久久99精品久久久久久琪琪,久久人人爽人人爽人人片亞洲,熟妇人妻无码中文字幕,亚洲精品无码久久久久久久

行政事業單位內部控制體系建設規劃方案

2022-05-29 15:20:03下載本文作者:會員上傳
簡介:寫寫幫文庫小編為你整理了這篇《行政事業單位內部控制體系建設規劃方案》,但愿對你工作學習有幫助,當然你在寫寫幫文庫還可以找到更多《行政事業單位內部控制體系建設規劃方案》。

行政事業單位內部控制體系建設規劃方案范文

一、內控體系建設工作的總體目標

根據省財政廳、省監察廳、省審計廳及省衛計委文件的要求,結合我縣“十三五”發展戰略的要求,提高效益,回報社會,惠及職工。按照“全面啟動、分批實施、務求實效”的原則,以全面測試、梳理醫院內部控制現狀為基礎,以防范風險和提高效率為重點,以分析單位內部控制缺陷、補充修訂管理制度、職責分工和業務流程為手段,建立涵蓋本單位的決策層、執行層、業務層等各個層級的全員、全過程內控體系。從而有效保證本站經營管理合法合規,資產安全,財務報告及相關信息真實完整,提高經營效率和效果,促進實現醫院發展戰略。

單位內部控制體系建設的總體目標是:按照單位內控建設工作的整體部署,于2016年年底前完成內部控制的建設和實施工作,力爭到2017年底,遵照《行政事業單位內部控制規范》(試行)和《醫院內部控制制度(試行)》,在全站范圍內建立統一、規范、完善的內部控制體系并使之有效運行。

二、內部控制體系建設的原則及要素

內部控制體系建設的主要任務是:建立覆蓋我站各項經營管理活動的內部控制體系;制定評價標準、監督檢查并促進內部控制制度有效執行;實現內部控制與全面風險管理有機結合,提高基礎管理水平和風險防控能力。此次內控建設具體包括全面預算、收支管理、采購業務、資產管理、建設項目管理、合同管理、財務報告、內部信息傳遞和信息系統等在內的醫院運營管理的各個方面。

按照《行政事業單位內部控制規范》(試行)的要求,梳理、修訂、健全單位現有各項規章制度,細化、完善各項經營管理業務(工作)流程,建立適應我站經營管理實際需要的內部控制制度體系。

(一)建立內控體系的必要性:完善的內部控制制度體系是約束、規范醫院管理行為的準則,是減少風險、風險防控的基本保證,可以保障經營管理合法合規、資產安全、財務報告及相關信息真實完整,提高經營效率和管理水平,促進醫院發展戰略和目標的實現。

(二)建立與實施內部控制遵循下列基本原則:

1.全面性原則。內部控制應當貫穿決策、執行和監督全過程,覆蓋醫院的各種業務和事項。

2.重要性原則。內部控制應當在全面風險管理控制的基礎上,關注重點領域和高風險領域。

3.制衡性原則。內部控制應當在醫院治理結構、機構設置及權責分配、業務流程等各方面相互制約、相互監督,同時兼顧運營效率。

4.適應性原則。內部控制應當與經營規模、業務范圍、競爭狀況和風險水平等相適應,根據業務發展和管理需要持續改進內部控制制度,并隨著情況的變化及時加以調整,建立動態調整機制,防止制度缺失和流程缺陷。

5.成本效益原則。內部控制應當權衡實施成本與預期效益,以適當的成本實現有效控制。

(三)建立與實施有效的內部控制涵蓋如下五個要素:

1.內部環境。內部環境是實施內部控制的基礎,主要包括治理結構、機構設置及權責分配、人力資源政策、企業文化等。

2.風險評估。風險評估是醫院及時識別、系統分析經營活動中與實現內部控制目標相關的風險,合理確定風險應對策略。

3.控制活動。控制活動是我站根據風險評估結果,采用相應的控制措施,將風險控制在可承受度之內。

4.信息溝通。及時、準確地收集、傳遞與內部控制相關的信息,確保信息在單位內部、本院與外部之間進行有效溝通。

5.監督。內部監督是對內部控制體系建立與實施情況進行監督檢查,評價內部控制的有效性,發現內部控制缺陷時,應當及時加以改進。

(四)以價值管理為主線,以風險管理為導向,全面梳理和優化各項業務(工作)流程,明確關鍵領域和控制點,制定修訂完善制度流程,制作內部控制制度匯編,建立形成內部控制制度體系。

(五)按照管理制度化、制度流程化、流程信息化的要求,推進內部控制信息化建設,各業務流程嵌入信息系統,實現控制措施在線運行。

三、建立內部控制組織體系

為確保醫院內控建設工作順利推進,保證內控機制有效運行,醫院將建立內部控制組織體系,通過建立健全內部控制的組織體系,使管理層及決策層能及時獲得適當信息;全體員工能共同參與內部控制建設,共擔內部控制責任;各層級、各部門、各崗位明確內部控制職責。

內部控制的組織架構有四個層面,分別是決策、管理、執行、監督。決策層面包括:院長辦公會、內部控制建設領導小組;管理層面包括:內部控制建設執行小組;執行層面包括醫院內部各職能部門和各業務部

門;監督層面是單位審計部門。

(一)院長辦公會

是我院最高決策機構,負責內部控制的建立健全和有效實施;審議年度內控評估報告;審議內控與風險管理的重大策略,重大風險及內控缺陷的解決方案;審議內部控制建設領導小組設置及其職責方案;審批內控最終工作成果;有關內部控制及風險管理的其他事項。

(二)內部控制建設領導小組職責

醫院將設立內控建設領導小組,待領導過會討論通過后實施。

內控建設領導小組組長由院長擔任,是內控體系建設的第一責任人。內控建設領導小組對內控工作實施進行全面領導、決策、部署和指揮。

內控建設領導小組

組長:xxx

副組長:xxx、xxx

成員:xxx、xxx、xxx、xxx

主要職責:

1.負責確定內控體系建設的總體目標、政策、制度、工作范圍;

2.負責明確內控體系建設的整體部署及內控工作的運行管理;

3.負責針對內控管理缺陷提出合規性管理建議及改進方案并推進整改;

4.有關內部控制管理的其他事項。

(三)內控工作小組職責

內控建設領導小組下設內控建設執行辦公室,內控建設執行辦公室

設在財務部門,由財務科科長擔任主任,執行辦公室負責內部控制體系建設工作的具體開展。

內控體系建設執行辦公室

主任:xxx

副主任:xxx

成員:xxx、xxx、xxx、主要職責:

1.負責內控體系建設成員的職責分工;

2.負責確定內控體系建設的具體時間安排;

3.負責組織醫院內部資源的對接、溝通、協調;

4.記錄或更新業務流程圖、評估內控設計及操作的有效性;

5.反饋內控缺陷、上報內控工作執行情況及重大問題、將年度內控評估報告提交內部控制建設領導小組審閱;

6.內控工作文檔管理;

7.負責本次內控體系建設的其他實施工作。

(四)內審部門職責

作為內部審計職能部門,審計科室要對內控建設實施情況進行日常監督和專項檢查,配合內控執行小組對本院內控建設工作進行評估。

(五)各職能部門及業務部門

為內控工作小組開展工作提供支持和協助,組織安排本部門或單位涉及內控工作所需資源,協調本部門或單位內控工作開展的各項重要事宜。

各職能部門及業務部門應由專人兼職負責本部門的內控管理工作,即內控管理員。內控管理員職責包括:

1.聯系本單位內控建設執行辦公室相關人員,提供工作所需各項資料;

2.協助組織描述本單位的主要業務流程、關鍵控制點及重要的控制措施,協助內控問題記錄,提出整改建議或方法等;

3.協助本單位內控缺陷的整改,及時反饋缺陷整改情況以及內部控制的主要情況等;

4.編制本部門內控評價報告。

5.組織安排與內控管理相關的其他工作。

由于內控管理員是內控工作辦公室與各職能部門或業務部門對接溝通的紐帶,起到承上啟下的作用,所以內控管理員的工作需要各部門領導的大力支持,需要全體員工的積極參與與通力協作。

四、內控體系建設工作步驟

內控建設工作涉及我站運營管理的全過程,包括各個層面、各類業務、各項制度流程,涉及面廣,計劃于2016年8月至2017年底完成內部控制體系構建工作。

下載行政事業單位內部控制體系建設規劃方案word格式文檔
下載行政事業單位內部控制體系建設規劃方案.doc
將本文檔下載到自己電腦,方便修改和收藏,請勿使用迅雷等下載。
點此處下載文檔

文檔為doc格式


聲明:本文內容由互聯網用戶自發貢獻自行上傳,本網站不擁有所有權,未作人工編輯處理,也不承擔相關法律責任。如果您發現有涉嫌版權的內容,歡迎發送郵件至:645879355@qq.com 進行舉報,并提供相關證據,工作人員會在5個工作日內聯系你,一經查實,本站將立刻刪除涉嫌侵權內容。

相關范文推薦

    行政事業單位內部控制建設自查報告

    XXXXX 關于行政事業單位內部控制建設的自查報告 為進一步加強單位內部控制建設工作,按照省財政廳《關于開展行政事業單位2016年度內部控制報告監督檢查工作的通知》(川財會[2......

    行政事業單位內部控制

    試卷預覽(下載) 一、單項選擇題 1.事業單位內部控制評價方案應該由( )決定是否通過審批。A.財務負責人B.全體員工C.企業法人D.單位負責人正確答案:["D"] 2.下列理論不屬于舞......

    行政事業單位內部控制

    1、 下列情形中,不違背貨幣資金“不相容崗位相互分離”控制原則的是(由出納人員兼任固定資產明細賬的登記工作 )。 2、 下列理論不屬于舞弊行為的成因的是(零和博弈理論 )。 3、......

    行政事業單位內部控制

    行政事業單位內部控制(試卷四)一 單項選擇題(共20題 每題2分 共40分) 1.下列各項中不屬于行政事業單位內部控制原則的是( )。A 有效性原則B 制衡性原則C 適應性原則D 相關性原則......

    內部控制建設規劃方案(合集)

    內部控制建設規劃方案(1)內部控制是保障組織權利規范有序、科學高效運行的有效手段,也是組織目標實現的長效保障機制。根據《財政部關于全面推進行政事業單位內部控制建設的指......

    2020內部控制建設規劃方案

    2020內部控制建設規劃方案內部控制建設規劃方案一為進一步提高本單位內部管理水平,規范內部控制,加強廉政風險防控機制建設,根據《行政事業單位內部控制規范》和《行政事業單位......

    行政事業單位內部控制建設專題會議記錄

    內部控制建設專題會議記錄會議時間:2016年8月16日會議地點:小會議室主持人:XXX記錄人:XXX會議議題:討論內部控制建立與實施相關的議題出席人員:XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX、XXX......

    淺談行政事業單位內部控制的建設

    淺談行政事業單位內部控制的建設一、內部控制的重要性(一)有助于國家各級行政事業單位履行職能行政事業單位屬于國家職能部門,行駛國家權力,其資金來源納入國家預算,當前形式下隨......

主站蜘蛛池模板: 精品无码久久久久久久久久| 成人影片一区免费观看| 国产美女亚洲精品久久久99| 国产成人综合久久精品av| 99精品一区二区三区无码吞精| 久久精品日日躁夜夜躁| 亚洲一区二区三区国产精品无码| 扒开双腿猛进入喷水高潮叫声| 色婷婷五月综合久久| 一本久道高清无码视频| 99欧美日本一区二区留学生| 无码专区丰满人妻斩六十路| 被粗大的?巴捣出白浆江澄| 亚洲国产精品无码一线岛国| 亚洲精品久久久无码av片软件| 人人妻人人澡人人爽人人精品av| 亚洲欧洲免费三级网站| 成熟妇女性成熟满足视频| 人人妻人人澡人人爽人人精品电影| 7m精品福利视频导航| 精品久久久无码中字| 国产午夜福利不卡在线观看| 欧美乱妇无乱码大黄a片| 亚洲国产天堂久久久久久| 久久精品国产99久久六动漫| 久久国产天堂福利天堂| 一日本道伊人久久综合影| 国产a√无码专区亚洲av| 国产精品无码一区二区三区| 一本本月无码-| 中文字幕久久波多野结衣av不卡| 亚洲小说区图片区色综合网| 国产山东熟女48嗷嗷叫| 久久久久久国产精品美女| 亚洲欧美丝袜精品久久| 永久黄网站免费视频性色| 中文字字幕在线中文乱码| 无码人妻丰满熟妇精品区| 韩国三级l中文字幕无码| 日韩精品无码成人专区av| 猫咪av成人永久网站在线观看|