第一篇：郵儲銀行信貸培訓案例

六、大案例題（各題分值見下，共28分）

以下是一個信貸員做的調查報告，提供的文字信息真實，但表格填寫或個別計算結果可能存在錯誤。請認真閱讀并回答調查報告下方的問題。（注:試卷中此調查報告的空白部分無需填寫，所有答案請在答題紙上做答）

調查時間：2009年4月16日

一、客戶及家庭信息

其他需要說明的情況: 楊老板今年32歲，研究生畢業后，2002年來本市，在本市的一家電腦設備公司上班，05年開始自己辦廠，生產電腦配件。楊老板至今未婚，但有一個女朋友。女朋友也在他的工廠上班，負責工廠的財務。客戶目前住在市區親戚家。

征信報告上反映，楊先生在2007年9月時獲得過一筆期限為一年的經營性貸款，貸款金額為5萬元，該筆貸款曾經出現過2次逾期，每次逾期2-3天，現已結清該筆貸款。

二、業務信息

2.1業務信息概述

2.2采購及銷售信息

楊老板主要從5家供應商處進原材料，少部分貨到付款，大部分是本月結上月款；此外，楊老板從2家供應商處購買模具，他的模具生產流程是：首先自己設計模具，然后請別人制作模具，最后機器沖壓，包裝出廠。每年支付給模具制造廠的費用約為12萬元，基本為按月支付。

客戶的訂貨商是相對比較大的電腦公司，回款還算準時。一般都是通過支票和轉賬的方式支付貨款，兩種進賬方式各占一半。支票一般是自己去銀行兌出來。調查時看到，有3月份支票復印件(原件已經給出去了)，共計34.2萬，是09年2月份的貨款。2.3季節性分析

2.4毛利率計算表單位（元）

說明：楊老板的工廠主要生產電腦主機的電源外殼，有2種主打產品，其中一種是鍍鋅電解板，占總營業額的80%。成本為2.6元（成本包括原材料與水電費），賣出價為3.5元；另外一種是烤漆面板，占20%，每個成本是3.5元，賣出去是5.5元。客戶口述其毛利率約為27%。

三、財務信息

3.1損益表（生產損耗忽略不計）

關鍵財務指標補充說明：營業收入按照客戶帳本上的數字計入，毛利率按照客戶口述的27%來計算，得出每月可變成本及利潤。楊老板講稱基本上旺季每個月付給工人的所有工資

需要近7萬，淡季和平季時一般為5.5-6.5萬。工人基本工資為800元，計件工資為0.1元每個。工廠租金為每月1萬5，工廠要自己送貨，每月要花2萬元，電話費和自己手機每月要2000元。產品的包裝材料每月都要2萬元，還有每年支付給模具制造廠的費用約為12萬元，按月支付。沖床的工作比較危險，身邊還得備個1、2萬的防止員工出現意外，每月的工傷差不多都要10000元。每月的稅收為1.2萬元。一般和客戶吃個飯應酬什么的，一個月還需要萬把塊錢。3.2資產負債表

表外項目：關鍵財務指標補充說明：客戶銀行存款及現金共有55680元，根據出貨單可算出客戶現在有206萬的應收賬款。他同時也欠著供貨商的款，目前有137萬。現有的存貨主要是原材料，現場清點大約有35噸，其市場價格為6300元每噸；和2萬套鍍鋅電解板的成品存貨。固定資產有工廠的設備，沖床10臺，每臺現在市場價為3萬，沖壓機4臺每臺現行市場價為2萬，此外還有價值10萬元的常規模具。租賃工廠場地時付了一個長期的6萬元押金，現在房租是每年4月支付，本月初剛交清本年度的房租18萬元。另外工廠目前有一輛購于07年，目前價值8萬元左右的貨車，已看到相關證件；客戶本月初購買了一套80萬元的商品房用于自己居住，首付為20萬元，貸款10年，該銀行有特殊優惠，本年可暫不還款，從明年4月開始還款。

3.3 邏輯檢驗

此外,信貸員提供了如下單據及相關信息：

（1）客戶有從08年5月到09年3月份及部分4月份的出貨單。近期的月對賬單總額如下（單位：元）：

（3）客戶稱每月銷售60萬元就能保本。

請回答以下問題：

1.加權毛利率的計算是否正確？正確的計算方法及結果是什么？（2分）2.損益表中存在一處明顯的計算錯誤，請在答題紙的損益表中將計算錯誤的項目畫圈，并在旁邊空白處寫出正確的答案。（1分）

3.請在答題紙的損益表上補充08年9月的損益情況。（5分）

4.題目的資產負債表填寫存在一些錯誤，請重新填寫一份資產負債表。（4分）5.請根據更正、補充后的數據信息，進行銷售額邏輯檢驗、毛利率邏輯檢驗，并寫明檢驗過程。（每種邏輯檢驗要求至少有兩種檢驗方法）。（7分）6.客戶05年開廠只到達保本，從06年開始盈利，當年約賺了20萬元，07年約賺到30萬元，08年開始達到現在的經營規模，期間客戶的設備折舊共計為10萬元。請對客戶進行權益檢驗，并寫出應有權益的計算公式與期間利潤的計算過程。（注，考察期間內的利潤計算，利用損益表中代表月份財務信息，在答題紙上作答）（6分）7.你認為這筆貸款存在哪些風險點？（3分）（應至少列出兩點）

第二篇：郵儲銀行信貸心得

郵儲銀行信貸心得

唐勇

進入郵儲銀行已經半年時間了，我有幸的加入了信貸的隊伍，成為了信貸部門的一員，在這短短的半年里，學到了很多，認識到了要成為一個優秀的信貸員還有很多需要學習。

首先，必須熟悉業務制度，熟練掌握業務流程。銀行是一個高風險行業，必須把風險防范放在第一位，只有熟悉了業務制度，熟練掌握了業務流程才能從源頭把握風險，保護自己，保護公司資產。作為員工我們要嚴格執行業務管理辦法和操作流程，做到“制度執行不走樣，業務行為不走樣”，對制度和流程不敷衍了事、不打折扣、不夾帶個人感情，不附加條件。

其次，要加強思想建設，杜絕道德風險。我們必須每天從自己的崗位做起，自覺遵守各項規章制度，自覺抵制各種違紀、違規、違章行為。認識到走后門、收紅包是違法的行為，一旦觸碰這條警戒線，將為之付出慘痛的教訓。所以我們應該加強思想建設，杜絕道德風險，增強風險防范意識和自我保護意識，規范操作，從源頭上預防案件的發生。

最后，我們要“以客戶為中心”。“以客戶為中心”是一切服務工作的本質要求，更是銀行服務的宗旨；是經過激烈競爭洗禮后的理性選擇，更是追求與客戶共生共贏境界的現實要求。做好銀行服務工作、取得客戶的信任，很多人認為良好的職業操守和過硬的專業素質是基礎；細心、耐心、熱心是關鍵。我認為，真正做到“以客戶為中心”，僅有上述條件還不夠，銀行服務貴在“深入人心”，既要將服務的理念牢固樹立在自己的內心深處，又要深入到客戶內心世界中，真正把握客戶的需求，而不是僅做表面文章。我們經常提出要“用心服務”，講的就是我們要貼近客戶的思想，正確地理解客戶的需求，客戶沒想到的我們要提前想到，用真心實意換取客戶長期的理解和信任。

作為一名普遍員工，我應該在日常工作中將業務行為規范管理真正落到實處，自覺遵守業務行為規范經營，規范操作，踏踏實實地從每一項具體業務做起，真正將業務行為規范作為一種意識來培養，最終養成良好的工作習慣，為創造我們郵政儲蓄銀行更美好的明天貢獻我的一份力量！

第三篇：郵儲銀行信貸產品

個人住房貸款

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產品定義

中國郵政儲蓄銀行向個人發放的用于購置住房的貸款。?

貸款品種

個人一手住房貸款，滿足您購買一手住房的貸款需求； ?

適用對象 個人二手住房貸款，滿足您購買二手住房的貸款需求；18-60周歲，具備完全民事行為能力的自然人；（在校學生，士兵證不能做）具有穩定的職業與收入，具備還款能力，信用記錄良好。?

貸款額度

單筆金額最高500萬元，詳情請垂詢當地分支機構；貸款成數最高70%，詳情請垂詢當地分支機構。?

貸款期限 貸款期限最長30年；?

還款方式

貸款期限與借款人年齡之和不超過65年。

等額本金還款法，每月還款本金保持不變； 等額本息還款法，每月還款本息保持不變；階段性等額本息還款法，寬限期（最長1年）內按月償還利息，寬限期之后按月償還本息，每月還款本息保持不變；金保持不變；

階段性等額本金還款法，寬限期（最長1年）內按月償還利息，寬限期之后按月償還本息，每月還款本一次性還本付息法，貸款到期日一次性歸還貸款本息。?

貸款擔保

以借款申請人購買的、房齡不超過當地郵儲銀行規定年限、且能夠在當地房管部門辦理抵押登記的住房作為主要擔保；借款申請人要求在抵押登記之前提前發放貸款的，應由我行認可的自然人或法人提供保證擔保。

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辦理時限 ?

辦理流程 最快3個工作日出具審批意見，具體請咨詢當地分支機構。簽訂房產買賣合同→提交貸款申請→銀行調查審批→簽訂貸款合同→辦理房產過戶→落實貸款擔保條件→銀行發放貸款→借款申請人按月還款。?

申請資料

身份證、婚姻狀況證明、戶口本、職業與收入證明、房屋買賣合同、首付款證明、中國郵政儲蓄銀行個人結算賬戶（存折）；求提供相關證明資料；由其他自然人（或法人）為購房人提供保證擔保的，擔保人應經過銀行審核（或準入），并根據銀行要

辦理貸款所需的其他材料。

個人商用房按揭貸款

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貸款額度

單筆金額最高500萬元，詳情請垂詢當地分支機構；

商住兩用房最高抵押成數55%，商用房最高抵押成數50%，詳情請垂詢當地分支機構。?

貸款期限 最長10年；

貸款期限與借款人年齡之和不超過65年。（其他資料與二手房基本一致）

個人綜合消費貸款（目前業務停辦）

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產品定義 ?

適用對象

中國郵政儲蓄銀行在最高額抵押循環授信項下，向自然人發放的用于多種合法消費用途的人民幣貸款。具備完全民事行為能力的自然人；

授信期限與借款人年齡之和不超過65年；?

貸款額度 具有穩定的職業與收入，具備還款能力，信用記錄良好。

授信金額3萬元（含）至300萬元(含)，授信金額占我行認可抵押物價值的比例不超過60%，單筆支用貸款金額視具體用途而定，詳情請垂詢當地分支機構。?

貸款期限 期限。授信期限不超過13年，單筆貸款到期日不得晚于授信到期日，我行將根據具體用途確定單筆貸款最長

?

貸款擔保 ?

還款方式 以借款人或配偶所（共）有住宅提供抵押擔保，詳情請垂詢當地分支機構。

等額本金還款法，每月還款本金保持不變； 等額本息還款法，每月還款本息保持不變；一次性還本付息法，貸款到期日一次性歸還貸款本息。?

辦理時限 ?

辦理流程

最快3個工作日出具審批意見，具體請咨詢當地分支機構。提交貸款申請→銀行調查審批→簽訂貸款合同→落實貸款擔保條件→銀行授信額度生效→借款人申請支用→銀行發放貸款→借款申請人按月還款。?

申請資料 賬戶（存折）；身份證、婚姻狀況證明、戶口本、職業與收入證明、抵押房屋產權證明、中國郵政儲蓄銀行個人結算

辦理貸款所需的其他材料。?

產品特色

支用靈活——“一次申請、額度循環”，在額度范圍內可多筆、循環支用貸款。額度高——貸款額度最高可達300萬，滿足您多層次消費需求； 用途廣泛——您可以用于自己或家庭成員的購車、裝修、教育等多種消費用途。期限長——額度存續期最長可達13年，讓您輕松貸款，消費無憂。

個人汽車消費貸款

產品定義 用車及工程車輛。?

適用對象

22-55周歲，具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民，以及在中華人民共和國境內連續居住滿一年并有固定居所和職業的外國人以及港、澳、臺人士。?

貸款額度 最高150萬元。?

貸款期限

國產車貸款金額最高不得超過所購車輛價格的70%；進口車貸款金額最高不得超過所購車輛價格的60%。最長不超過5年。?

還款方式

等額本金還款法，每月還款本金保持不變； 等額本息還款法，每月還款本息保持不變；一次性還本付息法，貸款到期日一次性歸還貸款本息。?

貸款擔保

以所購車輛提供抵押擔保。同時，還可追加合作機構或自然人保證、合作機構或自然人繳納一定金額的保證金，以及我行認可的其他擔保方式。?

辦理時限 ?

辦理流程 款。最快2個工作日出具審批意見，具體請咨詢當地分支機構。提交貸款申請→銀行調查審批→簽訂貸款合同→落實貸款條件→銀行發放貸款→借款申請人按期還

?

申請資料

有效身份證件、婚姻狀況證明、職業與收入證明、還款能力證明、首付款證明、購車合同（或購車協議）原件、機動車駕駛證、中國郵政儲蓄銀行個人結算賬戶；辦理貸款所需的其他材料。?

產品特色

方便借——申請方便，審批迅速，服務陽光透明，讓您與愛車觸手可及，無需等“貸”；額度高——最高貸款額度150萬，滿足您多層次購車需求；輕松還——還款方式靈活，讓您輕松還貸，樂享生活。

個人信用消費貸款

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產品定義 ?

適用對象 ?

貸款額度 ?

額度期限 ?

還款方式

中國郵政儲蓄銀行在循環授信項下向自然人以信用方式發放的用于消費用途的人民幣貸款。25-55周歲，具備良好信用記錄和穩定收入來源的單位職工，詳情請垂詢當地分支機構。5-50萬元，詳情請垂詢當地分支機構。額度期限最短1個月，最長3年。

等額本金還款法，每月還款本金保持不變； 等額本息還款法，每月還款本息保持不變；一次性還本付息法，貸款到期日一次性歸還貸款本息。?

辦理渠道 ?

辦理時限 ?

辦理流程 ?

申請資料 教育程度證明；

可在當地已開辦個人信用消費貸款業務的郵儲銀行辦理。最快2個工作日出具審批意見，具體請咨詢當地分支機構。提交貸款申請→銀行調查審批→簽訂貸款合同→銀行發放貸款→借款人按期還款。身份證、居民戶口簿、婚姻狀況證明、職業證明、還款能力證明、職稱（如需）、執業資格（如需）、辦理貸款所需的其他材料。?

產品特色

用途廣泛——可用于支付購車、裝修、教育、結婚、旅游等多種個人消費用途； 支用便利——“一次申請、額度循環”，在額度范圍內可多筆、循環支用貸款；手續簡單——滿足我行客戶準入條件即可申請，無需任何抵押物。

個人小額貸款

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產品定義 貸款；

小額貸款是指中國郵政儲蓄銀行向單一借款人發放的金額較小的貸款，分為農戶小額貸款和商戶小額

農戶小額貸款是指向農戶發放的用于滿足其農業種植、養殖或者其他與農村經濟發展有關的生產經營活動資金需求的貸款；商戶小額貸款是指向城鄉地區從事生產、貿易等活動的私營企業主（包括個人獨資企業主、合伙企業個人合伙人、有限責任公司個人股東等）、個體工商戶等微小企業主發放的用于滿足其生產經營資金需求的貸款。

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適用對象 ?

貸款品種18-60周歲，具備完全民事行為能力的自然人。農戶保證貸款；農戶聯保貸款；商戶保證貸款；商戶聯保貸款。?

貸款額度 ?

貸款期限 ?

貸款利率 ?

還款方式 農戶貸款最高5萬元，商戶貸款最高10萬元（部分地區額度更高，詳情請咨詢當地郵儲銀行分支機構）。1個月至12個月，以月為單位；您可以根據生產經營周期、還款能力等情況自主選擇貸款期限。具體利率水平以當地郵儲銀行規定為準。等額本息還款法：貸款期限內每月以相等的金額償還貸款本息；一次性還本付息法：到期一次性償還貸款本息。?

貸款擔保 階段性等額本息還款法：貸款寬限期內只償還貸款利息，超過寬限期后按照等額本息還款法償還貸款；

您可選擇采用自然人保證或聯保的形式；

保證貸款需要1-2名具備代償能力的自然人提供保證；農戶聯保貸款需要3-5名農戶，商戶聯保貸款需要3名商戶共同組成聯保小組。?

辦理渠道 ?

辦理時限 ?

辦理流程 ?

申請材料

您可在當地提供小額貸款服務的郵儲銀行分支機構辦理或登錄網上銀行在線申請。最快3個工作日出具審批意見，詳情請咨詢當地郵儲銀行分支機構。提出申請→實地調查→審查審批→簽訂合同→放款。小額貸款申請表；您的有效身份證件原件和復印件；辦理貸款所需的其他材料；您的當地常住戶口薄或經營居住滿一年的證明材料；申請商戶小額貸款，還需要提供：

1、經年檢合格的營業執照原件及復印件（工商部門規定不需要辦理工商營業執照的可不提供）；從事特許經營的，還應提供相關行政主管部門的經營許可證原件及復印件；賃關系；農村地區沒有產權證明的可不提供。?

服務特色

2、經營場所產權證明或租賃合同（協議書），如果均不能提供，應通過第三方確認經營場所產權和租

方便、快捷，貸款審查審批速度快，最快3個工作日出具審批意見；“陽光信貸”，除貸款利息外不收取任何附加費用；?

溫馨提示 前往郵儲銀行辦理。“按時還款激勵”，如果您按時還款，將有機會享受免息優惠，一年期貸款最多可享受兩次。申請保證貸款的，需您同保證人一同前往郵儲銀行辦理；申請聯保貸款的，需您同聯保小組成員一同個人經營性貸款

?

產品定義?

適用對象?

貸款額度

是指中國郵政儲蓄銀行向自然人發放的，用于其合法生產經營活動的有擔保個人經營性貸款。18（含18）-65（不含65）周歲，具備完全民事行為能力的自然人。

1、貸款金額最高可達到人民幣500萬元，具體以當地郵儲分支機構規定為準。?

貸款期限?

貸款利率?

還款方式

2、可實行額度授信方式或單筆授信方式，額度授信方式的在額度范圍內可隨借隨還、反復支用。

額度支用期最長為5年，額度支用期限內符合條件的可多次申請貸款支用；單筆貸款的期限最長為5年。中國人民銀行商業貸款基準利率適當浮動。

1、等額本息還款法：貸款期限內每月以相等的金額償還貸款本息；等額本息還款法償還貸款；

2、階段性等額本息還款法：貸款在一定的寬限期內，只償還貸款利息不歸還本金，超過寬限期后按照

3、一次性還本付息法：到期一次性償還貸款本息；貸款本金。

4、按月（季）付息、到期一次性還本：貸款期限內按月（季）償還貸款利息，貸款到期時一次性償還 ?

貸款擔保?

辦理渠道?

辦理時限?

辦理流程?

申請材料

可以采取抵押、質押、保證等多種擔保方式，也可將多種擔保方式進行組合。您可在當地提供個人商務貸款服務的郵儲銀行辦理或登錄網上銀行在線申請。最快7個工作日出具審批意見，詳情請咨詢當地郵儲分支機構。

提出申請→實地調查→審查審批→簽訂合同→擔保條件落實→貸款發放。

1、借款申請人身份證明材料，如借款申請人、配偶（若有）的身份證、戶口本等；

2、借款申請人資產證明及家庭收入支出材料，如房屋所有權證等；

3、經營項目證明材料，如營業執照、稅務登記證等；

4、經營狀況材料，如財務報表、銀行賬戶流水等；

5、擔保相關材料，如房屋所有權證等；

6、其他貸款材料。

小企業法人貸款

品定義

是針對小企業法人的經營性貸款，主要用于滿足企業在生產經營過程中正常的資金需求，分為流動資金貸款與固定資產貸款。?

服務特色用貸款；

1、“一次申請、額度循環”，我行小企業貸款實行最高額循環授信，您可在額度范圍內多筆、反復支

2、抵押成數可調整，最大限度滿足企業用款需求。?

適用對象?

貸款額度經國家工商行政管理機關核準登記的具備貸款資格的各類小企業。

1、貸款金額最高可達到人民幣2000萬元，具體以當地郵儲銀行分支機構規定為準；

2、實行額度內循環授信，在可用額度范圍內可隨借隨還、反復支用。?

貸款期限小企業授信期限最長為5年，在額度有效期內可申請額度項下單筆貸款。單筆流動資金貸款期限最長不超過18個月，單筆固定資產貸款期限最長不超過3年。?

貸款利率?

還款方式中國人民銀行商業貸款基準利率適當浮動。

1、等額本息還款法，即在貸款期限內按月（季）等額償還貸款本息；

3、一次性還本付息法，即到期一次性償還貸款本息；

4、其他還款方式。?

貸款擔保合。

2、階段性等額本息還款法，即在貸款寬限期內只償還利息，超過寬限期后按月等額償還貸款本息；

小企業貸款業務可以采取不動產抵押、動產質押、保證等多種擔保方式，也可將多種擔保方式進行組

?

辦理流程申請受理→授信調查→審查審批→合同簽署→發放貸款?

申請材料

1、基礎類資料：如經年檢合格的經年檢合格的營業執照(正、副本）等；

2、企業主及相關人員資料：如法定代表人及配偶有效身份證件等；

3、經營情況材料，如財務報表、銀行賬戶流水等；

4、抵押類材料，如擬抵/質押物權屬

第四篇：郵儲培訓總結

在學習中思索，在思索中進步；在實踐中鍛煉，在鍛煉中成長。八天的培訓轉瞬之間就結束了，留給我的卻將是一生的回憶和財富。從課上聽講到課下討論，每時每刻都讓我有所感動和收獲，而這些感動、這些收獲往往都是無法用言語來表達的。這次系統化、全面化的培訓，讓我對銀行知識有了初步的了解，也讓我迅速的地融入到郵儲這個大家庭中。回顧這八天的所學、所悟，難忘的瞬間、感動的點滴霎時涌上心頭。

鳥欲高飛先振翅，人求上進先讀書。三年的村官生涯，是我們與社會脫節的三年，也是心靈得到鍛煉的三年。三年的心靈沉淀與積累，讓我們對知識的渴望達到了最高點，尤其是系統的、專業的知識。在課堂中，同事們對學習的專注，老師的激情都讓我迅速的融入到知識的學習中。六天的知識培訓，時間很短，很多的知識和技能也都是表面上的，但我卻重新找回了那種對知識的渴望，和對學習的專注。

在所有的培訓老師里，我最喜歡的是于光榮老師的課。于老師的講課充滿激情，案例貼近生活，趣味性很強。課程涵蓋銀行服務禮儀、商業銀行客戶經理應具備的知識、能力與素質，金融銷售技巧等。課程內容更偏重塑造一個人的軟實力，也就是更偏重于能力的培養。記得于老師有一部分知識是關于客戶經理自信三部曲的。第一部：成功始于自我意識，第二部：聚焦優勢、養成自我肯定的思維習慣，第三部：掌握增強自信的具體方法。蕭伯納曾經說過：有信心的人，可以化渺小為偉大，化平庸為神奇。客戶是銀行賴以生存和發展的基石，銀行從業人員留給客戶的第一印象很重要。自信的人能讓客戶感覺到你的清新、自然、優雅、專業，會很容易令客戶對我們產生好感。我們對自己抱有信心，將使別人對我們萌生信心的綠芽。

培訓的最后兩天是拓展訓練，這也許是我最難忘的兩天。拓展培訓所給予我的啟發和經驗是一筆永久的精神財富，無論身處何種崗位，都能體會到十分有益的人生感悟。

一、加強自身控制，超越自我信任背摔，和高空抓杠考驗的都是自我控制能力。這兩個項目都要克服自身的恐高情緒并且信任隊友。教練曾說，恐高是心理行為，而我們需要增強的就是對恐懼的控制能力，也就是自控能力。自控能力的培養是中國歷史上傳統教育著重強調的一個內容，孔子所說的“非禮勿視，非禮勿聽，非禮勿言，非禮勿動”就是對自我控制能力的一種詮釋。在此后的工作和生活中，我將加強對自身的控制，超越自我。用堅忍不拔的意志粉碎前進路上的障礙，向著綺麗多彩的人生愿景不斷進軍。

二、團隊協作，攻無不克

孤島求生，穿越雷區，勇攀天梯，穿越電網，翻越畢業墻，極限六十秒都是團隊項目。團隊項目簡單來說就是要求大家齊心協力，互相配合，互相信任，互相支持去完成一個項目。關于團隊項目我有以下幾點感悟：

一是明確領導，周密計劃，減少失誤，合理分配資源。每個人的崗位職責確定之后，各司其職，發揮個人的主觀能動性，既知道自己應該做什么，又思考怎樣做好。比如做穿越電網項目時，大家先不要著急去嘗試，而是先周密計劃，合理的分配資源，每個人找好自己的位置，減少不必要的失誤，最后一舉通過。二是啟發想象力與創造力，提高解決問題的能力。在工作中，不要為表面的現象所困擾，有些印象其實是主觀的臆想，需要你的耐心和智慧，通過分析、判斷，充分了解它的本質，通過組織、協調達到目標。通過溝通交流，才能建立多贏的局面。就像做穿越雷區的項目時，要充分發揮想象力，突破思維定勢,走出理性盲區、培養創新意識。

三是從失敗中我們也能得到教訓和啟示。在工作中，各單位之間需要溝通和信息的共享，需要相互配合和協調，形成力量的整合才能完成共同的任務。就像孤單求生，信息共享，相互協調，才能共同完成項目任務。

簡短的培訓結束了，但很多東西都會遺留下來，并在我們成長的過程中不斷的沉淀，最終使我們受益。回味這八天來學到的東西,我感覺到自己要學習的東西還很多,要走的路還很長,必須在今后的工作中不斷的努力提高、彌補不足。雄關漫道真如鐵，而今邁步從頭越。我要從小事做起,從工作中的點點滴滴開始,向著自己的目標前進!

第五篇：郵儲銀行信貸成本績效分析

郵儲銀行信貸成本績效分析

江西贛州英豪應用技術學院工商管理專業譚芳財（指導老師：郭珊）

摘要：2007年3月20日，中國郵政儲蓄銀行正式掛牌成立，其多年只存不貸的經營模式隨之被徹底打破。在成立之初，面臨巨大挑戰與機遇。

關鍵詞：郵政儲蓄銀行；SWOT分析；市場定位；金融研究；市場研究策略與探討

編者按：郵政儲蓄銀行初創之時，受到人力資源、管理經驗等因素制約，在信貸產品設計上實行全國統一定價策略，具有利率較高、額度較小、還款方式單

一、貸款期限較短等要素特點。經過幾年的運行，對地方經濟的支持作用明顯增強，各項業務得到了長足發展。但是，由于郵政儲蓄銀行機構遍布全國城鄉廣大區域，各地經濟環境和市場需求差異較大，在部分區域的運行實踐中，也表現出一些產品設計與市場環境契合度不足、產品定價缺乏競爭力、業務拓展方向偏離市場定位等問題，制約了郵儲銀行服務地方經濟的能力。為了解掌握郵政儲銀行貸款定價基礎及產品設計對本地市場環境的適應性，筆者以郵政儲蓄銀行為例，通過測算各類信貸產品成本，對其信貸產品要素設計、計價及其影響進行了論證分析。

一、郵政儲蓄銀行信貸產品成本測算

為便于成本歸集和分配，根據郵政儲蓄銀行資金管理模式和貸款成本構成特點，我們按照地市級分行對成本要素的可控程度，將信貸產品成本劃分為資金成本、間接或維持性成本、作業

成本三部分，根據成本動因不同，采取相應的歸集和分配原則：對有明確動因且直接相關的費用（成本）支出，按照成本動因直接歸集；對有多種成本動因或難以直接歸集和分配的費用（成本）支出，按照作業成本計算模式，采取以“訪問法”調查，以“工作討論會法”和“作業抽樣法”進行驗證的方式，按工作量確定分配比例，對各類產品成本進行分類測算。

（一）資金成本

在資金管理方面，郵政儲蓄銀行根據自身管理模式，對存、貸款實行全額轉移計價管理，即各類負債業務吸收的存款全額上存，發放貸款所需資金按照不同貸款種類，全額從上級行借入，分別實行轉移計價管理，農戶、商戶類貸款平均資金轉移價格為2.86%（年末資金轉移價格為2.71%）。

（二）間接費用或維持性作業成本歸集和分配

為便于計算，對于可以確認導致間接費用發生或支出因素的間接或維持性成本，按照成本因素進行分配；對于不能確認成本因素（或多因素影響且難以準確界定和分配）的，視主要成本因素進行簡單分配。根據郵儲銀行機構設置及管理職責，經分類進行成本認定和歸集（第一類成本中心），共有351.9萬元費用流入信貸管理作業成本。

（三）貸款作業成本歸集與分配

根據貸款管理流程，經對各類典型作業調查測算，貸款部門（第二類成本中心）作業成本為272萬元，第一類成本中心流入成本351.9萬元，成本總額623.9萬元。按照各類貸款筆數、戶均余額測算，各類貸款單位作業成本分別為：農戶小額貸款

832.75元、農戶聯保小額貸款1748.78元、商戶小額貸款749.48元、商戶聯保小額貸款1582.22元、住房貸款499.65元/筆、額度項下個人商務貸款999.3元。

（四）信貸產品盈利情況測算

2010年郵儲銀行貸款總成本為1011.4萬元，貸款成本率為

8.8%；貸款利息收入總額為1176.5萬元，貸款業務利潤為165.1萬元，貸款利潤率為1.44%。

二、郵儲銀行成本績效問題分析

就郵儲銀行信貸成本分布來看，貸款成本率高達到8.8%，其中：資金成本占到總成本的27.99%，作業成本占到61.72%，損失準備金占到10.29%。貸款成本總體較高、利率定價缺乏市場競爭力、信貸服務能力偏弱、產品設計與市場契合度偏低，制約了信貸服務的改善：

1、高利率定價帶來了逆向選擇，弱化了貸款風險控制。目前，郵儲銀行對農戶類、商戶類小額貸款統一執行13.5%的貸款利率，高于與其處于同一市場的農村合作銀行機構同類貸款利率5.37個百分點。其高利率定價帶來的逆向選擇效應突出，導致客戶質量降低，風險管控難度增大。據測算，實踐中貸款催收作業成本占到成本總額的6.7%、計提損失準備金達到成本總額的10.29%，且在無違約情形時，貸款應計利潤率為1.19%，與實際貸款利潤率1.44%相比低0.25個百分點，客戶還本付息具有較高違約率。

2、客戶忠誠度普遍較低，客戶提前歸還貸款比例較高。由于郵儲銀行貸款利率高，其客戶貸款多用于臨時應急，很難形成穩定的客戶資源。以農戶聯保小額貸款為例：按照貸款年平均余額

計算，2010年戶均貸款金額僅1.5萬元，但按照年末存量貸款余額計算，戶均貸款金額為2.8萬元。其間雖有年末集中投放貸款因素影響，但提前歸還貸款比例高達20%以上。根據貸款作業成本分布，以存量貸款戶均金額計算，不考慮風險因素時，貸款存續期約4.2個月可保持盈虧平衡（另外，受“還五免一”付息政策影響，實際盈虧平衡可能長于該期限約0.7個月），大量提前還貸現象的發生，大幅度削弱了貸款盈利能力。

3、作業成本偏高，成本分布不合理。人員結構方面，機關管理人員37人，占到35.9%，增大了成本壓力；業務管理方面，貸款機構全部集中于區、縣城區，農戶貸款等主要信貸市場拓展難度大，管理半徑大、成本高，且風險管理信息滯后。貸款成本中作業成本占比高達61.72%，要改善產品定價基礎，提高信貸產品價格競爭力和信貸服務能力，必須降低作業成本，提高管理效率。

4、盈利來源的利益導向造成市場定位扭曲，不利于“三農”信貸市場的有效拓展。分信貸產品來看，商戶類貸款、住房貸款、額度項下商務貸款等品種單筆金額大，對作業成本的吸收能力強，相對農戶類貸款具有更強的盈利能力。這一現象對提高貸款整體盈利能力雖然有著積極的作用，但與郵儲銀行服務“三農”的市場定位存在一定矛盾，弱化了促進“三農”服務的持續改善和信貸業務有效拓展動力。

5、產品設計與市場環境契合度不足，對業務拓展和成本控制具有間接影響。本地是以農業為主的地區，近年來，隨著農業產業化發展步伐的加快，傳統的農季、農時及農業周期已經發生重

大改變，設施農業、規模養殖及訂單農業逐步占據市場主流，經營周期大幅度延長。與之相比，郵儲銀行信貸產品對貸款期限、還款方式等要素的設計，與市場需求特征差距較大，不僅制約了業務拓展，同時也在一定程度上增加了貸款違約比率。

6、名義利率高于實際執行利率，影響了市場拓展。為促進市場拓展和降低貸款違約率，郵儲銀行對農戶類貸款、商戶類貸款利息采取了“還五免一”的策略，即：連續正常歸還5期貸款利息（郵蓄銀行實行按月計息制度），免去1期貸款利息。這一策略導致貸款名義利率高于實際付息利率水平，造成信貸產品宣傳和營銷工作的被動，增大了市場拓展難度。

三、改進信貸管理與成本控制，提高信貸服務能力的政策建議

就目前郵儲銀行業務發展情況看，要實現全面健康可持續發展，必須從強化成本控制，改進產品設計入手，努力消除區域經濟環境差異影響，全面提升信貸服務能力。

1、加快郵政儲蓄銀行改革，改進成本控制與管理機制。一是加快對郵政儲蓄銀行分支機構的改革，適當拓展業務范圍，將信貸業務觸角延伸向農村延伸，盡量縮小貸款管理半徑，提高信貸管理效率；二是改善管理架構，努力改變郵政、銀行雙重管理局面，提升管理質效，強化成本控制。

2、緊密契合市場環境特征，切實改進產品要素設計。要針對市場環境特征，合理設計貸款期限、還款方式、擔保措施等產品要素，提高產品設計與市場環境需求的契合度，以此促進產品競爭力的提升，降低違約幾率。

3、改善產品計價管理，提高市場競爭力。郵政儲蓄銀行主要信貸產品利率過高現象，雖在一定程度上受到成本推動，但其高利率導致的提前還款、違約增加等惡性循環對銀行盈利能力的削弱作用同樣明顯。郵儲銀行要實現信貸業務持續健康發展，必須在更加有效控制成本的前提下，合理貸款計價，提高市場競爭力。

4、改進農貸服務策略，提高成本控制能力。郵儲銀行應當針對目前作業成本偏高的現象，選擇適當的管理策略。在進一步做好市場細分的基礎上，采取信用村鎮建設、區域整體推動等措施，有選擇的進行區域扶持，有重點的加大對設施農業、種養殖大戶等資金需求相對集中項目的信貸支持，以規模效應提升信貸資金對作業成本的吸納能力，降低作業成本占比，提高盈利能力。

5、加大員工培訓力度，提高風險識別能力和信貸管理效率。郵儲銀行開辦信貸業務時間較短，信貸人員總體素質仍然偏低。必須持續強化員工培訓，以管理能力、效率的全面提升，促進降低風險預期，控制作業成本，以風險補償要求和作業成本的有效降低促進改善定價基礎，提升服務能力。

致謝

在論文即將完成之際，我的心情無法平靜，從開始進入課題到論文的順利完成，有多少可敬的師長、同學、朋友給了我無言的幫助，在這里請接受我誠摯的謝意！

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