第一篇：河曲內(nèi)管2010工作總結(jié)

河曲縣煙草專賣局

二○一○年內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作總結(jié)

今年我局內(nèi)管工作緊緊圍繞卷煙上水平的工作目標(biāo)，繼續(xù)鞏固內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制建設(shè)，狠抓了內(nèi)管專賣管理監(jiān)督工作的提升，全面規(guī)范行業(yè)內(nèi)部卷煙經(jīng)營(yíng)行為，進(jìn)一步加強(qiáng)日常監(jiān)管和同級(jí)監(jiān)管，始終把思想統(tǒng)一在市局（公司）的方針、政策和重大部署上，進(jìn)一步規(guī)范經(jīng)營(yíng)水平；扎實(shí)深入開(kāi)展專賣內(nèi)部管理工作，使整體工作有了新的突破；圓滿地完成了上級(jí)賦予我們的各項(xiàng)任務(wù)；結(jié)合實(shí)際，現(xiàn)就我局今年的內(nèi)管工作簡(jiǎn)要總結(jié)如下：

一、加強(qiáng)制度建設(shè)，完善內(nèi)管制度和內(nèi)控制度。根據(jù)人事改革崗位編制及人員調(diào)整的實(shí)際，緊密結(jié)合營(yíng)銷工作的變化的特點(diǎn)，在09年內(nèi)管制度、內(nèi)控制度的基礎(chǔ)上重新修訂了《河曲縣局二○一○年內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作制度》、《河曲縣局二○一○年內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作職責(zé)》和《河曲縣局（營(yíng)銷部）二○一○年內(nèi)部專賣管理監(jiān)督內(nèi)控制度》。為各項(xiàng)工作的圓滿完成提供了制度保障。

二、成立領(lǐng)導(dǎo)組，建立長(zhǎng)效機(jī)制。根據(jù)內(nèi)管工作的要求，局長(zhǎng)是第一責(zé)任人，副局長(zhǎng)是直接領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任人，專賣股長(zhǎng)是直接責(zé)任人的原則，結(jié)合機(jī)構(gòu)建立和人員調(diào)整的實(shí)際情況，調(diào)整了內(nèi)管工作領(lǐng)導(dǎo)組。成立以局長(zhǎng)為組長(zhǎng)、副局長(zhǎng)為副組

長(zhǎng)，專賣股長(zhǎng)、卷煙經(jīng)營(yíng)企業(yè)監(jiān)管崗為成員的5人領(lǐng)導(dǎo)組。領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在專賣監(jiān)督管理股，主任由專賣股長(zhǎng)兼任。進(jìn)一步為內(nèi)管工作的長(zhǎng)效開(kāi)展提供了組織保障。

三、認(rèn)真落實(shí)日常監(jiān)管，確保服務(wù)管理到位。充分發(fā)揮專賣內(nèi)管的職能，加大對(duì)營(yíng)銷、配送、貨款、“五類”客戶、舉報(bào)投訴信息監(jiān)管的力度。根據(jù)卷煙貨源投放公告及卷煙定量投放管理監(jiān)督卡和訂單預(yù)測(cè)情況，對(duì)每一個(gè)品牌的訪銷量進(jìn)行審核，看是否有超量供應(yīng)等違規(guī)情況；每周通過(guò)電話詢?cè)L卷煙零售客戶和每月實(shí)時(shí)開(kāi)展實(shí)地檢查對(duì)卷煙配送進(jìn)行跟蹤監(jiān)管，檢查卷煙配送情況和落戶情況；送貨結(jié)束后，通過(guò)查看倉(cāng)庫(kù)配送單電子結(jié)算扣款金額、現(xiàn)金金額、貨款資金回籠表，與現(xiàn)金繳款單逐筆對(duì)照，檢查貨款流動(dòng)情況等確保營(yíng)銷無(wú)障礙、配送無(wú)漏洞、貨款無(wú)挪用、客戶無(wú)怨言，進(jìn)一步為各項(xiàng)工作的正常進(jìn)行保駕護(hù)航。

四、加強(qiáng)執(zhí)法監(jiān)督工作，繼續(xù)推進(jìn)依法行政。一是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督守法情況監(jiān)管。每月走訪客戶，抽查詢問(wèn)專賣執(zhí)法人員在執(zhí)行公務(wù)時(shí)是否亮證和兩人以上執(zhí)法，有無(wú)吃拿卡要現(xiàn)象發(fā)生。二是內(nèi)部專賣管理監(jiān)督辦證程序監(jiān)管。我們從客戶申請(qǐng)之時(shí)起，到煙草專賣零售許可證的送達(dá)都進(jìn)行了跟蹤監(jiān)管。看條件是否具備、程序是否合法。三是內(nèi)部專賣監(jiān)督先行登記保存監(jiān)管。從核對(duì)先行登記保存通知單、涉案

開(kāi)展實(shí)地調(diào)查（40）起。并建立了一案一檔的實(shí)地調(diào)查檔案。進(jìn)一步為監(jiān)管的痕跡化奠定了基礎(chǔ)。

總結(jié)今年的內(nèi)管工作，我內(nèi)管股在省、局、縣三級(jí)局的正確領(lǐng)導(dǎo)和全體內(nèi)管工作人員的共同努力下，各項(xiàng)工作雖得到了較大的進(jìn)步，但與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的的要求和希望還有一定的差距。一是思想認(rèn)識(shí)不高，監(jiān)管目標(biāo)不清。二是監(jiān)管方法單一，沒(méi)有創(chuàng)新性。三是隊(duì)伍素質(zhì)不高，活力不強(qiáng)。因此，在下步的工作中，我們將努力克服不足、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)、發(fā)揚(yáng)成績(jī)，繼續(xù)以更加昂揚(yáng)的斗志，更加飽滿的干勁，更加嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膽B(tài)度，繼續(xù)為內(nèi)管工作的全面發(fā)展和再提升做出新的貢獻(xiàn)。

二○一○年十二月一日

第二篇：內(nèi)管工作總結(jié)

內(nèi)管工作總結(jié)

縣局：

今年內(nèi)管辦按照年初縣局專賣工作會(huì)議精神，緊緊圍繞卷煙上水平的工作目標(biāo)，以落實(shí)監(jiān)管制度執(zhí)行為關(guān)鍵，狠抓內(nèi)部監(jiān)督管理工作的提升，推進(jìn)監(jiān)管信息化，進(jìn)一步規(guī)范卷煙經(jīng)營(yíng)水平，較好的完成了縣局下達(dá)的各項(xiàng)任務(wù)。現(xiàn)將全年工作開(kāi)展情況匯報(bào)如下:

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，機(jī)制健全，責(zé)任落實(shí)。

堅(jiān)持主要領(lǐng)導(dǎo)負(fù)總責(zé)、分管領(lǐng)導(dǎo)具體負(fù)責(zé)、管理監(jiān)督部門為主、各部門齊抓共管的管理機(jī)制。結(jié)合實(shí)際，對(duì)內(nèi)管工作規(guī)范進(jìn)行了修訂。同時(shí)把規(guī)范管理作為考核重點(diǎn)放到員工承諾書、員工崗位績(jī)效考核、部門、月度考核體系中，明確責(zé)任，加強(qiáng)自律。

二、持續(xù)開(kāi)展日常監(jiān)管和定期工作。

止現(xiàn)在全年共計(jì)處理預(yù)警2813條。銷售環(huán)節(jié)1231例，其中單品銷量月預(yù)警415例，單訂訂貨總量異常預(yù)警619例，單次單品牌訂貨異常預(yù)警23例，銷售單品牌月限量預(yù)警174例；零售戶環(huán)節(jié)1582例。

（一）日常監(jiān)管方面：內(nèi)管人員按照內(nèi)管工作規(guī)范要求、內(nèi)管工作質(zhì)量評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)，認(rèn)真開(kāi)展內(nèi)管工作。采取利用內(nèi)管信息平臺(tái)、市場(chǎng)走訪、電話詢問(wèn)、資料收集等方式，對(duì)卷煙銷售動(dòng)態(tài)及客戶銷售情況及時(shí)了解，出現(xiàn)異常情況立即啟動(dòng)流程，調(diào)查處理。同時(shí)加大對(duì)重點(diǎn)市場(chǎng)、重點(diǎn)客戶、重點(diǎn)品牌的監(jiān)管力度。今年開(kāi)展對(duì)重點(diǎn)鄉(xiāng)場(chǎng)鎮(zhèn)的檢查，及時(shí)發(fā)現(xiàn)了日常工作不規(guī)范的地方，并進(jìn)行了督促整改。同時(shí)分析訂購(gòu)客戶與其經(jīng)營(yíng)能力、經(jīng)營(yíng)位置是否相符。

2、同級(jí)監(jiān)管方面：

要求相關(guān)業(yè)務(wù)部門按內(nèi)管制度要求，每月必須提供卷煙銷售信息報(bào)表、貨款收繳情況、客戶電話變更、客戶升降檔審批表等各類卷煙經(jīng)營(yíng)中各類數(shù)據(jù)報(bào)表資料。及時(shí)建立健全內(nèi)部控制制度，定期開(kāi)展自查工作。內(nèi)管人員采取定期與不定期的方式對(duì)卷煙購(gòu)進(jìn)、價(jià)格執(zhí)行、卷煙配送等業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，核實(shí)有無(wú)異常。每月對(duì)檢查情況填寫內(nèi)管工作底稿交與業(yè)務(wù)部門進(jìn)行互控管理。杜絕出現(xiàn)撤單分?jǐn)偂⑻摷儆唵巍⑻摂M客戶等違規(guī)行為的發(fā)生。駐地工業(yè)促銷人員宣傳促銷實(shí)行備案審批，促銷實(shí)時(shí)監(jiān)管制度。

三、定期工作有效開(kāi)展

內(nèi)管辦堅(jiān)持每月一會(huì)與營(yíng)銷部門及時(shí)溝通交流，信息互通。每月五日前按時(shí)向市局內(nèi)管辦上報(bào)上月內(nèi)管工作開(kāi)展情況。于今年9月對(duì)全員進(jìn)行了一次內(nèi)管培訓(xùn)，對(duì)當(dāng)前內(nèi)管工作的意義目的、非法經(jīng)營(yíng)罪的定性、日常工作中易犯的錯(cuò)誤進(jìn)行了案例講解，進(jìn)一步提高全員規(guī)范自律意識(shí)。

目前公司卷煙經(jīng)營(yíng)規(guī)范有序的運(yùn)行，但仍存在著員工的規(guī)范意識(shí)沒(méi)有得到較大提升，對(duì)內(nèi)管工作存有偏見(jiàn)等現(xiàn)象。對(duì)此內(nèi)管辦希望在來(lái)年能夠有所改觀。

（一）繼續(xù)加強(qiáng)規(guī)范經(jīng)營(yíng)教育培訓(xùn)力度。

（二）注重實(shí)效，不斷完善內(nèi)管運(yùn)行機(jī)制，積極探索建立內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制，規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為。

（三）加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)的走訪力度，改變以前重預(yù)警，輕監(jiān)管的現(xiàn)象。

（四）進(jìn)一步用好內(nèi)管信息系統(tǒng)，以信息化載體，以信息化促規(guī)范化。

第三篇：12.15內(nèi)管2010年工作總結(jié)

岐山縣局內(nèi)部管理監(jiān)督2010年工作總結(jié)

2010年，在市局大力支持下和縣局（公司）的正確領(lǐng)導(dǎo)下，專賣內(nèi)管部門緊緊圍繞 “嚴(yán)規(guī)范，求突破，見(jiàn)實(shí)效，保穩(wěn)定，促和諧”的總體要求，深入學(xué)習(xí)實(shí)踐科學(xué)發(fā)展觀，奮發(fā)進(jìn)取抓工作，規(guī)范管理強(qiáng)基礎(chǔ)，解放思想激活力，服務(wù)創(chuàng)新提水平，著力提升“三項(xiàng)建設(shè)”（嚴(yán)格規(guī)范、富有效率、充滿活力）水平，較好地完成了各項(xiàng)目標(biāo)任務(wù)。今年以來(lái)，岐山縣局以創(chuàng)建優(yōu)秀縣級(jí)局為契機(jī)，把內(nèi)部監(jiān)督管理工作視為重點(diǎn)來(lái)抓。在日常工作開(kāi)展中，我們以“全面建立內(nèi)部專賣管理監(jiān)督長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作的制度化、規(guī)范化，不斷提高依法行政、依法管理、依法經(jīng)營(yíng)水平”。并嚴(yán)格堅(jiān)持以“分解任務(wù)、明確職責(zé)；突出重點(diǎn)、提高效能；統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范操作；強(qiáng)化考核、推動(dòng)落實(shí)”的內(nèi)管規(guī)范原則，在不斷改進(jìn)與完善中摸索內(nèi)部監(jiān)督管理的新方法、新措施。回顧今年來(lái)的內(nèi)部監(jiān)督工作，主要有以下幾個(gè)方面：

一、進(jìn)一步提高內(nèi)部監(jiān)督效力，創(chuàng)新監(jiān)管方式。今年，我們把內(nèi)管工作作為重中之重來(lái)抓，認(rèn)真學(xué)習(xí)內(nèi)管工作規(guī)范和省、市局有關(guān)文件精神，嚴(yán)格按照內(nèi)部監(jiān)督管理要求“不掩飾、不粉飾，重自律、求規(guī)范、謀發(fā)展”開(kāi)展日常工作。按照ISO 9000質(zhì)量管理體系，目前建立和完善各項(xiàng)內(nèi)管工作制度共三十項(xiàng)。我們把內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作

重點(diǎn)進(jìn)一步落實(shí)到最基層，改變了過(guò)去把監(jiān)管重點(diǎn)放在票據(jù)、報(bào)表等書面性的資料，而沒(méi)有直接面對(duì)零售客戶、直接接觸卷煙市場(chǎng)進(jìn)行調(diào)查的弊端。嚴(yán)格以制度為準(zhǔn)線，以事實(shí)求是的工作作風(fēng)，對(duì)企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)活動(dòng)實(shí)現(xiàn)從預(yù)警信息調(diào)查和分析，到市場(chǎng)實(shí)地走訪抽查，形成閉環(huán)式監(jiān)管。

1.嚴(yán)格按照大戶審批制度，開(kāi)展對(duì)大戶有效監(jiān)管。在對(duì)卷煙（大戶）進(jìn)行監(jiān)管中，嚴(yán)格按照“控制大戶，扶持小戶，發(fā)展中戶”原則，及時(shí)對(duì)千條以上訂單進(jìn)行跟蹤監(jiān)控調(diào)查。一方面結(jié)合卷煙送貨小票進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，將可疑訂單摘抄出來(lái)，根據(jù)調(diào)查情況和搜集信息反饋等形式開(kāi)展自查工作。另一方面通過(guò)內(nèi)部監(jiān)督管理員深入市場(chǎng)進(jìn)行對(duì)卷煙落地銷售、卷煙流向的監(jiān)管，每周以專賣、營(yíng)銷聯(lián)席會(huì)的形式，對(duì)同級(jí)監(jiān)管過(guò)程中存在的問(wèn)題與難點(diǎn)進(jìn)行溝通與交流，及時(shí)進(jìn)行互通情況，有針對(duì)性地開(kāi)展監(jiān)管反饋工作，同時(shí)對(duì)監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的異常情況開(kāi)展入戶實(shí)地調(diào)查，有效的杜絕和防范了違規(guī)經(jīng)營(yíng)行為的發(fā)生。

一是主動(dòng)出擊，參與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的全過(guò)程。及時(shí)了解和掌握營(yíng)銷部門本周的貨源分配、市場(chǎng)投放、以及營(yíng)銷策略活動(dòng)的過(guò)程，更好的開(kāi)展同級(jí)監(jiān)管工作；

二是深入實(shí)際，在微機(jī)管理上掌握其工作流程。針對(duì)在市場(chǎng)走訪檢查中了解和掌握以及舉報(bào)投訴的情況，深入相關(guān)部門，對(duì)微機(jī)管理工作程序進(jìn)行熟悉掌握，有針對(duì)性的溝通

和解決實(shí)際問(wèn)題；

三是定期發(fā)放工作情況問(wèn)卷調(diào)查表，征求卷煙零售戶及消費(fèi)者的意見(jiàn)和建議，了解和掌握市場(chǎng)情況，為有針對(duì)性的開(kāi)展各項(xiàng)工作提供基礎(chǔ)資料；

四是通過(guò)聯(lián)席會(huì)議，互通工作情況。在聯(lián)席會(huì)議上，及時(shí)通報(bào)本周的內(nèi)管工作情況，就發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題和不足進(jìn)行工作交流，切實(shí)解決工作中存在的疑點(diǎn)和難點(diǎn)問(wèn)題，有效防范和杜絕了違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象的發(fā)生。

截止目前系統(tǒng)共計(jì)產(chǎn)生各類預(yù)警11043起。其中，單品銷量月預(yù)警446起，單品銷量周預(yù)警339起，單品銷量可疑大戶預(yù)警10起，訂單總量異常預(yù)警7430起，單次訂貨數(shù)量異常預(yù)警1016起，多次訂貨異常預(yù)警413起，銷售月限量預(yù)警209起，銷售日限量預(yù)警89起，屬性頻凡變動(dòng)預(yù)警605起，可疑拆單預(yù)警4起，零售戶異常情況預(yù)警482起。共啟動(dòng)異常處理流程936起。通過(guò)對(duì)卷煙送貨小票進(jìn)行核查，共計(jì)實(shí)地走訪抽查卷煙零售戶836戶，通過(guò)檢查未發(fā)現(xiàn)違規(guī)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)象，貨源分配基本規(guī)范，系統(tǒng)運(yùn)行正常。

2.規(guī)范許可證辦理程序，進(jìn)一步加強(qiáng)許可證辦理監(jiān)督工作。

許可證辦理一直是比較敏感的問(wèn)題，我對(duì)此也高度重視，嚴(yán)格按照各項(xiàng)管理制度辦事，主動(dòng)監(jiān)管。要求專賣部門進(jìn)一步規(guī)范辦證程序，嚴(yán)格按照《許可證管理辦法》，對(duì)零

售戶提交的資料逐一審查，并開(kāi)展實(shí)地調(diào)查走訪，了解卷煙零售戶布局情況、經(jīng)營(yíng)規(guī)模、經(jīng)營(yíng)方式等實(shí)施許可證辦理。

為了穩(wěn)定市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)秩序，減少群眾對(duì)許可證辦理的爭(zhēng)議，針對(duì)目前岐山卷煙零售點(diǎn)布局情況，我們已經(jīng)擬定了新的《卷煙零售網(wǎng)點(diǎn)合理布局行政指導(dǎo)實(shí)施辦法（草案）》，并順利召開(kāi)了《實(shí)施辦法》聽(tīng)證會(huì)。目前此項(xiàng)正在公示階段。

3.切實(shí)落實(shí)案件審理制度，規(guī)范案件處理程序。我局嚴(yán)格按照案件審理制度，進(jìn)一步將案件處理程序規(guī)范化，將查處案件價(jià)值在千元以上的案件交審委會(huì)審查通過(guò)。內(nèi)管部門全程參與，在案件審理中嚴(yán)格依照相關(guān)法律條文進(jìn)行把關(guān)，審核，確保案件處理法律條文應(yīng)用準(zhǔn)確，處理恰當(dāng)，程序合法。截止目前所處理過(guò)的案件無(wú)出現(xiàn)行政復(fù)議及行政訴訟案件發(fā)生。

二、痕跡化資料已經(jīng)初步完善且裝訂到冊(cè)。

我們?cè)谠匈Y料基礎(chǔ)上重點(diǎn)將專賣管理四個(gè)方面內(nèi)容行了完善和修訂。結(jié)合ISO9000質(zhì)量管理體系要求，并將專賣管理組織機(jī)構(gòu)、崗位說(shuō)明、各項(xiàng)管理制度、考核制度及專賣管理學(xué)習(xí)培訓(xùn)計(jì)劃等資料進(jìn)行了系統(tǒng)的歸類、裝訂。其中，我們根據(jù)工作開(kāi)展的實(shí)際情況，將專賣管理人員的崗位職責(zé)進(jìn)行了細(xì)分，將崗位流程和工作職責(zé)上墻公示，明確了工作目標(biāo)和近期工作任務(wù)。

1.認(rèn)真落實(shí)對(duì)標(biāo)工作。

截止目前，我們對(duì)各類文書表格嚴(yán)格按照ISO9000質(zhì)量管理體系要求進(jìn)行統(tǒng)一編號(hào)，按流程進(jìn)行操作。結(jié)合工作實(shí)際，針對(duì)市場(chǎng)檢查、市場(chǎng)信息投訴舉報(bào)、異常預(yù)警登記處理等重新制訂了相關(guān)表格，并投入到了日常工作中，其內(nèi)容主要有舉報(bào)投訴信息表、異常情況調(diào)查處理表、預(yù)警處理、客戶滿意度市場(chǎng)調(diào)查表等。按照對(duì)標(biāo)工作要求，依據(jù)其崗位職責(zé)逐項(xiàng)進(jìn)行評(píng)分考核。

2.完善關(guān)于新修訂的《煙草專賣法》及《煙草專賣法行政處罰程序規(guī)定》的相關(guān)資料。

按照監(jiān)管工作規(guī)定，我們對(duì)專賣服務(wù)大廳中的觸摸屏、顯示屏、員工“一口清”應(yīng)知應(yīng)會(huì)手冊(cè)、《行政處罰案卷文書范例》等各類有關(guān)資料清理更新工作進(jìn)行監(jiān)督。同時(shí)根據(jù)新法要求重新制定完善相關(guān)規(guī)章制度，重新梳理執(zhí)法工作流程，健全具有可考評(píng)可追究的崗位責(zé)任制度，并按照新的流程和崗位要求，對(duì)大家學(xué)習(xí)新修訂的《煙草專賣法》、《行政處罰程序規(guī)定》等相關(guān)法律法規(guī)的學(xué)習(xí)筆記進(jìn)行檢查，真正做到知法、懂法，把學(xué)到的知識(shí)同工作實(shí)際緊密結(jié)合，確保在今后的銜接過(guò)程中執(zhí)法到位，符合新法的規(guī)定要求。按照新法規(guī)定，我們及時(shí)建立和完善案件評(píng)查制度，從5月1日起，案件處理已按照新修訂處罰程序規(guī)定開(kāi)展監(jiān)管工作。

嚴(yán)格按照內(nèi)部專賣管理監(jiān)督要求開(kāi)展工作，認(rèn)真學(xué)習(xí)和貫徹好內(nèi)部專賣管理監(jiān)督工作精神，繼續(xù)完善內(nèi)部監(jiān)管長(zhǎng)效

機(jī)制，緊密結(jié)合工作實(shí)際，對(duì)監(jiān)管工作主動(dòng)出擊，大膽進(jìn)行監(jiān)督，做到公開(kāi)、透明，在過(guò)去監(jiān)管的基礎(chǔ)上積極探索，創(chuàng)新監(jiān)管方式，不斷提高監(jiān)管工作水平，對(duì)監(jiān)管工作不斷進(jìn)行總結(jié)，在工作實(shí)際中形成監(jiān)管鏈條。深入實(shí)際，了解、掌握監(jiān)管工作情況，收集各方面的信息，充分發(fā)揮內(nèi)部專賣管理的監(jiān)督作用，有效杜絕和防范違規(guī)現(xiàn)象的發(fā)生。

二零一零年十二月十五日

第四篇：內(nèi)管自查報(bào)告

內(nèi)管自查報(bào)告

稽查大隊(duì)

按照局（營(yíng)銷部）《關(guān)于進(jìn)行卷煙規(guī)范經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)治理的通知》文件精神及要求，稽查大隊(duì)高標(biāo)準(zhǔn)、嚴(yán)要求，進(jìn)一步重于自律，嚴(yán)格規(guī)范專賣管理規(guī)定，認(rèn)真做好各項(xiàng)自查的整改提升，使內(nèi)部管理監(jiān)督工作有序健康開(kāi)展。

一、學(xué)習(xí)內(nèi)容詳實(shí)、意識(shí)明顯提高

為了使稽查大隊(duì)全體稽查員牢固樹立國(guó)家利益、消費(fèi)者利益至上的共同價(jià)值觀；樹立依法行政的法律意識(shí)、自律意識(shí)、監(jiān)管意識(shí)、責(zé)任意識(shí),稽查大隊(duì)認(rèn)真組織學(xué)習(xí)國(guó)家局、省局（公司）、市局（公司）各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)在內(nèi)管工作會(huì)議的講話精神；學(xué)習(xí)了行業(yè)有關(guān)卷煙規(guī)范經(jīng)營(yíng)的相關(guān)規(guī)定和紀(jì)律要求；重點(diǎn)學(xué)習(xí)了國(guó)家局關(guān)于規(guī)范卷煙生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)秩序“五條紀(jì)律”“六個(gè)不準(zhǔn)”、省局（公司）關(guān)于推行規(guī)范經(jīng)營(yíng)明示承諾制度的指導(dǎo)意見(jiàn)、煙草行業(yè)行政處分暫行規(guī)定以及兩高司法解釋并深刻領(lǐng)會(huì)精神內(nèi)涵，全面貫徹落實(shí)到位。

二、擺查問(wèn)題徹底，自查講實(shí)效

發(fā)動(dòng)稽查大隊(duì)全體稽查員開(kāi)展自查自糾，從崗位查起，認(rèn)真查找市場(chǎng)監(jiān)管中的每一個(gè)環(huán)節(jié)，老老實(shí)實(shí)地把存在的問(wèn)題徹底暴露，不放過(guò)任何一個(gè)細(xì)節(jié)。對(duì)存在問(wèn)題進(jìn)行分析，查找問(wèn)題根源，不圖形式走過(guò)場(chǎng)，不避重就輕，嚴(yán)格對(duì)照自查標(biāo)準(zhǔn)，逐一進(jìn)行對(duì)號(hào)自查。在專賣執(zhí)法過(guò)程中，增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，規(guī)范執(zhí)法行為，實(shí)行人性化執(zhí)法，恪盡職守、廉潔自律，切實(shí)改進(jìn)“門難進(jìn)，臉難看，事難辦”的工作作風(fēng)，以及服務(wù)態(tài)度“生、冷、硬、橫”和執(zhí)法過(guò)程中的“吃、拿、卡、要”等問(wèn)題，真正做到“權(quán)為民所用，情為民所系，利為民所謀”。如少數(shù)執(zhí)法人員在執(zhí)法過(guò)程中，特別是在現(xiàn)場(chǎng)檢查中，說(shuō)話生硬，態(tài)度蠻橫，往往引起相對(duì)人的對(duì)立情緒，人為地加大了檢查的難度。對(duì)個(gè)別情緒較激動(dòng)、態(tài)度較惡劣的相對(duì)人，堅(jiān)持文明執(zhí)法，曉之以情，動(dòng)之以理，從而維護(hù)了國(guó)家利益、消費(fèi)者利益。

三、建立長(zhǎng)效機(jī)制，狠抓整改落實(shí)促規(guī)范

對(duì)問(wèn)題根源進(jìn)行科學(xué)分析和定位，在建立健全內(nèi)管長(zhǎng)效機(jī)制上下功夫，防止同類問(wèn)題重現(xiàn)和再犯。在卷煙專賣管理和行政執(zhí)法過(guò)程中，將涉及管理對(duì)象及當(dāng)事人的權(quán)力、義務(wù)以及有關(guān)執(zhí)法的內(nèi)客、法律依據(jù)、操作程序、工作規(guī)范、廉政紀(jì)律以及監(jiān)督措施予以公開(kāi)，使專賣執(zhí)法工作置于社會(huì)的監(jiān)督之下。對(duì)查找的問(wèn)題，采取措施，促使專賣執(zhí)法人員不斷提高素質(zhì)，強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，改善服務(wù)態(tài)度，規(guī)范執(zhí)法行為，提高辦事效率，加強(qiáng)專賣管理執(zhí)法，糾正隨意執(zhí)法行為，杜絕以權(quán)謀私現(xiàn)象，維護(hù)國(guó)家利益和卷煙零售戶、消費(fèi)者的合法權(quán)益，實(shí)現(xiàn)內(nèi)部管理監(jiān)督的制度化、規(guī)范化、日常化，著力防范類似違法違規(guī)問(wèn)題的發(fā)生。

第五篇：內(nèi)管試題答案（定稿）

內(nèi)管答案：

1、如果你是檢查組人員，現(xiàn)要求你制定本次檢查方案，你所制定檢查方案一般應(yīng)包括哪幾方面內(nèi)容？同時(shí)你會(huì)要求被查單位準(zhǔn)備并提供的資料一般包括什么內(nèi)容？（答大點(diǎn)）（9分）

答：一般應(yīng)包括：指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)；檢查組人員組成；檢查對(duì)象和內(nèi)容；檢查時(shí)間和步驟；檢查培訓(xùn)安排；檢查紀(jì)律要求等。（3分）

應(yīng)提供材料一般包括：①企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)基本情況；②企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和管理的基本模式；③生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)部門為規(guī)范生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)行為所采取的措施；④定期檢查見(jiàn)面會(huì)匯報(bào)材料；⑤企業(yè)為規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為制定的主要管理制度；⑥須填報(bào)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方面的表格。（6分）

2、請(qǐng)問(wèn)表1中：合同簽訂量、實(shí)際調(diào)進(jìn)量、調(diào)入準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具量應(yīng)從哪里采集獲得？分析表中數(shù)據(jù)出現(xiàn)什么異常情況，需要進(jìn)一步核實(shí)什么？（5分）

答：（1）合同簽訂量從煙葉交易系統(tǒng)中采集；實(shí)際調(diào)進(jìn)量從倉(cāng)儲(chǔ)管理臺(tái)帳上采集；調(diào)入準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具量匯總調(diào)入煙葉的準(zhǔn)運(yùn)證實(shí)際數(shù)量獲得。（3分）

（2）實(shí)際調(diào)進(jìn)量>合同簽訂量，需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超合同調(diào)入煙葉；（2分）

3、請(qǐng)簡(jiǎn)述對(duì)煙葉加工環(huán)節(jié)的檢查方法？（4分）

答：第一步：從原煙倉(cāng)儲(chǔ)環(huán)節(jié)推算各委托方煙葉加工量。（1分）第二步：從生產(chǎn)環(huán)節(jié)核算各委托方煙葉加工量。（1分）第三步：從財(cái)務(wù)角度核算各委托方煙葉加工量。（1分）

第四步：通過(guò)三方面的對(duì)比，得出真實(shí)煙葉加工量，與委托廠家的加工合同簽訂量對(duì)比，如果實(shí)際加工量>合同簽訂量，則有可能存在超合同加工的問(wèn)題。（1分）

4、請(qǐng)分析表4中數(shù)據(jù)出現(xiàn)什么異常情況，需要進(jìn)一步核實(shí)什么？（3分）

答：“從煙種（煙苗）發(fā)放倒推種植面積”或“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂面積”>“煙葉計(jì)劃種植面積”，“煙葉種植收購(gòu)合同簽訂量”>“煙葉計(jì)劃種植量”，則需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超計(jì)劃種植煙葉的問(wèn)題。（3分）

5、請(qǐng)分析表5中數(shù)據(jù)出現(xiàn)什么異常情況，需要進(jìn)一步核實(shí)什么？（3分）

答：出現(xiàn)“煙葉實(shí)際出庫(kù)量”>“煙葉銷售合同簽訂量”，則需進(jìn)一步核實(shí)是否存在超合同、無(wú)合同銷售煙葉的情況；

6、平義縣內(nèi)管辦劉姓工作人員回答的答案是否有缺漏，如有請(qǐng)你給予補(bǔ)充完整？（4分）

答：有缺漏，1、同級(jí)專賣管理監(jiān)督制度；

2、工作報(bào)告制度；

3、舉報(bào)監(jiān)督制度。

7、根據(jù)檢查二組在平義縣檢查時(shí)的情況1的內(nèi)容，請(qǐng)說(shuō)出平義縣公司存在什么異常情況？可能存在的問(wèn)題是什么？并簡(jiǎn)述理由？（6分）

答：存在的異常情況是，煙農(nóng)交售量與合同簽訂的煙葉面積、數(shù)量不符，超合同收購(gòu)數(shù)量；收購(gòu)煙葉，煙葉畝產(chǎn)過(guò)高；（3分）

可能存在的問(wèn)題是超合同種植煙葉；（1分）

通過(guò)實(shí)地核查的數(shù)據(jù)反映，實(shí)際收購(gòu)量-計(jì)劃種植數(shù)量≥1，畝產(chǎn)過(guò)高的原因是實(shí)際種植面積大于簽訂種植合同面積，導(dǎo)致出現(xiàn)超合同種植煙葉的問(wèn)題。（2分）

8、根據(jù)檢查二組發(fā)現(xiàn)的情況3的內(nèi)容，請(qǐng)分析其存在哪些不規(guī)范經(jīng)營(yíng)的問(wèn)題？對(duì)煙葉種植收購(gòu)調(diào)撥企業(yè)檢查的要點(diǎn)是什么？（7分）

答：存在的不規(guī)范經(jīng)營(yíng)問(wèn)題是，超過(guò)與煙農(nóng)簽定的種植合同約定數(shù)量收購(gòu)煙葉。（1分）檢查要點(diǎn)：煙葉生產(chǎn)、收購(gòu)、調(diào)撥、銷售、庫(kù)存、購(gòu)銷合同簽訂、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具使用以及報(bào)廢處理等情況，重點(diǎn)檢查有無(wú)超計(jì)劃種植煙葉的問(wèn)題，有無(wú)不按合同收購(gòu)、跨區(qū)收購(gòu)煙葉的問(wèn)題，有無(wú)違規(guī)銷售煙葉、報(bào)廢處理煙葉的問(wèn)題，有無(wú)違反準(zhǔn)運(yùn)證管理規(guī)定的問(wèn)題等。（6分）

9、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠原料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料一的內(nèi)容，假設(shè)你是該省局內(nèi)管工作人員，請(qǐng)分別計(jì)算該卷煙工業(yè)企業(yè)2010年煙葉采購(gòu)計(jì)劃數(shù)量、煙葉采購(gòu)合同簽訂數(shù)量、實(shí)際購(gòu)進(jìn)煙葉數(shù)量、煙葉實(shí)際入庫(kù)數(shù)量、準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)數(shù)量？（答出數(shù)量即可）（5分）

答：計(jì)劃量：100萬(wàn)擔(dān)，合同量：100萬(wàn)擔(dān)，實(shí)際購(gòu)進(jìn)量：97.5萬(wàn)擔(dān)，實(shí)際入庫(kù)量：97.55萬(wàn)擔(dān)，準(zhǔn)運(yùn)證到貨確認(rèn)量：97.55萬(wàn)擔(dān)。（5分）

10、在卷煙工業(yè)企業(yè)原料采購(gòu)環(huán)節(jié)中，常見(jiàn)異常情況有哪些？需要進(jìn)一步核實(shí)哪些問(wèn)題？本次檢查有無(wú)發(fā)現(xiàn)異常情況？如有，請(qǐng)指出。（7分）

答：實(shí)際購(gòu)進(jìn)數(shù)量﹥合同簽定數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同、超合同購(gòu)進(jìn)行為；實(shí)際購(gòu)進(jìn)數(shù)量＜入庫(kù)數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同購(gòu)進(jìn)情況；若到貨確認(rèn)數(shù)量﹥?nèi)霂?kù)數(shù)量：核實(shí)是否存在虛假確認(rèn)情況；本次檢查中發(fā)現(xiàn)了異常情況，具體是實(shí)際購(gòu)進(jìn)數(shù)量＜入庫(kù)數(shù)量。（7分）

11、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠原料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料二中，問(wèn)：(1)從原輔材料檢查小組獲得的信息推算原煙實(shí)際加工量，可初步得出什么結(jié)論？（2分）

(2)從卷煙生產(chǎn)檢查小組獲得的信息進(jìn)行分析，從物流、輔料消耗、車間機(jī)臺(tái)產(chǎn)量途徑推算企業(yè)卷煙生產(chǎn)量？（3分）

(3)通常還可以從什么途徑推算企業(yè)卷煙生產(chǎn)量？（2分）

(4)對(duì)推算出的企業(yè)卷煙生產(chǎn)量進(jìn)行分析，判斷是否存在異常？并簡(jiǎn)要說(shuō)明理由。（3分）答：(1)原煙實(shí)際加工量200噸；超合同、無(wú)合同加工煙葉。（2分）

(2)物流環(huán)節(jié)計(jì)算出190000萬(wàn)支，輔料推算出190050萬(wàn)支，生產(chǎn)車間推算出190050萬(wàn)支（3分）

(3)財(cái)務(wù)入賬憑證、效益工資發(fā)放。（2分）

(4)存在異常。通過(guò)從物流環(huán)節(jié)、輔料使用、生產(chǎn)車間報(bào)表數(shù)據(jù)推算卷煙實(shí)際生產(chǎn)量，發(fā)現(xiàn)三項(xiàng)數(shù)據(jù)不符，從物流環(huán)節(jié)推算出的數(shù)據(jù)比后兩項(xiàng)少了50萬(wàn)支，這主要是因?yàn)閹?kù)存的50萬(wàn)只卷煙未打碼，可能存在先生產(chǎn)后打碼問(wèn)題，導(dǎo)致數(shù)據(jù)出現(xiàn)異常。（3分）

12、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠原料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料三中，問(wèn)：(1)對(duì)原輔材料購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)采用哪些方法進(jìn)行檢查？（2分）

(2)表格數(shù)據(jù)中存在哪些異常情況并應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)存在哪些問(wèn)題？（6分）答：(1)①采用數(shù)據(jù)分析對(duì)比的方式檢查購(gòu)進(jìn)合同簽訂和執(zhí)行情況；（1分）

②對(duì)購(gòu)進(jìn)單位的資質(zhì)和貨款結(jié)算采用實(shí)地檢查的方式。（1分）

(2)單位A：已執(zhí)行合同量>合同簽訂數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同、超合同購(gòu)進(jìn)行為；（2分）

單位B：到貨準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具數(shù)量<實(shí)際入庫(kù)數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在接收無(wú)證運(yùn)輸專賣品的問(wèn)題；（2分）

單位C：到貨確認(rèn)數(shù)量>實(shí)際入庫(kù)數(shù)量：核實(shí)是否存在虛假確認(rèn)情況。（2分）

13、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠生產(chǎn)和銷售環(huán)節(jié)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料一，問(wèn)：(1)通過(guò)對(duì)以上表格數(shù)據(jù)的分析，判斷分析某市卷煙生產(chǎn)企業(yè)在生產(chǎn)、打掃碼環(huán)節(jié)存在什么異常情況并應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)哪些問(wèn)題？（6分）

(2)除對(duì)上述數(shù)據(jù)的分析外，還可通過(guò)哪些渠道推算企業(yè)產(chǎn)量？（3分）

(3)對(duì)卷煙生產(chǎn)、打掃碼的重點(diǎn)環(huán)節(jié)進(jìn)行實(shí)地檢查，應(yīng)該重點(diǎn)監(jiān)管檢查哪些環(huán)節(jié)？（4分）

答：(1)①一月：實(shí)際生產(chǎn)量>計(jì)劃產(chǎn)量、碼段使用量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在超計(jì)劃、超進(jìn)度生產(chǎn)；成品入庫(kù)量>碼段使用量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在先入庫(kù)，后打碼情況。（2分）

②二月：實(shí)際生產(chǎn)量>報(bào)表產(chǎn)量；需要進(jìn)一步核實(shí)期末產(chǎn)成品數(shù)量是否合理，是否存在成品卷煙未打碼入庫(kù)情況。（2分）

③三月：成品入庫(kù)量>碼段使用量）：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在先入庫(kù)，后打碼情況。（2分）

(2)原輔料消耗推算企業(yè)產(chǎn)量、效益工資發(fā)放推算企業(yè)產(chǎn)量、其他渠道推算企業(yè)產(chǎn)量。（3分）

(3)檢查卷煙入庫(kù)打碼情況；檢查卷煙出庫(kù)掃碼情況；檢查車間機(jī)臺(tái)臺(tái)帳登記情況；盤存相關(guān)專賣品倉(cāng)儲(chǔ)情況。（4分）

14、根據(jù)檢查二組在神馬卷煙廠生產(chǎn)和銷售環(huán)節(jié)購(gòu)進(jìn)環(huán)節(jié)中獲得的材料三，問(wèn)：(1)在銷售環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)分析的主要目的是了解哪些方面情況？（3分）

(2)對(duì)卷煙銷售環(huán)節(jié)的檢查方法有哪些？（2分）

(3)上述表格數(shù)據(jù)中存在哪些異常情況并應(yīng)進(jìn)一步核實(shí)存在哪些問(wèn)題？（6分）答：(1)在銷售環(huán)節(jié)，數(shù)據(jù)分析的主要目的是了解合同執(zhí)行情況、掃碼出庫(kù)情況、準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具情況。（3分）

(2)對(duì)卷煙銷售環(huán)節(jié)的檢查方法：

①采用數(shù)據(jù)分析對(duì)比的方式檢查銷售合同的執(zhí)行情況；（1分）②對(duì)銷售渠道和結(jié)算方式進(jìn)行實(shí)地檢查。（1分）

(3)第一季度實(shí)際銷售數(shù)量﹥合同簽定數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)合同、超合同銷售行為；（2分）

第二季度掃碼數(shù)量＜成品庫(kù)出庫(kù)數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否未按規(guī)定及時(shí)打掃碼；（2分）第三季度成品庫(kù)銷售出庫(kù)數(shù)量≠準(zhǔn)運(yùn)證開(kāi)具數(shù)量：需要進(jìn)一步核實(shí)是否存在無(wú)證運(yùn)輸。（2分）

15、對(duì)日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題應(yīng)當(dāng)如何反饋？（5分）

答：（1）對(duì)內(nèi)部專賣管理監(jiān)督日常監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的輕微違規(guī)問(wèn)題，應(yīng)向?qū)Ρ槐O(jiān)管單位或部門指出存在的問(wèn)題，提出整改意見(jiàn)，并監(jiān)督整改落實(shí)情況；對(duì)派出監(jiān)管和檢查的主管部門，采用檢查報(bào)告的方式反饋檢查的情況；對(duì)行業(yè)其他單位或被查單位的上級(jí)主管部門，采用檢查情況通報(bào)的方式通報(bào)檢查結(jié)果。（3分）

（2）對(duì)企業(yè)內(nèi)部一般違法違規(guī)行為，由有管轄權(quán)的煙草專賣行政主管部門處理；（1分）

（3）對(duì)重大違法違規(guī)案件或問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)及時(shí)上報(bào)并移交有處理權(quán)限和管轄權(quán)限的單位和部門進(jìn)行處理。（1分）