監事會能真正起到監督作用，完善主任(行長)經營負責制。四是加強人民銀行、銀監局的監管力度。最終形成銀行業外部監管、系統內自律管理與機構自身內控約束的管理體系。

第五篇：農村信用社反洗錢幾點思考

對農村信用社反洗錢工作的幾點思考

近年來，洗錢犯罪活動日益猖獗，使國家和人民的財產蒙受了巨大的損失，也給國家經濟秩序特別是金融秩序帶來了較大的危害。因而，加強反洗錢工作，嚴厲打擊洗錢犯罪活動，不僅是關系到經濟的平穩運行和社會的安定團結,也是金融部門打擊經濟犯罪，整頓經濟金融秩序的一個重要內容。農村信用社做為支農的主力軍，又處在農村反洗錢工作的前沿陣地，所以它在反洗錢工作中的作用與地位就顯得極其重要,不容忽視。但在實際工作中，由于認識層次、人員素質及技術手段等方面的原因，農村信用社在反洗錢工作中仍存在著諸多問題，制約和影響了反洗錢效能的發揮。

一、存在的問題

(一)反洗錢意識淡薄，工作積極性不高

目前一部分信用社對反洗錢工作的關注和重視不夠，意識淡薄，特別是在認識上存有誤區。一是對反洗錢工作一知半解，認識不夠，認為我們農村信用社大都在農村，主要服務“三農”，與當地農民打交道，誰還會到窮鄉避壤之處來洗錢。二是對反洗錢工作的重視不夠，不少網點的管理人員把完成存款任務放在第一位，對存款的來源很少關心，很少過問。三是臨柜人員普遍認為反洗錢工作與自身的業務關系不大，存有麻痹大意思想。所以，有些員工對反洗錢工作漠不關心，置之不理，甚至消極對待。

(二)缺乏反洗錢知識和技能

洗錢犯罪屬于典型的高智能型犯罪，利用復雜的金融交易和種類繁多的金融工具，設立各種企業實體來洗錢已經成為當前洗錢犯罪的趨勢。目前的這種趨勢就對我們反洗錢工作提出了更高的要求，即必須配備一支知識面廣、業務精通，分析能力強的反洗錢隊伍。而農村信用社反洗錢工作起步晚，大部分信用社的臨柜人員對反洗錢工作只知其一不知其二，缺乏系統的理論知識和實踐經驗。據調查，基層營業網點在日常工作中對大額和可疑交易基本上堅持了報告制度，但識別和分析可疑交易的能力明顯不足。從而使信用社反洗錢工作更多的處于一種應付性、形式性的被動狀態。

(三)反洗錢技術手段落后

當前，金融業日益現代化的技術，使資金大量流動成為可能，網絡銀行、電子貨幣、電子交易給洗錢提供了便利條件，洗錢手段更加科技化、智能化。而農村信用社一是現有的支付清算系統和人民銀行賬戶管理系統沒有實行網絡對接，缺少支付交易監測和賬戶監控。二是尚未建立本系統或本地區客戶信息系統，無法共享客戶信息，只能各自為政，搜集的客戶信息、資金信息是零散的，既不系統，也不全面，無法對資金運行實施有效監控。

(四)大量現金體外循環

現金交易具有錢貨兩清、方便快捷的優點。信用社點多面廣，特別是基層網點,由于管轄范圍廣,農戶居住分散,許多客戶不愿使用票據轉賬結算而偏好現金結算。而我國的結算制度又主要針對現金支取，現金收存幾乎不受限制，從而出現“重現金支出管理、輕現金收入和大額轉賬業務管理”的現象,使大量現金體外循環。這在一定程度上給犯罪分子利用巨額現金進行洗錢犯罪活動提供了極大的便利，增加了反洗錢工作的難度。

(五)違規操作、有章不循

隨著市場經濟發展，金融業競爭異常激烈，攬儲蓄、拉客戶的現象十分普遍。信用社有些工作人員只顧個人和局部利益，常常將法律和規章制度置之不理，有章不循，違規操作。為了競爭客戶和拉存款，采取不同程度的放寬開戶資料審核管理，違背“存款實名制”規定，放松現金管理，違規劃轉現金，為完成存款任務，不管資金來源如何，無原則地為存款大戶“大開綠燈”。既擾亂了金融秩序，又給洗錢犯罪提供了可乘之機，使反洗錢工作流于形式。

(六)很難真實地“了解客戶”

反洗錢要求銀行機構全面地了解自己的客戶。而信用社對客戶的了解，大多數僅局限于客戶開立賬戶時所提供身份證及營業執照等有限的資料，很難對客戶的經營狀況、關聯企業、主要資金往來對象、營業范圍等有真切的了解，難以獲得“一法兩規”中所要求的“完整的客戶信息”。由于并不真正地了解客戶，在實際工作中，根本無法判斷客戶資金的性質，從而讓“一法兩規”中報告“可疑交易”的規定成為一紙空文。

二、若干思考

(一)加強反洗錢工作的宣傳

應進一步加強對反洗錢工作的宣傳力度。通過舉辦專題講座、上街宣傳、“反洗錢日”等豐富多彩的形式，廣泛宣傳洗錢和反洗錢知識，洗錢對社會、對國家乃至個人的危害，引起全社會對洗錢犯罪的廣泛關注，提高全員反洗錢意識。

(二)加強對反洗錢專業人員的培訓

一是要普及反洗錢知識和技能。反洗錢是一項復雜、量大、業務技能要求較高的工作，因此要不斷提高業務人員的分析能力，使信用社所有臨柜人員熟練掌握和運用反洗錢技術，了解相關犯罪的特點，提高農村信用社的反洗錢能力。二是反洗錢主管部門要及時公布典型案例，可通過培訓、輪訓、經驗交流等形式，組織反洗錢工作人員系統學習反洗錢知識和相關政策法規。讓他們了解洗錢的常用手法和具體表現，增強分析判斷能力，提高反洗錢技能。三是要設立反洗錢工作機構或者指定其內設機構負責反洗錢工作，配備必要的管理人員和技術人員，同時建立健全反洗錢制度，落實到人，明確責任，對其所轄基層營業網點人員進行技術指導和管理。

(三)加大科技投入，改進和完善反洗錢技術手段，提高科技含量。金融服務在時間和空間上的突破，服務范圍及結算方式方便快捷加大了反洗錢工作的難度。這就要求我們的不斷改進和完善反洗錢的技術手段，逐步實現實時網絡監控。一方面農村信用社應在綜合業務系統的基礎上，開發建立數據中心和客戶信用系統。將客戶信息、現金管理、賬戶管理、信貸管理、支付交易系統統歸其中，實現對異常資金活動的自動采集、分析和處理，自動生成反洗錢有關數據表格，全面掌握企業和個人的大額可疑資金的交易流動情況，逐步實現實時網絡監控。另一方面要建立信息交換系統。隨著信息網絡的高速發展，建立起金融機構與公安、工商、稅務、海關等部門的信息系統，方便對身份證、營業執照等開戶需要提供的相關證件的查驗工作。這樣農村信用社在交易人開戶時，通過信息系統與證件管理機關登記信息進行比對，核實身份證件的真偽。(四)加強現金和賬戶方面的管理 為防范和打擊利用現金支取進行經濟犯罪活動，更好地做好反洗錢工作，信用社在現金賬戶管理方面：一是要完善現金管理的目標和重點。促進商品生產和流通是現金管理的基本目的，但利用現金進行違法犯罪活動也是不容忽視的任務。對單位賬戶20萬元、個人儲蓄5萬元以上的單筆現金收付的要嚴格執行登記、報告、審批制度，重點監控大額或可疑現金交易，對可疑交易按法律規定及時報告有關部門。二是要嚴格開戶審查。信用社基層營業網點在為客戶辦理開戶手續時，必須嚴格執行《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》。對個人開立存款賬戶，開戶人必須出示能夠確認居民身份的有效證件，同時開戶人應填寫具體內容，并留存復印件，嚴格實行實名制。三是要嚴格區分個人結算賬戶和個人活期儲蓄賬戶。基層營業網點在辦理個人存款業務開戶手續時，應根據客戶的需要，按照有關規定，嚴格區分個人結算賬戶和個人活期儲蓄存款賬戶，活期儲蓄賬戶僅限于辦理現金存取業務，不得辦理轉賬結算。四是推廣信用卡等現代結算方式，拓展銀行卡消費結算領域，并不斷擴大信用卡應用范圍，滿足現代經濟生活中不同層次、不同客戶的需求。五是發展電子貨幣，實現個人收入電子化，對于企事業單位和私人支付給個人的報酬實行以卡代收，最終實現個人收入陽光化。

(五)加大督查檢查力度

要建立反洗錢工作督促檢查制度，定期不定期地對金融機構的反洗錢工作開展專項檢查，督促其制定和執行具體的反洗錢的規章制度，建立大額現金和可疑交易的及時申報制度，配備專職反洗錢人員，嚴格執行儲蓄實名制。同時把賬戶管理、存款實名制、票據監管全部納入反洗錢工作范圍之內，內部稽核部門也要把反洗錢工作作為稽核的重要內容,加大對在反洗錢工作中存在的違規開戶,大額現金收付不登記、無審批、徇私舞弊等違規違紀的處罰力度。

(六)盡職調查，全面了解自己的客戶

反洗錢是一項長期的、艱巨的、復雜的工作，犯罪分子手段十分狡猾，發現黑錢很難，“客戶”只要按照銀行規定提供相應的證件、法律文件和手續辦理業務，一切看來都是正常的、合法的，信用社很難斷定其是否是黑錢。因此，為了從源頭上防范和打擊利用銀行結算賬戶進行違法犯罪活動，信用社臨柜人員要認真開展對客戶情況的調查，全面了解自己的客戶，及時準確、綜合掌握特定客戶在會計結算、支付清算等各部門資金運作的信息，掌握并保管好第一手資料，并做好每一筆大額和可疑交易報告，真正將反洗錢工作落到實處。

農信社 如何反洗錢

www.tmdps.cn 2010-4-15 8:38:12 王海 金融時報 兩市齊創新低 “國家隊”再次精準抄底 揭秘重倉股 葉榮添：迎超級反擊！基金經理5次加倉1股（速查）

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手機也能看] 目前,反洗錢工作已成為我國金融部門打擊嚴重經濟犯罪,整頓經濟金融秩序的一項重要活動。然而,據調查,從目前農村信用社反洗錢工作情況看,認識層次、人員素質及技術手段等方面的原因,在一定程度上制約了農村信用社反洗錢效能的發揮。

目前,農村信用社在開展反洗錢工作當中,仍存在一些不足,主要表現在:

反洗錢意識淡薄,工作積極性不高。部分農村信用社員工對反洗錢工作的重視程度不夠,意識淡薄,同時,專業人才缺乏,培訓力度不夠。由于認識層次、人員素質等原因,大多數農信社還沒有設立專門的反洗錢崗位,反洗錢人員大多數是兼職的,沒有經過專門培訓,缺乏實際操作和實戰經驗,難以適應當前反洗錢工作的要求。

反洗錢的科技手段相對落后。目前,金融系統支付結算手段的改進和提高,加快了資金流動,網絡銀行、電子貨幣、電子交易也給洗錢提供了便利條件,洗錢手段更加科技化、智能化。而農信社現有的支付清算系統和人民銀行賬戶管理系統沒有實行網絡對接,缺少支付交易監測和賬戶監控,所有的營業網點的存取款業務還處在本系統內運行的狀態,沒有實現跨行、跨區、跨系統大聯網,很難及時發現并報告涉及洗錢的可疑交易行為。

真實了解客戶信息有難度。反洗錢工作要求銀行機構全面了解客戶,而信用社對客戶的了解大多局限于客戶開立賬戶時所提供的身份證及營業執照等有限的資料,很難對客戶的經營狀況、關聯企業、資金往來對象、營業范圍等方面有深入的了解和認識,很難按照“一法兩規”所要求的獲取“完整的客戶信息”。因此,“可疑交易報告”的規定在實際工作中缺乏可操作性。

加強農信社的反洗錢力度,筆者認為可以從以下幾方面著手:

建立和完善有效的反洗錢管理機構。農村信用社要進一步完善反洗錢組織體系,設立專門的反洗錢職能部門,專司反洗錢工作職責。

建立和健全反洗錢規章制度。農信社要不斷完善反洗錢內控制度,根據反洗錢的規定,結合自己的工作實際,制訂相關工作職責、崗位職責、內控制度管理等制度規定,使各崗位人員明確自身的職責、權限、作用,做到分工明確、職責分明,為反洗錢工作的順利開展提供制度上的保證。

加大反洗錢的宣傳力度。農信社要根據人民銀行反洗錢工作的要求,加大反洗錢知識的宣傳力度。充分利用自身點多面廣的優勢,通過各種形式和手段,廣泛宣傳反洗錢知識、公民義務及相關的法律法規,通過開展宣傳活動,讓廣大群眾認識到洗錢活動對社會、對國家乃至個人的危害,提高全民反洗錢意識。

加強反洗錢知識培訓。市、縣兩級農村信用社要根據反洗錢工作需要,通過以會代訓、舉行培訓班等形式,組織員工系統學習反洗錢知識和相關法律法規,認識和掌握洗錢的常用手法和具體表現,增強分析判斷能力,提高反洗錢技能。

不斷提高基層信用社反洗錢的電子化監測水平。針對目前監控系統滯后的局面,上級聯社應加大科技資金投入,盡快研究開發實用、便捷的大額和可疑資金異動情況電子化監測系統,實現支付交易監測系統、銀行賬戶管理系統、現代化支付系統的整合,借助現代化技術,及時掌握企業和個人的大額和可疑資金交易情況。

建立反洗錢工作激勵約束機制。農信社要將反洗錢工作的優劣作為崗位任職資格的重要參考指標,納入員工績效范圍一并考核,建立相關職能部門定期對營業網點進行檢查的工作制度,加大對內控制度和反洗錢工作的指導、檢查、監督和考核。

對做好農村信用社反洗錢工作的幾點認識

反洗錢作為農村信用社一項法定義務，做好反洗錢工作不僅有助于提高信用社風險管控水平，有助于建立國家金融情報數據庫，有助于預防和打擊犯罪，對維護農村信用社信譽，保障農村信用社穩健發展有重要作用。

一、加強組織領導，強化工作職能。要將反洗錢工作納入信用社合規工作重要目標之一，牢固樹立風險管控理念和合規經營意識，全面推進反洗錢工作。制定執行領導總負責，崗位人員具體工作指導方針，做到職責明確，責任到人，由各法人單位與反洗錢報告員簽訂《反洗錢工作目標責任書》，法人單位根據反洗錢報告員的工作表現及考核結果，對其進行工作目標考核評定。

二、建立反洗錢工作體系和培訓機制。一是通過加強反洗錢組織機構建設，明確部門間工作職責，設立專職反洗錢崗位，完善內控制度，建立健全反洗錢協調機制，形成科學、規范、有效的反洗錢工作體系，確保反洗錢工作有效開展。二是通過專題報告、定期輪訓和集中培訓方式，加強反洗錢人員培訓，不斷提高反洗錢工作人員的識別能力和分析能力，在工作實踐中培養和造就一支專業的反洗錢干部隊伍，為提高反洗錢工作水平打下堅實的人才基礎。把反洗錢培訓做到經常化和制度化，并將反洗錢培訓作為新入社員工一項基本培訓內容來開展。

三、做到三項加強，完善系統功能。一是加強客戶調查和現金管理。反洗錢工作主要內容是：客戶身份識別、客戶風險分類、識別大額交易及可疑交易并上報、客戶身份資料及交易記錄保存。其中最核心的應是大額交易及可疑交易的識別與報送工作。識別可疑交易關鍵是：要從源頭抓起。建立接受客戶政策；對客戶風險進行分類；建立黑名單庫；將反洗錢與風險管理相結合；將異常交易與客戶身份或所從事的業務范圍進行比對。要做好KYC（了解你的客戶），逐步識別主觀交易，理解《中國人民銀行令（2006）第二號》18條客觀標準條款，以客觀標準為主。抓好系統建設，建立黑名單庫、PEPS（政治敏感人員）名單庫、高風險賬戶識別系統、可疑交易識別系統、案件儲存系統等系統。二是完善監測手段，提高反洗錢的實戰能力。加強反洗錢技術手段建設，完善相關系統功能。制定詳細的調查可疑交易流程，形成打擊經濟犯罪的先進理念。當前階段信用社可通過公共信息、身份信息、信用信息、黑名單、補充調查信息等信息分析可疑交易，還可通過媒體報道、系統識別、政府及法院指令、其他金融機構信息等渠道分析識別可疑交易。三是加強反洗錢工作的協調機制及保密制度。積極配合人行工作，及時、完整地提供反洗錢工作資料、信息和向人民銀行報送大額交易和可疑交易報告，認真對待人行反映的工作中存在的問題和建議，協助、配合公安機關工作，發現涉嫌犯罪，及時向公安機關報告；加強與工商、稅務等部門的溝通，對客戶提供的信息資料可疑的，可與相關單位進行佐證。應依法協助、配合司法機關和行政執法機關打擊洗錢活動，嚴格執行保密原則，即保障相關人員權益，也維護了信用社信譽。

四、突出四個重點，強化日常監督。一要強化現金管理，管好反洗錢重點部位。對大額現金繳存實行登記，了解客戶，問清來源，嚴禁為單位和個人違規提取現金，對超過規定金額起點的大額現金支付進行嚴格的審查和登記備案。二要強化監督檢查。建立反洗錢工作檢查制度，定期不定期地對信用社的反洗錢工作開展專項檢查，嚴格執行儲蓄實名制，認真開展對客戶情況的調查，全面了解自己的客戶，真正將反洗錢工作落到實處。三要強化賬戶管理，有利地打擊洗錢活動。嚴格執行《人民幣銀行結算賬戶管理規定》，以“了解自己的客戶”原則開立各類銀行結算賬戶，嚴格按規定使用賬戶和辦理各類結算業務；嚴格按照《個人銀行結算賬戶管理辦法》、《儲蓄管理條例》為個人開立銀行結算賬戶和居民儲蓄賬戶，對私賬戶的開立必須嚴格遵守“實名制”規定。四要強化和完善系統建設。強化和完善聯網核查公民身份信息系統和反洗錢監測系統，使信用社更好履行反洗錢義務和有效預防洗錢犯罪，實現依法合規經營。

淺談農村信用社反洗錢工作中存在的問題與對策

2008-12-15 來源： 作者：王海松、林煒、王盛誼 被瀏覽：9354次 【字號：大 中 小】 [發表評論] [

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反洗錢工作在當今復雜的金融和社會環境下是一項重要而艱巨的工作，做好反假幣工作是國家利益和人民群眾根本客觀要求，是維護金融機構誠信及金融穩定的需要，也是保證信譽支付穩定，促進農村信用社發展的保證。隨著《中華人民共和國反洗錢法》、《金融機構反洗錢規定》、《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》、《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》和《金融機構客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》的相繼頒布實施，農村信用社反洗錢認識得到了進一步強化，初步建立和完善了反洗錢內控制度,明確了內部反洗錢操作流程，基本上能按規定開展反洗錢日常工作。但由于反洗錢工作還處于起步階段,按照《中華人民共和國反洗錢法》要求,無論是工作力度、實效，還是長效管理機制建設,都未達到有關要求，亟待于在今后工作中進一步加強和提高。現結合工作實際，淺談農信社在反洗錢工作中存在的問題與對策：

存在問題

反洗錢工作思想認識不深刻。思想認識是制約農村信用社反洗錢工作質量提高的關鍵因素。雖然反洗錢工作已開展多年,市（縣）人行和聯社也做了大量工作,并進行了多次培訓，但缺教材、缺師資、缺案例、缺成熟規范的反洗錢技術模式，從而培訓也只是停留在低層次水平，翻來覆去抄法規、讀概念，對如何深化反洗錢工作的現實指導意義不大。在實際工作中多數職工不熟知與其業務相關的金融法規和行業制度規范，憑感覺、憑經驗辦理，業務處理隨意性較強，不能及時識別和防范洗錢活動。加之部分農村信用社的管理人員及員工對反洗錢工作重視不夠，表現在：一方面認為農村地區交通不便，信息閉塞，經濟發展落后，貪污、販毒、走私、黑社會等犯罪分子不會通過本地信用社進行洗錢犯罪；另一方面是怕得罪客戶,擔心業務流失,影響自身經濟效益，發現疑點后沒有深入調查。

反洗錢工作宣傳力度不到位。反洗錢工作的艱巨性，決定了加強力度宣傳相關知識的必要性。由于農村信用社的服務對象主要是“三農”，而農村文化素質高的年輕人基本外出打工，留守在家的都是文化素質較低、體弱病殘的老人或留守兒童，再加之農村地區大多交通不便，消息閉塞，群眾基本不知道洗錢為何物，更談不上了解或熟悉反洗錢的相關法律法規了，而農村信用社的反洗錢相關知識宣傳只局限在信用社所在場鎮或結合懸掛橫幅標語等方式宣傳，也沒有深入到偏遠的、交通不便的鄉村，沒有真正把宣傳工作落到實處，做到家喻戶曉，人人皆知，從而沒能在社會上營造出 “打擊洗錢犯罪”強烈之勢。

反洗錢工作崗位履職不落實。一是縣級聯社制訂的相關制度中,雖然明確了牽頭組織部門的工作職責,相關部門的職責以及部門之間的協調,而在實際工作中都未得到落實，造成部門之間相互推委, 工作效率低。二是縣級聯社指定信用社主管會計為反洗錢崗位兼職人員，但主管會計既要承擔會計職責又要履行出納復核職責，工作量大；再則對反洗錢的相關業務知識了解只來源于上級聯社轉發的文件，對可疑交易的辨別能力較差；加之反洗錢相關案例學習較少，缺乏反洗錢的工作經驗，這些都直接影響反洗錢工作的開展。三是信用社存在“重現金支出管理、輕現金收入和大額轉賬業務管理”的現象，聯社雖制訂了相關審批辦法，但信用社科技手段相對落后，對上報聯社審批的大額現金及轉賬業務需電話請示后方可辦理，而聯社相關人員無法現場審核交易的真實性，只得事后補批，一定程度上致使審批流于形式。四是雖制定大額交易和可疑交易信息報告、分析程序和操作規程,但只停留在操作人員的口頭匯報上, 且只進行了簡單的登記、審批和匯總，操作不夠規范、隨意性較強。五是未制定內部反洗錢工作激勵約束辦法,未將反洗錢工作納入部門、員工日常和考核,工作人員缺乏責任性、主動性和積極性。這些都導致反洗錢工作不能高效開展實施。

反洗錢工作資料審查、保管不規范。由于農村信用社機構人力資源不足，客戶經理配備不齊，而客戶經理面對的客戶對象多且雜，于是對客戶的了解有限，柜面也只對客戶開戶資料進行了即時的完整性審查,沒有實地調查開戶資料真實性和開戶單位經營狀況，因此開戶資料真實性調查不到位的現象普遍。同時,個別信用社對開戶資料的重要性認識不夠，對開戶單位有關證件審查不嚴，開戶資料檔案的保管不規范，造成開戶資料檔案缺失，不能及時有效排查風險。

反洗錢工作協調機制不完善。一是各金融機構之間缺少協調和資源共享的機制，農村信用社與其他商業銀行、工商、稅務、紀檢監察部門沒有實行橫向聯網，無法真正實現客戶身份識別的資源平臺信息互通，對客戶身份無法有效識別，對大額資金的來源無法進行辨別分析，給一些洗錢犯罪分子造成可趁之機，反洗錢工作沒有形成聯動。二是由于縣級人行與反洗錢的聯系機構屬于同一級別，制約了區域性人民銀行反洗錢聯席機構，不能有效發揮反洗錢聯系部門的職能，難以將金融機構、工商、公安、紀檢監察部門聯合起來，無法形成強大的反洗錢社會聯動網絡，無法營造良好的社會反洗錢氛圍。

對策與建議

加大宣傳力度，營造反洗錢社會氛圍。一是加大社會公眾宣傳力度。在集鎮、鬧市和營業窗口宣傳的同時,聯合人行、公安、國有商業銀行、郵政儲蓄銀行和保險公司以及相關政府部門聯合在媒體上做公益性廣告宣傳，提高社會公眾對反洗錢工作重要性的認識；二是加大對偏遠農村反洗錢宣傳教育的投入，組織相關部門進行反洗錢宣傳，使偏遠農村的農戶更多地了解反洗錢知識和反洗錢的重要性；三是充分利用自身網點多、人員多、覆蓋面廣的優勢，向廣大群眾宣傳洗錢活動對社會的危害性，重點要向企事業單位的財務人員宣傳洗錢的方式和方法，從而營造濃厚的反洗錢社會氛圍。

規范完善制度，明確反洗錢業務流程。結合自身實際，盡快建立健全反洗錢內控制度。一是制定行之有效的操作規程和管理制度，以及反洗錢業務學習制度和違規違紀操作處罰制度，將反洗錢工作納入內部稽核范圍，增強反洗錢工作的監督檢查力度，加大對徇私舞弊，違規違紀操作的處罰。使反洗錢內控制度與信用社的業務操作規程和會計核算系統做到有機結合，兩者共同進步，相得益彰，促進農村信用社穩健經營和發展。二是將存款實名制、賬戶管理、票據監管全部納入反洗錢的管理范圍之內。三是在財務會計部門盡快設立專職反洗錢監管員，專門負責反洗錢的非現場監管、檢查、輔導以及基層信用社反洗錢崗位人員的培訓工作。明確各信用社的會計為反洗錢專職工作人員，實行崗前培訓，持證上崗的原則，每月發放一定的風險崗位津貼，主要負責大額交易和可疑交易的甄別、分析、報送工作，不斷增強反洗錢工作人員的工作責任心。四是由人民銀行、財政和縣聯社共同出資設立反洗錢獎勵基金，對那些工作責任心強，準確甄別大額和可疑交易，發現可疑的洗錢犯罪人員，及時報告上級進行處理，挽回國家經濟損失的單位和個人進行獎勵。

重視人員培訓，培植反洗錢骨干隊伍。人民銀行應制定和實施對金融機構特別是縣級聯社的反洗錢由淺入深的系列培訓計劃，盡快培養一批具有專業技能的反洗錢業務骨干，再由這部分人員負責指導、培訓基層營業網點的反洗錢人員，不斷增強和充實一線反洗錢操作人員的業務水平和可疑交易的甄別能力。通過采取舉辦多層次的反洗錢業務培訓班、編印反洗錢教材、組織反洗錢知識競賽、在金融機構開展巡回指導、案例剖析、以會代訓等多種形式，豐富和提高金融從業人員的反洗錢知識技能，提高處理、甄別、審議可疑支付交易的能力,培養出一批批反洗錢骨干精英，全面提升農村信用社員工反洗錢工作水平。

強化現金管理，管好反洗錢重點部位。農村信用社通過近幾年的規范管理，對大額現金支取能按照現金管理的有關規定嚴格審核、審批程序，但對繳存現金卻不夠重視，而現金繳存恰好是反洗錢的重要環節。為此農村信用社在辦理業務過程中，對大額現金存取均應嚴格按照大額交易和可疑交易管理辦法要求及時上報，同時更要強化現金管理：一是堅持對大額現金繳存實行登記，了解客戶信息，摸清資金來源；二是嚴禁為單位和個人違規提取現金，對于超過規定金額起點的大額現金支付要進行嚴格的審查和登記備案；三是對發生頻繁的存取現金業務進行重點監管；四是建立覆蓋所有營業網點的金融網絡，有效監控和管理資金賬戶系統，積極引導客戶使用先進的電子化非現金結算工具，不斷改善支付清算環境，減少社會現金持有量，防范和打擊利用現金結算進行套現、洗錢、逃稅等違法犯罪活動，堅決維護支付結算秩序和良好的經濟金融環境。

加強客戶身份識別，構建反洗錢堅固防線。一是農村信用社應根據客戶對象等實際情況，盡快配足客戶經理，對于一些大客戶個人和對公客戶進行統一細化管理，特別要加強對重點客戶的業務經營、營業收入、資金使用及周轉和新業務的開展情況進行詳細的調查了解，真正做到了解自己的客戶。二是加強客戶身份識別登記制度，特別是對于一次性服務的客戶、現金兌換、大額現金存入和支取的客戶要認真實行客戶識別，進行認真分析和甄別，嚴格管理身份識別資料，防患于未然。三是從源頭上杜絕公款私存，私款公存現象。四是應盡快建立和完善農村信用社門柜業務系統與公安、稅務、工商和人行的相關系統聯網，以便加強對客戶和身份識別和核查。

完善協調機制，形成反洗錢工作合力。一是農村信用社要發揮與其他金融機構、工商、稅務、紀檢監察等部門反洗錢協作機制的作用，密切與公、檢、法、司的聯系，定期研究布置反洗錢的階段性工作任務，實現農村信用社與政法部門的通力合作；二是要進一步完善工作協調機制,按照“一個規定一個辦法”要求,在現行公安和銀行業金融機構參與的基礎上,擴大協調機制成員單位覆蓋范圍,在當地政府牽頭下,逐步把檢察、法院、工商、稅務等單位吸納進來,建立反洗錢工作部門聯席會議制度。統一部署階段性的工作任務，制定和落實反洗錢工作舉措；三是提高反洗錢工作的技術手段，完善反洗錢軟硬件措施，推行完整、規范和真實的電子化數據采集方式，不斷完善數據篩選和分析工作，提高數據篩選的準確性和分析報告質量，增強反洗錢監測的及時性和有效性。