第一篇：增值稅防偽稅控減免申請

減 免 稅 申 請

巢湖市國家稅務局：

我公司于年月日在巢湖市工商行政管理局注冊成立，注冊地址為：日常主要經(jīng)營等，且公司于年月日申請認定為一般納稅人，納稅人識別號為340181，根據(jù)財稅（2012）15號文件 ：自2011年12月1日起，增值稅納稅人購買增值稅防偽稅控專業(yè)設備支付的費用以及繳納的技術(shù)維護費可在增值稅應納稅額中全額抵減，我公司于年月日繳納2013年增值稅防偽稅控系統(tǒng)專業(yè)設備元，技術(shù)維護費元，現(xiàn)向貴局申請該項專業(yè)設備費用及技術(shù)維護費在2013年度月份增值稅申報表應納稅額中給于全額抵減。

特此申請！

公司名稱：

時間：年月日

第二篇：申請開具丟失防偽稅控增值稅發(fā)票

申請開具丟失防偽稅控增值稅發(fā)票

已抄報稅證明指南

一、申請對象

同時丟失防偽稅控系統(tǒng)開具的已經(jīng)抄報稅增值稅專用發(fā)票發(fā)票聯(lián)及抵扣聯(lián)的增值稅一般納稅人。

二、申請所需資料

1.防偽稅控開具的增值稅專用發(fā)票復印件

2.《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》

三、丟失防偽稅控增值稅發(fā)票處理:

1、若您是購貨方，丟失已開具專用基金的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)，如發(fā)票丟失前已認證相符的，可憑銷貨方提供的記帳聯(lián)復印件及銷貨方所在地稅務機關(guān)出具的《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》，經(jīng)我局辦稅大廳綜合服務窗口工作人員審核同意后，可以作為合法憑證抵扣進項稅額；如丟失前未認證的，可憑銷貨方提供情報的相應的專用發(fā)票記帳聯(lián)復印件及銷貨方主管稅務機關(guān)出具的《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》，經(jīng)我局辦稅大廳綜合服務窗口認證通過，并審核同意后，可作為合法憑證抵扣進項稅額。丟失已開具專用發(fā)票的抵扣聯(lián)，如果丟失前已認證相符的，可使用專用發(fā)票發(fā)票聯(lián)復印件留存?zhèn)洳椋绻麃G失前未認證的，可使用專用發(fā)票聯(lián)到我局辦稅大廳辦理專用發(fā)票認證，認證通過后，專用發(fā)票發(fā)票聯(lián)復印件留存?zhèn)洳椤?/p>

2、若您是銷貨方，發(fā)生丟失已開具專用發(fā)票的發(fā)票聯(lián)和抵扣聯(lián)情況的，可以憑丟失增值稅專用發(fā)票記賬聯(lián)復印件、單位公章向我局辦稅大廳綜合服務窗口申請開具《丟失增值稅專用發(fā)票已報稅證明單》。

四、辦理時限

《增值稅一般納稅人丟失防偽稅控開具增值稅專用發(fā)票已抄報稅證明單》的開具，手續(xù)齊全情況下當場辦結(jié)。

五、其他事項

申請開具《增值稅一般納稅人丟失防偽稅控開具增值稅專用發(fā)票已抄報稅證明單》，未抄報稅的應先進行抄報，未申報納稅的應先申報納稅，否則不能開具。

如何填表請參照我局窗口或紹興國稅網(wǎng)上陳列的樣本。

有不明白事項請向我局工作人員咨詢。

咨詢電話：12366

國稅辦稅大廳綜合服務窗口電話：85228067、85228136

防偽稅控信息管理崗電話：85228139

政策咨詢窗口電話：85228130

網(wǎng)址：

地址：越城區(qū)魯迅西路55號

第三篇：增值稅防偽稅控系統(tǒng)操作

增值稅防偽稅控系統(tǒng)操作

一、系統(tǒng)初始設置

1、客戶編碼：錄入購貨方企業(yè)基本信息（包括：單位名稱、稅號、地址、電話、銀行賬號）

注：（1）地址、電話號碼，開戶銀行、帳號即專紅色項目需另在編輯器中錄入（地址、電話號碼為一項，開戶銀行、帳號為一項）。

（2）錄入所有信息必須在半角狀態(tài)下進行。

（3）所有退出不要按右上角的“×”，而應按左上角的“退出”健。

2、商品編碼：錄入本單位生產(chǎn)或銷售的產(chǎn)品。注：（1）名稱指商品大類。

（2）商品稅目：從下拉菜單中選取單位所適用稅率的任一品目均可。

（3）稅率：當商品稅目一經(jīng)確定稅率即自動生成。

（4）計量單位：商品的單位。

（5）規(guī)格型號

3、參數(shù)設置（稅務信息）：錄入本單位的基本信息。

4、初始化：一般不動，否則所有數(shù)據(jù)都會丟失

二、發(fā)票讀入及填開

1、發(fā)票讀入：從IC卡讀入新購發(fā)票后再讀入金穗卡的過程 步驟：單擊“讀入發(fā)票”，按提示操作

2、發(fā)票填開 購貨單位：客戶編碼

商品名稱：商品編碼

銷售單位：參數(shù)設置（即本單位信息）（從下拉菜單中自動選取）

注：（1）菜單欄里有價稅轉(zhuǎn)換標志（凹下去為含稅，凸起來為不含稅）

（2）開票和復合可以是同一人，收款為另一人。

（3）若開票時需另附商品清單的，在進入一張新的發(fā)票后，先不要輸入商品名稱，而先雙擊菜單欄中的“清單”

當月的發(fā)票當月可以作廢，跨月發(fā)票不能作廢只能開具銷項負數(shù)發(fā)票

3、作廢發(fā)票步驟：

（1）以“管理員”的身份進入發(fā)票管理中的“發(fā)票作廢”（2）選中將要作廢的發(fā)票，核對好此發(fā)票的代碼和號碼（3）選中后，單擊左下角的紅對勾“作廢”（4）確認

注：稅務局不允許作廢發(fā)票，按規(guī)定作廢一張罰款200元。如有不可抗力確實需要作廢的發(fā)票應向稅務機關(guān)說明，相關(guān)后果由責任方承擔。

4、開具負數(shù)發(fā)票的步驟：

（1）用一張新的發(fā)票進入發(fā)票管理中的“發(fā)票填開”（2）單擊新的發(fā)票菜單欄上的“負數(shù)”

（3）將要作廢的前月發(fā)票的代碼、號碼輸入對話框內(nèi)（4）重新輸入發(fā)票代碼和號碼予以確認

注：開具負數(shù)發(fā)票前需經(jīng)稅務機關(guān)申請、審批，找專管員和李娜申請

5、發(fā)票查詢：查詢所有已打印過的發(fā)票明細

三、抄、報稅處理

每個征期（即每月1－10號）必須抄報稅

1、抄稅步驟：

（1）單擊“報稅處理”中的“抄稅處理”（2）按提示操作（3）顯示“抄稅成功”

2、打印發(fā)票清單步驟：（1）單擊發(fā)票資料

（2）需打印的有1增值稅專用發(fā)票匯總表 2正數(shù)發(fā)票清單 3如本月有作廢發(fā)票，需打印“作廢發(fā)票發(fā)票清單 4如本月有負數(shù)發(fā)票，需打印“負數(shù)發(fā)票清單”

3、狀態(tài)查詢：查詢IC卡和金穗卡的基本信息

注：（1）報稅資料顯示“有”表明已抄過稅；報稅資料顯示“無”表明沒抄過稅

（2）成功報完稅后，必須要求稅務局情況IC卡

4、月度統(tǒng)計：統(tǒng)計本月開票的金額和稅額

注：打印發(fā)票前應調(diào)好打印設置，一般：向下調(diào)整為0毫米，向右調(diào)整為6毫米。但每次正式打印前應先檢查一下，再試打印（用白紙在查詢票據(jù)里試打印，特別注意密碼區(qū)不能打印在框外）

四、增值稅防偽稅控系統(tǒng)維護

1、“安全開票衛(wèi)士”（小軟件）：起到自動數(shù)據(jù)備份，備份數(shù)據(jù)作用，以免突然性的死機、斷電，系統(tǒng)損壞起到保護數(shù)據(jù)的作用，但只保護防偽稅控數(shù)據(jù)

2、更改管理員及開票員的步驟：

（1）以管理員的身份進入系統(tǒng)維護中的“操作員”，單擊“操作員”（2）單擊左上角“編輯”選中操作員身份，管理中的“開票員”（3）在操作員管理中修改，單擊“+”號，增加開票員，單擊“√”（4）單擊左上角“退出”

上稅控領發(fā)票填申請表時需要準備的資料：

1、稅務登記證復印件

2、法人身份證復印件

3、一般納稅人資格證復印件

4、開票人身份證復印件

5、公章

6、法人印章

二、分崗實操 說明：

一、分崗實訓目標

1、掌握不同會計工作崗位的職責、工作內(nèi)容與基本技能。

2、掌握不同崗位之間的分工協(xié)作、業(yè)務流轉(zhuǎn)、單據(jù)流轉(zhuǎn)、審核監(jiān)督及相關(guān)內(nèi)部控制制度。

3、體會實踐會計工作的職業(yè)環(huán)境，培養(yǎng)獨立思考與團隊協(xié)作等職業(yè)素養(yǎng)。

4、檢閱同學們會計實務操作的基本技能與技巧 以及勝任會計工作的總體能力

二、分崗實操的要求

1、保證出勤和各小組實訓業(yè)務的順利開展

2、小組內(nèi)各會計崗位分工明確又相互協(xié)作，注重會計工作的質(zhì)量和會計數(shù)據(jù)的準確、規(guī)范，避免機械、被動和簡單完成操作

3、組長（財務主管）負責指導、控制本小組各項業(yè)務的順利開展和對本小組成員的考核，及時上報考核結(jié)果

4、小組內(nèi)各成員在組長的統(tǒng)一安排下自行完成會計崗位輪換，并注意工作銜接。

5、小組內(nèi)各成員認真工作，規(guī)定時間未完成任務，集體加班

一、各組財務主管確定財務部各崗位人員并上報具體分工

二、財務主管組織財務部各崗位會計人員熟悉公司財務制度，明確各崗位工作職責

附：公司財務制度匯編（說明）

注：原則上指導教師不直接指導日常業(yè)務處理，遇到問題自己查閱期初資料和財務制度匯編，獨立完成操作

三、建賬（使用本人原有賬簿）

1、財務主管負責建立總賬

2、出納建立日記賬（現(xiàn)金日記賬、銀行存款日記賬；登記好現(xiàn)金流水、票據(jù)登記簿）

3、材料和往來會計建立原材料、庫存商品明細賬，固定資產(chǎn)、累計折舊明細賬；應收賬款、應付賬款、其他應收款、其他應付款明細賬

5、銷售稅務會計建立應交稅費、主營業(yè)務收入、主營業(yè)務成本明細賬（其他業(yè)務收入、成本暫不建賬）

6、成本會計建立生產(chǎn)成本和期間費用明細賬和應付職工薪酬明細賬

建賬完畢，各崗位工作人員與財務主管核對明細賬與總賬，保證期初余額試算平衡，并經(jīng)財務經(jīng)理審批。

四、日常業(yè)務處理

按實際會計工作的發(fā)生引入業(yè)務流轉(zhuǎn)，分三類：

1、由業(yè)務部門推動業(yè)務的發(fā)生和流轉(zhuǎn)，需要財務部門參與的經(jīng)濟業(yè)務（如采購業(yè)務、銷售）

2、由業(yè)務部門推動，不需要財務部門參與的經(jīng)濟業(yè)務（材料、產(chǎn)成品收發(fā)）

3、由財務部門自主推動并完成經(jīng)濟業(yè)務（期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務）業(yè)務流轉(zhuǎn)說明(不同規(guī)模和類型企業(yè)業(yè)務流轉(zhuǎn)不同)

（一）采購業(yè)務

1、物資部根據(jù)原材料采購計劃提出采購申請，并填制付款申請單（付款通知單），分別經(jīng)物資部經(jīng)理和財務部經(jīng)理審核簽字，（超過限額有分管經(jīng)理或總經(jīng)理簽字）交出納開具轉(zhuǎn)賬支票或到銀行辦理轉(zhuǎn)賬手續(xù)，出納登記完流水帳后將支票存根聯(lián)傳交材料會計往來會計。

2、采購員持轉(zhuǎn)賬支票（或其他付款證明）辦理采購業(yè)務，從供應商處取得原材料增值稅專用發(fā)票，采購員持發(fā)票、供應商發(fā)貨清單到庫管處辦理入庫手續(xù)，庫管開具一式三聯(lián)的入庫單，一聯(lián)留存?zhèn)洳椋宦?lián)交采購部，一聯(lián)交采購員連同專用發(fā)票交財務部材料會計審核、制單，經(jīng)財務主管稽核編號后分別由材料會計、銷售稅務會計、出納登記相關(guān)明細帳和日記賬。

（二）銷售業(yè)務（現(xiàn)銷）

1、銷售部按客戶要求開具銷售單，分別經(jīng)銷售經(jīng)理和財務經(jīng)理審核后交出納（收款員）辦理收款手續(xù)，出納開具收據(jù)加蓋現(xiàn)金收訖章，將收據(jù)交客戶，并登記流水賬，由銷售稅務會計開具普通或?qū)Ｓ冒l(fā)票交客戶

2、客戶持銷售單、收據(jù)、發(fā)票到庫管辦理出庫手續(xù)，庫管開具一式三聯(lián)的出庫單，一聯(lián)留存?zhèn)洳椋宦?lián)交客戶提貨，一聯(lián)交財務部銷售稅務會計審核、制單并交財務主管稽核編號，交銷售稅務會計、材料會計和出納分別登記相關(guān)明細帳和日記賬。

（三）費用報銷

1、經(jīng)辦人員持填制好的費用報銷單分別到部門經(jīng)理、財務主管、財務經(jīng)理（超過限額由分管經(jīng)理或總經(jīng)理）審核簽字，然后交費用報銷會計審核制單（核銷往來或交出納處辦理報銷手續(xù)（出納現(xiàn)金付訖）

2、出納登記流水賬和日記賬，成本會計登記相關(guān)成本費用明細帳

（四）購買支票

1、出納去模擬銀行購買現(xiàn)金支票一本、轉(zhuǎn)賬支票一本，模擬銀行工作人員正常辦理并交出納支票和出售憑證發(fā)票

2、出納歸來，在支票管理登記簿上記錄所購支票號碼

3、出納依據(jù)銀行“出售憑證發(fā)票”登記完現(xiàn)金流水賬后，將發(fā)票交給成本會計審核、制單并交財務主管稽核并編號，稽核后交出納和成本會計登記費用明細帳

（五）應收款項收回

1、模擬銀行工作人員通知各組到銀行取單，銀行將收賬通知單交出納

2、出納根據(jù)收賬通知單登記完流水賬后，交往來會計審核、制單并交財務主管稽核編號，往來會計與出納分別登記往來明細帳

（六）納稅申報

1、財務經(jīng)理通知財務主管安排稅務會計填寫納稅申報表，稅務會計持納稅申報表去稅局進行納稅申報并以現(xiàn)金繳納稅款，辦稅人員正常辦理后打印出稅收交款書給稅務會計

2、稅務會計持繳款書交出納持往銀行辦理轉(zhuǎn)賬，出納登記完流水賬后交稅務會計制單并交財務主管稽核編號，稅務會計與出納分別登記相關(guān)明細帳

相關(guān)部門工作人員：（審核簽字相對固定）

銀行工作人員：武秉瑞

稅局工作人員：王曉曉

總經(jīng)理：林清 副總經(jīng)理：安博勇（分管采購、辦公室）

副總經(jīng)理：陳冬（分管銷售、財務）

財務部經(jīng)理：盧霞

銷售部經(jīng)理：王宏發(fā)

采購部經(jīng)理：方華

五、期末處理：

指導老師提供基本步驟指導，學生根據(jù)企業(yè)實際情況分析，自行完成相關(guān)期末處理。

（一）期末轉(zhuǎn)賬業(yè)務處理

（二）匯制丁字帳

（三）財務主管組織編制科目匯總表

（四）財務主管根據(jù)科目匯總表登記總賬

（五）各崗位工作人員與財務主管進行明細賬與總賬的核對，出納與銀行對帳

（六）各崗位工作人員分別結(jié)帳（總賬與明細賬）

（七）財務主管編制資產(chǎn)負債表、利潤表與現(xiàn)金流量表

（八）財務經(jīng)理對財務報表進行審核

（九）銷售稅務會計填寫納稅申報表（增值稅、營業(yè)稅、附稅、所得稅）

（十）財務主管進行財務分析（全體參與）分崗實訓考核辦法

分崗實訓考核由小組考核和個人考核組成。

小組考核根據(jù)各組工作進度、正確性、分析處理能力、業(yè)務熟練程度、團隊合作情況綜合評分。

個人考核根據(jù)小組工作記錄、組長對組員的評價、其他日常考核，結(jié)合該小組得分綜合評定。

個人考核得分＝小組得分*50％*系數(shù) + 個人得分*50％

（系數(shù)：組長 1-1.5 組員：1）

深圳職業(yè)網(wǎng)絡技術(shù)股份有限公司財務部組織結(jié)構(gòu)及職責（P104）

（一）崗位設置及崗位職責

一、目的： 規(guī)范財務部各工作崗位職責。

二、范圍：

財務部

三、組織結(jié)構(gòu)：

財務經(jīng)理

總賬 報表稽核崗位 銷售稅務崗位 存貨核算崗位

出納工資崗位 成本費用 核算崗位 往來核算崗位

四、崗位職責：

1、財務部經(jīng)理（分崗實訓業(yè)務的總調(diào)度）

職責：（1）協(xié)助主管領導對公司各種日常財務活動進行計劃、組織、指揮、控制。

（2）負責財務部的日常管理、考核，具體領導公司的會計核算。（3）負責財務部與公司其他部門的協(xié)調(diào)工作。

（4）負責公司財務部與下屬公司財務部的協(xié)調(diào)及業(yè)務指導工作。（5）負責公司財務報告總體審核及審計工作。（6）協(xié)助主管領導組織實施公司的資金調(diào)配。（7）負責組織、制定公司的各項會計規(guī)章制度。

2、總賬報表稽核崗位(財務主管)協(xié)調(diào)組內(nèi)各崗位的工作量、出勤與工作質(zhì)量考核、組織推動業(yè)務流轉(zhuǎn)、業(yè)務審核)職責：（1）協(xié)助經(jīng)理做好公司日常財務管理和會計核算工作。

（2）協(xié)助經(jīng)理做好與公司財務部各崗位的溝通，協(xié)調(diào)及業(yè)務指導工作。（3）負責合同的初審，市場、零星費用額度審核。（4）負責公司會計科目的設置、清理工作。

（5）及時調(diào)賬、過賬、記賬，保證日常賬務處理的正常進行。（6）負責協(xié)調(diào)期末各項賬務處理，保證期末賬項結(jié)轉(zhuǎn)正常及時進行。（7）負責編制財務報表, 協(xié)助經(jīng)理做好公司財務報告的編制及審計工作。（8）負責定期進行財務分析，提交財務分析報告。（9）負責對各崗位初審過的原始憑證進行準確性、合法性進行復核，保證送交審批的會計核算資料符合公司財務制度、數(shù)據(jù)準確。

（10）負責會計憑證賬務處理的復核工作，（11）部門領導交辦的其他事項。

3、往來核算崗位職責（往來會計）

往來業(yè)務審核、制單；登記往來帳；與客戶和供應商核對賬目 職責：（1）及時進行采購、銷售賬款及其他往來賬項的核對、清理。（2）負責對貨款應付資金支付的單據(jù)及金額進行審核。（3）負責應付賬款的管理工作。（4）負責應收賬款的管理工作。

附加：（5）及時辦理存貨出入庫手續(xù)，審核存貨出入庫原始單據(jù)，定期編報存貨分析表。

（6）部門領導交辦的其他事項。

4、存貨核算主管崗位職責（材料會計）

存貨業(yè)務審核、制單；存貨收發(fā)存核算及各類存貨明細賬的登記；存貨的盤點與帳實核對 職責：（1）負責做好存貨的分類和規(guī)劃工作：包括核對、核銷及科目歸類工作。

（2）認真審核存貨出入庫手續(xù)是否完備。

（3）負責公司存貨收、發(fā)、存的錄入及其賬務處理工作，準確及時做好存貨采購、收、發(fā)、存的明細及總分類核算，做到賬賬相符。

（4）負責定期與庫房存貨賬進行核對，做到賬賬相符，參與定期及不定期實物盤點，核對賬實是否相符。

（5）負責編制存貨報表。（6）部門領導交辦的其他事項。

5、成本費用核算崗位職責（成本會計）

生產(chǎn)成本和期間費用業(yè)務的審核、制單；生產(chǎn)成本的計算；成本費用明細賬的登記

職責：（1）認真審核費用報銷單據(jù)做到單據(jù)合法、數(shù)據(jù)準確。做好憑證、單據(jù)的整理工作。

（2）對完成審批的原始憑證準確及時地進行成本費用賬務處理工作。（3）負責工資計算及的賬務處理包括個人所得稅的計算工作。（4）負責及時收集各型號產(chǎn)品的成本資料。

（5）及時準確整理各產(chǎn)品成本資料、編制產(chǎn)品計劃成本。

（6）負責對各產(chǎn)品進行進行跟蹤，及時調(diào)整產(chǎn)品成本，使成本核算有序進行。

（7）及時進行產(chǎn)品成本分析，編寫成本分析報告。（8）部門領導交辦的其他事項。

6、銷售及稅務會計職責（稅務會計）

銷售收入、成本、稅金的業(yè)務審核、制單；銷售成本計算和銷售稅金計提；發(fā)票管理；申報納稅；銷售收入、成本明細賬的登記。

職責：（1）準確及時進行銷售收入、成本、稅務賬務處理工作。（2）及時準確做好納稅申報（包括個人所得稅），做好對稅務機關(guān)的協(xié)調(diào)聯(lián)絡工作。

（3）做好專用發(fā)票及其他發(fā)票的領用、開具、保管工作。（4）做好有關(guān)稅務檢查的接待、解釋等工作。（5）部門領導交辦的其他事項。

7、出納工資核算職責（出納）現(xiàn)金、銀行存款收付業(yè)務的審核、制單；日記賬的登記；與銀行對賬；保管現(xiàn)金和有價證券

職責：（1）協(xié)助部門經(jīng)理做好資金的調(diào)配管理。

（2）按照國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度的規(guī)定，及時準確辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務。

（3）及時做好現(xiàn)金日記賬并對現(xiàn)金賬實進行核對，做到日清月結(jié)。（4）負責銀行賬核對，做好銀行余額調(diào)節(jié)表并做好未達賬項的后續(xù)工作。（5）掌握銀行存款余額，嚴禁簽發(fā)空頭支票，嚴禁出租出借銀行賬戶。（6）及時取回各銀行回單交會計記賬。

（7）負責保管各種有價證券，保管其工作相關(guān)的印章和空白支票。（8）定期進行個人備用金的核對工作，督促借款人員及時報賬或退款。（9）認真準確做好公司工資報表的編制及發(fā)放工作。

（10）負責固定資產(chǎn)的核算、管理與折舊的計提（不同企業(yè)視具體情況調(diào)整）（11）部門經(jīng)理交辦的其他事項。

第四篇：防偽稅控申請附件

說明：（是商業(yè)企業(yè)的，語言為括號內(nèi)的內(nèi)容），有其他和申請最高開票限額有關(guān)情況要寫明，以事實為準。

關(guān)于對XX縣….公司

申請增值稅防偽稅控系統(tǒng)最高開票限額…….元（附

件）

一、企業(yè)基本信息

關(guān)于辦理增值稅一般納稅人資格認定的申請

XX縣國家稅務局：

XXXX有限公司成立于2013年5月14日，位于XX縣城幸福西路，單位于2013年5月14日辦理企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照，注冊號：XXX。法人代表：XXX，身份證號：XXX。企業(yè)為有限責任公司，注冊資本200萬元，其中XXX80萬，XXX60萬，XXX60萬，經(jīng)營范圍：鋼材、礦山設備、選廠設備、鐵粉、硅粉、鉬精粉、鉛粉、鋅粉礦產(chǎn)品購銷。2013年5月17日辦理稅務登記證手續(xù)；納稅人識別號：XXX。2013年5月17日辦理銀行開戶手續(xù)，開戶銀行：XXX；賬號：XXX。該企業(yè)屬工業(yè)企業(yè)，現(xiàn)有職工15人。

我公司主要經(jīng)營項目：鋼材、礦山設備、選廠設備、鐵粉、硅粉、鉬精粉、鉛粉、鋅粉礦產(chǎn)品購銷。公司辦公地點：欒川縣城幸福西路；核算地點：欒川縣城幸福西路。預計年

銷售收入100萬元以上，實現(xiàn)增值稅10萬元以上。

XXX有限公司有財務人員2名，都持有會計從業(yè)資格證書和會計電算化合格證書，財務負責人：XX，本科學歷，身份證號：XXX；辦稅人員XXX，會計從業(yè)資格證書號：XXX，電算化證號：XXX。

我公司能夠依照企業(yè)財務會計制度及其他國家規(guī)定設置賬簿（總賬、日記賬、明細賬等）、編制會計憑證、報表。財務室配備電腦兩臺,打印機兩臺,保險柜二個,安裝有防盜窗、防盜門，安全防盜設施齊全。我公司將按照企業(yè)財務制度和稅收政策準確核算企業(yè)的銷售收入、生產(chǎn)成本、管理費用、增值稅的進、銷項稅額，及時報送稅務資料，認真履行納稅義務。

XXX有限公司符合增值稅一般納稅人條件，根據(jù)政策規(guī)定，特此申請辦理增值稅一般納稅人認定登記。

特此申請

XXX有限公司

二0一三年五月二十日

XXX…公司于..年..月..日批準成立的企業(yè)法人有限責

任公司，工業(yè)（商業(yè)）企業(yè)。營業(yè)執(zhí)照注冊登記號為…..，注冊資本為：….萬元，主要股東…..，出資…..。公司經(jīng)營地址…..，辦公（財務核算）地址位于……。法人代

表：…..，身份證號碼：….。注冊經(jīng)營范圍：……，開戶銀行：……，開戶日期…..，帳號為：…..。….年…月..日由欒川縣國稅局….核發(fā)稅務登記證，號碼為：…..，辦公室電話：……。該企業(yè)于..年..月…日批準為….增值稅一般納稅人。

現(xiàn)該公司主要生產(chǎn)….（主要經(jīng)營），年可生產(chǎn)…多少噸左右（預計年可銷售），按現(xiàn)市場價格，年可取得銷售收入……….萬元左右，并與購貨方、銷貨方簽有長期供貨合同，能按規(guī)定申報和開具專用發(fā)票，根據(jù)其預計銷售收入情況和客戶情況，月需開具最高開票限額…元增值稅專用發(fā)票…..份。

二、實地核查內(nèi)容

（1）、經(jīng)過對該企業(yè)申請最高開票限額的情況進行實地調(diào)查，該企業(yè)經(jīng)營場所系租賃……，位于….，面積….，租賃協(xié)議真實、齊全，；該企業(yè)有必要的生產(chǎn)設備和廠房等（生產(chǎn)經(jīng)營、辦公場所）；其原材料、貨物（商品貨物）出入庫單據(jù)、相關(guān)費用等原始憑證完整、真實，法定代表人和主要管理人員身份證明完整、真實，其會計…..，有會計從業(yè)資格證書，會計資格證書號碼：………。公司倉庫面積…..平

方米，位于……，系租賃……。有穩(wěn)定的原材料（商品貨物）來源，根據(jù)其生產(chǎn)能力，年可預計取得銷售收入……萬元左右，達到其申請開票最高限額……元的條件。

（2）、該企業(yè)經(jīng)常發(fā)生所申請的最高開票限額……元的業(yè)務，并有較為穩(wěn)定的購銷渠道。能準確提供申請最高開票限額有關(guān)的進項稅額抵扣聯(lián)和銷售合同復印件，主要和……簽訂有購貨合同，月可購貨…噸，和…..簽訂有銷貨合同，月可銷售貨物….噸，可取的銷售收入…..元。

若是申請變更最高限額的，加寫截至申請之日前12個月的生產(chǎn)經(jīng)營情況及開票情況。

（3）、該企業(yè)會計核算健全，能準確核算進、銷項稅額和應納稅額，能提供準確稅務資料，自開業(yè)經(jīng)營以來，未發(fā)生發(fā)票違法違規(guī)行為以及偷騙稅等涉稅違法行為。該公司有財務人員….名，主辦會計….，男，會計電算化證號：……。財務部門配備專用微機…..臺，專用打印機…..臺，有專業(yè)人員操作計算機開票，開票人員…..，該人員已經(jīng)過鄭州航天信息股份有限公司培訓合格，已頒發(fā)防偽開票系統(tǒng)企業(yè)操作員合格證，證書號……。該企業(yè)有完備的安全防護措施，能嚴格按規(guī)定保管、開具專用發(fā)票和使用稅控裝置。

第五篇：申請調(diào)整使用增值稅防偽稅控專用發(fā)票

XXX公司

申請調(diào)整使用增值稅防偽稅控專用發(fā)票

使用份數(shù)的報告

鹽湖區(qū)國稅局：

我單位全稱XXX公司，已辦理稅務登記，為增值稅小規(guī)模納稅人。稅號：，企業(yè)法定代表人：，注冊經(jīng)營地址為：，注冊類型：有限責任公司，經(jīng)營范圍：

。開戶銀行：

，賬號：。

我單位原申請領購增值稅防偽稅控專用發(fā)票5份，最高開票限額壹拾萬元，月領購1次。現(xiàn)因發(fā)票開具錯誤，導致發(fā)票作廢，原發(fā)票領購份數(shù)不能滿足使用，申請臨時調(diào)整領購增值稅防偽稅控專用發(fā)票10份，最高開票限額壹拾萬元，月領購1次，僅限本月。

請批準為盼！

申請單位：XXX公司

XXXX年X月X日

關(guān)于對XXX公司

申請調(diào)整使用增值稅防偽稅控專用發(fā)票

使用份數(shù)的審核報告

區(qū)局：

根據(jù)XXX公司提出的申請，我們稅源管理二科于2017年1月1日安排專人對該企業(yè)相關(guān)資料進行了審核，企業(yè)已辦理稅務登記，為增值稅小規(guī)模納稅人。稅號：，企業(yè)法定代表人：，注冊經(jīng)營地址為：，注冊類型：有限責任公司，經(jīng)營范圍：

。開戶銀行：

，賬號：。

該單位原申請領購增值稅防偽稅控專用發(fā)票5份，最高開票限額壹拾萬元，月領購1次。現(xiàn)因業(yè)務量增大，原發(fā)票領購份數(shù)不能滿足使用，申請臨時調(diào)整領購增值稅防偽稅控專用發(fā)票10份，最高開票限額壹拾萬元，月領購1次。經(jīng)審核同意供給該企業(yè)增值稅防偽稅控專用發(fā)票10份，最高開票限額壹拾萬元，月領購1次。

審核人：

鹽湖區(qū)國稅局稅源管理二科

XXXX年X月X日