第一篇：XX年審計部下半年工作計劃

XX年審計部下半年工作計劃

審計工作是一件繁重的工作，要做好相關的工作計劃，才能順利的開展工作，下面由小編為大家搜集的XX年審計部下半年工作計劃，我們一起來看看吧!

【XX年審計部下半年工作計劃一】

以貫徹黨的十八大精神和十八屆三中、四中、五中全會精神作為首要政治任務，認真落實國務院、省、州《關于進一步加強審計工作的意見》，突出對依法治國、改革發展各項政策措施落實情況、權力運行、基礎設施建設、生態文明建設以及公務支出和公款消費等方面監督重點，努力推進對公共資金、國有資產、國有、領導干部經濟責任履行情況審計監督全覆蓋。用《審計署關于適應新常態踐行新理念更好地履行審計監督職責的意見》指導審計工作，對審計發現的問題注重把握“三個區分”，謹慎處理，把推動改革創新、促進政策措施落實作為重要任務。緊緊把握劉家義審計長提出的三個原則，樹立“十五個凡是”意識，依法開展審計，秉公用好審計監督權，為推動甕安縣“率先小康”做出貢獻。

(一)著力推進審計監督全覆蓋，發揮審計監督作用。

一是抓好政策措施落實情況跟蹤審計。貫徹落實審計署《關于進一步加大審計力度促進穩增長等政策措施落實的意見》，圍繞中心、服務大局，圍繞項目落地、資金保障、簡政放權、政策落實、風險防范，結合當前經濟社會發展實際，加大審計力度，持續進行跟蹤審計，促進政策落地和發揮實效。

二是抓好專項資金審計。重點抓好上級審計機關安排的專項資金審計。結合我縣的重大民生工程和與群眾利益相關的民生政策、資金，重點開展審計調查，加強對涉及民生政策措施貫徹落實情況的審計監督，推動惠民政策落實到位，維護廣大人民群眾根本利益。

三是加強重點領域和關鍵環節的審計監督。進一步強化政府投資項目和領導干部經濟責任審計。政府投資項目審計，重點關注工程造價真實性、工程招投標和工程質量管理以及征地拆遷、資金管理使用等情況，防范重大損失浪費和重大安全隱患;經濟責任審計，重點關注被審計單位和領導干部貫徹執行經濟法律法規、黨和國家經濟工作的方針政策和決策部署情況，落實中央“八項規定”、厲行節約反對浪費、“約法三章”相關要求情況，以及遵守廉政規定情況，監督制約權力運行，注意發現和反映苗頭性、傾向性問題。

(二)狠抓審計干部隊伍建設，提升審計干部素質和活力。

切實抓好黨風廉政建設，進一步完善各項管理制度，提升制度的執行力，使全局黨員干部自覺把黨章黨規黨紀當成高壓線和警戒線。加快年輕干部培養，注重審計干部隊伍整體能力素質提高，把甕安縣審計局建設成具有較高政治素質和業務能力，作風過硬的隊伍。

(三)加強審計質量控制，提升審計成效。

把發現問題作為增強審計深度、加大審計力度的著力點;以爭創優秀審計項目為抓手，突出審計成果挖掘，重視審計信息提煉;加強審計整改督查，穩步推進審計公告，提升審計工作成效。

【XX年審計部下半年工作計劃二】

20**年下半年，審計局將繼續以全覆蓋式審計作為工作重點和目標，加大審計監督力度，將各項審計方式有機結合，切實推進經濟責任審計、政府投資審計，全面開展惠民、穩增長政策及各項制度貫徹落實情況、專項資金使用管理情況的專項審計，切實發揮審計助力**經濟社會發展的監督服務作用。

一是繼續大力推進公共資金高效使用。

在各項審計工作中關注預決算管理法律法規和財經紀律執行情況，關注中央八項規定精神，關注財政支出績效和積極財政政策的實施效果，促進整合專項、盤活存量、優化結構、提高績效。下半年，集中精力，收集整理各項審計資料，找出共性問題，提出切實可行的審計建議，為領導決策提供有效的審計依據。

二是繼續大力推進民生保障。

配合審計署、省審計廳繼續加強對社保、教育、醫療等民生資金和項目的審計，重點監督檢查政策執行、資金使用、項目實施等情況。下半年繼教開展中小學校收費專項、公費醫療專項審計，全面維護群眾利益。

三是繼續大力推進依法行政。

以提升經濟責任審計質量為目標，堅持黨政同責、同責同審，繼續深化經濟責任審計。根據不同類別領導干部的職責權限，結合政府職能轉變和權力清單制度，突出審計重點，界定審計責任、作出審計評價。

四是繼續推進廉政制度落實。

進一步健全完善工程審計三項制度，完善涉及審計的國有資產處置、工程招標建設、征地拆遷補償、政府采購等方的剛性約束制度，不斷提升制度執行力。貫徹落實全區懲防腐敗體系責任分解工作，開展對20**年度21個區直部門公務支出和公款消費情況審計監督。

五是繼續推動審計結果落實。

加強審計事項和審計權力運行公開，健全審計信息公開機制，探索完善審計結果公告制度，細化公告內容，改進公告方式，主動接受被審計單位監督、群眾監督和輿論監督，提高權力運行透明度。

六是探索環境審計。

在各項審計中要關注節約集約利用和環境保護政策落實情況，學習試行開展領導干部自然資產離任審計，促進形成綠色發展方式和生活方式。

【XX年審計部下半年工作計劃三】

一、上半年工作成績

(一)依法審計，發揮效能，審計監督保障海陵經濟社會健康運行

1.強化本級財政預算執行審計監督。圍繞構建財政審計大格局，進一步拓展預算執行審計的廣度和深度，以全部政府性資金為主線，延伸審計了區商務局、區發改委、區農機監理所等6個部門(單位)的部門預算執行情況，重點審計了預算編制、調整以及預算收入、支出執行、預算平衡情況，審計調查了國庫集中收付等財政管理制度改革執行情況，分析評價服務業引導資金等財政專項資金是否達到預期的效益和效果。審計中注意從體制、機制和管理層面研究財政問題和提出審計建議，注重審計的整體性、效益性和建設性。今年，我局對同級預算執行和其他財政收支情況審計進行了積極探索，整合審計力量，擴大了審計面，突出了審計重點，目前現場審計已經結束，進入報告階段。

2.強化政府投資建設工程項目審計監督。繼續加強對城市建設項目的審計監督，加大房屋征收(搬遷)、道路改造、環境整治等項目審計力度，發揮審計在政府投資建設項目中成本控制、規范管理、提高資金使用效益等方面的監督作用，推動我區城市建設項目又好又快地實施。今年上半年，根據區政府委托，已完成了老小區環境綜合整治工程預算、陽光大道西延綠化工程預算、泰九路結算、吳洲北路污水管工程預算、吳同甲故居修復預算、單生珍藏文物館工程結算等政府投資工程建設31個,送審金額億元，審計數億元，審計核減工程造價萬元。

為進一步規范、推動海陵區房屋征收(搬遷)工作，我局組織實施了泰鎮高速蘇陳段房屋搬遷、鳳城河綜合整治工程閥門廠周邊地塊房屋征收等7個項目跟蹤審計，審計中，堅持公開、公正、公平原則，嚴把“五關”，保質量，提速度，發揮審計監督服務效能。一是嚴把實施單位和人員“入門關”，組織審計業務人員進行房屋征收(搬遷)學習培訓和業務考試，相關單位和人員獲取合格資格“準入證”后，方可入圍備選庫，并通過公開程序參與現場工作;二是嚴把征收“政策關”，前移工作關口，從開始入戶調查到最終結果公示，對每戶補償情況進行全程跟進審核，堅持以事實為依據，以政策為準繩，確保政策嚴肅性;三是嚴把跟蹤過程“監督關”，加大檢查力度，重點對跟蹤審計的及時性、準確性以及規范性等進行全程監督，切實增強審計服務能力，提升現場推進效率;四是嚴把工作人員“紀律關”，嚴明審計“八不準”紀律，嚴守審計人員職業道德，對發生違規違紀行為的單位和個人嚴肅查處，并列入“黑名單”一票否決;五是嚴把社會審計機構執業質量“考核關”，建立健全嚴格的考評工作機制，建立了《海陵區審計局聘請外部人員參與房屋征收(搬遷)跟蹤審計工作考核辦法》，將參與跟蹤審計單位和人員的工作作風、質量和業績列入重點考核內容，并將考核結果作為評優和今后能否參與政府投資項目審計的重要依據。

3.強化領導干部經濟責任審計監督。受區委組織部的委托，今年上半年計劃安排經濟責任審計項目6個，目前已完成2個，在手項目2個。審計過程中，強化審查“三資”管理制度建立健全和資金、資產、管理情況，一是重點審查領導干部任職期間單位“資金、資產、”管理制度是否完善，制度是否有效執行，把查處問題與完善制度機制有效結合起來;二是重點審查領導干部任職期間是否存在違規發放津貼補貼現象，是否擠占項目經費用于公用支出，項目支出是否規范且達到預期效果，以防發生資金截留挪用、體外循環、私設“小金庫”等問題，提高資金的管理水平和使用效益;三是重點審查領導干部任職期間單位資產賬實是否一致，資產是否入賬，是否存在帳外資產、賬務處理是否恰當，是否存在大宗資產未經政府采購、資產未經規定程序隨意處置、資產租賃暗箱操作，防止國有資產的流失;四是重點審查領導干部任職期間自然的保護、管理和利用情況，自然的開發利用是否注重經濟效益、社會效益和生態效益的協調統一，是否得到有效利用，土地開發項目是否合法合規、是否節約經濟，房屋土地出租是否簽訂協議、房屋土地出租收入是否足額收取，防止舞弊行為的發生以及的損失浪費。同時，不斷創新思維，著力審計整改，以審計查繳收入歸庫“倒逼”整改提速;以審計理陳賬清錯賬“撬動”整改提速;以審計推進制度建設“助力”整改提速。

4.強化民生工程及專項資金審計監督。根據審計署的統一部署安排，組織完成了對區XX年城鎮保障性安居工程跟蹤審計，重點關注當年城鎮保障性安居工程的投資、建設、分配、運營情況，資金籌集、管理和使用情況，城鎮保障性安居工程建設的基本情況及成效，目標任務分解完成情況;工程質量管理情況;各項配套支持政策執行和以前年度審計發現問題的整改情況等。組織實施了區農業綜合開發資金審計，著力摸清項目建設及資金使用管理的總體情況，分析評價資金使用效益和開發效果，促進完善農業投入機制和相關制度，提高財政資金效能和農業綜合開發水平。

(二)扎實開展，穩步推進，黨的群眾路線教育實踐活動初顯成效

3月19日，我局召開了黨的群眾路線教育實踐活動動員大會后，根據區委相關文件精神，結合我局實際情況，經局黨組研究，制定了《區審計局黨的群眾路線教育實踐活動實施方案》，對我局整個教育實踐活動進行了安排部署，在全局迅速掀起了開展群眾路線教育實踐活動的熱潮。目前活動“學習教育、聽取意見”環節已基本結束并取得初步成效。

在學習教育方面，組織中心組學習2次，專題學習會6次，黨員領導干部講黨課9次(其中主要負責人講黨課4次)，先進典型講事跡2場，專家學者講理論1場，參觀思想教育基地3場次，全局黨員撰寫學習心得體會文章78篇，征文13篇，較好地完成了學習任務同時，黨員的理論水平和素質修養得到了進一步提升。

在征求意見方面，共召開座談會15次，座談約談人數92人次，發放征求意見表102份，收回56份，聽取意見建議109條。經梳理分析，共整理匯總出各類意見建議33條，其中反映“四風”方面問題28條，反映其他方面問題5條，對開展教育實踐活動的意見建議3條。

在整改落實方面，針對存在問題，我局均一對一制定了整改措施，明確了整改時限、責任領導和責任科室，其中已整改5項,一是針對工作責任落實不到位、工作環節銜接不緊密問題，建立《月度工作督查制度》，強化科室負責人責任;二是針對工作時限不明晰、時效性不強問題，建立《審計項目限時辦結制度》，提高審計工作效能;三是針對審計報告層次不高、審計建議操作性不強問題，建立《科室內部交叉復核制度》，強化審計業務會制度，提升審計項目質量;四是針對房屋征收(搬遷)跟蹤審計審力不足、機制不完善問題，及時培訓、考核并建立跟蹤審計中介機構庫，確保重點項目推進;五是針對社會反映的搖號公平公正問題，規范搖號流程，推行《外聘中介機構參與公開搖號制度》，做到審計外聘工作陽光、透明。

在服務群眾方面，局黨員干部深入結對掛鉤的森南社區、九里社區7戶困難群眾家中實地走訪，面對面地交流了解困難群眾的思想和工作生活情況，傾聽群眾訴求，制定了《黨員干部大走訪活動實施方案》、《大走訪活動幫扶聯系表》和《“一對一”幫扶困難群眾措施一覽表》，明確責任人和幫扶措施，擬定幫助申請低保、申請殘疾證、申請一次性醫療救助、協調解決養老問題、提供殘疾人輔具服務、節假日慰問等幫扶措施6個，并積極聯系民政、殘聯、人社等部門，協調落實相關問題，盡最大可能為困難群眾辦實事、辦好事。

(三)落實措施，強化管理，平安互聯創建守護上家園

根據《泰州市海陵區“平安互聯”創建活動實施方案》文件要求和全區“平安互聯”創建工作會議精神，今年上半年以來，我局切實加強和改進互聯管理工作，維護互聯安全和穩定，營造“安全、文明、和諧、穩定”的絡環境，成立了以單位主要負責人為組長的“平安互聯”創建活動領導小組，制定了活動方案，明確了創建工作的目標、責任、步驟和要求。

在創建工作落實上，一是對全局所有計算機靜態IP地址進行分配并登記，做到相對固定，并對應登記每臺計算機的硬盤序列號，做到絡安全風險責任到人;二是建立計算機保密管理卡登記制度，明確責任人、計算機絡安全管理和使用要求，確保絡信息的安全;三是及時更新計算機查毒軟件，并定期進行木馬查殺、系統漏洞修復，確保計算機安全運行。局創建活動領導小組不定期對各科室計算機的安全設置、絡隔離、介質使用、涉密管理、IP設置和機房設備管理等情況進行排摸，充分備戰創建迎檢。

(四)開拓進取，科技強審，審計信息化建設助力科學審計

自審計管理系統內平臺架設以來，我局堅持內處理機關事務、內公文流轉、現場AO審計、內公文調閱，逐步趨于無紙化辦公。為進一步實現審計實施和審計管理的規范化，提高管理水平，強化審計管理系統和現場審計實施系統的互動，溝通，加強現場管理和控制，今年我局所有審計項目將實現AO與OA的數據交互，目前區商務局XX年度預算執行審計、泰州市海陵房產開發公司XX年末資產負債損益情況審計等部分在手項目已實現雙系統數據交互審計。

為不斷強化審計經驗共享，今年上半年我局在審計信息撰寫上下功夫，局主要負責人帶頭撰寫審計信息，并借鑒市審計局信息工作激勵措施，制定完善《區審計局信息工作考核辦法》，信息實行積分制考核，全局人員信息撰寫的主動性和積極性得到了顯著提升，今年上半年全局人員撰寫信息35篇，已超過上年度全年信息的報送總量，其中被省市級刊物媒體采用率達90%左右，也高于上年度信息采用率。

(五)嚴風肅紀，強化建設，著力審計隊伍綜合素質再提升

一是舉辦“反腐倡廉建設”專題講座。結合大家熟知或發生在身邊的典型貪污腐敗案件實例，深度分析了黨員干部違法違紀的特點，警示審計干部加強黨風廉政建設必須從自我做起，把好政治關、權力關、金錢關、交友關、生活關和家庭關，進一步防控廉政風險，筑牢“審計廉政生命線”;二是抓好內部監督控制，嚴格控制和壓縮一般性支出，嚴格控制和降低“三公”費用，認真落實公務接待有關規定;三是著力培養高層次審計業務人才，注重審計人員業務知識的學習和鞏固、法律知識的更新和運用、審計文書撰寫的規范和嚴謹，積極鼓勵在職審計人員報考審計師、會計師等中高級技術職稱和在職研究生學習，提升審計隊伍高層次人才比例，不斷提高審計隊伍整體素質。

二、存在問題

1.審力不足與審計任務繁重的矛盾依然存在，雖采取多種措施，還沒有從根本上解決問題。

2.審計人員綜合素質還沒有完全達到審計轉型期的工作要求。

3.審計整改的跟蹤檢查和監督力度還需進一步加大。

三、下半年工作思路

(一)強化審計監督，服務海陵經濟發展大局

圍繞全年審計工作目標任務，不斷深化政府投資項目審計、房屋征收(搬遷)項目跟蹤審計、經濟責任審計和民生資金審計，科學評價政策貫徹執行情況以及財政資金的使用效率、效果、效益情況，促進財政預算管理的科學有效，促進政府建設資金的廉潔高效，促進干部監督管理制度和問責制度的有效執行，促進民生幸福指標的盡早實現，當好公共資金的守護者。

(二)突出審計重點，助推海陵全面深化改革

進一步加大對公共資金、國有資產、國有的審計監督，摸清底數，揭示問題，提出建議;對“三公”經費支出和會議費、培訓費等經費支出的合規合法性進行監督檢查，嚴格厲行節約，切實把“中央八項規定”“省市區十項規定”落到實處;加大對權力集中部門和資金、密集領域領導干部的審計力度;加大對政府投資項目的全過程審計監督力度。

(三)踐行群眾路線，從嚴查實問題推動整改

緊緊圍繞反對“四風”，以理論理想、黨章黨紀、民心民聲、先輩先進為鏡，對照“三嚴三實”要求，采取群眾提、自己找、上級點、互相幫、集體議等方式，深入查擺“四風”突出問題和關系群眾切身利益的問題，特別是發生在群眾身邊的不正之風問題。針對查擺出的問題，深入剖析產生原因，以整風的精神開展批評和自我批評，紅紅臉、出出汗、排排毒，堅持立說立行、即知即改，著力解決活動中發現的、群眾反映強烈的、近期能整改的突出問題，以實際成效贏得群眾滿意支持、推進海陵審計事業發展。

第二篇：審計部工作計劃

審計部工作計劃

審計部工作計劃1

20xx年公司審計工作的總體要求是：認真貫徹第十七屆中央紀委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網紀檢監察審計工作會議和公司工作會議精神，貫徹落實公司二號令，全面實施“三精一優”發展戰略，堅持“加快發展，管理到位，執行到位”的總體思路，在繼承和發揚過去三年成功經驗的基礎上，突出抓好企業內部控制制度審計、繼續加強任期經濟責任、工程等常規項目審計及各項專項審計和審計調查；繼續加大審計問題整改力度，保證審計成果運用；加強審計隊伍建設；積極推進審計實時監督系統，完善審計監督手段和方式；不斷提高審計工作水平和質量，保證審計工作和監督職責到位，發揮好“眼睛”和“保健醫生”作用，為公司做強做優保駕護航。

一、繼續推進經濟責任審計，強化對權力監督。

認真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權、執行權、監督權既相互制約又相互協調的權力結構和運行機制。重點加強對領導干部，特別是主要領導干部、人財物管理使用、關鍵崗位的監督，健全質詢、問責、經濟責任審計等制度。”的要求，繼續推進經濟責任審計，強化權力監督在“離任必審”的基礎上，加大經濟責任審計力度，同時，按南方電網公司的要求，加大推進屆中經濟責任審計，通過屆中經濟責任審計，發現問題、解決問題，提升管理水平。在審計中，關注企業決策、企業分配、重要資金運作、重大投資、國有資產保值增值等領域。嚴肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續完善切合實際的評價標準體系、評價方法（聯席會議方式），改進和完善任期經濟責任審計方式、方法，努力提高審計質量。20xx年經濟責任審計除做好公司安排的經濟責任審計工作外，重點配合好南方電網組織對公司原總經理的離任經濟責任審計的迎審工作。

二、積極開展內控制度審計，提高制度的嚴密性和執行力。

按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素，用心考察現有管理制度的執行情況、存在的薄弱環節，然后去做調整和完善”的要求，認真貫徹落實南方電網公司《內部控制制度審計辦法》。在內控制度審計中緊緊抓住規章制度的健全性、有效性這個環節，瞄準公司在生產經營關鍵環節、開展內控制度審計，進行評價，提出建議和意見，促進管理工作到位。20xx年，重點開展對營銷管理內控制度進行審計。營銷管理內控制度審計重點關注電費抄核收、業擴報裝、優質服務、稽查管理等關鍵環節，審查評價業務流程的嚴密性和有效性，查找內部控制薄弱環節，提出改進措施和建議，促進完善管理流程，防范營銷風險。

三、繼續做好各項審計和審計調查，促進南方電網2號令的貫徹落實。

根據南方電網公司部署，加強對依法經營南方電網2號令在基層單位落實進行檢查監督，通過加大專項審計力度，擴大審計領域，聯合職能部門，認真查找管理上存在的薄弱環節和潛在風險，了解公司依法經營南方電網2號令的貫徹落實情況。同時加強調查成果的轉換效率，力求以小見大，從微觀發現問題，從宏觀分析問題，為全面落實貫徹2號令，從管理、機制的角度提出建設性意見，為決策服務，解決實際問題，實現為公司增值增效的目標。

1、繼續關注資產經營目標審計。

對企業經營情況和財務狀況進行評價，重點關注財務預算的剛性和嚴肅性及沒有完成經營考核指標和經營風險大的單位，在查處違法違規和損失浪費的同時，強化資產經營責任制的激勵和約束機制，在干部中樹立科學的發展觀和正確的業績觀方面發揮作用，促進依法經營的觀念和自覺性逐步深入。

2、抓好工程和大修技改，業擴工程審計及審計調查。

按公司要求，有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計，重點突破，以典型項目促進工程管理水平。重點關注，項目審批手續、招投標、物資采購、工程監理、合同履行、費用結算等關鍵點，加大現場復核率，加強對工程量、單價定額的審核，促進項目管理規范有序，竣工決算審計，重點關注竣工驗收、財務決算、資產移交，資產真實完整。20xx年計劃在基本建設項目抽審10%的項目進行評價。

3、資金管理審計調查。

20xx年資金管理審計調查，重點關注資金風險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執行、“倒三角”財務管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關鍵環節的內部控制，檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔保、抵押等資金管理上的風險，審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性，提出規范措施，促進有效防范風險。

4、預算執行情況審計調查。

預算執行情況調查。重點關注全面預算管理的編制、審批、調整、考核過程的合規性，以及預算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發現的虛假預算、重大損失浪費、挪用預算資金、賬外資金要依法依紀嚴肅處理，追究責任；對預算執行不嚴格、資金管理程序不完善等問題，要督促整改，提高預算管理水平，使預算成本費用可控、在控、促進公司全面預算管理和成本控制水平的進一步提高。

5、物資管理審計調查。

物資管理開展審計調查，重點關注，統購物資項目審批、招投標、物資采購、合同履行、物資調撥、費用結算、財務核算等關鍵點，零星物資采購調查重點關注，采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結算、以促進物資管理的規范化水平。

6、依法經營2號令執行情況審計調查。

根據南方電網公司紀檢監察審計工作會議安排，南方電網公司將組織在全系統開展依法經營2號令執行情況審計調查，檢查內容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況，是否公開張貼、標示2號令的內容，是否制定2號令實施細則，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執行情況，主要檢查決策程序、計劃和預算執行情況；三是監督2號令的.貫徹落實情況，主是結合各單位審計情況對各項管理業務的專項審計和審計調查，對執行的嚴格性、有效性進行統一檢查和評價，以推進2號令在基層單位的貫徹落實，進一步筑牢依法經營根基。南方電網公司總部制定調查總體方案，各網省公司按要求制定實施方案并負責實施。南方電網公司審計部負責調查進程跟蹤檢查與協調，下半年公司組成聯合審計組重點抽查。希望各單位領導班子要高度重視，積極配合，圓滿完成2號令執行情況審計調查工作，保證2號令在依法經營活動中貫徹到位。

四、強化審計整改落實、提高審計監督效果。

通過審計“整改年”的活動，審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對20xx年審計發現問題進行通報，加大審計整改力度及審計問責，各單位對涉及共性管理問題要重點整改，制定相關制度，保證審計整改常態化。審計工作將繼續關注內控制度的健全性和執行情況，不斷加強對整改情況的追蹤檢查，加大對整改問題的評價和領導責任追究，同時要加強和各職能部門的溝通合作，發揮好監督合力，促進規范經營，有效管理。

五、推進審計技術創新和信息化建設。

深化審計信息化建設，提高計算機輔助審計的運用水平。計劃20xx年開始對下屬供電公司財務試行遠程審計監督，同時，著手探索對營銷系統進行實時審計監督，促進公司整體風險管理水平不斷提高。

六、努力開拓創新，轉換職能，提升履職水平

當前，內部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內控制度審計為主的管理審計和風險管理評估轉化，作為公司的內部審計，一是通過審計，增強執行能力，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實；二是針對管理流程和內控制度進行評價，完善，優化內控系統，提高管理效率；三是對公司的風險管理系統，進行評估，增強公司風險管理能力；如何更好的履行審計監督和服務職能。20xx年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續完善審計工作基礎制度、規范、標準，逐步建立責任追究制度。繼續推動法經營二號令實施細則及“海南電網經營管理十條禁令”的實施，形成監督有效的規章制度系統；二是強化審計管理信息化系的運用，建設一支較高計算機水平的審計隊伍；三是在項目組織、資源調配、審計技術、基礎管理、能力素質等方面積極創新，探索新的方式方法和管理模式，不斷提升公司審計工作的能力和水平，重點是嚴格控制審計質量。經常開展審計專題分析活動，及時總結經驗，及時發現問題，及時解決問題，及時改進工作。樹立精品意識，創造精品審計項目；四是積極倡導審計理論研究，以思維創新來帶動管理創新，要結合實際情況開展風險管理、效益審計理論研究，為公司審計工作的發展創造條件；五是按照“素質更好、水平更高、業務更棒”的要求，認真加強自身建設，加強培訓交流，直接用于指導實踐，不斷提高審計人員的綜合素質，努力培養造就一支政治過硬、業務精湛、清正廉潔的審計隊伍，積極研究整合，組織和有效利用好審計資源，將內審工作覆蓋到企業經營活動的主要和關鍵領域，以適應公司在高速發展過程中依法經營工作需求。

審計部工作計劃2

一、制定內審工作程序，重新修改審計部崗位責任制

年初公司對審計部人員作了相應調整，根據現有人員及審計計劃的安排，審計部制定了部門內部審計工作程序，并重新修改了審計部崗位責任制，對現有人員作了具體分工，責任落實到人，從下達審計通知、現場審計、草擬審計報告到審計資料的整理歸檔都由專人負責，做到了責任明確、工作效率有所提高。

二、下屬企業經營業績審計和合同審查

1、年初對下屬企業XX的經營業績進行了審核，審核結果提交公司考核小組，為公司對下屬企業的考核提供了依據。

2、今年于4、7、10月分別對下屬企業一、二、三季度的經營業績進行了審核，我們針對一季度審核中發現的下屬企業存在的具體問題，以及公司經營預算與實際賬務處理口徑不一致等問題，分別向公司企管部和計財部提出建議報告，并提交給公司經理辦公會，據此公司對各下屬企業下發了整改通知，企管部和計財部也對經營預算與賬務處理口徑作了相應調整，計財部還及時出臺了《會計工作指導意見》，對下屬企業的會計核算和財務管理進行規范。

又于今年12月份對各下屬企業10-11月份的經營業績進行了預審，待各企業年終財務決算后再審核12月份經營業績，并匯總出具審核報告提交公司考核小組。

3、合同簽訂與履行情況審查

根據公司經理辦公會的要求，在對經營業績進行審核的同時還對下屬企業一至三季度的合同簽訂與履行情況進行了審查，特別對租售房收款合同及大額工程施工合同的收付款情況進行了重點審查，發現了各企業在合同簽訂與履行中存在的問題以及公司合同主管部門在合同管理上存在的問題，并分別向各下屬企業和公司合同主管部門提出了改進意見和建議共12條，公司據此下發了整改通知，各下屬企業已將整改措施及整改落實情況上報企管部，企管部也根據審計部的建議，草擬了《分公司合同管理辦法》，對分公司的合同管理進行規范。

三、下屬企業主要領導人離任經濟責任審計

XX年先后對津濱物業公司董事長楊鐘環，精采軟件公司董事長于景偉，總承包公司總經理劉寶銘，津濱投資公司董事長江連國、總經理朱賢方，新材料公司董事長房大海，磁電分公司總經理楊公，二分公司總經理朱賢方的離任進行了經濟責任審計，出具的8份審計報告中針對以上企業在會計核算和財務管理中存在的問題，提出建議27條，公司據此對相關企業下發了整改通知，審計部已對此進行了整改意見落實情況的后續審計。

四、工程竣工結算和財務決算審計

1、金融街一期竣工結算和財務決算審計

經過與外審長達8個月的配合工作，金融街一期的竣工結算和財務決算審計于XX年10月全部完成，并已經公司經理辦公會審議通過。經審計，金融街一期工程實際完成投資額36873萬元，其中建筑安裝工程費30595萬元，土地費3312萬元，資本化利息1695萬元，開發間接費1271萬元。在對建筑安裝工程費的審核中審減工程造價103萬元，為公司節約了工程成本。

2、高科技園二期工程結算補充審計和財務決算審計

XX年初，科技園二期工程結算審計完成，結算造價4570.66萬元，審減額68萬元。在對該工程進行財務決算審計時，一分公司發現尚有26萬元的工程直接費用未報外審，經過與分公司、外審的三方協作，于9月底完成此項工程的補充結算審計，至此，科技園二期工程的結算造價為4596.81萬元。10月份正式開始進行科技園二期的財務決算審計工作，目前決算審計報告的初稿已出具，準備征求一分公司意見后上報公司領導。

3、高科技園三期工程結算和財務決算審計工作

科技園三期工程的結算審計工作于XX年11月完成，結算總造價為8256.36萬元，審減額1.57萬元。該工程土地合同剛剛落實，一分公司正在進行財務決算，審計部對該工程的財務決算審核工作也同時進行。

4、軟件大廈工程結算審計工作

軟件大廈工程結算審核，一分公司除內裝修工程（美圖裝飾有限公司施工）結算外，其他資料均已報外審審核完畢。根據一分公司預算部提供的結算工作說明，該內裝修工程一分已經與美圖公司核對完結算，但美圖公司不認可最終結算價，因此一分公司至今未報外審該部分結算資料，并影響了整體工程結算報告的出具。

五、下屬企業改制審計

XX年共進行了5項改制審計，包括物業公司清算審計、精彩軟件公司轉股審計、總包公司轉股審計、投資公司改制審計以及數字電子公司改制前審計，核實了被審企業的資產及潛虧情況，為領導決策提供了準確的數據，并針對審計過程中發現被審企業存在的會計基礎及核算上的問題提出了相關建議10條。

六、調研審計

為進一步揭示企業經營活動和管理活動中存在的問題，挖掘內部潛力，找出可以提高企業經濟效益的環節，XX年對磁電分公司進行了產品成本核算的調研審計工作，目的是尋求降低產品成本的途徑和潛力，以提高企業的盈利水平，并為公司今后的戰略決策提供參考依據。在調研過程中發現了磁電分公司對在產品核算不真實的問題，及時上報公司領導，成立了財務整頓小組，對其實物資產進行清查核實，并針對其在會計核算和財務管理中存在的問題下發了整改通知。

七、負責對下屬企業財務總監的管理工作

遵照公司領導的安排，本1-10月我們負責對下屬企業財務總監的管理和業務指導工作。主要有：

1、支持財務總監開展工作，發表獨立意見；

2、提出帶有指導性的意見，建立一些可行的規定和辦法（財務總監例會制度、報告制度）；

3、按月審閱總監報告，對財務總監的報告在不改變觀點的前提下提出對內容和文字上的修正建議；

4、對財務總監的月度報告，摘錄要點匯總上報公司領導。

八、部門制度的修訂、補充、完善工作

根據公司要求，對我部門原有制度不符合公司現行制度和實際審計工作操作流程的部分進行了修改，并將修改后的制度上報公司總經辦以待上會通過；配合公司ISO質量認證年檢工作，于上半年修改了部門的工作手冊，對手冊中的崗位權限和工作程序進行了全面的修改，使之更符合審計部現行的實際工作操作流程。

九、對公司下發文件責令整改的津濱造紙公司、磁電分公司進行了落實審計整改意見工作，幫助下屬企業搞好財務會計核算和管理，建立健全內控制度。

十、按照公司的嚴格要求，完成了審計檔案整理和歸檔工作。

十一、根據公司黨委的部署，完成了數字電子公司專項調查工作。

十二、根據公司領導的指示，

對公司本部XX年貨幣資金管理和核算內部控制制度的制定與執行及職工社會保險、住房公積金計提和繳納情況進行了審計，并向公司計財部提出審計建議7條，審計報告已在公司經理辦公會通報。

十三、對公司有關職能部門及下屬企業提供服務支持

審計部在對公司本部及下屬企業進行監督的同時，還提供了關于會計核算和財務管理方面的咨詢和服務，對公司有關職能部門或下屬企業所擬定的制度和規定，以及下屬企業財務方面存在的問題進行認真的研究和討論，提出我們的意見和建議，多條意見和建議被采納。主要有：

1、參與計財部“會計工作指導意見1-3”的擬定和修改；

2、對計財部修改的“津濱公司財務制度和會計制度”的內容根據國家的財經法律、法規提出了修改意見；

3、對一分、二分、三分公司今年以來相對獨立后制定的各項制度，特別是財務會計方面的制度，我們都認真的審閱并提出修改意見和建議；

4、在對下屬企業經營業績的審核和合同審查中所發現的問題向企管部通報情況及提出我們的建議；

5、對“二分公司”會計核算不規范的地方與公司計財部、二分公司財務總監和財務經理進行多次交流，針對房地產開發企業廣泛性問題，計財部出臺了“會計工作指導意見之3”；

6、針對下屬企業存在的問題，我們多次書面向計財部、企管部提出我們的建議。

綜上所述，審計部較好地完成了XX年全年的審計工作。XX年內審工作應以內部控制制度審計為基礎，經營業績審計為中心，嘗試經營決策審計，提高審計工作質量，加強審計意見的落實，體現審計價值。因此，要做好以下五個方面的工作：

一、以內控制度審計為基礎，促進公司內控制度健全和完善。

1、先是要完善公司內審制度，XX年已對現行的內審制度進行了修改，XX年為使審計工作有標準可依，根據現有審計業務的類型，準備建立《公司內部控制制度審計辦法》、《公司合同管理審計辦法》、《內部審計檔案管理辦法》、《委托社會審計管理辦法》四項內審制度。

2、內部控制制度是指公司為實現經營目標，保障資產完整，保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統，包括對與會計記錄、會計業務處理直接有關的會計控制系統和間接有關的管理控制系統。

XX年內審工作就應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查和評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利于公司的經營活動、促進公司的'發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

二、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計，嘗試經營決策審計。

內審必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每季度經營業績審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題并予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。不僅要搞離任審計，還應搞任中審計，注重對下屬企業領導干部任中經營績效的評價，以此作為津濱公司選擇、任免下屬企業經營者及經營目標考核兌現的依據或參考。

在以上兩項審計的基礎上，內審還應嘗試經營決策審計。經營決策審計，即對決策程序是否完整并符合公司規定、決策方法是否科學、依據是否可靠、效果是否良好等實施審計。經營決策審計包括審計參與決策的過程和決策實施后的跟蹤。通過經營決策審計，提高下屬企業經營者的決策水平和決策質量，為津濱公司總體決策提供參考依據。

三、在審計部內部實行審計項目組長負責制，規范操作程序，狠抓審計基礎建設，不斷提高審計工作質量，精心組織好對公司本部及下屬企業的各類審計。

在今后的審計中，從審計項目開始實施到審計檔案的歸檔，都由專人負責，并且崗位定期輪換，這樣既做到了責任明確，又提高了審計人員的業務能力。為下屬企業提供好服務，又為公司領導當好參謀，應精心組織好對公司本部及下屬企業的各類審計。

1、對各下屬企業的經營業績審核

在對各下屬企業XX年1至11月份經營業績審核的基礎上，對12月份經營業績進行審核，并匯總出具審核報告，提交公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。

2、對銀行存款大宗項的進出進行跟蹤審計。

銀行存款是反映公司經濟活動的第一手資料，容易在此發現一些違規問題線索，因此在審計中應作為重點進行審計。審計時要結合銀行對賬單進行核對，必要的話對原始憑證和原始票據進行核對或跟蹤審計。

3、對往來款項的跟蹤審計。

往來款項是公司本部及下屬企業財務核算的重要內容，也是最容易出現違規的地方，因此我們在審計中應對往來款項進行重點審計。對那些數額較大、賬齡較長的應收、應付款項應逐個進行跟蹤審計，特別是對已經核銷的應收款項，應延伸到對方單位進行跟蹤審計，以對其經濟活動和核銷手續的真實、合法進行審查，確保公司資產的安全和完整。

4、在各項成本費用支出中進行跟蹤審計。

津濱公司本部已經與各下屬企業簽訂了經營責任書，將各項成本費用納入了下屬企業績效的考核。因此，對下屬企業的各項成本費用支出進行審計，也是我們審計的重點內容。不僅要對各項成本費用支出的開支范圍和標準以及帳務處理進行審查，還要對各項成本費用支出的原始票據的合法性進行審查，并對大宗支出去向進行跟蹤審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法，為津濱公司制定整體考核責任目標提供詳細資料。

5、對合同簽訂及履行情況的審計

合同審查可采用事前、事后兩種方式進行，事前審計是依據津濱公司有關規定由各能各部門聯合審批的合同，審計部要嚴格審計監督，做好審計記錄；事后審計是審計部采取備案合同抽審辦法，即每季度對下屬企業簽訂的合同進行抽審，可采取結合其他審計項目和單獨

抽審的辦法進行。

6、做好工程項目的竣工結算和財務決算審計

工程竣工結算審計均聘請具有甲級工程造價資質的咨詢公司進行，工程財務決算審計原則上由審計部自行完成，特殊情況由公司領導批準聘請外部審計。XX年應完成的工程項目審計有以下五項。

（1）、津濱高科技園三期C區工程竣工結算和財務決算審計。

（2）、金融街二期工程竣工結算和財務決算審計。

（3）、津濱雅都天元居工程階段性結算審計。

（4）、公司領導交辦的其他工程審計。

7、做好下屬企業改制前的審計工作

對需要改制的下屬企業的資產、負債及潛虧情況進行審查 ，協助下屬企業摸清家底，加快企業改制進程。

四、依照“審而要究、審而要改、審而要用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風險的目的。同時，與津濱公司各職能部門尤其是財務總監室要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免監督、考核脫節。

五、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

我們要利用司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談，讓所有員工知道內審在企業中的作用，特別是讓下屬企業領導從了解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。另外要對現有的內審人員進行業務培訓，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

審計部工作計劃3

20xx年是聯合通航的開局之年，也是空客項目推進的關鍵之年。財務審計部根據項目推進進程及公司業務發展需要，分階段建立并完善財務體系，包括制度建設及流程、OA設計。現將若干重點工作總結如下：

一、重點工作總結

1、財務制度建設

（1）制定并試行部分重點財務制度。根據前期業務需要，我部門單獨制定了《備用金管理辦法》、《付款報銷審批管理制度》、《預算管理制度》、《出國人員費用開支管理辦法》，跟綜合部共同制定了《國內出差管理制度》、《公務接待管理制度》；目前以上六部制度均在試行階段。

（2）草擬及修改部分財務制度。根據制度試行出現的問題修改了《付款報銷審批管理制度》、《預算管理制度》；同時根據公司發展，草擬了《大額資金使用管理制度》和《資金管理制度》。

2、財務核算及稅務工作

（1）OA及用友財務軟件上線。完成OA前期需求調研及培訓實施工作，現將OA管理移交綜合部；完成用友軟件的實施及調試，及用友與OA端口對接開發工作，可實現自動做賬功能。

（2）嚴格按照企業會計準則填制憑證、處理賬務并對外出具唯一版本的財務報表，確保對外報稅、審計的合規、合法性。

（3）辦理完畢增值稅小規模納稅人轉一般納稅人工作。實現增值稅可抵扣，方便以后公司實現銷售收入時的抵扣稅工作。

（4）上線最新稅控系統，完成報稅配套工作。根據稅務局要求，上線最新的金稅三期稅控系統，并申請納稅相關的軟硬件。

3、資金及預算工作

（1）每周發布資金周報及重大資金事項。每周以周報形式向領導發送本周資金收支狀況及重大資金事項明細，便于領導掌握公司資金動向。

（2）試行備用金制度。公司創建初期各類小額支出較多，為提高效率，財務審計部特制訂《備用金管理辦法》，允許綜合部借取5萬元作為備用金，周報月清。

（3）完成委貸1.5億元發放。因自有資金不足，為按期支付直升機預付款1800萬歐元，財務審計部積極聯系包括銀行、證券、租賃在內的金融機構辦理貸款，如：國開行、進出口行、農行、東吳證券、青銀金租等。但因時間緊張、資料不足，最終向集團申請委貸1.5億元，并于11月30日由銀行發放到位。

（5）試行月度預算工作。公司自20xx年9月份開始試行預算制度，考慮到公司建立初期業務可預測性較差，前期實行月度預算，暫不納入考核。

4、財務管理規范方面

（1）推行《未辦結業務統計表》。為防止出現長期不報銷、不及時索取發票、不清借款及備用金的.情況，特設置《未辦結業務統計表》，公開通報未辦結業務情況。

（2）規范報銷、付款流程及填制要求。通過發布管理文件及日常業務矯正，規范公司內的報銷、付款業務，包括憑證填寫、票據索要、OA流程辦理等。

5、項目談判工作

（1）分析匯報空客提供的財務模型。配合談判進度，集中分析空客提供的若干財務模型版本，提出意見及問題并匯報。

（2）根據談判需要編制項目財務模型及測算。根據領導及項目需求進行財務測算，包括內部收益率、投資回收期等；負責編制代表中方觀點的項目財務模型，并向空客提供正式版本。

（3）負責解決各談判小組財務方面的問題。部門根據公司談判小組的設置分派專人參與談判工作，包括文本審定、現場談判及其他相關財務方面的工作。

二、現存問題及改進措施

1、財務制度體系尚不完善。隨著公司業務逐步開展，一些新的財務制度需及時制定，如：《項目資金審批管理制度》用于規定后續工程土建等項目的資金審批管理。現行制度也需要根據實際業務的變化及時更新。

2、OA中財務部分流程仍需改進。隨著OA的廣泛使用，一些財務流程出現了或大或小的問題，比如：差旅費報銷界面計算不方便、科目設置不便捷、預算模塊功能不全等，這些問題會影響審批效率及效果，需跟泛微及時對接優化方案并改進。

3、部分報銷業務仍存在拖沓問題。比如：國外出差、大型會議或談判等事項的報銷時點與業務發生時點相距較長，甚至跨月，會影響預算及核算工作。應每周定期通報未辦結業務，并考慮充分利用OA時限控制的方式提高報銷效率。

4、預算編制不規范，執行結果偏差大。預算試行3個月，存在諸多問題，比如預算編制說明不規范，預算數據較實際業務偏差較大等。雖有業務難以預測的客觀原因，但仍需在預算培訓、制度規范和執行控制方面改進，盡可能將預算與實際業務靠攏。

三、20xx年重點工作計劃

1、融資計劃。20xx年的土地購置、開工建設將會需要大量的資金，財務審計部會根據實際的用款需求對接外部金融機構。

（1）預計以自有資金購買土地，并以土地及在建工程抵押為條件申請項目貸款；

（2）以股東擔保申請流動資金貸款，用于支付直升機貨款。

2、繼續推行月度預算。自20xx年起正式通過OA預算模塊實現預算控制，同時針對全體員工進行預算培訓，規范大家編制預算的格式和依據；每月定期發布預算執行分析，協助各部門審核預算標準，力爭預算與實際靠攏。

3、招標引入“四大”，全面介入談判，及后續項目運營管理。為配合談判進展，擬以正式招標的方式選擇四大會計師事務所中的一家提供咨詢服務。服務內容包括：財務模型數據分析及測算、談判介入及策略輔導、項目安排及節點管理，項目落地后稅收政策籌劃、銷售管理優化等。

4、加強內控、優化流程，提高工作效率及會計核算的規范化。優化OA審批流程，提高審批權限等級 ，降低審批風險；細化財務核算，提高會計核算的規范化。

5、優化財務制度，完善財務制度體系。優化已有制度以適應公司發展；根據公司業務發展，補充建立財務管理辦法，例如基建需要制定的《項目資金審批管理制度》。

6、參加外部財務培訓，提高部門業務素質。初步計劃加入諸如大成方略這一類的大型財務培訓機構的會員，方便及時掌握國內稅務及會計政策變化，提高部門人員業務素質，降低業務風險。

審計部工作計劃4

我縣農村信用社踏上新的改革征途的第一年，農村合作銀行的組建工作，已付諸實施，審計部半年工作總結。第二次創業的號角已再次全面吹響，在這半年里，稽核審計工作緊緊圍繞聯社年初工作會議確立的總體工作思路，結合年初稽核審計工作安排意見，迅速轉變稽核審計工作理念，創新稽核審計工作方法，重點圍繞執規執紀、合規守法經營、內控制度落實和規范管理防范風險等開展稽核審計，具體做了以下幾個方面的工作。

一、完善崗位責任制，落實稽核包片責任。

一是從新制定崗位責任制，把全縣信用社每個營業網點落實到人到稽核片，不留死角，實行誰包片誰負責、誰檢查誰負責、誰簽字誰負責的稽核管理責任制，夯實了管理責任，增強了稽核工作責任心；二是年初制定了《20xx年稽核審計工作安排意見》，對全年序時稽核、專項稽核和內審工作進行統籌安排，作到稽核審計工作有總體安排意見，季度有分段實施部署，月度有進度和考核，作到任務明確；三是實行月度例會制度，每月對每個人檢查任務完成情況進行集中匯報，查漏補缺，并按照工作開展情況嚴格考核兌現。

二、規范檢查行為，細化檢查內容。

一是規范稽核檢查程序和稽核檢查行為。今年以來，稽核審計部對省聯社下發的11項稽核審計管理制度再次組織稽核人員認真學習，熟練掌握運用指導稽核審計工作，按照《農村信用社稽核審計工作管理辦法》和<農村信用社稽核審計工作質量控制辦法》規范稽核檢查程序，從編制稽核工作實施方案、下發稽核通知到現場檢查，現場檢查工作底稿、撰寫事實確認書、稽核工作報告、稽核結論到下發稽核整改通知書，規范了稽核審計工作流程，同時對稽核工作檔案分別編制紙質檔案和電子文本檔案，加強了稽核檔案管理工作。

二是對各項檢查內容按照“作業式、格式化”進行列表細化，從會計管理工作、財務管理工作、信貸業務操作流程、信貸風險防范、安全保衛工作、內控制度執行以及業務經營真實性等詳細制定稽核方案和稽核檢查表格，依照稽核方案和檢查表逐項開展檢查，使稽核檢查工作不留死角、不留真空。

三是針對信用社登記簿多、登記不規范和存在顧此失彼的現象，與聯社部門磋商，牽頭統一了各類登記簿，印制《農村信用社內控管理登記簿一覽表》，發到各網點，統一了制式、規范登記內容和要求，達到了統一規范，工作總結《審計部半年工作總結》。

三、做好各項稽核檢查工作。

今年上半年稽核審計部按照聯社及上級安排分別開展了20xx會計決算專項稽核，迎接了省市組織的開展的決算真實性專項稽核工作。

一是組織開展了20xx會計決算真實性大檢查，迎接了辦事處和省聯社組織的真實性大檢查，對20xx會計決算真實性專項稽核工作實行提前介入，超前運作，組織人力全面進行檢查，確保真實、準確。

二是全面完成上半年序時稽核工作任務。隨著稽核審計工作的進一步規范，稽核人員進一步加強對新業務的學習，放棄節假日休息時間，全身心投入到序時稽核檢查工作中，集中精力利用兩個月的時間，全面完成全縣xx個社（部）的序時稽核工作，查處了部分信用社違規違紀問題，對責任人進行了經濟處罰，在序時稽核中止目前共處罰xx人，處罰金額95000元，做到扶正糾偏、規范管理、防范風險，并把序時稽核報告及時向聯社領導送閱，使聯社領導全面掌握各信用社制度執行和落實情況，準確做出管理決策。

三是對聯社財務會計部資金清算中心、信息管理部、業務部、風險管理部等部門執行政策、貸款管理、風險防范、規范流程操作等方面進行了稽核審計和審議評價，進一步規范了管理部門的操作管理行為。

四、認真做好各項內部審計工作。

一是由于今年聯社加大了崗位交流力度，一次交流xx位社（部）主任、部門經理，因此，在聯社領導的重視支持下，集中時間、精力利用一個月的.時間，對社（部）主任、部門經理離任及經濟責任進行了稽核審計，對任期內的政策制度執行和責任制履行進行全面稽核審計，給予客觀公正的評價，上半年共實施社（部）主任離任審計24人次，開展職工離崗審計xx人次。

二是集中時間對各社20xx年下半年和20xx年一季度列支費用的真實性和合規性進行了全面審計，進一步規范了信用社財務管理行為。

五、及時準確報送“1104”工程報表。

按月準確上報，按季做好監管核心指標分析和監管評級打分，準確預測經營風險。為健全和完善農村信用社的風險監管體系，實現對農村信用社的持續、分類監管和風險預警。

一是加強與業務、風險、財務和信息等部門的溝通配合，報表人員加班加點、認真細致，從未出現數據差錯，保證了報表的真實性、準確性和及時性，受到了安康銀監局的好評。

二是按照全新的商業銀行監管核心指標口徑，按季對資本充足狀況、資產質量狀況、盈利狀況和流動性狀況等四個方面23個風險監測指標、70個輔助指標進行計算分析和預警，并計算出監管評級得分，為聯社向合作銀行過渡提供了詳實的指標數據，為領導經營決策和風險管理提供了有效理論依據。

三是按照銀監分局要求，準確、及時、真實報送《日常監管事項報告》，雙周五定期報送，從未間斷和出現任何披露。

六、樹立全局觀念，積極配合做好階段性工作任務。

今年上半年稽核審計部主要參與合行的籌備工作，參與城區的不良貸款的清降工作，積極完成領導交辦的各項臨時工作任務，使各項工作整體推進。

七、存在的問題及后期工作打算

上半年，稽核審計部在聯社領導的重視支持下，分管領導的親自指揮督戰，工作穩步有序推進，部門全體員工克服種種困難，放棄節假日的休息時間，加班加點工作在一線，實現了半年對全縣信用社全面序時稽核一次的突破。但工作還存在有不足之處：

一是由于部門人員基本上都在信用社稽核檢查，回到單位的時間也不統一，所以組織學習的時間相對較少；

二是由于人員少，稽核檢查只能單兵作戰，時間要求又較緊，加之檢查的內容全面，難免有顧此失彼現象；

三是一人稽核審計不符合有關規定，容易出現差錯等。

后半年，稽核審計部僅僅圍繞聯社總體工作部署和稽核審計工作安排意見繼續抓好落實。

一是認真組織實施對20xx-新增貸款的專項稽核工作；

二是針對上半年序時稽核情況，對重點社進行跟蹤后續稽核，重點對分社進行全面的序時稽核審計；

三是落實督辦上半年序時稽核中各社存在問題的整改；四是按季作好信用社費用支出的審計工作

審計部工作計劃5

一、繼續配合部門領導做好房地產開發、源頭工程的造價控制和結算審計管理工作

目前，集團房地產開發業務表現出蒸蒸日上的勢頭，預計20xx年將完成房地產開發投資達10個多億，審計監察部承擔著房地產開發項目的工程造價過程控制和審計結算的管理工作，在新的一年里我將本著“優質、高效、謙虛、積極”的工作標準為集團房地產開發業務服務好，服從集團大局，響應集團的各項號召;源頭工程中孫村熱源廠、東泉供水公司、兩河片區自來水加壓站項目、兩河片區熱源廠項目、兩河片區污水處理廠項目、孫村及兩河片區供熱、供水管網以及中心區舜雅路自來水加壓站項目已大部分建設完畢即將進入工程結算審計階段，審計監察部將面臨更加沉重的擔子，怎樣將上述源頭工程的結算審計工作做好，如何解決工程 。 結算審計過程中的大量糾紛，如何使審計結果有利于集團，這些問題處理的好壞直接影響到我爭創一流工作標準的成敗。因此，在新的一年里我必須本著“優質、高效、謙虛、積極”的態度來完成自己的工作，使自己的工作能夠達到一流工作標準。

二、做好合同評審與資金支付審核工作

合同評審工作在日常工作中是一個比較重要的環節，雖然這項工作表面上看起來很瑣碎，但是在評審過程中如果稍有疏忽可能會給集團造成難以估計的損失，因此在爭創一流工作標準的過程中我必須本著上述原則來完成這項工作，優質、高效的`完成合同評審工作，不能讓集團簽訂的合同中留有敗筆。同樣，資金支付審核工作也是審計監察部日常的重要工作之一，如果不能夠對集團支付的每一筆資金進行嚴格把關和審核，那可能會給集團帶來潛在的巨大損失，為此，日常工作中我必須以爭創一流工作標準來嚴格要求自己。

三、及時完成領導交辦的臨時任務。做到任務到手不推托，做到“優質、高效、謙虛、積極”。

繼續加強學習，尤其是工程結算審計的專業知識學習并經常要深入一線掌握第一手資料，提升自身素質、提高工作水平。為達到創一流工作標準，作好自身素質的修養和文化底蘊的積淀。

審計部工作計劃6

20xx年對于財務公司來說是探索和摸索的一年，無論是公司組織形式的建設還是各項制度的制定都處于初步探尋階段，內部審計的工作也處于初建階段，完善當前部門工作任重道遠。針對財務公司實際，提出如下審計工作計劃：

1、完善審計內控制度，促進財務公司內控管理健全與完善

（1）首先完善財務公司內審制度，做到審計工作有據可依，根據審計業務類型，準備建立《財務公司預算執行情況審計辦法》、《集團公司合同管理審計辦法》三項內審制度。

（2）內控制度是指公司為實現經營目標，保障資產完整、保證會計信息真實、促進經濟活動健康有序進行而制定的一種內部協調、組織、制約、檢查的控制系統。20xx年為財務公司運營的第一年，各項制度處于一邊制定一邊執行的狀態，必然有很多執行不嚴的地方，因此，20xx年內審工作應該建立在公司內部控制的基礎上，對其執行情況進行檢查與評價，主要是評價內控是否健全、有效，可依賴程度如何；評價在其內控制度健全、有效、可依賴的前提下，在運行中是否得到認真的貫徹和執行，是否有利于公司的經營活動、促進公司的發展等，以便及時發現管理中的薄弱環節，從而確定審計重點，提高審計工作效率，保證審計工作質量，有針對性的提出審計意見，促進下屬企業健全和完善內控制度，保證其經營活動正常運行。

（3）通過預算審計促進預算管理思想觀念轉變。目前財務公司費用開支的相關制度尚未健全，部分費用開銷即以預算作為費用開支的標準（而非以費用制度為預算標準），因此，費用開支喪失了計劃性，部分項目突破預算范圍。審計將配合財務等相關部門，建立與健全各項費用管理辦法，制定相關費用開支標準，同時使之成為預算編制指引、規范性文件。

2、以經營業績審計為中心，結合經濟責任審計。

內部審計必須以公司經營業績審計為中心，主要是對下屬企業的每半經營業績（預算執行）審計，通過經營業績審計不僅要查錯防弊，及時發現問題并予以糾正，逐步實現由發現型向預防型的轉變，更重要的是要找出影響業績提高的主要因素，分析原因，抓住關鍵，提出建議和意見，進而促進下屬企業加強經營管理，提高經濟效益。

在開展經營業績審計時，內部審計應注意的問題是：經營業績審計一定要與經濟責任審計以及其他專項審計相結合，經濟責任審計也就是對下屬企業經營者或任期內的經營目標、經營任務完成情況以及真實性進行審計。集團公司不僅要加強離任審計，還應搞好任中審計，注重對下屬企業領導干部任中經營績效的評價。

⑴對下屬企業經營業績審計(審計、半審計)：通過對下屬企業20xx經營業績審計，出具審計報告，提交集團公司考核小組，作為對各下屬企業考核的依據。通過對20xx年的半預算執行審計，發現預算執行過程與內控管理中存在問題，敦促其糾正問題、執行集團經營政策、落實經營管理措施，圍繞集團經營目標提高經營效益。

⑵結合經營開展經營專項審計，促進內控制度貫徹與執行

①收入合同審計集團實行資金集中管理，各企業的收入應全部納入預算管理，并入賬核算，禁設小金庫，因此，對下屬企業的各項收入項目是否納入預算管理，收入金額全部入賬，以及收入內控是否健全、有效進行審計。

②在各項成本費用支出進行跟蹤審計集團公司與下屬企業簽訂經營責任書，但主營業務成本并不納入業績考核，并在ERP中實行預算控制，因此，對下屬企業的主營業務成本的開支范圍、標準、原始票據合法性進行審計，以確定下屬企業各項成本費用支出的真實、合法性。

③工程項目的竣工結算審計近年來集團公司不斷有一些修繕工程竣工結算，工程竣工結算均聘請具有資級的工程造價資質的咨詢公司審計，因此，主要是對工程招標、合同簽訂、竣工驗收、付款進行審計。

3、依照“審后要追究、審后要整改、審后要運用”的原則，建立審計結果落實反饋制度，加強對審計意見落實情況的跟蹤，并定期組織開展審計成果運用執行情況的檢查。

1、對下發整改通知責令限期整改的下屬企業，要及時進行回訪，監督審計意見的'落實，使企業存在的問題逐漸減少，同樣的問題不重復出現，從而達到查違糾偏、防范未然、強化管理、規避風險的'目的。

2、與集團公司各職能部門，尤其是財務部要進一步加強合作與工作溝通，將審計部掌握的相關信息及時通報，避免管理、監督、考核脫節。

4、加大宣傳力度，改善內審環境，加強審計人員培訓，進一步提高審計工作質量。

1、20xx年審計隊伍人員出現流動，審計崗位配備不足，導致工作目標未能全部落實，20xx年，需要領導支持與相關部門配合，按崗位設置配備審計人員，充實審計隊伍力量。

2、協助與配合相關部門健全與完善內控制度，使管理有制度，審計有依據，處罰有規定，進一步發揮審計事前、事中、事后參與經營管理作用。

3、利用公司刊宣傳內審，報道一些通過內審使被審計單位增加效益的事例，或定期與公司各職能部門及下屬企業老總、相關部門進行座談，讓所有員工了解內審在企業中的作用，特別是讓下屬企業領導從了解、重視到全力支持內審工作，為內審工作的進一步開展打下更好的基礎。

4、通過審計回訪，落實審計問題整改，同時也使審計部門了解下屬企業訴求、解決問題存在困難，深層次了解企業經營情況，更好服務企業。

5、要對現有的內審人員進行業務培訓，組織參加國際內審師資格考試等，不斷豐富業務知識，提高審計人員自身素質，適應新形勢、新任務的需要。

第三篇：審計部工作計劃

一、網絡人節考評工作

網絡人節的考評工作，我們將按三步審查的方法進行，即事先審查，了解活動安排，避免不必要的開支；事中監察，確保活動按計劃進行及資金等流動明確；最后是事后核查，將活動負責部門的工作匯報與審計人員的審計結果進行核對與整理，發現問題及時上報，審計部工作計劃。具體的細則，詳見《復旦大學第七屆網絡人節考評細則》。

二、加強各專業團支部團費支出情況的審核

每個學期，團費的支出一直是各專業團支部以及學院財務部的一項重要工作，為了能更加透明、合理地使用團費。本學期我們將要求各專業團支部在開學初（即九月底前）將上一學期團費支出的明細列表。除了向各專業同學公布在，在審計部也會有一份存檔，目的就是為了更好地促進團費的合理化使用，工作計劃《審計部工作計劃》。詳見附錄一表格。

三、加強學院開展的各種社會活動的資金使用提供必要的監督和核查

在這一點上，本學期審計部將仍舊采取常規活動資金使用情況的審核以及不定期抽查的辦法，并且委派專人定期檢查、抽查。這一監督、核查方式將應用到團學聯各個部門中，旨在監督活動資金能夠充分使用到位，不出現浪費、虛耗等現象的發生。并且根據各部門的預算配合財務部一起完成資金合理使用的監督工作。

四、加強學院各項日常活動的監督

這將貫徹在學期的每一天，而不是在有項目或有活動的時候才考評。使各個部門都知道我們審計部的工作，還要讓同學們投入到支持、幫之、配合我們的工作中。

在這一方面，審計部將根據團學聯其他部門所開展的活動，分部門由專人負責審計工作的開展。保證各項活動、比賽公平、公正地開展。并且在發現活動中存在的不足之處時及時地向相關負責人指出，充分地保證活動的順利展開。

五、加強部門成員間的溝通，定期召開例會

● 時間：9月8日~9月12日（具體時間待定）

內容：

1）召開審計部第一次部門會議，總結上一學期工作得失。

2）落實9月份工作內容。

● 時間：9月18日-9月22日（具體時間待定）

內容：

1）落實網絡人節考評工作的各項細則，召開本部門籌備會。

● 時間：10月7日-10月10日（具體時間待定）

以上是審計部新學期的工作計劃，具體的工作內容以及時間將在開學后根據團學聯整體工作的開展一一落實、確定。

第四篇：審計部工作計劃

審計部工作計劃

2011年公司審計工作的總體要求是：認真貫徹第十七屆中央紀委第二次全體會議、全國審計工作會議、南方電網紀檢監察審計工作會議和公司工作會議精神，貫徹落實公司二號令，全面實施“三精一優”發展戰略，堅持“加快發展，管理到位，執行到位”的總體思路，在繼承和發揚過去三年成功經驗的基礎上，突出抓好企業內部控制制度審計、繼續加強任期經濟責任、工程等常規項目審計及各項專項審計和審計調查；繼續加大審計問題整改力度，保證審計成果運用；加強審計隊伍建設；積極推進審計實時監督系統，完善審計監督手段和方式；不斷提高審計工作水平和質量，保證審計工作和監督職責到位，發揮好“眼睛”和“保健醫生”作用，為公司做強做優保駕護航，審計部工作計劃。

一、繼續推進經濟責任審計，強化對權力監督。

認真貫徹黨的十七大報告中提出的“建立健全決策權、執行權、監督權既相互制約又相互協調的權力結構和運行機制。重點加強對領導干部，特別是主要領導干部、人財物管理使用、關鍵崗位的監督，健全質詢、問責、經濟責任審計等制度。”的要求，繼續推進經濟責任審計，強化權力監督在“離任必審”的基礎上，加大經濟責任審計力度，同時，按南方電網公司的要求，加大推進屆中經濟責任審計，通過屆中經濟責任審計，發現問題、解決問題，提升管理水平。在審計中，關注企業決策、企業分配、重要資金運作、重大投資、國有資產保值增值等領域。嚴肅查處損失浪費、失職瀆職行為。繼續完善切合實際的評價標準體系、評價方法（聯席會議方式），改進和完善任期經濟責任審計方式、方法，努力提高審計質量。2008年經濟責任審計除做好公司安排的經濟責任審計工作外，重點配合好南方電網組織對公司原總經理的離任經濟責任審計的迎審工作。

二、積極開展內控制度審計，提高制度的嚴密性和執行力。

按照袁董事長提出的“抓住人、財、物、信息和流程五個要素，用心考察現有管理制度的執行情況、存在的薄弱環節，然后去做調整和完善”的要求，認真貫徹落實南方電網公司《內部控制制度審計辦法》。在內控制度審計中緊緊抓住規章制度的健全性、有效性這個環節，瞄準公司在生產經營關鍵環節、開展內控制度審計，進行評價，提出建議和意見，促進管理工作到位。2008年，重點開展對營銷管理內控制度進行審計。營銷管理內控制度審計重點關注電費抄核收、業擴報裝、優質服務、稽查管理等關鍵環節，審查評價業務流程的嚴密性和有效性，查找內部控制薄弱環節，提出改進措施和建議，促進完善管理流程，防范營銷風險。

三、繼續做好各項審計和審計調查，促進南方電網2號令的貫徹落實。

根據南方電網公司部署，加強對依法經營南方電網2號令在基層單位落實進行檢查監督，通過加大專項審計力度，擴大審計領域，聯合職能部門，認真查找管理上存在的薄弱環節和潛在風險，了解公司依法經營南方電網2號令的貫徹落實情況。同時加強調查成果的轉換效率，力求以小見大，從微觀發現問題，從宏觀分析問題，為全面落實貫徹2號令，從管理、機制的角度提出建設性意見，為決策服務，解決實際問題，實現為公司增值增效的目標。

1．繼續關注資產經營目標審計。

對企業經營情況和財務狀況進行評價，重點關注財務預算的剛性和嚴肅性及沒有完成經營考核指標和經營風險大的單位，在查處違法違規和損失浪費的同時，強化資產經營責任制的激勵和約束機制，在干部中樹立科學的發展觀和正確的業績觀方面發揮作用，促進依法經營的觀念和自覺性逐步深入，工作計劃《審計部工作計劃》。

2．抓好工程和大修技改，業擴工程審計及審計調查。

按公司要求，有計劃地對重點項目進行工程項目全過程抽查審計，重點突破，以典型項目促進工程管理水平。重點關注，項目審批手續、招投標、物資采購、工程監理、合同履行、費用結算等關鍵點，加大現場復核率，加強對工程量、單價定額的審核，促進項目管理規范有序，竣工決算審計，重點關注竣工驗收、財務決算、資產移交，資產真實完整。2008年計劃在基本建設項目抽審10%的項目進行評價。

3．資金管理審計調查。

2008年資金管理審計調查，重點關注資金風險和效益情況。檢查收支兩條線制度的執行、“倒三角”財務管理模式的運作、電費回收、資金收入、審批、支付等關鍵環節的內部控制，檢查是否有對外投資、拆借、委托理財、擔保、抵押等資金管理上的風險，審查評價資金的安全、完整性和管理的有效性，提出規范措施，促進有效防范風險。

4．預算執行情況審計調查。

預算執行情況調查。重點關注全面預算管理的編制、審批、調整、考核過程的合規性，以及預算資金使用、控制過程的合法性、真實性。對發現的虛假預算、重大損失浪費、挪用預算資金、賬外資金要依法依紀嚴肅處理，追究責任；對預算執行不嚴格、資金管理程序不完善等問題，要督促整改，提高預算管理水平，使預算成本費用可控、在控、促進公司全面預算管理和成本控制水平的進一步提高。

5．物資管理審計調查。

物資管理開展審計調查，重點關注，統購物資項目審批、招投標、物資采購、合同履行、物資調撥、費用結算、財務核算等關鍵點，零星物資采購調查重點關注，采購計劃、審批程序、物資庫存管理、費用結算、以促進物資管理的規范化水平。

6．依法經營2號令執行情況審計調查。

根據南方電網公司紀檢監察審計工作會議安排，南方電網公司將組織在全系統開展依法經營2號令執行情況審計調查，檢查內容主要包括三個方面：一是2號令的宣貫情況，是否公開張貼、標示2號令的內容，是否制定2號令實施細則，宣貫的深度和廣度等情況；二是2號令的執行情況，主要檢查決策程序、計劃和預算執行情況；三是監督2號令的貫徹落實情況，主是結合各單位審計情況對各項管理業務的專項審計和審計調查，對執行的嚴格性、有效性進行統一檢查和評價，以推進2號令在基層單位的貫徹落實，進一步筑牢依法經營根基。南方電網公司總部制定調查總體方案，各網省公司按要求制定實施方案并負責實施。南方電網公司審計部負責調查進程跟蹤檢查與協調，下半年公司組成聯合審計組重點抽查。希望各單位領導班子要高度重視，積極配合，圓滿完成2號令執行情況審計調查工作，保證2號令在依法經營活動中貫徹到位。

四、強化審計整改落實、提高審計監督效果。

通過審計“整改年”的活動，審計整改和落實已逐步被各級管理人員接受。公司將對2007年審計發現問題進行通報，加大審計整改力度及審計問責，各單位對涉及共性管理問題要重點整改，制定相關制度，保證審計整改常態化。審計工作將繼續關注內控制度的健全性和執行情況，不斷加強對整改情況的追蹤檢查，加大對整改問題的評價和領導責任追究，同時要加強和各職能部門的溝通合作，發揮好監督合力，促進規范經營，有效管理。

五、推進審計技術創新和信息化建設。

深化審計信息化建設，提高計算機輔助審計的運用水平。計劃2008年開始對下屬供電公司財務試行遠程審計監督，同時，著手探索對營銷系統進行實時審計監督，促進公司整體風險管理水平不斷提高。

六、努力開拓創新，轉換職能，提升履職水平

當前，內部審計的職能正在由單純的查錯糾弊向以內控制度審計為主的管理審計和風險管理評估轉化，作為公司的內部審計，一是通過審計，增強執行能力，確保公司管理理念、管理方法得到貫徹落實；二是針對管理流程和內控制度進行評價，完善，優化內控系統，提高管理效率；三是對公司的風險管理系統，進行評估，增強公司風險管理能力；如何更好的履行審計監督和服務職能。2008年將主要做好下述五個方面的工作：一是繼續完善審計工作基礎制度、規范、標準，逐步建立責任追究制度。繼續推動法經營二號令實施細則及“海南電網經營管理十條禁令”的實施，形成監督有效的規章制度系統； 二是強化審計管理信息化系的運用，建設一支較高計算機水平的審計隊伍；三是在項目組織、資源調配、審計技術、基礎管理、能力素質等方面積極創新，探索新的方式方法和管理模式，不斷提升公司審計工作的能力和水平，重點是嚴格控制審計質量。經常開展審計專題分析活動，及時總結經驗，及時發現問題，及時解決問題，及時改進工作。樹立精品意識，創造精品審計項目；四是積極倡導審計理論研究，以思維創新來帶動管理創新，要結合實際情況開展風險管理、效益審計理論研究，為公司審計工作的發展創造條件；五是按照“素質更好、水平更高、業務更棒”的要求，認真加強自身建設，加強培訓交流，直接用于指導實踐，不斷提高審計人員的綜合素質，努力培養造就一支政治過硬、業務精湛、清正廉潔的審計隊伍，積極研究整合，組織和有效利用好審計資源，將內審工作覆蓋到企業經營活動的主要和關鍵領域，以適應公司在高速發展過程中依法經營工作需求。

第五篇：2013 審計部工作計劃

審計部2013計劃

2013年部門的工作計劃：

一、部門日常工作：

1.堅持“以生產為中心、服務生產”的指導原則，加強“事前預防和事中事后跟進監督”，做好服務工作，做好部門的日常工作；

2.改進部門工作作風，繼續加強與兄弟部門的溝通工作，改善處理問題的方式方法；加強學習，不斷提高部門的業務水平；走出辦公室，配合相關部門進行市場調研工作，掌握第一手的數據資料，為公司領導的抉擇提供更及時、科學的數據； 3.堅持公司對外地項目的定期循審，對遠外地項目財務工作的規范進行指導，對外地項目外包班組合同的簽訂與執行、外包班組進度款支付情況和產值完成情況進行清理統計，對原材料供應商的供貨情況（每月必須對賬）、合同簽訂情況及付款情況進行審核，加大力度狠抓審計工作質量；

4.對2012部門工作中存在的問題進行整改；

5.除繼續做好上述工作外，部門工作的重點從日常性、規范性檢查向專項性、定期性清理轉移，如：進行配合勞資人事部對員工工傷保險及索賠情況進行日常性清理統計、配合車隊對車輛費用進行每月的清理統計、配合財務部對公司及項目應酬費用是否超標進行每月的清理統計和提示等等。

二、部門專項工作：

1.每月10日之前上報上月的材料價格的市場調查和變動情況；

2.每月5日之前上報上月的有關財務狀況的專項報表，包括：班組進度及結算款支付情況統計、員工業務費用報銷情況統計、項目收支情況對比統計等；

3.每季度配合商務部、成本部對公司遠征項目的經營情況進行一次綜合財務審計，并將審計結果和建議向公司領導和相關部門進行通報；

4.完成公司領導交辦的其他工作。

審計部

2013年2月