第一篇：盡職報(bào)告

盡職報(bào)告

在本年度履崗過(guò)程中，按照3-4級(jí)專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位職務(wù)人員年度考核指標(biāo)和部里工作計(jì)劃認(rèn)真履崗盡責(zé)，年度內(nèi)牽頭或參與完成如下工作:

一、獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策積極參與各類(lèi)系統(tǒng)項(xiàng)目上線(xiàn)推廣、應(yīng)急演練和人民銀行布置的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)。

先后參與組織完成全省人民幣對(duì)公通存通兌業(yè)務(wù)的試點(diǎn)以及推廣上線(xiàn)、國(guó)內(nèi)信用證系統(tǒng)應(yīng)急演練、清算直聯(lián)系統(tǒng)應(yīng)急演練、DCC核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)應(yīng)急演練項(xiàng)目，編寫(xiě)人行沈陽(yáng)地區(qū)“集中代收付系統(tǒng)項(xiàng)目”業(yè)務(wù)需和推廣上線(xiàn)工作，牽頭組織落實(shí)全省人員數(shù)據(jù)上傳總行UAAP系統(tǒng)和EPEM員工績(jī)效考核系統(tǒng)項(xiàng)目的推廣上線(xiàn)，參與完成人行沈陽(yáng)分行部署的加強(qiáng)對(duì)簽發(fā)空頭支票管理的專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)。

因上線(xiàn)、應(yīng)急演練項(xiàng)目時(shí)限性強(qiáng)，要求網(wǎng)點(diǎn)的設(shè)備運(yùn)行穩(wěn)定性高、柜員業(yè)務(wù)操控性強(qiáng)、熟練程度高。人行從部署編寫(xiě)項(xiàng)目需求到上線(xiàn)運(yùn)行時(shí)間緊、任務(wù)重，而各行在落實(shí)加強(qiáng)對(duì)簽發(fā)空頭支票的管理中，存在對(duì)客戶(hù)處罰與營(yíng)銷(xiāo)的矛盾，執(zhí)行難度大。在實(shí)施過(guò)程中，憑借我多年從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，提出切實(shí)可行的建議，經(jīng)周密安排使上線(xiàn)推廣、奧運(yùn)應(yīng)急演練項(xiàng)目、專(zhuān)項(xiàng)活動(dòng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)順利完成，確保我行奧運(yùn)期間業(yè)務(wù)運(yùn)行安全無(wú)事故。尤其是在規(guī)定時(shí)間內(nèi)高質(zhì)量完成我行數(shù)據(jù)匯總并上報(bào)總行UAAP系統(tǒng)，為遼寧行今后實(shí)施全員績(jī)效考核奠定了基礎(chǔ)。

二、參與會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)、金庫(kù)專(zhuān)項(xiàng)檢查和會(huì)計(jì)示范行驗(yàn)收工作

我們依據(jù)總行會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)檢查制度、出納制度，檢查提綱進(jìn)行逐條落實(shí)對(duì)照檢查。采取抽查現(xiàn)場(chǎng)錄像、詢(xún)問(wèn)并查看操作環(huán)節(jié)，調(diào)閱報(bào)表憑證，盤(pán)點(diǎn)柜員重空憑證、現(xiàn)金尾箱、金庫(kù)現(xiàn)金時(shí)點(diǎn)數(shù)等措施。提出對(duì)查出的問(wèn)題要現(xiàn)場(chǎng)輔導(dǎo)整改，傳授正確的操作與核算方法。針對(duì)存在的違規(guī)現(xiàn)象提出整改措施。宣傳合規(guī)操作和管理的理念，用案例說(shuō)明違規(guī)操作和管理漏洞養(yǎng)成了習(xí)慣，屢查屢犯，久而久之就釀成了大禍。檢查通報(bào)不是最終目的，是防范風(fēng)險(xiǎn)的手段，查找隱患、堵塞漏洞是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種有效方法。同時(shí)，介紹了一些好的做法和經(jīng)驗(yàn)，以防微杜漸彼。彼此達(dá)成了共識(shí)。

三、參與招標(biāo)采購(gòu)，針對(duì)采購(gòu)產(chǎn)品和多繳納合同印花稅等問(wèn)題提出建議。先后參與完成了沈陽(yáng)地區(qū)支票磁碼打印機(jī)維修服務(wù)商、全省電子回單箱的集中采購(gòu)招標(biāo)工作。由于參與競(jìng)標(biāo)商、產(chǎn)品種類(lèi)多，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈。在立項(xiàng)時(shí)提出建議，省行采購(gòu)辦采納了在國(guó)內(nèi)一線(xiàn)產(chǎn)品供應(yīng)商和打碼機(jī)服務(wù)好價(jià)格低的維修商中確定一家產(chǎn)品和維修公司的建議，以避免了過(guò)去產(chǎn)品種類(lèi)多、多家維修服務(wù)的弊端。本年實(shí)施采購(gòu)電子回單箱22臺(tái)，每臺(tái)減少2萬(wàn)元，同比費(fèi)用較以前年度減少支出44萬(wàn)元。打碼機(jī)按1500元／每臺(tái)，同比維修費(fèi)減少40％，金額8萬(wàn)元。另外，在辦理采購(gòu)合同和費(fèi)用審批及申請(qǐng)合同印花稅時(shí)，發(fā)現(xiàn)我行在簽訂采購(gòu)合同中，對(duì)我行留存份數(shù)沒(méi)有明確規(guī)定，按稅務(wù)部門(mén)繳納印花稅規(guī)定，每份合同無(wú)論是正副本（含復(fù)印件）都要繳納至少萬(wàn)分之三的印花稅。辦公室、采購(gòu)辦、經(jīng)辦部門(mén)、經(jīng)費(fèi)共享中心都要留存一份，省行本部至少留存四份。為此，作了調(diào)查，按2008年全轄每年合同性費(fèi)用支出金額10億元（含省行本部1.2億元，未含全轄借款合同金額）計(jì)算，需支付120萬(wàn)元印花稅。另外，稅務(wù)稽查是按合同條款填明的份數(shù)檢查的，盡管留存的是復(fù)印件也要補(bǔ)繳印花稅。鑒于此，向計(jì)財(cái)、法規(guī)部提出采購(gòu)合同中應(yīng)明確規(guī)定“一式二份”條款，相關(guān)部門(mén)留存已粘印花稅合同的復(fù)印件，辦公室留存正本。建議被計(jì)財(cái)、法規(guī)部采納，據(jù)此估算全轄今后每年減少支付采購(gòu)合同印花稅90萬(wàn)元。

四、制定會(huì)計(jì)條線(xiàn)業(yè)務(wù)培訓(xùn)計(jì)劃，突出網(wǎng)點(diǎn)柜員操作技能、業(yè)務(wù)變化特點(diǎn)的培訓(xùn)，支持業(yè)務(wù)發(fā)展，加強(qiáng)合規(guī)操作，強(qiáng)化基礎(chǔ)管理，降低風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)。我兼職負(fù)責(zé)全省會(huì)計(jì)條線(xiàn)培訓(xùn)工作，先后組織舉辦了全省會(huì)計(jì)及營(yíng)運(yùn)檢查制度、柜面業(yè)務(wù)、反假幣培訓(xùn)班。在實(shí)施過(guò)程中，針對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)生變化快，柜面人員崗位輪換多，新到崗位急需培訓(xùn)等特點(diǎn)。建議調(diào)整培訓(xùn)計(jì)劃，重點(diǎn)安排適應(yīng)業(yè)務(wù)發(fā)展變化的培訓(xùn)內(nèi)容，放棄一些務(wù)虛的高培班。同時(shí)，組織部?jī)?nèi)師資力量安排課程，每期都有對(duì)講課人員評(píng)價(jià)，出培訓(xùn)試題，安排對(duì)學(xué)員培訓(xùn)考試，檢驗(yàn)培訓(xùn)效果，落實(shí)培訓(xùn)積分考核。年度內(nèi)共培訓(xùn)510人，其中：檢查輔導(dǎo)員180人、近兩年新入行柜員280人、反假幣輔導(dǎo)員50人。通過(guò)培訓(xùn)考試及評(píng)估結(jié)果看，加強(qiáng)了全省檢查輔導(dǎo)員隊(duì)伍的建設(shè)和落實(shí)會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)檢查制度的執(zhí)行力，增強(qiáng)了全省廣大柜員柜面業(yè)務(wù)操作技能、新產(chǎn)品及柜面業(yè)務(wù)知識(shí)，達(dá)到了培訓(xùn)目的。

認(rèn)真落實(shí)年度培訓(xùn)工作總結(jié)，廣泛征求基層行意見(jiàn)，按業(yè)務(wù)發(fā)展變化的不同階段以及業(yè)務(wù)發(fā)展需求，分人員層次擬定2009年度培訓(xùn)計(jì)劃，支持業(yè)務(wù)發(fā)展。

（一）突出對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型和前臺(tái)非交易性業(yè)務(wù)向后臺(tái)轉(zhuǎn)移集中處理，票據(jù)提入、賬戶(hù)業(yè)務(wù)后臺(tái)集中處理，支持全行發(fā)展戰(zhàn)略，注重產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)的培訓(xùn)需求。

（二）突出二級(jí)分支行總會(huì)計(jì)、主管會(huì)計(jì)工作副行長(zhǎng)、委派會(huì)計(jì)主管等會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)管理力量的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使之充分了解和掌握會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)不斷變化的內(nèi)容以及會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)前沿知識(shí)、管理新思路。

（三）突出網(wǎng)點(diǎn)柜員合規(guī)操作、熟練掌握柜面業(yè)務(wù)操作技能的培訓(xùn)，將會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)降到最低。

五、積極應(yīng)對(duì)總行對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型改革動(dòng)向，提早擬定遼寧分行對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型初步方案。

為適應(yīng)總行“前后臺(tái)業(yè)務(wù)分離、后臺(tái)業(yè)務(wù)集中和對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型”改革發(fā)展形勢(shì)的需要，減少運(yùn)營(yíng)成本，提高對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)投入產(chǎn)出效益及對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的競(jìng)爭(zhēng)力，支持全行發(fā)展戰(zhàn)略的實(shí)現(xiàn)。

（一）對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)存在的主要問(wèn)題： 1.業(yè)務(wù)品種較多與業(yè)務(wù)量較少； 2.人均業(yè)務(wù)量不均衡；

3.臨柜人員與非臨柜人員比例不匹配； 4.后臺(tái)業(yè)務(wù)集中度不夠。

（二）結(jié)合總行會(huì)計(jì)營(yíng)運(yùn)體制改革后臺(tái)集中管理的原則和全省現(xiàn)狀，對(duì)全省現(xiàn)有對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)建設(shè)建議如下：

1、按建成三類(lèi)網(wǎng)點(diǎn)的要求，原則上可將分理處或分理處加網(wǎng)點(diǎn)型支行或一定規(guī)模存款客戶(hù)數(shù)的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建成結(jié)算中心，其他營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)建成商務(wù)中心或企業(yè)金融中心。結(jié)算中心的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)僅辦理小企業(yè)轉(zhuǎn)賬、匯兌和提現(xiàn)業(yè)務(wù)，這樣該網(wǎng)點(diǎn)辦理的其他業(yè)務(wù)種類(lèi)以及服務(wù)的大中型客戶(hù)就需要往其他網(wǎng)點(diǎn)劃轉(zhuǎn)。建成后的結(jié)算中心，在業(yè)務(wù)的種類(lèi)和客戶(hù)的群體將有限制。這樣，可以做到柜員的勞動(dòng)量、前后臺(tái)人員的比例、操作風(fēng)險(xiǎn)的防范之間的平衡，增加對(duì)客戶(hù)的服務(wù)和營(yíng)銷(xiāo)能力。

2、實(shí)行條線(xiàn)化管理，推行綜合柜員制。對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型后，雖然有些營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)對(duì)公對(duì)私業(yè)務(wù)仍在同一區(qū)域辦理，但實(shí)行條線(xiàn)化管理，有利于總行條線(xiàn)化管理的需要，有利于總行政策的執(zhí)行。在實(shí)行條線(xiàn)化管理的同時(shí)，推行綜合柜員制。除營(yíng)業(yè)部或營(yíng)業(yè)室、對(duì)公對(duì)私業(yè)務(wù)區(qū)域分離的營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)外，其它網(wǎng)點(diǎn)原則上都可以推行綜合柜員制。107個(gè)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可以推行綜合柜員制，占對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)近40%。對(duì)于業(yè)務(wù)量少、客戶(hù)小的對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，可不進(jìn)行橫向整合，通過(guò)推行綜合柜員制將其建成結(jié)算中心。

3、繼續(xù)推行委派會(huì)計(jì)主管和柜員主管制，發(fā)揮其風(fēng)險(xiǎn)防范第一道關(guān)口的作用。修改現(xiàn)行的委派會(huì)計(jì)主管辦法，對(duì)對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型后的企業(yè)金融中心的會(huì)計(jì)主管，由省行有關(guān)部門(mén)委派。

4、實(shí)行柜面人員由上級(jí)業(yè)務(wù)條線(xiàn)部門(mén)統(tǒng)一調(diào)配，做到營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的人員配備與該網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)量相匹配。

5、實(shí)行人均業(yè)務(wù)量定量化考核。經(jīng)過(guò)較為合理的測(cè)算，確定人均日業(yè)務(wù)量，比如人均日業(yè)務(wù)量50筆，每個(gè)對(duì)公營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)用這個(gè)指標(biāo)進(jìn)行考核，在滿(mǎn)足制度要求的情況下，配備人員。否則，減少績(jī)效，或網(wǎng)點(diǎn)之間整合。

6、如進(jìn)行對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)的平移或上移，應(yīng)在人均日業(yè)務(wù)量在30筆以下及對(duì)公存款在500萬(wàn)以下的對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)進(jìn)行選擇確認(rèn)。這類(lèi)網(wǎng)點(diǎn)至少84個(gè)，占全部對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)的30%，涉計(jì)人員360人，占全部對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)人員的28%。（小遼寧占絕大部分）。由于沈陽(yáng)地區(qū)年末前實(shí)行同城票據(jù)提入集中后臺(tái)處理，在實(shí)行對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型時(shí)，與小遼寧的情況不同。同時(shí)，從分析上看，小遼寧是對(duì)公網(wǎng)點(diǎn)轉(zhuǎn)型的重點(diǎn)。因此，建議在小遼寧選幾家行進(jìn)行上述網(wǎng)點(diǎn)整合的試點(diǎn)。

上述方案得到省行黨委認(rèn)可，擬定2009年在全省實(shí)施試點(diǎn)。

（六）積極參與配合省行各部門(mén)主辦的各類(lèi)專(zhuān)題活動(dòng)

配合省行系統(tǒng)工會(huì)完成總行柜面業(yè)務(wù)技能競(jìng)賽獲獎(jiǎng)選手組織集訓(xùn)，在參與組織全省巡回演示活動(dòng)中，建議將選手演示的過(guò)程制作光盤(pán)供全省柜面員工學(xué)習(xí)，以擴(kuò)大學(xué)習(xí)范圍，增大舉辦活動(dòng)的效果，同時(shí)減少人力財(cái)力的支出。先后配合企業(yè)文化部完成“鑄就金品服務(wù)，打造藍(lán)色希望--柜面規(guī)范化服務(wù)專(zhuān)題片”的審定工作和“創(chuàng)建平安建行文化主題活動(dòng)”業(yè)務(wù)知識(shí)競(jìng)賽對(duì)公業(yè)務(wù)的考試試題出題任務(wù)并擔(dān)任競(jìng)賽活動(dòng)預(yù)決賽的試題審定和仲裁工作。在出題時(shí)，建議試題要重點(diǎn)突出近年來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)生變化后的內(nèi)容，規(guī)章制度以及柜面業(yè)務(wù)操作技能、兼顧全行各層面管理人員和網(wǎng)點(diǎn)柜員掌握規(guī)章制度、業(yè)務(wù)知識(shí)的程度和應(yīng)知應(yīng)會(huì)的需要。上述建議得到主辦部門(mén)的采納，到達(dá)了舉辦活動(dòng)的目的。

第二篇：盡職報(bào)告如何寫(xiě)

盡職報(bào)告如何寫(xiě)

我們對(duì)目標(biāo)企業(yè)的10個(gè)方面及55個(gè)子項(xiàng)去考察、分析、判斷，最后得出我們的投資意見(jiàn)。” 10個(gè)方面，55個(gè)子項(xiàng)，由宏觀到微觀，由大的方面到小的方面，由關(guān)鍵性子項(xiàng)到非關(guān)鍵性子項(xiàng)。前4個(gè)方面共10個(gè)子項(xiàng)特別重要，只有通過(guò)了第1個(gè)方面，才能進(jìn)入下一個(gè)方面即第2個(gè)方面，依次類(lèi)推。只有看懂、弄清、通過(guò)了前四個(gè)方面的考察和判斷，才能進(jìn)入以后六方面的工作，否則，投資考察工作只能停止或放棄。以下就是要訣。

一、看準(zhǔn) 一個(gè)團(tuán)隊(duì)

(1個(gè)團(tuán)隊(duì))投資就是投人，投資就是投團(tuán)隊(duì)，尤其要看準(zhǔn)投團(tuán)隊(duì)的領(lǐng)頭人。創(chuàng)東方對(duì)目標(biāo)企業(yè)團(tuán)隊(duì)成員的要求是：富有激情、和善誠(chéng)信、專(zhuān)業(yè)敬業(yè)、善于學(xué)習(xí)。更多金融業(yè)資訊，案例、法規(guī)、分析、創(chuàng)新、天使投資、PE/VC、IPO、三板、并購(gòu)重組、銀行、債市、信托、項(xiàng)目融資、資產(chǎn)證劵化、風(fēng)險(xiǎn)管控、基金管理、創(chuàng)業(yè)、創(chuàng)業(yè)管理行業(yè)知識(shí)等，學(xué)習(xí)、交流，平臺(tái)微信號(hào)：（ZTYT_li）讓我們以誠(chéng)攜手共進(jìn)，締造中國(guó)金融未來(lái)。

二、發(fā)掘 兩個(gè)優(yōu)勢(shì)

(1優(yōu)勢(shì)行業(yè)+2優(yōu)勢(shì)企業(yè))在優(yōu)勢(shì)行業(yè)中發(fā)掘、尋找優(yōu)勢(shì)企業(yè)。優(yōu)勢(shì)行業(yè)是指具有廣闊發(fā)展前景、國(guó)家政策支持、市場(chǎng)成長(zhǎng)空間巨大的行業(yè);優(yōu)勢(shì)企業(yè)是在優(yōu)勢(shì)行業(yè)中具有核心競(jìng)爭(zhēng)力，細(xì)分行業(yè)排名靠前的優(yōu)秀企業(yè)，其核心業(yè)務(wù)或主營(yíng)業(yè)務(wù)要突出，企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力要突出，要超越其他競(jìng)爭(zhēng)者

三、弄清 三個(gè)模式

(1業(yè)務(wù)模式+2盈利模式+3營(yíng)銷(xiāo)模式)就是弄清目標(biāo)企業(yè)是如何掙錢(qián)的。

業(yè)務(wù)模式是企業(yè)提供什么產(chǎn)品或服務(wù)，業(yè)務(wù)流程如何實(shí)現(xiàn)，包括業(yè)務(wù)邏輯是否可行，技術(shù)是

否可行，是否符合消費(fèi)者心理和使用習(xí)慣等，企業(yè)的人力、資金、資源是否足以支持。

盈利模式是指企業(yè)如何掙錢(qián)，通過(guò)什么手段或環(huán)節(jié)掙錢(qián)。

營(yíng)銷(xiāo)模式是企業(yè)如何推廣自己的產(chǎn)品或服務(wù)，銷(xiāo)售渠道、銷(xiāo)售激勵(lì)機(jī)制如何等。好的業(yè)務(wù)模式，必須能夠贏利，好的贏利模式，必須能夠推行。

四、查看四個(gè)指標(biāo)

(1營(yíng)業(yè)收入+2營(yíng)業(yè)利潤(rùn)+3凈利率+4增長(zhǎng)率)銷(xiāo)售凈利率=凈利潤(rùn)/銷(xiāo)售收入*100% 意義:一元收入帶來(lái)的凈利潤(rùn)是多少.表示銷(xiāo)售收入的收益水平

PE投資的重要目標(biāo)是目標(biāo)企業(yè)盡快改制上市，我們因此關(guān)注、查看近目標(biāo)企業(yè)近三年的上述前兩個(gè)指標(biāo)尤為重要。PE投資非常看重的盈利能力和成長(zhǎng)性，我們由此關(guān)注上述的后兩個(gè)指標(biāo)。凈利率是銷(xiāo)售凈利潤(rùn)率，表達(dá)了一個(gè)企業(yè)的盈利能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力，增長(zhǎng)率可以迅速降低投資成本，讓投資人獲取更高的投資回報(bào)。把握前四個(gè)指標(biāo)，則基本把握了項(xiàng)目的可投資性

五、理清五個(gè)結(jié)構(gòu)

(1股權(quán)結(jié)構(gòu)+2高管結(jié)構(gòu)+3業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)+4客戶(hù)結(jié)構(gòu)+5供應(yīng)商結(jié)構(gòu))

理清五個(gè)結(jié)構(gòu)也很重要，讓投資人對(duì)目標(biāo)企業(yè)的具體結(jié)構(gòu)很清晰，便于判斷企業(yè)的好壞優(yōu)劣。

1、股權(quán)結(jié)構(gòu)：主次分明，主次合理;

2、高管結(jié)構(gòu)：結(jié)構(gòu)合理，優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，團(tuán)結(jié)協(xié)作;

3、業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)：主營(yíng)突出，不但研發(fā)新產(chǎn)品

4、客戶(hù)結(jié)構(gòu)：既不太散又不太集中，客戶(hù)有實(shí)力;

5、供應(yīng)商結(jié)構(gòu)：既不太散又不太集中，質(zhì)量有保證。

六、考察六個(gè)層面

(1歷史合規(guī)+2財(cái)務(wù)規(guī)范+3依法納稅+4產(chǎn)權(quán)清晰+5勞動(dòng)合規(guī)+6環(huán)保合規(guī))考察六個(gè)層面是對(duì)目標(biāo)企業(yè)的深度了解，任何一個(gè)層面存在關(guān)鍵性問(wèn)題，可能

影響企業(yè)的改制上市。當(dāng)然，有些企業(yè)存在一些細(xì)小暇疵，可以通過(guò)規(guī)范手段予以改進(jìn)。

1、歷史合規(guī)：目標(biāo)企業(yè)的歷史沿革合法和規(guī)，在注冊(cè)驗(yàn)資、股權(quán)變更等方面不存在重大歷史瑕疵;

2、財(cái)務(wù)規(guī)范：財(cái)務(wù)制度健全，會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)合規(guī)，堅(jiān)持公正審計(jì);

3、依法納稅：不存在依法納稅的問(wèn)題;

4、產(chǎn)權(quán)清晰：企業(yè)的產(chǎn)權(quán)清晰到位(含專(zhuān)利、商標(biāo)、房產(chǎn)等)，不存在糾紛;

5、勞動(dòng)合規(guī)：嚴(yán)格執(zhí)行勞動(dòng)法規(guī);

6、環(huán)保合規(guī)：企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)符合環(huán)保要求，不存在搬遷、處罰等隱患。

七、落實(shí)七個(gè)關(guān)注

(1制度匯編+2例會(huì)制度+3企業(yè)文化+4戰(zhàn)略規(guī)劃+5人力資源+6公共關(guān)系+7激勵(lì)機(jī)制)

七個(gè)關(guān)注是對(duì)目標(biāo)企業(yè)細(xì)小環(huán)節(jié)的關(guān)注。

如果存在其中的問(wèn)題，可以通過(guò)規(guī)范、引導(dǎo)的辦法加以改進(jìn)。但其現(xiàn)狀是我們判斷目標(biāo)企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要依據(jù)。

1、制度匯編：查看企業(yè)的制度匯編可以迅速認(rèn)識(shí)企業(yè)管理的規(guī)范程度。有的企業(yè)制度不全，更沒(méi)有制度匯編;

2、例會(huì)制度：詢(xún)問(wèn)企業(yè)的例會(huì)情況(含總經(jīng)理辦公周例會(huì)、董事會(huì)例會(huì)、股東會(huì)例會(huì))能夠了解規(guī)范管理情況，也能了解企業(yè)高管對(duì)股東是否尊重;

3、企業(yè)文化：通過(guò)了解企業(yè)的文化建設(shè)能知道企業(yè)是否具有凝聚力和親和力，是否具備長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展的可能;

4、戰(zhàn)略規(guī)劃：了解企業(yè)的戰(zhàn)略規(guī)劃情況，可以知道企業(yè)的發(fā)展有無(wú)目標(biāo)，查看其目標(biāo)是否符合行業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際方向;

5、人力資源：了解企業(yè)對(duì)員工培訓(xùn)、激勵(lì)計(jì)劃、使用辦法，可以了解企業(yè)是否能充分調(diào)動(dòng)全體員工發(fā)展業(yè)務(wù)的積極性和能動(dòng)性，考察企業(yè)的綜合競(jìng)爭(zhēng)力;

6、公共關(guān)系：了解企業(yè)的公共關(guān)系策略和狀況，可以知道企業(yè)是否具備社會(huì)公民意識(shí)，是否注重企業(yè)形象和品牌，是否具有社會(huì)責(zé)任意識(shí);

7、激勵(lì)機(jī)制：一個(gè)優(yōu)秀的現(xiàn)代企業(yè)應(yīng)該有一個(gè)激勵(lì)員工、提升團(tuán)隊(duì)的機(jī)制或計(jì)劃，否則，企業(yè)難于持續(xù)做強(qiáng)做大

八、分析八個(gè)數(shù)據(jù)

(1.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、2.資產(chǎn)負(fù)債率、3.流動(dòng)比率、4.應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)(應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率)、5.銷(xiāo)售毛利率、6.凈值報(bào)酬率、7.經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流、8.市場(chǎng)占有率)

在厘清四個(gè)指標(biāo)的基礎(chǔ)上，我們很有必要分析以下八個(gè)數(shù)據(jù)，是我們對(duì)目標(biāo)企業(yè)的深度分析、判斷。

1、資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率：表示多少資產(chǎn)創(chuàng)造多少銷(xiāo)售收入，表明一個(gè)公司是資產(chǎn)(資本)密集型還是輕資產(chǎn)型。該項(xiàng)指標(biāo)反映資產(chǎn)總額的周轉(zhuǎn)速度，周轉(zhuǎn)越快，反映銷(xiāo)售能力越強(qiáng)，企業(yè)可以通過(guò)薄利多銷(xiāo)的辦法，加速資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)，帶來(lái)利潤(rùn)絕對(duì)數(shù)的增加。計(jì)算公式：總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入÷平均總資產(chǎn)

2、資產(chǎn)負(fù)債率：資產(chǎn)負(fù)債率是負(fù)債總額除以資產(chǎn)總額的百分比，也就是負(fù)債總額與資產(chǎn)總額的比例關(guān)系。資產(chǎn)負(fù)債率反映在總資產(chǎn)中有多大比例是通過(guò)借債來(lái)籌資的，也可以衡量企業(yè)在清算時(shí)保護(hù)債權(quán)人利益的程度;資產(chǎn)負(fù)債率的高低，體現(xiàn)一個(gè)企業(yè)的資本結(jié)構(gòu)是否合理。計(jì)算公式：資產(chǎn)負(fù)債率=(負(fù)債總額÷資產(chǎn)總額)×100%

3、流動(dòng)比率：流動(dòng)比率是流動(dòng)資產(chǎn)除以流動(dòng)負(fù)債的比例，反映企業(yè)的短期償債能力。流動(dòng)資產(chǎn)是最容易變現(xiàn)的資產(chǎn)，流動(dòng)資產(chǎn)越多，流動(dòng)負(fù)債越少，則短期償債能力越強(qiáng)。計(jì)算公式：流動(dòng)比率=流動(dòng)資產(chǎn)÷流動(dòng)負(fù)債

4、應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)(應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率)：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率反映應(yīng)收帳款的周轉(zhuǎn)速度，也就是內(nèi)應(yīng)收帳款轉(zhuǎn)為現(xiàn)金的平均次數(shù)。用時(shí)間表示的周轉(zhuǎn)速度是應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)，也叫平均收現(xiàn)期，表示自企業(yè)從取得應(yīng)收帳款的權(quán)利到收回款項(xiàng)，轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金所需要的時(shí)間。一般來(lái)說(shuō)，應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率越高、平均收帳期越短，說(shuō)明應(yīng)收帳款收回快。否則，企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金會(huì)過(guò)多地呆滯在應(yīng)收帳款上，影響正常的資金周轉(zhuǎn)。計(jì)算公式：應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率=銷(xiāo)售收入÷平均應(yīng)收帳款;應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)=360÷應(yīng)收帳款周轉(zhuǎn)率

5、銷(xiāo)售毛利率：銷(xiāo)售毛利率,表示每一元銷(xiāo)售收入扣除銷(xiāo)售產(chǎn)品或商品成本后,有多少錢(qián)可以用于各期間費(fèi)用和形成利泣,是企業(yè)銷(xiāo)售凈利率的最初基礎(chǔ),沒(méi)有足夠大的毛利率便不能盈利。計(jì)算公式：銷(xiāo)售毛利率=(銷(xiāo)售收入-銷(xiāo)售成本)÷銷(xiāo)售收入)×100%。

6、凈值報(bào)酬率：凈值報(bào)酬率是凈利潤(rùn)與平均股東權(quán)益(所有者權(quán)益)的百分比，也叫股東權(quán)益報(bào)酬率。該指標(biāo)反映股東權(quán)益的收益水平。計(jì)算公式：凈值報(bào)酬率=(凈利潤(rùn)÷平均股東權(quán)益)×100%

7、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)凈現(xiàn)金流，是企業(yè)在一個(gè)會(huì)計(jì)期間(或月份，通常指)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流出的差額。這一指標(biāo)說(shuō)明經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金的能力，企業(yè)籌集資金額根據(jù)實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)需要，通過(guò)現(xiàn)金流量表，可以確定企業(yè)籌資總額。一般來(lái)說(shuō)，企業(yè)財(cái)務(wù)狀況越好，現(xiàn)金凈流量越多，所需資金越少，反之，財(cái)務(wù)狀況越差，現(xiàn)金凈流量越少，所需資金越多。一個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)凈現(xiàn)金流量為負(fù)，說(shuō)明企業(yè)需籌集更多的資金滿(mǎn)足于生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所需，否則企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)難以為繼。

8、市場(chǎng)占有率市場(chǎng)占有率，也可稱(chēng)為“市場(chǎng)份額”是企業(yè)在運(yùn)作的市場(chǎng)上所占有的百分比，是企業(yè)的產(chǎn)品在市場(chǎng)上所占份額，也就是企業(yè)對(duì)市場(chǎng)的控制能力。企業(yè)市場(chǎng)份額的不斷擴(kuò)大，可以使企業(yè)獲得某種形式的壟斷，這種壟斷既能帶來(lái)壟斷利潤(rùn)又能保持一定的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)。當(dāng)一個(gè)企業(yè)獲得市場(chǎng)25%的占有率時(shí)，一般就被認(rèn)為控制了市場(chǎng)。市場(chǎng)占有率對(duì)企業(yè)至關(guān)重要，一方面它是反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)最關(guān)鍵的指標(biāo)之一，另一方面它是企業(yè)市場(chǎng)地位最直觀的體現(xiàn)。市場(chǎng)占有率是由企業(yè)的產(chǎn)品力、營(yíng)銷(xiāo)力和形象力共同決定的。

.比如：你公司銷(xiāo)售甲產(chǎn)品10件,經(jīng)統(tǒng)計(jì)市場(chǎng)當(dāng)年銷(xiāo)售甲產(chǎn)品的總量為100件,則：10/100*100%=10%,你公司甲產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率即為10% 該指標(biāo)越大,說(shuō)明你公司產(chǎn)品市場(chǎng)占有份額越大,產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力越強(qiáng)

九、走好 九個(gè)程序

(1收集資料+2高管面談+3企業(yè)考察+4競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查+5供應(yīng)商走訪(fǎng)+6客戶(hù)走訪(fǎng)+7協(xié)會(huì)走訪(fǎng)+8政府走訪(fǎng)+9券商咨詢(xún))

要做好一個(gè)投資項(xiàng)目，我們有很多程序要走，而且不同的目標(biāo)企業(yè)所采取的程序應(yīng)該有所不同、分別對(duì)待，但是以下就個(gè)程序是應(yīng)該堅(jiān)持履行的。

1、收集資料：通過(guò)多種形式收集企業(yè)資料;

2、高管面談：高管面談，是創(chuàng)業(yè)投資的一個(gè)初步環(huán)境也是非常重要的環(huán)節(jié)。依據(jù)過(guò)往經(jīng)驗(yàn)，往往能很快得出對(duì)目標(biāo)企業(yè)業(yè)務(wù)發(fā)展、團(tuán)隊(duì)素質(zhì)的印象。有時(shí)一次高管接觸，你就不想再深入下去了，因?yàn)橛∠蟛缓谩５谝桓杏X(jué)往往很重要，也比較可靠。

3、企業(yè)考察：對(duì)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)、研發(fā)、生產(chǎn)、管理、資源等實(shí)施實(shí)地考察;對(duì)高管以下的員工進(jìn)行隨機(jī)或不經(jīng)意的訪(fǎng)談，能夠得出更深層次的印象或結(jié)論。

4、競(jìng)爭(zhēng)調(diào)查：梳理清楚該市場(chǎng)中的競(jìng)爭(zhēng)格局和對(duì)手的情況。通過(guò)各種方式和途徑對(duì)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)進(jìn)行考察、訪(fǎng)談或第三方評(píng)價(jià);對(duì)比清楚市場(chǎng)中的各種競(jìng)爭(zhēng)力量及其競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)劣勢(shì)。對(duì)競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)的信息和對(duì)比掌握得越充分、投資的判斷就會(huì)越準(zhǔn)!

5、供應(yīng)商走訪(fǎng)：了解企業(yè)的采購(gòu)量、信譽(yù)，可以幫助我們判斷企業(yè)聲譽(yù)、真實(shí)產(chǎn)量;同時(shí)也從側(cè)面了解行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)格局;

6、客戶(hù)走訪(fǎng)：可以了解企業(yè)產(chǎn)品質(zhì)量和受歡迎程度，了解企業(yè)真實(shí)銷(xiāo)售情況，了解競(jìng)爭(zhēng)企業(yè)情況;同時(shí)，客戶(hù)自身的檔次和優(yōu)質(zhì)情況也有助于判斷企業(yè)的市場(chǎng)地位、以及市場(chǎng)需求的潛力和可持續(xù)程度。

7、協(xié)會(huì)走訪(fǎng)：了解企業(yè)的行業(yè)地位和聲譽(yù)，了解行業(yè)的發(fā)展態(tài)勢(shì);

8、政府走訪(fǎng)：了解企業(yè)的行業(yè)地位和聲譽(yù)，了解政府對(duì)企業(yè)所處行業(yè)的支持程度;

9、券商咨詢(xún)：

針對(duì)上市可行性和上市時(shí)間問(wèn)題咨詢(xún)?nèi)蹋瑢?duì)我們判斷企業(yè)成熟度有重要作用。

十、報(bào)告十個(gè)內(nèi)容

(1.企業(yè)歷史沿革；2.企業(yè)產(chǎn)品與技術(shù)；3.行業(yè)分析(機(jī)會(huì)與威脅)；4.企業(yè)優(yōu)勢(shì)及不足；5.發(fā)展規(guī)劃；6.股權(quán)結(jié)構(gòu)； 7.高管結(jié)構(gòu)；8.財(cái)務(wù)分析；9.融資計(jì)劃；10.投資意見(jiàn))

《盡職調(diào)查報(bào)告》是業(yè)務(wù)的基本功，是對(duì)前期工作的總結(jié)，是最終決策依據(jù)。寫(xiě)好《盡職調(diào)查報(bào)告》，至少應(yīng)報(bào)告以下10個(gè)方面的主要內(nèi)容。

1、企業(yè)歷史沿革：股權(quán)變動(dòng)情況，重大歷史事件等;

2、企業(yè)產(chǎn)品與技術(shù)：公司業(yè)務(wù) 情況、技術(shù)來(lái)源;

3、行業(yè)分析：行業(yè)概況、行業(yè)機(jī)會(huì)與威脅，競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手分析;

4、優(yōu)勢(shì)和不足：企業(yè)有哪些優(yōu)勢(shì)，哪些是核心競(jìng)爭(zhēng)力;存在不足或缺陷，有無(wú)解決或改進(jìn)辦法;

5、發(fā)展規(guī)劃：企業(yè)的近期、中期的發(fā)展規(guī)劃和發(fā)展戰(zhàn)略;以及發(fā)展規(guī)劃的可實(shí)現(xiàn)性;

6、股權(quán)結(jié)構(gòu)：股權(quán)結(jié)構(gòu)情況，合理性分析;

7、高管結(jié)構(gòu)：高管人員和技術(shù)人員背景情況，優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)分析;

8、財(cái)務(wù)分析：近年各項(xiàng)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) 或指標(biāo)情況及分析;

9、融資計(jì)劃：企業(yè)發(fā)展計(jì)劃和融資計(jì)劃及融資條件;

10、投資意見(jiàn)：投資經(jīng)理對(duì)項(xiàng)目的總體意見(jiàn)或建議。

調(diào)查報(bào)告一般由標(biāo)題和正文兩部分組成。

（一）標(biāo)題。標(biāo)題可以有兩種寫(xiě)法。一種是規(guī)范化的標(biāo)題格式，即“發(fā)文主題”加“文種”，基本格式為“××關(guān)于××××的調(diào)查報(bào)告”、“關(guān)于××××的調(diào)查報(bào)告”、“××××調(diào)查”等。另一種是自由式標(biāo)題，包括陳述式、提問(wèn)式和正副題結(jié)合使用三種。

（二）正文。正文一般分前言、主體、結(jié)尾三部分。1．前言。有幾種寫(xiě)法：第一種是寫(xiě)明調(diào)查的起因或目的、時(shí)間和地點(diǎn)、對(duì)象或范圍、經(jīng)過(guò)與方法，以及人員組成等調(diào)查本身的情況，從中引出中心問(wèn)題或基本結(jié)論來(lái)；第二種是寫(xiě)明調(diào)查對(duì)象的歷史背景、大致發(fā)展經(jīng)過(guò)、現(xiàn)實(shí)狀況、主要成績(jī)、突出問(wèn)題等基本情況，進(jìn)而提出中心問(wèn)題或主要觀點(diǎn)來(lái)；第三種是開(kāi)門(mén)見(jiàn)山，直接概括出調(diào)查的結(jié)果，如肯定做法、指出問(wèn)題、提示影響、說(shuō)明中心內(nèi)容等。前言起到畫(huà)龍點(diǎn)睛的作用，要精練概括，直切主題。

2．主體。這是調(diào)查報(bào)告最主要的部分，這部分詳述調(diào)查研究的基本情況、做法、經(jīng)驗(yàn)，以及分析調(diào)查研究所得材料中得出的各種具體認(rèn)識(shí)、觀點(diǎn)和基本結(jié)論。

3．結(jié)尾。結(jié)尾的寫(xiě)法也比較多，可以提出解決問(wèn)題的方法、對(duì)策或下一步改進(jìn)工作的建議；或總結(jié)全文的主要觀點(diǎn)，進(jìn)一步深化主題；或提出問(wèn)題，引發(fā)人們的進(jìn)一步思考；或展望前景，發(fā)出鼓舞和號(hào)召。

第三篇：履崗盡職報(bào)告

履崗盡職報(bào)告

一、履崗盡職情況

一年來(lái)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)；端正工作態(tài)度，努力用正確的方法做正確的事。工作目標(biāo)清晰，培訓(xùn)覆蓋率高，培訓(xùn)項(xiàng)目推進(jìn)有力，培訓(xùn)內(nèi)容豐富、形式多樣，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略及人力資源管理提供了重要支持。

(一)從經(jīng)營(yíng)管理需求出發(fā)，系統(tǒng)籌劃培訓(xùn)計(jì)劃。年初，在對(duì)省行各部門(mén)進(jìn)行培訓(xùn)需求調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)2008全行培訓(xùn)工作計(jì)劃和培訓(xùn)項(xiàng)目進(jìn)行了系統(tǒng)安排。根據(jù)總行在培訓(xùn)工作方面的政策要求和對(duì)省行各部門(mén)進(jìn)行培訓(xùn)需求調(diào)查的基礎(chǔ)上，起草了全行培訓(xùn)工作要點(diǎn)，對(duì)2008年全行培訓(xùn)項(xiàng)目、培訓(xùn)方式與培訓(xùn)手段及培訓(xùn)管理工作進(jìn)行了全面安排，提出了2008年培訓(xùn)工作基本思路為：緊緊圍繞建設(shè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略和人力資源管理要求，根據(jù)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型與發(fā)展、崗位能力提升和員工職業(yè)生涯發(fā)展的需要，突出經(jīng)營(yíng)管理人員、專(zhuān)業(yè)技術(shù)崗位人員培訓(xùn)重點(diǎn)，努力提高培訓(xùn)項(xiàng)目質(zhì)量和培訓(xùn)工作效率，為全行戰(zhàn)略轉(zhuǎn)型及經(jīng)營(yíng)管理提供知識(shí)、技術(shù)及態(tài)度的支持。對(duì)省行各部門(mén)報(bào)送的230多期培訓(xùn)項(xiàng)目進(jìn)行了認(rèn)真篩選，最終確定了198期為省行培訓(xùn)計(jì)劃。

(二)分層分類(lèi)，穩(wěn)步推進(jìn)各類(lèi)培訓(xùn)項(xiàng)目。

1、組織管理人員及新聘任管理人員培訓(xùn)。3月上旬，組織了全行新聘任管理人員暨專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)班。培訓(xùn)課程包括建設(shè)銀行企業(yè)文化、建設(shè)銀行主要業(yè)務(wù)、現(xiàn)代企業(yè)管理與領(lǐng)導(dǎo)藝術(shù)等。師資主要 來(lái)自行內(nèi)各部門(mén)主要負(fù)責(zé)人，全行新提拔管理人員及專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員全部參加了培訓(xùn)。9—11月，組織了二級(jí)分支行新聘任人員參加總行在哈培和常培舉辦的“新聘任二級(jí)分支行行級(jí)管理人員培訓(xùn)班”全行36人參加了培訓(xùn)。

9月中下旬，組織了二級(jí)分行行級(jí)管理人員參加了省銀行業(yè)協(xié)會(huì)舉辦的普法教育培訓(xùn)項(xiàng)班，共有31名二級(jí)分行行級(jí)管理人員參加了培訓(xùn)，31名管理人員全部參加了結(jié)業(yè)考試，全部獲得考試合格證書(shū)。

3月中旬，聯(lián)合吉林分行組織了深港聯(lián)動(dòng)個(gè)人銀行業(yè)務(wù)管理人員培訓(xùn)班，全行27名個(gè)人條線(xiàn)中高級(jí)管理人員參加了培訓(xùn)。培訓(xùn)課程有“個(gè)人客戶(hù)經(jīng)理制度及績(jī)效管理”、“金融投資工具及理財(cái)管理”、“顧問(wèn)式營(yíng)銷(xiāo)及客戶(hù)管理”等。學(xué)員們對(duì)這樣的培訓(xùn)反響好，認(rèn)為是好的培訓(xùn)形式，對(duì)管理人員開(kāi)闊視野，打開(kāi)工作思路很有幫助。

4月初和10月下旬舉辦了“宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)特點(diǎn)及趨勢(shì)”和“學(xué)習(xí)科學(xué)發(fā)展觀”視頻專(zhuān)題講座，邀請(qǐng)到北京大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)院雎國(guó)余教授和中央黨校陳凱龍教授來(lái)行里講課，省行業(yè)務(wù)經(jīng)理以上人員、二級(jí)分支行部門(mén)經(jīng)理以上人員普遍參加培訓(xùn)。

2、組織新行員和兼職教師培訓(xùn)班。8月中下旬，統(tǒng)一組織了為期10天的新行員培訓(xùn)班，136名新行員參加了培訓(xùn)。培訓(xùn)課程分為四個(gè)單元，即建設(shè)銀行認(rèn)知、基礎(chǔ)知識(shí)、職業(yè)素養(yǎng)、基本技能等。師資主要來(lái)自省分行主要業(yè)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)人、高級(jí)經(jīng)理、兼職教師等，外請(qǐng)了個(gè)別師資。通過(guò)培訓(xùn)，使新入職人員對(duì)建設(shè)銀行企業(yè)文化和主要業(yè)務(wù)有了初步了解。10月下旬，舉辦了全行兼職教師提高培訓(xùn)班，來(lái)自全行不同業(yè)務(wù)條線(xiàn)的兼職教師、三、四、五專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員、中層經(jīng)理人員和業(yè)務(wù)骨干共50多人參加了培訓(xùn)班。

3、協(xié)助部分部門(mén)安排一些重要培訓(xùn)項(xiàng)目。作為全行培訓(xùn)管理歸口部門(mén)，我們對(duì)各部門(mén)安排的一些重要培訓(xùn)項(xiàng)目，提供指導(dǎo)與幫助。企業(yè)文化部在海爾大學(xué)舉辦的企業(yè)文化管理人員培訓(xùn)班，系統(tǒng)工會(huì)在大連舉辦的工會(huì)主席培訓(xùn)班，會(huì)計(jì)部和營(yíng)運(yùn)部在東北財(cái)經(jīng)大學(xué)舉辦的會(huì)計(jì)主管、中層經(jīng)理人員培訓(xùn)班等，我們都幫助策劃了培訓(xùn)課程，選定師資等，使這些部門(mén)的培訓(xùn)項(xiàng)目得以順利推進(jìn)。

（三）加強(qiáng)培訓(xùn)管理，提高培訓(xùn)工作的規(guī)范化程度

1、加強(qiáng)了培訓(xùn)過(guò)程管理和培訓(xùn)效果管理。一般地省行各部門(mén)組織的比較重要的培訓(xùn)項(xiàng)目，省行培訓(xùn)管理部門(mén)都要詢(xún)問(wèn)課程、師資及課件情況及學(xué)員們的學(xué)習(xí)態(tài)度等。

注重培訓(xùn)效果評(píng)估與跟蹤。一是采用調(diào)查問(wèn)卷的方式了解培訓(xùn)效果。二是通過(guò)寫(xiě)學(xué)習(xí)體會(huì)了解學(xué)員的學(xué)習(xí)效果，如參加深港聯(lián)動(dòng)培訓(xùn)班、新行員培訓(xùn)班、新聘任人員培訓(xùn)班等，學(xué)員們都要寫(xiě)學(xué)習(xí)體會(huì)文章。還有些培訓(xùn)班采取培訓(xùn)終端考試測(cè)驗(yàn)的辦法。

2、嚴(yán)格培訓(xùn)項(xiàng)目管理，嚴(yán)格教育經(jīng)費(fèi)支出。對(duì)各部門(mén)申報(bào)培訓(xùn)項(xiàng)目進(jìn)行嚴(yán)格審核，審核培訓(xùn)項(xiàng)目是否列入年初計(jì)劃，培訓(xùn)目標(biāo)、課程、師資、時(shí)間、地點(diǎn)、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)是否合理等，然后逐級(jí)簽字批準(zhǔn)。對(duì)分支行舉辦的比較大的或外部委托培訓(xùn)項(xiàng)目，要求上報(bào)省行審批。在教育經(jīng)費(fèi)支出的審查上，按照教育經(jīng)費(fèi)管理暫行辦法要求進(jìn)行嚴(yán)格 審查，根據(jù)培訓(xùn)項(xiàng)目的周期、師資安排、培訓(xùn)地點(diǎn)、培訓(xùn)規(guī)模等要素，合理核定培訓(xùn)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，使培訓(xùn)費(fèi)用支出比較真實(shí)地體現(xiàn)了培訓(xùn)的知識(shí)與技術(shù)含量。下半年，我們協(xié)同省行計(jì)劃部、會(huì)計(jì)部等專(zhuān)門(mén)研究了培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)管理模式，改變教育經(jīng)費(fèi)分散在分支行分批上劃的模式，從11月開(kāi)始，將教育經(jīng)費(fèi)集中到省行，由行按月按比例下?lián)堋Ｔ鰪?qiáng)了省行統(tǒng)一調(diào)度與配置培訓(xùn)資源的能力。

二、培訓(xùn)管理工作的體會(huì)及個(gè)人存在的問(wèn)題

（一）培訓(xùn)管理與組織工作的體會(huì)。2005年以來(lái)，我組織管理了省分行三個(gè)完整的培訓(xùn)工作，對(duì)在職培訓(xùn)工作的主要體會(huì)：一是領(lǐng)導(dǎo)重視是培訓(xùn)工作擺上位置的關(guān)鍵；二是制度健全是培訓(xùn)工作走向規(guī)范的根本保證；三是服務(wù)于全行中心工作和重點(diǎn)工作，培訓(xùn)工作的作用才更重要；四是培訓(xùn)工作者要有較好的核心能力（培訓(xùn)規(guī)劃與管理能力、培訓(xùn)項(xiàng)目研究開(kāi)發(fā)能力和培訓(xùn)項(xiàng)目執(zhí)行與實(shí)施能力），才能引領(lǐng)培訓(xùn)工作與企業(yè)戰(zhàn)略、企業(yè)文化契合與相融。

（二）2008年培訓(xùn)工作及個(gè)人存在主要問(wèn)題 1、2008年5月到9月，由于受汶川地震和奧運(yùn)會(huì)的影響，省行有部分計(jì)劃的培訓(xùn)項(xiàng)目沒(méi)有實(shí)施，使2008年培訓(xùn)計(jì)劃執(zhí)行率偏低。

2、在培訓(xùn)中自我學(xué)習(xí)的能力有待加強(qiáng)。應(yīng)該說(shuō)做培訓(xùn)管理工作對(duì)自身的學(xué)習(xí)提供了最便利的條件，因?yàn)橛袟l件接觸各類(lèi)比較知名的學(xué)者教授，但是由于忙于培訓(xùn)事務(wù)，很少系統(tǒng)聽(tīng)過(guò)一個(gè)系列的課程，或完整聽(tīng)過(guò)一個(gè)課程。

三、2009年培訓(xùn)工作主要思路 指導(dǎo)思想：圍繞建設(shè)銀行經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略，大規(guī)模、大幅度和高效率培訓(xùn)員工。實(shí)施干什么學(xué)什么，缺什么補(bǔ)什么，以員工管理與經(jīng)營(yíng)能力提高為目標(biāo)，全覆蓋、多手段和高效率地推進(jìn)培訓(xùn)項(xiàng)目,為全行員工的思維改變、知識(shí)提高、技能進(jìn)步及行為的定向改變提供重要支持。

（一）突出培訓(xùn)重點(diǎn)，加強(qiáng)對(duì)管理人員的培訓(xùn)。組織二級(jí)分支行行級(jí)管理人員和省行部門(mén)負(fù)責(zé)人的培訓(xùn)，采取區(qū)域聯(lián)合、跨區(qū)域聯(lián)合等形式，組織到部分高校或依托總行培訓(xùn)中心做培訓(xùn)，嘗試專(zhuān)題研究培訓(xùn)；大規(guī)模組織二級(jí)分支行中層經(jīng)理人員、基層機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和省行業(yè)務(wù)經(jīng)理人員的培訓(xùn)。

（二）根據(jù)崗位工作需要和總行崗位資格考試內(nèi)容，分類(lèi)或交叉組織專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的培訓(xùn)。專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的培訓(xùn)，一方面，省行培訓(xùn)歸口管理部門(mén)統(tǒng)一組織若干期專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的培訓(xùn)，對(duì)業(yè)務(wù)內(nèi)容有關(guān)聯(lián)業(yè)務(wù)條線(xiàn)的專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員實(shí)行交叉培訓(xùn)。另一方面，依托主要業(yè)務(wù)條線(xiàn)主管部門(mén)組織專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員的培訓(xùn)。另外，在專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員中嘗試專(zhuān)題研究培訓(xùn)的形式。

（三）加強(qiáng)對(duì)業(yè)務(wù)骨干和經(jīng)辦人員的培訓(xùn)。督促省行主要業(yè)務(wù)部門(mén)重點(diǎn)組織對(duì)基層客戶(hù)經(jīng)理、產(chǎn)品經(jīng)理、大堂經(jīng)理、關(guān)鍵崗位人員的培訓(xùn)，適當(dāng)組織新員工進(jìn)行職業(yè)生涯規(guī)劃的培訓(xùn)，幫助員工健康成長(zhǎng)。

（四）鼓勵(lì)職業(yè)認(rèn)證學(xué)習(xí)。為打造專(zhuān)業(yè)化、職業(yè)化隊(duì)伍，鼓勵(lì)員工自主參加與本職工作有密切關(guān)聯(lián)的職業(yè)認(rèn)證培訓(xùn)，如參加注冊(cè)會(huì)計(jì)師、風(fēng)險(xiǎn)管理師、財(cái)務(wù)管理師、項(xiàng)目評(píng)估師、人力資源管理師、律師 等的職業(yè)認(rèn)證培訓(xùn)學(xué)習(xí)，制定相關(guān)辦法，引導(dǎo)員工自主學(xué)習(xí)，提高學(xué)習(xí)熱情。

（五）通過(guò)考試選拔的方式，推薦一批優(yōu)秀青年后備人才或青年管理人員送到國(guó)內(nèi)著名大學(xué)攻讀碩士學(xué)位或博士學(xué)位，系統(tǒng)掌握某一領(lǐng)域的知識(shí)及理論前沿情況。

（六）研究設(shè)計(jì)員工自主學(xué)習(xí)機(jī)制。引導(dǎo)員工學(xué)習(xí)-思考-創(chuàng)新，激發(fā)系統(tǒng)思考能力。對(duì)那些在自主學(xué)習(xí)中學(xué)有所獲、學(xué)以致用、善于創(chuàng)新的員工，要研究獎(jiǎng)勵(lì)措施。

（七）深入研究職業(yè)培訓(xùn)規(guī)律與特點(diǎn)，努力實(shí)現(xiàn)培訓(xùn)方式方法的創(chuàng)新。進(jìn)一步探索區(qū)域合作培訓(xùn)模式，擴(kuò)大區(qū)域合作培訓(xùn)領(lǐng)域；研究培訓(xùn)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)的路徑與方法，適度引入研究式培訓(xùn)的方式；進(jìn)一步發(fā)現(xiàn)網(wǎng)上培訓(xùn)及遠(yuǎn)程培訓(xùn)的新途徑。

2008年12月28日

第四篇：醫(yī)院盡職調(diào)查工作方案和報(bào)告

醫(yī)院盡職調(diào)查工作方案和報(bào)告

一、醫(yī)院改制盡職調(diào)查的主要目的：

1、核實(shí)資產(chǎn)

2、審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表

3、掌握醫(yī)院組織、人員結(jié)構(gòu)和分工

4、掌握醫(yī)院業(yè)務(wù)和管理現(xiàn)況

5、診斷醫(yī)院存在主要問(wèn)題

6、了解醫(yī)院管理團(tuán)隊(duì)和員工對(duì)改制的態(tài)度

7、匯編醫(yī)院目前管理制度

8、分析醫(yī)院市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境

9、初步規(guī)劃醫(yī)院總體發(fā)展思路和醫(yī)院土地使用

二、改制盡職調(diào)查安排：

1、起草及修改改制盡職調(diào)查工作

2、明確盡職調(diào)查人員和各小組人員分工

3、盡職調(diào)查人員進(jìn)入現(xiàn)場(chǎng)、工作安排

4、醫(yī)院盡職調(diào)查

5、相關(guān)部門(mén)和商業(yè)機(jī)構(gòu)的調(diào)研

6、起草及修改盡職調(diào)查報(bào)告（草案）

7、提出盡職調(diào)查報(bào)告（討論稿）

8、盡職調(diào)查人員復(fù)查相關(guān)內(nèi)容、明確后期工作

9、提出要解決的主要問(wèn)題清單

10、完成盡職調(diào)查，醫(yī)院外部人員撤離現(xiàn)場(chǎng)、工作總結(jié)。

三、盡職調(diào)查地點(diǎn)和對(duì)象：

1、醫(yī)院：

2、相關(guān)政府主管部門(mén)：衛(wèi)生、民政、工商、稅務(wù)、財(cái)政、國(guó)資委、土地、人事、勞動(dòng)、組織部、統(tǒng)計(jì)等部委辦局機(jī)關(guān)部門(mén)

3、其他有必要調(diào)查的商業(yè)機(jī)構(gòu)和人員：主要債權(quán)人、保險(xiǎn)公司、設(shè)計(jì)院、供水、供電、同行業(yè)醫(yī)院、供應(yīng)商、社區(qū)、退休管理人員、代表性病人、醫(yī)院各層面員工、典型合作伙伴等

四、盡職調(diào)查人員和報(bào)告人

1、項(xiàng)目負(fù)責(zé)人

2、項(xiàng)目人員：

3、外聘顧問(wèn)中介：

4、盡職調(diào)查報(bào)告撰寫(xiě)人：

五、醫(yī)院盡職調(diào)查報(bào)告

（一）、醫(yī)院簡(jiǎn)介：

1、醫(yī)院建院歷史

2、現(xiàn)有在崗職工和離退休職工人員。

3、開(kāi)放病床張數(shù)

4、醫(yī)療醫(yī)技科室和專(zhuān)業(yè)病區(qū)。

5、年門(mén)急診量人次，出院病人人次，醫(yī)院年業(yè)務(wù)收入。

6、資產(chǎn)負(fù)債率

7、醫(yī)院帳面總資產(chǎn)（不含土地），8、負(fù)債：

銀行貸款，政府間貸款，欠購(gòu)藥、購(gòu)衛(wèi)生材料、購(gòu)器械款，職工集資等，9、資產(chǎn)負(fù)債率

10、醫(yī)院的主體建筑：門(mén)診樓和病房樓情況！

（二）、醫(yī)院規(guī)模、科室及人員情況

1、床位及科室設(shè)置：

2、人員結(jié)構(gòu)：現(xiàn)在在冊(cè)職工人，在崗職工（含臨時(shí)聘用人員），其中衛(wèi)生技術(shù)人員，正高級(jí)職稱(chēng)，副高級(jí)積稱(chēng)，中級(jí)職稱(chēng)，初級(jí)職稱(chēng)，醫(yī)療骨干技術(shù)人員來(lái)源等

3、醫(yī)療設(shè)備：

4、行政職能科室：

5、分院和門(mén)診部簡(jiǎn)介：

（三）、近年來(lái)業(yè)務(wù)收入和盈虧情況

1、年醫(yī)院業(yè)務(wù)總收入和增長(zhǎng)幅度

2、財(cái)政月補(bǔ)貼額

3、年支出總額

4、收支相抵約是否有赤字。

（四）、醫(yī)院資產(chǎn)財(cái)務(wù)情況：

1、應(yīng)收帳款

2、存 貨

3、應(yīng)付帳款

4、固定資產(chǎn)

（1）土地（2）、房屋建筑物：（a）辦公樓；（b）門(mén)診大樓、住院大樓、醫(yī)技大樓；（c）配電房、倉(cāng)庫(kù)、鍋爐房、污水處理站、后勤用房；（d）醫(yī)院?jiǎn)T工宿舍

（3）醫(yī)院設(shè)備：了解設(shè)備帳面資產(chǎn)，從投資回報(bào)的角度判斷設(shè)備重置價(jià)格。

5、債權(quán)債務(wù)、擔(dān)保抵押及訴訟情況

（1）．擔(dān)保和抵押：（2）債務(wù)：（3）、債權(quán)：（4）、訴訟清單

六、對(duì)醫(yī)院整體經(jīng)營(yíng)管理水平的判斷： 1．醫(yī)院屬于市醫(yī)療市場(chǎng)的第幾梯隊(duì)？

2．醫(yī)院所處區(qū)域是老城區(qū)，還是城市的發(fā)展方向上？ 3．醫(yī)院所獲榮譽(yù)和黨政各級(jí)政府領(lǐng)導(dǎo)關(guān)心醫(yī)院的發(fā)展情況？ 4．醫(yī)院的行業(yè)市場(chǎng)定位是否準(zhǔn)確，專(zhuān)科是否突出，市場(chǎng)成長(zhǎng)空間？

5．醫(yī)院營(yíng)銷(xiāo)模式是否有自己獨(dú)特方式，專(zhuān)家推廣及業(yè)務(wù)推廣相結(jié)合效果？

6．醫(yī)院是否有高規(guī)格的專(zhuān)家顧問(wèn)委員會(huì)？ 7．醫(yī)院技術(shù)及骨干在同行業(yè)中的口啤？

8．國(guó)家公共衛(wèi)生政策變化是否有利于該行業(yè)及醫(yī)院發(fā)展？ 9．醫(yī)院合作伙伴？，技術(shù)開(kāi)發(fā)方向是否符合行業(yè)發(fā)展規(guī)劃？ 10．醫(yī)院固定資產(chǎn)？占地面積？有無(wú)擴(kuò)建的空間？

11．醫(yī)院與衛(wèi)生局等主管部門(mén)的資產(chǎn)、管理和政策等渠道關(guān)系是否正常？

12、醫(yī)院主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的判斷。

七、盡職調(diào)查工作報(bào)告的相關(guān)附件：

1、醫(yī)院近三年及盡職調(diào)查前3個(gè)月的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn) 金流量表：

2、醫(yī)院管理制度匯編：

3、醫(yī)院規(guī)劃圖、總平面圖、科室樓層分布：

4、醫(yī)院五年發(fā)展規(guī)劃：

5、醫(yī)院在建項(xiàng)目清單：

6、醫(yī)院債權(quán)、債務(wù)清單：

7、醫(yī)院資產(chǎn)清單：

8、醫(yī)院主要設(shè)備一覽表：

9、醫(yī)院?jiǎn)T工清冊(cè)：

10、醫(yī)院業(yè)務(wù)科室和管理組織機(jī)構(gòu)一覽表：

11、市和區(qū)域醫(yī)療市場(chǎng)調(diào)研報(bào)告：

12、醫(yī)院主要業(yè)務(wù)成果和醫(yī)院榮譽(yù)：

13、醫(yī)院文宣資料匯編：

14、醫(yī)院改制的主要問(wèn)題：

15、醫(yī)院改制工作程序；

16、醫(yī)院上年工作總結(jié)和本年工作計(jì)劃安排；

17、醫(yī)院近三年職代會(huì)議案和會(huì)議紀(jì)要等文件。

并購(gòu)交易中的盡職調(diào)查和 IPO 中的盡職調(diào)查有沒(méi)有什么區(qū)別？

一、IPO盡調(diào)

IPO盡調(diào)中，擬上市公司是被盡調(diào)方，實(shí)施盡調(diào)的主體是券商和 律師，會(huì)計(jì)師在出報(bào)告前的審計(jì)本身就是一個(gè)調(diào)查過(guò)程。決定公司能否IPO的是什么呢？IPO大體說(shuō)來(lái)?xiàng)l件可以歸結(jié)為三個(gè)方面：第一方面是能否持續(xù)盈利；第二方面是是否具備獨(dú)立的法人地位；第三方面是過(guò)去經(jīng)營(yíng)是否合法合規(guī)。

第一方面是最核心的內(nèi)容，考核公司是否過(guò)去真實(shí)盈利（在現(xiàn)有審核體制下），并且是否在未來(lái)預(yù)期持續(xù)盈利。不能盈利會(huì)帶來(lái)很多衍生問(wèn)題，尤其是財(cái)務(wù)的真實(shí)性問(wèn)題，財(cái)務(wù)造假對(duì)于券商律師會(huì)計(jì)師都是巨大的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)務(wù)的真實(shí)性落實(shí)到最底層通常是由會(huì)計(jì)師核驗(yàn)的，但是從商業(yè)實(shí)質(zhì)上進(jìn)行判斷是非常重要的一個(gè)途徑。

第二方面是否具備獨(dú)立法人地位，即在資產(chǎn)、業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)、人員、機(jī)構(gòu)五個(gè)方面獨(dú)立，除了業(yè)務(wù)獨(dú)立問(wèn)題外，其余四個(gè)獨(dú)立問(wèn)題都很好解決，只是一個(gè)程序性事宜為主的規(guī)范過(guò)程；業(yè)務(wù)獨(dú)立有時(shí)候并不好解決，比如對(duì)于下游客戶(hù)的重大依賴(lài)可能成為IPO難以逾越的障礙。

第三方面是報(bào)告期間是否有重大違法違規(guī)行為，過(guò)去的重大違法違規(guī)行為的影響是否持續(xù)到報(bào)告期，包括喜聞樂(lè)見(jiàn)的重大出資不實(shí)（從這個(gè)角度看，法定資本制改為授權(quán)資本制是大好事）、環(huán)保、稅務(wù)、非法集資問(wèn)題等等??

另外還有各種涉及公司法、證券法、首發(fā)管理辦法的規(guī)定的點(diǎn)，都需要認(rèn)真核查，可能一個(gè)董事任職資格的問(wèn)題就會(huì)成為致使IPO失敗的“殺手”。

二、并購(gòu)盡調(diào)

并購(gòu)盡調(diào)弄清楚兩方面：第一方面是交易是否劃算；第二方面是 交易是否安全。

影響交易是否劃算的點(diǎn)包括：

1、業(yè)務(wù)實(shí)質(zhì)情況如何（會(huì)體現(xiàn)在業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)上）；

2、業(yè)務(wù)預(yù)期前景如何；

3、并購(gòu)后業(yè)務(wù)是否產(chǎn)生協(xié)同效應(yīng)；

4、預(yù)期的交易收益和風(fēng)險(xiǎn)是否匹配。影響交易是否安全包括：

1、財(cái)務(wù)真實(shí)性；

2、資金交易過(guò)程中流轉(zhuǎn)是否安全；

3、業(yè)務(wù)和交易是否有法律風(fēng)險(xiǎn)；

4、是否存在或有負(fù)債等問(wèn)題；

5、并購(gòu)后人的問(wèn)題會(huì)不會(huì)成為大問(wèn)題，包括管理團(tuán)隊(duì)、企業(yè)文化融合等。

這兩方面都是盡調(diào)的重點(diǎn)。

第五篇：盡職調(diào)查暨法律意見(jiàn)報(bào)告

關(guān)于XXXX公司債權(quán)資產(chǎn) 盡職調(diào)查暨法律意見(jiàn)報(bào)告

報(bào) 告 編 號(hào)： XXXX號(hào) 借 款 人 名 稱(chēng)： XXXX公司

擔(dān) 保 人 名 稱(chēng)： XXXX公司 借款人企業(yè)形式：集體所有制

收購(gòu)的貸款數(shù)目：共1筆，本律師事務(wù)所已審查了1筆貸款 YYYY有限公司：

受貴司委托，XXXX律師事務(wù)所（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“本所”）指派律師對(duì)貴司的借款人“XXXX公司”以下簡(jiǎn)稱(chēng)“借款人”）進(jìn)行全面的調(diào)查。本所律師按照行業(yè)業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)，遵循勤勉盡責(zé)精神，審閱了貴司提供的檔案資料，進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查，根據(jù)獲得信息，經(jīng)綜合分析、判斷，現(xiàn)向貴司提交本盡職調(diào)查暨法律意見(jiàn)報(bào)告。

本所的免責(zé)聲明：

1、本報(bào)告依據(jù)貴司提供的資料和本所律師經(jīng)過(guò)走訪(fǎng)或調(diào)查取得的資料或被告知的信息而做出，若因貴司提供的資料有誤，相關(guān)部門(mén)提供的資料或告知的信息有誤而影響本報(bào)告的真實(shí)性、有效性，則本所不承擔(dān)責(zé)任。

2、本報(bào)告描述的債務(wù)人及擔(dān)保人工商登記法律狀態(tài)的時(shí)間，財(cái)產(chǎn)線(xiàn)索的產(chǎn)權(quán)、查封與抵押法律狀態(tài)的時(shí)間，均截止至各證明文件上面標(biāo)注的打印時(shí)間或調(diào)查的時(shí)間。該時(shí)點(diǎn)后的法律狀態(tài)與事實(shí)或調(diào)查結(jié)果不符的，本所不承擔(dān)責(zé)任。

3、本報(bào)告以假定貴司提供的貸款資料是完整的、真實(shí)的為前提，因貴司提供的貸款資料有遺漏或不真實(shí)而導(dǎo)致本報(bào)告與事實(shí)不一致的，本所不承擔(dān)責(zé)任。

一、債權(quán)的基本情況

（一）主債權(quán)的情況

依據(jù)（20XX）XX法民二初字

于XX區(qū)XX街道辦事處XX社區(qū)居民委員會(huì)XX大道中XX大廈二層享有優(yōu)先受償權(quán)。依據(jù)貴司提供的資料顯示，該判決已于20XX年X月X日生效，于20XX年X月X日申請(qǐng)執(zhí)行。

另，依據(jù)貴司提供的資料顯示，借款人于20XX年X月X日償還了本金XXXXXX元。

（二）擔(dān)保情況

本項(xiàng)債權(quán)的擔(dān)保已經(jīng)法院有效判決確定。

（三）展期情況

從資料反映，本項(xiàng)債權(quán)未簽署過(guò)展期協(xié)議。

（四）還款方面的協(xié)議

從資料反映，本項(xiàng)債權(quán)未就如何還款達(dá)成過(guò)還款協(xié)議。

（五）訴訟時(shí)效情況

本項(xiàng)債權(quán)已經(jīng)法院生效判決確定，并已申請(qǐng)執(zhí)行，不存在訴訟時(shí)效問(wèn)題。

（六）債權(quán)轉(zhuǎn)讓情況

20XX年XX月XX日XX銀行XX分行與貴司簽訂《債權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》主要約定：XX銀行XX分行將其截止20XX年X月X日對(duì)借款人所享有共計(jì)本金XXXXXXX元的債權(quán)及其從屬權(quán)利一并全部轉(zhuǎn)讓給貴司。債權(quán)轉(zhuǎn)讓后，貴司取代XX銀行XX分行成為借款人新的債權(quán)人。

二、實(shí)地調(diào)查的情況

（一）債務(wù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)情況

本所律師到債務(wù)企業(yè)的辦公場(chǎng)所進(jìn)行了走訪(fǎng)，所獲信息如下：

1、借款人的經(jīng)營(yíng)情況。借款人注冊(cè)地址為XX市XX區(qū)XXX路X號(hào)之六，本所律師根據(jù)此地址對(duì)借款人進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)走訪(fǎng)，但其負(fù)責(zé)人拒絕對(duì)我所律師介紹其經(jīng)營(yíng)情況，故其現(xiàn)在經(jīng)營(yíng)狀況不詳。

（二）抵押物情況

本項(xiàng)目項(xiàng)下的抵押物為用地面積XXX平方米、套內(nèi)建筑面積XXXX平方米的房地產(chǎn)，位于XX區(qū)XX街道辦事處XX社區(qū)居民委員會(huì)XX大道中XX大廈二層，土地性質(zhì)為國(guó)有，土地用途為商業(yè)，房地產(chǎn)權(quán)證號(hào)12XXXX。該房地產(chǎn)目

前并未被裝修使用，屬于空臵狀態(tài)。

經(jīng)查，該房產(chǎn)已于20XX年XX月XX日被XX區(qū)人民法院查封，查封案號(hào)為（20XX）X法民一初字

2、分析擔(dān)保的合法性

本債權(quán)項(xiàng)下債權(quán)人的抵押權(quán)已經(jīng)人民法院生效判決確定，同時(shí)抵押作為主債權(quán)的從權(quán)利，依據(jù)擔(dān)保法從權(quán)利隨主債權(quán)的轉(zhuǎn)移而轉(zhuǎn)移的規(guī)定，貴司在受讓主債權(quán)的同時(shí)，亦有權(quán)一并受讓主債權(quán)相對(duì)應(yīng)的抵押權(quán)利，貴司已成為抵押權(quán)人。

（二）實(shí)現(xiàn)債權(quán)的分析

1、披露對(duì)實(shí)現(xiàn)債權(quán)不利的情形

若貴司可能無(wú)法通過(guò)法院直接執(zhí)行本案的方式來(lái)實(shí)現(xiàn)債權(quán)。由于抵押物已被XX區(qū)法院另案查封，而貴司債權(quán)的執(zhí)行法院為XX中院，依據(jù)執(zhí)行的相關(guān)規(guī)定，誰(shuí)查封誰(shuí)處臵，該抵押房產(chǎn)將由XX區(qū)人民法院處臵，即該房產(chǎn)會(huì)在XX區(qū)法院（20XX）X法民一初字