第一篇：公司信貸考點習題：第七章 貸款項目評估-中大網校

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公司信貸考點習題：第七章 貸款項目評估

總分：100分

及格：60分

考試時間：120分

一、單項選擇題

(1)自有資金現金流量表從（）的角度出發，以（）為計算基礎，用于計算自有資金財務內部收益率、凈現值等評價指標，考察項目自有資金的盈利能力。A.債權人，全部投資(建設投資和流動資金)B.投資者，全部投資(建設投資和流動資金)C.債權人，債權人的全部借款額 D.投資者，投資者的出資額

(2)流動比率較高，（）。A.流動資產的流動性較高

B.表明企業擁有大量具有即時變現能力的資產 C.表明企業的資金利用效率較高 D.速動比率可能較低

(3)下列關于流動比率的說法，正確的是（）。A.流動比率也稱“酸性測驗比率”

B.流動比率一流動資產/(流動資產+流動負債)C.流動比率反映了企業用來償還負債的能力 D.企業的流動比率越高越好

(4)財務內部收益率是反映項目（）能力的（）指標。A.獲利，靜態 B.獲利，動態 C.償債，靜態 D.償債，動態

(5)貸款項目評估中，稅金審查的內容不包括（）。A.項目所涉及的稅種是否都已計算 B.計算稅收的公式是否正確

C.所采用的稅率是否符合現行規定

D.計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致

(6)設備的經濟壽命是由設備的（）決定的。A.制造商

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B.使用費 C.技術水平D.可靠度

(7)下列關于銀行對項目進行技術及工藝流程分析的說法，不正確的是（）。A.產品技術方案分析無須考慮市場的需求狀況

B.分析產品的質量標準時，應將選定的標準與國家標準進行對比

C.對生產工藝進行評估，要熟悉項目產品國內外現行工業化生產的工藝方法的有關資料 D.對項目工藝技術方案進行分析評估的目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性

(8)下列屬于速動資產的是（）。A.存貨 B.預付賬款 C.其他應收款 D.待攤費用

(9)（）是指由擬建項目引起的，并與建設、生產、流通、耗費有聯系的原材料、燃料、動力運輸和環境保護等協作配套項目。A.同步建設 B.相關項目

C.外部協作配套條件 D.物力資源

(10)下列各項不屬于常用固定資產折舊方法的是（）。A.平均年限法 B.年數平均法 C.雙倍余額遞減法 D.年數總和法

(11)主要用于選擇資金籌措方案的報表為（）。A.全部投資現金流量表 B.自有資金現金流量表 C.資金來源與運用表 D.損益表

(12)下列關于項目經營機構分析的說法，錯誤的是（）。

A.項目經營機構的規模應取決于項目的年產量或提供服務的能力和范圍 B.應依照項目的經營程序，審查項目經營機構的設置是否精簡高效

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C.應審查項目經營機構的設置能否滿足項目的要求

D.項目經營機構應具有根據市場變化而不斷改變經營方針、內容和方式的能力

(13)下列關于工藝技術方案評估的說法，錯誤的是（）。A.目的是分析工藝的先進性

B.要熟悉項目產品國內外現行工業化生產工藝的技術特點及優缺點 C.要對所收集到資料和數據的完整性、可靠性、準確性進行研究 D.要了解國內外同類項目技術與裝備的發展趨勢

(14)水力發電站規模主要根據水源流量和落差來確定，這里的水源流量和落差屬于（）項目規模制約因素。A.行業技術經濟特點 B.環境

C.設備、設施狀況 D.其他生產建設條件

(15)資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現為項目對（）。A.利潤的追逐 B.國民經濟的平衡 C.基礎設施的要求 D.投資環境的選擇

(16)下列不屬于項目建設必要性評估的是（）。A.項目所屬行業當前整體狀況 B.項目產品所處生命周期 C.項目產品的市場情況

D.項目的盈利能力與清償能力

(17)關于固定資產原值的確定，下列說法正確的是（）。A.購入固定資產按合同協議確定的價值入賬

B.融資租入的固定資產按繳納各期租金的現值人賬

C.構建固定資產繳納的投資方向調節稅、耕地占用稅不計入固定資產原值

D.與構建固定資產有關的建設期支付的貸款利息和匯兌損失應計入相應固定資產原值

(18)下列關于項目建設條件的說法，正確的是（）。A.主要包括企業自身內部條件和主客觀外部條件

B.內部條件是指擬建項目的人力、物力、財力等資源條件 C.外部條件是指擬建工程所需的原材料、建筑施工條件

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D.人力資源是指項目建設所需管理人員的來源

(19)貸款項目評估的出發點為（）。A.借款人利益 B.擔保人利益 C.貸款銀行利益 D.國家利益

(20)項目建設期間發生的工程費用、工程其他費用及預備費屬于（）。A.固定投資 B.建設投資 C.建筑工程費用 D.流動資產投資

二、多項選擇題

(1)速動比率較高，（）。

A.表明企業的長期償債能力較強

B.表明企業擁有較多具有即時變現能力的資產 C.表明企業的盈利能力較強 D.可能是由于企業的存貨積壓 E.可能是由于企業持有的現金太多

(2)分析項目的還款能力時，（）。

A.可以采用綜合還貸的方式計算貸款償還期 B.可以應用最大能力法來計算貸款償還期

C.可以通過計算貸款償還期來分析項目能否在銀行要求的時間內歸還貸款 D.應分析還款資金的來源

E.應分析用于還款的項目利潤是否已按規定提取了公積金和公益金

(3)下列關于投資回收期的說法，正確的有（）。A.投資回收期反映了項目的財務投資回收能力

B.投資回收期是項目的累計凈現金流量開始出現正值的年份數 C.投資回收期應是整數

D.項目投資回收期大于行業基準回收期，表明該項目能在規定的時間內收回投資 E.投資回收期是用項目凈收益抵償項目全部投資所需的時間

(4)下列關于財務內部收益率計算的說法，正確的有（）。

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A.在貸款項目評估中，一般計算全部投資內部收益率

B.用試差法計算財務內部收益率時，試算的兩個相鄰折現率之差應不小于5% C.若折現率為10%時，某項目的凈現值為一10萬元；當折現率為5%時，該項目的凈現值為3萬元；則該項目的內部收益率在5%和10%之間 D.財務內部收益率可通過財務現金流量表現值計算

E.計算得到的財務內部收益率若大于期望收益率，則項目可以被接受

(5)下列關于我國現行增值稅制度的說法，正確的有（）。A.目前企業的會計核算實行價稅分離 B.在貨物購進階段，增值稅計人進項稅額 C.用于計算銷售收入的銷售價格為含稅價格 D.產品成本中不含增值稅 E.產品銷售稅金中包含增值稅

(6)在對貸款項目進行成本審查時，外購投人物的成本應包括由企業負擔的（）。A.運雜費 B.裝卸保險費 C.途中合理損耗

D.入庫前加工整理費用 E.入庫前的挑選費用

(7)在建設投資中，工程費用包括（）。A.安裝工程費用 B.建筑工程費用 C.基本預備費 D.設備購置費用 E.漲價預備費

(8)設備選擇評估的主要內容有（）。A.設備的可靠性 B.設備的配套性 C.設備的經濟性

D.設備的生產能力和工藝要求 E.設備的使用壽命和可維護性

(9)在進行原輔料供給分析時，（）。A.要了解所需要的主要原輔料的品種

B.要分析預測所需原輔料供應的穩定性和保證程度 C.不必預測主要投入物價格未來的變化趨勢

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D.要計算運輸能力和運輸費用 E.應分析原輔料的儲備量是否合理

(10)在對工業項目的環境保護方案進行分析時，應（）。A.審查環境影響報告 B.審查治理方案 C.審查建設總投資 D.審查建設總設計

E.分析環境保護的經濟性

(11)項目規模評估的效益成本評比法包括（）。A.盈虧平衡點比較法 B.凈現值比較法 C.決策樹分析法 D.數學規劃

E.最低成本分析法

(12)下列關于市場需求預測分析的說法，正確的有（）。

A.市場需求預測分析可用于分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題

B.市場需求預測分析可用于考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰略來實現銷售目標

C.市場需求預測應建立在對需求量進行調查的基礎上

D.市場分析有助于銀行預測擬建項目所生產的產品的未來發展趨勢 E.市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產的產品的市場現狀

(13)項目企業分析應包括對企業（）等的分析。A.管理水平B.財務狀況 C.經營狀況 D.信用度 E.投資環境

(14)項目建設配套條件評估需要考慮的情況有（）。A.廠址選擇是否合理

B.原輔材料、燃料供應是否有保障 C.配套交通運輸條件能否滿足項目需要 D.相關及配套項目是否同步建設

E.環境影響報告書是否已經由權威部門批準

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(15)目前財政部規定的快速折舊法有（）。A.平均年限法 B.年數總和法 C.工作量法 D.直線折舊法 E.雙倍余額遞減法

(16)關于全部投資現金流量表，下列說法正確的是（）。A.不必考慮項目投資資金的來源及構成、B.可以使籌資成本和負債水平不同的項目相互比較

C.所計算的投資收益率便于同市場利率和行業平均盈利率相比較 D.不必考慮還本付息的問題

E.可用于計算自有資金的內部收益率、凈現值等指標

(17)對項目成本進行審查時，應（）。

A.審查項目是否按《企業財務通則》與《企業會計準則》規定核算項目生產經營成本 B.重點審查原輔料、包裝物、燃料動力的單耗、單價取值是否有理有據 C.審查外購投入物是否按照實際買價計算成本

D.審查自制投入物是否按制造過程中發生的實際支出計算成本 E.審查外購投人物所支付的進項稅是否單列

(18)下列關于對項目實施機構的分析，說法正確的有（）。

A.主要應從機構設置、人員配備與培訓、新技術推廣使用機構的設置、項目實施監督系統的建立等方面分析

B.機構設置的出發點是全面完成項目建設工作，關鍵點之一是如何使項目實施機構具備管理項目的能力，并且能使這種能力持久保持

C.項目實施機構既要建立項目管理班子，還要建立相應的規章制度

D.項目實施人員的配備主要包括經驗豐富的老專家、老職工和處于事業頂峰時期的中年專家和職工

E.將項目活動由各職能部門管轄，就能形成項目內部的相互監督系統

(19)銀行在分析評估工藝技術方案時，必須考慮的方面有（）。A.工藝技術的先進性、成熟性 B.是否能保證產品質量

C.產業基礎與生產技術水平的協調性 D.原材料適應性

E.技術來源的可靠性和經濟性．

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(20)決定一個項目規模大小的因素主要有（）。A.生產技術狀況 B.國民經濟發展規劃 C.資金與基本投入物

D.項目所處行業的技術經濟特點 E.土地使用權等其他生產建設條件

三、判斷題

(1)企業稅后利潤必須先用于提取法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。（）

(2)盈虧平衡點生產能力利用率=(年銷售收入一年變動成本一年銷售稅金)/年固定成本×100%。（）

(3)對于投資額不等的幾個項目，應使用財務凈現值的大小來比較項目單位投資的盈利能力。（）

(4)貸款償還期是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需的時間。（）

(5)貸款償還期一般用于計算項目償還短期貸款所需的時間。（）

(6)以最大能力法計算項目貸款償還期，是指以項目本身投產以后產生的所有資金償還項目貸款所需的時間作為項目貸款償還期。（）

(7)用分項詳細估算法估算流動資金時，年其他費用不包括工資及福利費和折IH費。（）

(8)遞延資產按實際發生值計算，與之有關的建設期間發生的利息和匯兌損失應計入遞延資產價值。（）

(9)現行的增值稅實行的是價內稅，因此產品成本中包括外購投入物所支付的進項稅。（）

(10)對貸款項目進行財務分析時，銷售收入的審查包括審查單價的取值是否合理。（）

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(11)作為債權人，銀行對項目評估的角度和取舍標準與設計院、政府和企業的標準是一致的。（）

(12)人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業對勞動力的需求。（）

(13)銀行通過對項目的宏觀背景進行分析，可以了解項目是否實現了規模經濟。（）

(14)項目生產條件分析主要是審查擬建項目是否具備建設條件及可靠性。（）

(15)審查項目總投資時要審查建設投資、流動資金、投資方向調節稅和建設期利息四個部分。（）

(16)目前，我國企業的固定資產折舊實行綜合折舊法。（）

(17)財務內部收益率計算的是全部投資的內部收益率，而非自有資金的內部收益率。（）

(18)項目清償能力分析的目的主要在于分析項目的還款能力。（）

(19)銀行在進行財務效益評估前不必進行其他分析。（）

(20)對項目進行評估時，應采用以銀行本身人員為主的評估模式。（）

答案和解析

一、單項選擇題(1):D 有資金現金流量表從投資者的角度出發，以投資者的出資額為計算基礎，用于計算自有資金財務內部收益率、凈現值等評價指標，考察項目自有資金的盈利能力。故D選項符合題意。(2):D 如果流動比率較高，但流動資產的流動性卻很低，則企業的短期償債能力仍然不高。在流動資產中有價證券一般可以立刻在證券市場上出售，轉化為現金。應收賬款、應收票據、預付賬款等項目。可以在短時期內變現，而存貨、待攤費用等項目變現時間較長，特別是存貨很可能發生積壓、滯銷等情況，其流動性較差。故A、B、C選項不符合題意。

流動比率過高，即流動資產相對于流動負債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現金太多中大網校

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或者兩者兼而有之。企業的存貨積壓，說明企業經營不善，存貨可能存在問題；現金持有太多，說明企業理財不善。資金利用效率過低。故C選項不符合題意。速動資產不包括流動資產中的存貨、預付賬款、待攤費用等，流動比率較高可能是由于企業的存貨積壓過多，此時速動比率可能較低。故D選項符合題意。(3):C 速動比率也稱”酸性測驗比率”，流動比率也稱營運資金比率，故A選項說法不正確。流動比率=流動資產/流動負債，故B選項說法不正確。流動比率反映了企業用來償還負債的能力，故C選項說法正確。流動比率并非越高越好。流動比率過高，即流動資產相對于流動負債太多，可能是存貨積壓，也可能是持有現金太多，或者兩者兼而有之。企業的存貨積壓，說明企業經營不善，存貨可能存在問題；現金持有太多，說明企業理財不善，資金利用效率過低。故D選項說法不正確。(4):B 財務內部收益率是反映項目獲利能力的動態指標，故B選項符合題意。(5):D 評估中對稅金的審查主要包括以下三個方面：項目所涉及的稅種是否都已計算；計算公式是否正確；所采用的稅率是否符合現行規定。故A、B、C選項不符合題意。計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致屬于利潤審查的內容，故D選項符合題意。(6):B 設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的使用費決定的。故B選項符合題意。(7):A 產品技術方案分析一方面要分析產品方案和市場需求狀況，另一方面要分析擬建項目的主要產品和副產品所采用的質量標準是否符合要求。故A選項、說法不正確。分析產品的質量標準，應綜合考慮市場需求、原料品種、工藝技術水平、經濟效益等因素，并將選定的標準與國家標準、國際常用標準進行對比。故B選項說法正確。對生產工藝進行評估，首先要熟悉項目產品國內外現行工業化生產的工藝方法的有關資料。故C選項說法正確。對項目工藝技術方案進行分析評估的目的就是要分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案。故D選項說法正確。(8):C 速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。(9):B 相關項目是指由擬建項目引起的，并與建設、生產、流通、耗費有聯系的原材料、燃料、動力運輸和環境保護等協作配套項目。(10):B 在項目評估中，固定資產折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業和企業，財政部允許實行快速折舊法。(11):C 資金來源與運用表主要反映項目計算期內各年的資金盈余及短缺情況，用于選擇資金籌措方案，并制定適宜的借款及還款計劃。假設全部投資(建設投資和流動資金)均為自有資金的報中大網校

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表是全部投資現金流量表；損益表是主要用于計算投資利潤率、投資利稅率、資本金利潤率等指標的報表。(12):B 在對項目經營機構分析時，應依照項目經營程序，如供、產、銷等環節，審查項目經營機構的設置是否齊備，能否滿足項目的要求，如果在機構和制度方面存在缺陷，應及時改善。(13):A 工藝技術方案進行分析評估的主要目的是分析產品生產全過程技術方法的可行性，并通過比較不同工藝方案，分析其技術方案是否為最佳綜合效果的工藝技術方案。(14):A 由于不同的項目所處行業的技術經濟特點不同，因此不同的部門和行業對項目生產規模有不同的要求。水力發電站根據水源流量和落差確定建設規模，主要是基于行業技術經濟特點對生產規模的要求和限制的考慮。(15):D 投資環境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響或制約項目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體。項目對其投資環境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現。項目背景分析也要評估項目投資環境。(16):D 項目建設必要性評估主要是對項目所屬行業目前整體情況、項目產品所處生命周期、項目產品市場情況及產品競爭力三方面進行的評估。D項屬于財務評估的內容。(17):D A項購入固定資產應按照購買價加上支付的運輸費、保險費、包裝費、安裝成本和繳納的稅金確定；B項融資租入的固定資產，按照租賃合同確定的價款加上運輸費、保險費、安裝調試費入賬；C項企業構建固定資產所繳納的投資方向調節稅、耕地占用稅、進口設備增值稅和關稅應計入固定資產原值。(18):B A項擬建項目的建設條件包括客觀存在的外部條件和企業自身內部條件；C項外部條件主要是擬建項目施工條件、相關項目協作配套條件及國家規定的環境保護條件；D項人力資源是指項目技術力量和勞動力的來源及人員培訓方案等情況，屬于企業內部條件。(19):C 貸款項目評估是銀行為提高自身信貸資產的質量和效益而進行的研究，它以貸款銀行的立場為出發點。

(20):B 項目總投資由建設投資、流動資金、投資方向調節稅和建設期利息四部分組成。其中建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費。建筑工程費用屬于工程費用的一種。

二、多項選擇題(1):B, E 速動比率衡量企業流動資產中可以立即變現用5-4嘗-還流動負債的能力。一般來說，速動比率越高，說明企業資產的變現能力越強，短期償債能力越強。故A、C選項不符合題意，B選項符合題意。速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。故D選項不符合題意。速動比率過高，即速動資產相對于流動負債過多，說明現金持有太多。故E選項符合題意。(2):A, B, C, D, E 貸款償還期的計算有兩種方式：(1)在還款時間及還款方式既定的情況下，計算項目能否滿足還款要求，這時可以采用綜合還貸的方式；(2)以最大能力法計算項目貸款償還期。故A、中大網校

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B選項符合題意。對銀行來說，計算貸款償還期的主要任務是了解項目償還貸款所需的時間，分析在還款方式和還款條件既定的情況下，項目能否在銀行要求的時間內歸還貸款。故C選項符合題意。分析項目的還款能力時，除了進行還款指標計算外，還必須把項目的還款資金來源分析作為評估的重點，主要 分析項目有哪些還款資金來源，各種來源的可能性如何，項目本身的利潤是否已按規定提取了公積金和公益金后再拿來還款。故D、E選項符合題意。(3):A, E 投資回收期是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間，它是項目在財務投資回收能力方面的主要評價指標。故A、E選項說法正確。投資回收期一累計凈現金流量開始出現正值的年份數一1+上年累計凈現金流量絕對值/當年凈現金流量，并未規定一定要是整數，故B、C選項說法不正確。當項目投資回收期小于或等于行業基準回收期時，表明該項目能在規定的時間內收回投資，故D 選項說法不正確。(4):A, C, D, E 財務內部收益率可以分為全部投資內部收益率和自有資金內部收益率。在貸款項目評估中，一般計算全部投資內部收益率即可。故A選項說法正確。一般來說，試算用的兩個相鄰折現率之差最好不要超過2%，最大不用超過5%，故B選項說法不正確。內部收益率是使項目在計算期內各年凈現金流量累計凈現值等于零時的折現率。折現率為10%時，凈現值小于零；折現率為5%時，凈現值大于零，由此可以判斷使凈現值等于零的折現率在5%和10%之間，故C選項說法正確。財務內部收益率可通過財務現金流量表現值計算，故D選項說法正確。將求出的FIRR與期望收益率或基準收益率或行業收益率進行比較，若FIRR大于所選定的判別標準，則項目就可以接受，故E選項說法正確。(5):A, B, D 根據現行的增值稅制度，企業的會計核算實行價稅分離。在貨物購進階段，會計處理上就根據增值稅專用發票注明的增值稅稅額和價款，屬于價款部分計入購入物的成本，屬于增值稅部分，計入進項稅額；在銷售階段，銷售價格中不再含稅，如果定價時含稅，應還原為不合稅價格作為銷售收入，向購買者收取的增值稅作為銷項稅額。根據以上原則，產品銷售收入和產品成本中都不再含增值稅，與之相適應，在利潤核算過程中，產品銷售稅金及附加也不再包含增值稅。故A、B、D選項說法正確，C、E選項說法不正確。(6):A, B, C, D, E 外購的投入物按照買價加應由企業負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用以及繳納的稅金等計算成本。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(7):A, B, D 建設投資按用途可分為工程費用、工程其他費用及預備費：工程費用包括建筑工程費用、設備購置費用、安裝工程費用。故A、B、D選項符合題意。預備費包括基本預備費和漲價預備費，故C、E選項不符合題意。(8):A,B,C,D,E 設備選擇評估的主要內容一般有以下幾個方面：(1)設備的生產能力和工藝要求；(2)選擇的設備具有較高的經濟性；(3)設備的配套性；(4)設備的使用壽命和可維護性；(5)設備的可靠性。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(9):A, B, D, E 在進行原輔料供給分析時，對所需要的主要原輔料的名稱、品種、規格、化學和物理性質以及其他質量上的要求加以了解。故A選項符合題意。在評估時，應根據項目的設計生產能力、選用的工藝技術和使用的設備來估算所需原輔料的數量，并分析預測其供應的穩定性和保證程度。

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故B選項符合題意。一般來說，項目主要投入物的價格是影響項目經濟效益的關鍵因素之一，所以不但要觀察主要投入物價格目前的變化動向，還要預測其未來的變化趨勢。故C選項不符合題意。在評估時，應分析計算其運輸能力和運輸費用，以作出正確的評價。故D選項符合題意。在評估時，應分析擬建項目存儲設施規模是否適應生產的連續性，其原輔料的儲備量是否令理。故E選項符合題意。(10):A, B, C, D, E 對工業項目而言，必須要進行環境保護方案分析。在對環境保護方案進行分析時應抓住以下幾個環節：(1)審查環境影響報告；(2)審查治理方案；(3)審查建設總投資與總設計；(4)分析環境保護的經濟性。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(11):A, B, E 對項目擬建規模評估主要是對各種不同規模方案進行評選分析，其中，效益成本評比法包括：盈虧平衡點比較法、凈現值比較法和最低成本分析，故A、B、E選項符合題意。決策樹分析法和數學規劃屬于多因素評比法。故C、D選項不符合題意。(12):A,B,C,D,E 市場需求預測分析是指在市場調查和供求預測的基礎上，根據項目產品的競爭能力、市場環境和競爭者等要素，分析和判斷項目投產后所生產產品的未來銷路問題，具體來說就是考察項目產品在特定時期內是否有市場，以及采取怎樣的營銷戰略來實現銷售目標。市場分析有助于銀行了解擬建項目所生產的產品(或所提供的服務)的市場現狀，并預測其未來發展趨勢。市場需求預測是在對需求量進行調查的基礎上，對需求現狀進行分析與評估。故A、B、C、D、E選項說法均正確。(13):A, B, C, D 企業的基礎、管理水平、財務狀況、經營狀況和信用度與項目能否順利實施有密切關系，進而也與項目的還款能力有很大關系。因此，對項目單位概況的分析應從以下幾個方面入手：企業的基礎、企業管理水平、企業財務狀況、企業經營狀況和企業信用度。故A、B、C、D選項符合題意。對企業投資環境的分析不屬于項目企業分析。故E選項不符合題意。(14):A, B, C, D, E 項目建設配套條件評估要考慮以下情況：(1)廠址選擇是否合理，所需土地征用落實情況；(2)資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經濟合理；(3)配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要；(4)相關及配套項目是否同步建設；(5)環保指標是否達到有關部門的要求，環境影響報告書是否已經由權威部門批準；(6)項目所需資金的落實情況。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(15):B, E 快速折舊法的方法很多，財政部規定使用的有兩種：雙倍余額遞減法和年數總和法。(16):A, B, C, D 全部投資現金流量表以全部投資作為計算的基礎，從全部投資角度考慮現金流量，即借款不作為現金流入，借款利息和本金的償還不作為現金流出，全部投資均視為自有資金。用該表可以計算全部投資的內部收益率、凈現值、投資回收期等評價指標。(17):A, B, D, E 項目成本審查主要是對可研報告中成本的計算是否合規、合理進行審查，因此除了審查項目是否按《企業財務通則》和《企業會計準則》的有關規定核算項目生產經營成本外，還要重點審查成本計算中原輔材料、包裝物、燃料動力單耗、單價取值是否合理有據。其中，外購投入物要按照買價加上應由企業負擔的運雜費、裝卸保險費、途中合理損耗、入庫前加工整理和挑選費用、繳納的稅金等計算成本，所支付的進項稅要單列。自制投入物要按照制造過程中發生的實際支出計算成本。

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(18):A, C, E B項項目實施機構設置的出發點應該是高效率、高質量地完成項目建設工作，關鍵點之一是如何使項目實施機構具備管理項目的能力，并且使其持久地保持下去；D項在項目實施過程中，既要配備經驗豐富的老專家、老職工，又要配備處于事業發展頂峰時期的中年專家和職工，同時還要有一定比例的各專業的新手。年齡層次和知識層次上的梯度可保證項目穩妥、持續地沿著既定目標發展。(19):A, B, C, D, E 除ABCDE項外，銀行在分析評估工藝技術方案時，還應考慮：工藝技術的經濟合理性以及工藝技術實施的可行性及對生態環境的影響，以判斷工藝技術方案是否與社會發展目標相符合。

(20):A, B, C, D, E 制約一個項目規模大小的因素主要有以下幾個：①國民經濟發展規劃、戰略布局和有關政策；②項目所處行業的技術經濟特點；③生產技術和設備、設施狀況；④資金和基本投入物；⑤其他生產建設條件(土地使用權取得、交通運輸、環境保護、人員編制、設備供應等)。

三、判斷題(1):1 企業稅后利潤必須先用于法定盈余公積金和公益金，然后才能用于還貸。(2):0 盈虧平衡點生產能力利用率=年固定成本÷(年銷售收入～年變動成本一年銷售稅金)×100%。(3):0 凈現值率主要用于投資額不等的項目的比較，凈現值率越大，表明項目單位投資能獲得的凈現值就越大，項目的效益就越好。(4):0 項目歸還貸款所需的時間是貸款償還期，投資回收期是指用項目凈收益抵償項目全部投資所需時間。(5):0 貸款償還期一般用于計算項目償還固定資產貸款所需的時間。(6):0 最大能力法即以項目本身投產以后產生的可還款資金償還項目貸款所需的時間。(7):1 年其他費用=(制造費用+管理費用+財務費用+銷售費用)一(工資及福利費+ 折舊費+維簡費+攤銷費+修理費+利息支出)，因此年其他費用不包括工資及福利費和折舊費。(8):1 遞延資產按實際發生值計算，與遞延資產有關的建設期間發生的利息和匯兌損失應計入遞延資產價值。(9):0 現行的增值稅實行的是價外稅，評估中計算產品成本時，外購投入物所支付的進項眈要單列。(10):1 銷售收入的審查主要審查產量和單價的取值是否合理。(11):0 作為債權人，銀行對項目評估的角度和取舍標準與設計院、政府和企業的標準存在差異。(12):1 3人力資源供求預測的主要目的是估計未來某個時期企業對勞動力的需求，這是人力資源規中大網校

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劃中較具技術性的關鍵部分。(13):0 銀行對項目的生產規模進行分析，可以了解項目是否實現了規模經濟。(14):0 項目建設條件分析主要是審查擬建項目是否具備建設條件及其可靠性。項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。(15):1 項目總投資由建設投資、流動資金、投資方向調節稅和建設期利息四部分組成。(16):0 固定資產折舊可用分類折舊法計算，也可以用綜合折舊法計算。由于目前企業固定資產實行分類折舊，因此評估中一般先對固定資產進行分類，根據財政部公布的折舊年限和殘值率，采用平均年限法計算折舊，對于某些行業和企業，財政部允許實行快速折舊法。(17):0 現金流量表可分為4種，相應地，財務內部收益率可以分為全部投資內部收益率、自有資金內部收益率。在貸款項目評估中，一般計算全部投資內部收益率即可。(18):1 項目清償能力分析主要通過計算一些反映項目還款能力的指標，分析判斷項目還款期間的財務狀況及還款能力，分析項目按時償還貸款的可能性。(19):0 項目的財務效益是項目建設、生產、經營及銷售共同作用的結果，任何一方出現問題都將直接影響項目財務效益。因此在進行項目財務效益評估前，必須對項目建設規模、投資估算、產品方案、原輔料供應及保證情況、產品市場情況、生產工藝、物料單耗、水電供應、交通條件及項目承辦單位能力方面先進行評估分析。(20):0 項目評估涉及的知識面較廣，而銀行主要是由金融、財務方面的人員組成，如果只靠銀行自身力量，將難以對直接影響項目財務評估質量的技術、工藝等方面的問題進行評估。因而在評估項目時，應邀請有關專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組，以提高銀行項目評估的質量。

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第二篇：公司信貸考點習題：第九章 貸款審批-中大網校

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公司信貸考點習題：第九章 貸款審批

總分：100分

及格：60分

考試時間：120分

一、單項選擇題

(1)信貸授權不包括（）。A.直接授權 B.轉授權 C.臨時授權 D.無限期授權

(2)在貸款發放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。A.進度放款

B.計劃、比例放款 C.等比例支用 D.資本金足額

(3)（）是指在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票(或由其簽發的本票)，使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。A.出口賣方信貸 B.進口買方信貸 C.進口買方混合貸款 D.福費廷

(4)通常，流動資金貸款是（），固定資產貸款是（）。A.短期貸款，周轉貸款 B.長期貸款，周轉貸款 C.短期貸款，長期貸款 D.長期貸款，長期貸款

(5)一般情況下，臨時貸款的期限不應超過（）個月。A.1 B.3 C.6 D.12

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(6)保證期間是指（）主張權利的期限。A.保證人向借款人 B.保證人向債權人 C.債權人向保證人 D.債權人向債務人

(7)下面哪一項屬于短期貸款的申報材料?（）A.項目立項文件 B.借款用途證明文件 C.其他有關商務合同 D.項目配套文件

(8)關于客戶變更提款計劃承擔費的收取，說法正確的是（）。

A.銀行可按國際慣例，在借款合同中規定改變提款計劃需收取承擔費事宜 B.當借款人變更提款計劃時，銀行可向全部貸款收取承擔費 C.借款人在提款有效期內如全部未提款，銀行不能收取承擔費 D.客戶應提未提的貸款在提款期終了時可累積到下一期提取

(9)銀行審批人員在審批貸款時，做法正確的是（）。

A.審批權限內的審批結論如為不同意，將按有關人員要求進行復議 B.審批權限內的審批結論如為同意，將審批結論及時通知有關人員 C.審批權限內的審批結論如為續議的，進行再調查

D.超過審批權限的貸款，直接報上級行審批，無需給出審批結論

(10)根據貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定可否貸款、貸款結構和附加條件屬于（）的內容。A.貸前調查 B.貸款項目評估 C.貸款審查 D.貸款審批

(11)出口打包貸款是（）向出口商提供的短期貸款。

A.出口商當地銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出E1商品為抵押 B.進口商當地銀行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的進口商品為抵押 C.進口商當地銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的進E1商品為抵押 D.出口商當地銀行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押

(12)下列關于項目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是（）。

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A.應有項目建設成敗與經營效益分析

B.應有項目完工和經營收益穩定性的擔保文件

C.應對項目的賣主或項目發起人的資信狀況充分了解

D.應對項目的完工風險、經營風險、市場風險進行分析并提供風險規避措施

(13)下面哪一項屬于借款人挪用貸款的情況?（）A.用流動資金貸款支付貨款 B.外借母公司進行房地產投資 C.用流動資金貸款購買輔助材料 D.用中長期貸款購買機器設備

(14)在福費廷業務中，進口方銀行提供的擔保對象和擔保方式分別是（）。A.旅行支票，保付和保函

B.遠期匯票和遠期本票，抵押和質押 C.旅行支票，抵押和質押

D.遠期匯票和遠期本票，保付和保函

(15)在貸款發放中，對借款合同審查應著重于（）的審查。A.合同形式 B.合同必備條款 C.合同附加條款 D.合同生效條件

(16)在審查擔保類文件時，公司業務人員應特別注意（）。A.擔保協議的合規性 B.擔保協議中的擔保條件 C.擔保協議中的擔保期限 D.擔保協議生效的前提條件

(17)下列關于借款人借款資格條件方面的審查內容，說法錯誤的是（）。A.對外股本權益性投資的累計額是否超過凈資產的40% B.企業法人的股本及自籌資金比例是否符合要求 C.立項手續是否齊全

D.項目是否經過有權審批部門的批準

(18)下列做法中，符合銀行貸款發放的計劃、比例原則的是（）。A.按照項目完成工程量的多少付款

B.借款人擅自改變前期貸款款項的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項

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C.按照已批準的貸款項目投資計劃中規定的建設內容提供相應貸款 D.拒絕企業將銀行貸款用于股本金的充足

(19)下列哪項風險不屬于對外勞務承包工程貸款的常見風險?（）A.匯率變動的風險

B.工程延期對項目財務效益的影響 C.通貨膨脹的風險

D.費用超支對項目財務效益的影響

二、多項選擇題

(1)挪用貸款的情況一般包括（）。

A.用貸款進行股本權益性投資

B.用貸款進行有價證券、期貨等投機經營

C.未依法取得經營房地產資格的借款人使用貸款經營房地產業務 D.套取貸款，相互借貸以獲取非法收入

E.借款企業挪用流動資金進行基本建設或用于財政性開支或用于彌補企業虧損

(2)銀行在進行貸款發放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認（）正確無誤。A.貸款用途 B.提款賬號 C.提款日期 D.提款金額 E.預留印鑒

(3)短期貸款報審材料的內容包括（）。A.借款申請文件

B.借款人資信審查文件 C.貸款擔保文件

D.借款用途證明文件 E.大型設備采購合同

(4)在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，（）。A.銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款 B.銀行不按時發放貸款是違約行為

C.銀行不按時發放貸款，自身不會遭受任何損失

D.銀行不按時發放貸款，可能影響借款人的生產經營計劃 E.銀行不按時發放貸款，可能影響貸款的正常收回

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(5)對外勞務承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。A.自籌資金落實情況證明文件 B.承包工程項目情況 C.承包工程所在國概況 D.國外業主概況 E.風險分析

(6)股份制公司在向商業銀行申請流動資金短期貸款時，需要提交的借款申請文件包括（）。

A.董事會的借款授權書 B.流動資金貸款評審概要表 C.流動資金貸款評審報告 D.借款人借款申請書

E.董事會關于同意申請借款的決議

(7)保證擔保的范圍一般包括（）。A.違約金 B.主債權

C.主債權的利息 D.損害賠償金 E.實現債權的費用

(8)除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A.借款憑證 B.提款申請書

C.貸款用途證明文件 D.項目可行性報告

E.工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支證明

(9)貸款發放時，需用到的其他類先決條件文件有（）。A.會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明 B.法律意見書 C.提款申請書

D.已繳納印花稅的繳付憑證

E.項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件。

(10)下列關于對貸款保證人審查的說法中，正確的有（）。

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A.主要注重對保證人資格及擔保能力、保證方式、保證合同、擔保范圍及時限審查 B.擔保人擔保能力審查主要通過考察其資信情況、凈資產、擔保債務情況實現 C.擔保范圍審查是指擔保范圍能否覆蓋貸款本金及其利息 D.要審查保證時限是否到達借款合同期滿

E.一般而言，信用等級較低的企業不宜作為保證人

(11)房地產開發貸款的報審材料除常規送審材料外，還需包括（）。A.自籌及其他配套資金落實情況證明文件

B.貸款項目申報用途與其功能是否相符，并能有效滿足當地房地產市場需求分析 C.項目規劃投資許可、開工許可證、建設許可證 D.項目完工風險分析

E.貸款項目開發方案或可行性報告

(12)對于票據貼現，應提交的借款用途證明文件有（）。A.經承兌的匯票

B.行外有關部門對票據真偽(不包含核定密押)進行鑒定的材料 C.貼現人的資信證明或說明文件 D.原輔料采購合同 E.產品銷售合同

(13)對于一家普通的國內上市公司，首次向銀行申請短期貸款時，應提交的資信審查文件有（）。A.貸款證 B.公司章程

C.企業合同及其批復文件、批準證書 D.辦理年檢手續的營業執照

E.近3年的經財政部或會計師事務所審計的財務報表

(14)貸款發放中，對于借款合同，應著重審查的必備條款有（）o A.貸款種類 B.附加條款 C.貸款利率 D.還款方式 E.還款期限

(15)短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報審材料有（）。A.借款用途證明文件 B.項目立項、配套文件 C.貸款擔保文件

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D.開戶及保險

E.其他有關商務合同

(16)對于一家國內股份制企業，以自有資產作為抵押向銀行申請短期貸款時，應提交的貸款擔保文件有（）。

A.無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同 B.抵押物權屬證明文件 C.C，抵押物清單、D.抵押物價值評估報告

E.含相關內容的董事會決議和授權書

(17)除常規送審材料外，對外勞務承包工程貸款還需提交的報審材料有（）。A.承包項目情況、項目所在國概況 B.開展對外承包工程資格證明文件。C.項目批準文件及可行性研究報告

D.對外簽訂的承包合同或項目中標通知書

E.國內保險公司是否承諾辦理出口信用保險證明文件

(18)貸款審查中，對貸款直接用途的審查主要包括（）。

A.企業提供的有關貸款用途的證明文件是否真實、有效、有無遺漏 B.貸款用途是否符合有關法律、法規及《貸款通則》的要求 C.貸款用途是否符合國家的產業政策 D.貸款合同審查

E.貸款用途是否屬于貸款支持的范圍

(19)下列文件中，屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件為（）。A.保險權益轉讓相關協議 B.貸款備案證明

C.企業動產抵押物登記證

D.國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供擔保的文件 E.股東或政府部門出具的支持函

(20)關于貸款批準后、發放貸款前擔保手續的完善，下列說法正確的有（）。A.在向借款人發放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復落實擔保條件

B.對于抵(質)押擔保的，如可能必須先辦理登記、備案手續，否則銀行必須親自保管抵(質)押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需文件的正本

C.對于抵(質)押擔保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件

D.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證擔保的，須在收妥其正本并經銀行認可后方可放款

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E.對于境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關文件征詢銀行指定律師的法律意見

三、判斷題

(1)借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。（）

(2)銀行有權檢查借款人是否按合約規定的用途使用貸款。（）

(3)在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內未提足的貸款過后不能再提。（）

(4)保證期間是指從主債務的期限屆滿之時開始到債務全部清償為止的時間。（）

(5)貸款的還款方式一般分為還款期結束前一次性歸還全部貸款和在還款期內分次還款兩種。（）

(6)抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進行備案才可作為抵押物。（）

(7)商業銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。（）

(8)在項目融資中，項目發起人負有無限債務責任。（）

(9)臨時性貸款具有短期周轉、長期使用的特點。（）

(10)在短期貸款中，初次借款的公司應提交公司章程。（）

(11)申請出口打包貸款的借款人，應出具進口方銀行開立的信用證。（）

(12)中長期項目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項目配套文件。（）

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(13)銀行的公司信貸的對象只能是企業法人。（）

(14)抵押協議一旦正式簽署，立即生效。（）

(15)建設項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進行。（）

(16)保證方式包括一般保證和連帶責任保證兩種方式。（）

(17)保證范圍一般包括主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現債權的費用。（）

(18)在固定資聲投資確實缺少資金時，借款人可以將流動資金貸款用于固定資產建設。（）

(19)銀行在辦理放款手續之前，應檢查借款人是否已在該行辦理開戶手續。（）

(20)貸款發放后，如果借款人、保證人不在同一地區，銀行應在其信貸登記系統登記。（）

答案和解析

一、單項選擇題(1):D 信貸授權大致可分為以下三種類型：

(1)直接授權，是指銀行業金融機構總部對總部相關授信業務職能部門或直接管理的經營單位授予全部或部分信貸產品一定期限、一定金額內的授信審批權限。

(2)轉授權，是指受權的經營單位在總部直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業務職能部門和所轄分支機構轉授一定的授信審批權限。根據貸款新規規定，貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規定流程審批貸款，不得越權審批。

(3)臨時授權，是指被授權者因故不能履行業務審批職責時，臨時將自己權限范圍內的信貸審批權限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。(2):A 貸款發放的進度放款原則是指在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。故A選項符合題意，B、C、D選項不符合題意。(3):D 中大網校

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福費廷是在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經進口商承兌的匯票(或由其簽發的本票)，使出口商得以提前取得現款的一種資金融通方式。故D選項符合題意。(4):C 一般情況下，短期貸款即為流動資金貸款，長期貸款即為固定資產貸款。周轉貸款是短期貸款的一種。故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。(5):C 一般而言，臨時貸款的期限不應超過6個月。(6):C 保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權人根據法律規定和合同的約定向保證人主張權利的期限。(7):B 短期貸款報審材料的內容：①借款申請文件；②借款人資信審查文件；③貸款擔保文件；④借款用途證明文件兩貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。(8):A 根據我國《貸款通則》的規定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據國際慣例，在借款合同中規定，變更提款應收取承擔費，那么當借款人變更提款計劃時，公司業務部門應根據合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。借款人在提款有效期內如部分或全額未提款，應提未提部分的貸款可根據借款合同的規定收取承擔費。未提部分的貸款在提款期終了時自動注銷。公司業務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。(9):B 審批人員在審批貸款時，應根據信貸業務預計能給銀行帶來的效益和風險決定是否批準該筆信貸業務。A項審批結論為不同意的，將通知有關人員，如有權要求和申請復議的人員認為確有必要進行復議的，可按有關規定由合規性審查人員受理復議申請或要求，進行合規性審查并提交審批人員進行復議；C項審批結論如為續議的，要通知有關人員辦理續議手續；D項審批結論為同意但超過審批權限的，應組織提交有關申報材料報上級行審批。(10):C 根據貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定是否可貸款、貸款結構和附加條件屬于貸款審查的內容。貸款審查內容還包括對貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領導人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵(質)押物的情況等進行的審查。(11):A 出口打包貸款是出口商當地銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。它是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產和裝運信用證項下的貨物的一種專項貸款。信用證一般由進口方所在地銀行開立，是對進口方(買方)按期付款的一種擔保。(12):C 項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設發放的貸款。項目融資的報審材料中，應注重的內容有：①項目建設成敗與經營效益分析，且應有項目完工和經營收益穩定性的擔保文件；②應對項目產品的買主或項目設施用戶的資信狀況充分了解；③項目的風險分析；④風險規避措施；⑤控制項目的財務收支。(13):B 挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進行股本權益性投資；②用貸款在有價證券、期貨等方中大網校

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面從事投機經營；③未依法取得經營房地產資格的借款人挪用貸款經營房地產業務；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業挪用流動資金進行基本建設或用于財政性開支或用于彌補企業虧損，或用于職工福利。(14):D 就一般而言，在福費廷業務中進口方銀行應為遠期匯票或遠期本票提供擔保，擔保方式有保付和保函兩種方式。(15):B 貸款發放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、還款責任和雙方認為需要約定的其他事項。(16):D 在審查擔保類文件時，公司業務人員應特別注意抵(質)押協議生效的前提條件(如需向有關部門登記生效)。對于抵押協議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規避貸款風險。(17):A 在貸款審查過程中，對借款人的資格條件方面的審查內容主要有：借款人的產品市場需求情況、經營狀況、經濟效益情況；有無擠占信貸資金；還本付息能力；企業法人是否經過工商行政管理部門辦理年檢手續；是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶；有限責任公司或股份公司的對外股本權益性投資累計額是否超過凈資產總額的50%(國務院批準的除外)；資產負債率是否符合要求；申請中長期貸款的企業法人的股本及自籌資金比例是否符合要求；借款人的信用狀況；固定資產貸款還必須審查項目的立項手續是否齊全，項目是否經過有權審批部門的批準等。(18):C 計劃、比例放款原則是指銀行應按照已批準的貸款項目投資計劃所規定的建設內容、費用，及時準確地提供貸款。同時借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用。A、B兩項屬于進度放款原則，D項屬于資本金足額原則。(19):C 對外勞務承包工程貸款的常見風險主要包括：工程拖期對項目財務效益的影響；費用超支對項目財務效益的影響；匯率變動的風險。

二、多項選擇題(1):A, B, C, D, E 具體而言，挪用貸款的情況一般包括：(1)用貸款進行股本權益性投資；(2)用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經營；(3)未依法取得經營房地產資格的借款人挪用貸款經營房地產業務；(4)套取貸款相互借貸牟取非法收入；(5)借款企業挪用流珈資金進行基本建設或用于財政性開支或用于彌補企業虧損，或用于職工福利。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(2):A, B, C, D, E 銀行應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認貸款用途、日期、金額、賬號，預留印鑒正確、真實、無誤。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(3):A, B, C, D 短期貸款報審材料的內容包括借款申請文件、借款人資信審查文件、貸款擔保文件、借款用途證明文件和貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。故A、B、C、D選項符合題意。短期貸款一般不用于采購大型設備，故E選項不符合題意。(4):A, B, D, E 在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發放貸款，故A選項符合題意。這種做法主要基于以下三種原因：

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首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實，借貸雙方之間的權利與義務關系即確立，銀行不按借款合同的約定履行義務、發放貸款，即構成借款合同項下的違約行為。故B選項符合題意。其次，影響借款人的利益，借款人不能按預期得到資金，其生產經營計劃就會被打亂，影響企業正常的運作，從而可能使借款人蒙受損失。故D選項符合題意。最后，影響貸款的正常收回，故E選項符合題意，C選項不符合題意。(5):A, B, C, D, E 對外勞務承包工程貸款的報審材料除了常規的送審材料外，還需要提供以下材料：(1)自籌及其他配套資金落實情況的證明文件；(2)承包工程項目情況；(3)承包工程所在國概況；(4)國外業主概況；(5)風險分析。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(6):A,B,C,D,E 短期貸款的申請文件包括：上報單位關于貸款報批的請示；流動資金貸款評審概要表；流動資金貸款評審報告；借款人借款申請書；外商投資企業和股份制企業的董事會關于同意申請借款的決議(有法定人數董事會成員簽名)和借款授權書。故A、B、C、D、E選項均符合題意。

(7):A, B, C, D, E 保證擔保的范圍是指保證人所擔保的主債權的范圍，也是保證人承擔保證責任的范圍。保證范圍一般包括：主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現債權的費用。(8):A, B, C, E 除首次放款外，以后的每次放款無須重復提交許多證明文件和批準文件，通常只需提交以下文件：①提款申請書；②借款憑證；③工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協議規定的文件。(9):A, B, E 貸款發放時，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項目開工批復；②項目土地使用、規劃、工程設計方案的批復文件；③貸款項目(概)預算資金(包括自籌資金)已全部落實的證明；④有關對建設項目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財務報表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權、委托、費用函件等。(10):A, B, E 對貸款保證人的審查內容應主要注重三個方面：①審查保證人的資格及其擔保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人；審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力。②審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當。③審查保證擔保的范圍和保證的時限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現債權的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。(11):B, C, E 對于房地產開發貸款，在報審時除提供常規送審資料，還需提供項目規劃投資許可、建設許可證、開工許可證、完成各項立項手續的證明文件；已經取得貸款項目的土地使用權證(終止時間不早于貸款終止時間)；相應貸款項目開發方案或可行性報告；貸款項目申報用途與其功能相符性分析、有效滿足當地房地產市場需求分析；自有資金情況。A項為對外勞務承包工程貸款需送審資料；D項屬于項目融資貸款需送審資料。(12):A, D, E 一般短期借款用途證明文件主要包括原輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務合同。對于票據貼現，應出具經承兌的匯票、行內有關部門對票據真偽(包括核定密押)進行鑒定的中大網校

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材料、承兌人資信證明或說明文件。(13):A, B, D, E 向銀行申請短期貸款時，借款人應提交的資信審查文件有：①借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照；②初次借款的借款人還需提交公司章程；③若借款人為外商投資企業，需提交合資/合作企業的合同、章程及合同、章程的批復文件及批準證書，資本金到位情況的證明(驗資報告等)；④借款人近3年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表(包括資產負債表、損益表和財務狀況變動表)；⑤貸款證；⑥借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。(14):A, C, D, E 貸款發放中借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。(15):B, D, E 本題中項目立項文件、配套文件、開戶及保險文件、其他有關商務合同只有長期貸款須提交，短期貸款無須提交。A項借款用途證明文件，短期貸款須提交，長期貸款無須提交；C項貸款擔保文件，長短期貸款均須提交。(16):A, B, C, D, E 對于抵押擔保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價值評估報告。本題抵押人為一家股份制企業，除上述資料外，還應出具含相關內容的董事會決議(有法定人數董事會成員簽名)和授權書。(17):A, B, C, D 對于對外勞務承包工程貸款，在報審時除提供常規送審資料，還需提供借款人具備開展對外承包工程資格的證明文件、項目批準文件及可行性報告、對外簽訂的承包工程合同或項目中標通知書、自籌或其他配套資金落實情況證明文件、承包工程項目情況、承包工程所在國概況、國外業主概況、風險分析文件。國內保險公司是否承諾辦理出口信用保險證明文件是出口賣方信貸需遞交的送審材料，對外勞務承包工程貸款一般不涉及。(18):A, B, C, E 貸款的直接用途的審查內容有：①核實信貸調查人員提供的有關貸款用途的證明文件是否真實、有效、有無遺漏；②貸款用途是否符合有關法律、法規及《貸款通則》的要求；③符合國家的產業政策和各商業銀行信貸政策的有關規定；④是否屬于貸款支持的范圍。D項屬于貸款發放審查的內容。(19):B, C, D 貸款發放的先決條件文件中，與登記、批準、備案、印花稅有關的文件主要指：①所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件；②海關部門就同意抵押協議項下進口設備抵押出具的批復文件；③房地產登記部門就抵押協議項下房地產抵押頒發的“房地產權利及其他權利證明”；④工商行政管理局就抵押項下機器設備抵押頒發的“企業動產抵押物登記證”；⑤車輛管理所就抵押協議項下車輛抵押頒發的車輛抵押登記證明；⑥已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項保險權益轉讓相關協議屬于擔保類的文件；E項股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。(20):A, B, C, D E項在貸款批準后、發放前，對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人擔保的保中大網校

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證，必須就保證可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。

三、判斷題(1):1 借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合N另有規定，銀行不能代客戶填寫借款憑證，一般情況下，應要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉賬。(2):1 銀行可以要求借款人在使用貸款時，按照借款合同約定的用途使用貸款。檢查貸款用途是銀行的一項權利。(3):1 在長期貸款項目，通常會包括提款期、寬限期和還款期。銀行應審查借款人是否在規定的提款期內提款。除非借貸雙方同意延長，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。(4):0 保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權人根據法律規定和合同的約定向保證人主張權利的期限。保證期間從權利人的實體權利發生之時開始計算。

(5):1 還款方式一般有兩種，一是還款期結束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內分 次還款。

(6):0 借款人如果提供抵(質)押擔保，如抵(質)押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質)押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需的有關文件正本交由銀行保管，并且將抵(質)押合同在當地 的公證部門進行公證。

(7):1 我國《商業銀行法》第三十五條規定：“商業銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批 的制度。”

(8):0 在項目融資中，銀行直接對項目公司提供貸款，項目公司對償還貸款承擔直接責任，項目發起人的責任只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務。因此，當項目失敗或項目的收益不足以清償貸款時，項目發起人不承擔從其所有的其他資產和收益中償還全部項目貸款的義務，即項目發起人的債務責任是有限的。(9):0 臨時性貸款具有臨時調劑、短期融資的特點。周轉性貸款是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款。它具有短期周轉、長期使用的特點。(10):1 短期貸款的借款人資信審查文件包括借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照；初次借款的借款人還需要提交公司章程；貸款證等文件。(11):1 如為出口打包貸款，借款人應出具進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無異議的材料、進口商與開證行的資信證明或說明。(12):1 中長期貸款應當提供項目配套文件，其中包括資金來源落實的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。(13):0 根據《貸款通則》的規定，銀行的貸款對象可以是經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業法人、其他經濟組織。(14):0 對于抵押協議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和中大網校

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措施，規避貸款風險。即抵押協議正式簽署，并不意味著立即生效。(15):0 貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。(16):1 保證方式分為一般保證和連帶責任保證，它是指保證人在保證法律關系中承擔不同的民事責任，即補充責任或是第一順序責任。(17):1 保證范圍一般包括：主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現債權的費用。(18):0 把銀行的流動資金貸款挪用于固定資產建設，會造成借款人財務周轉上的困難，從而影響銀行資金的正常運轉。(19):1 銀行在辦理放款手續時，應注意借款人是否已辦理開戶手續。(20):0 貸款發放后，根據央行要求，如果借款人、保證人在同一地區，發貸銀行應當在其信貸登記系統登記，經審核后發送。

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第三篇：公司信貸考點習題：第十三章 不良貸款管理-中大網校

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公司信貸考點習題：第十三章 不良貸款管理

總分：100分

及格：60分

考試時間：120分

一、單項選擇題

(1)根據我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產分為（）五類。A.優秀、正常、次級、可疑、損失 B.正常、關注、次級、可疑、損失 C.優秀、關注、次級、可疑、損失 D.關注、次級、可疑、損失、不良

(2)向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（）年。A.1 B.2 C.3 D.5

(3)銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應在立案之日起（）內作出判決。A.3個月 B.6個月 C.12個月 D.2年

(4)銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法院一審判決的，有權在判決書送達之日起(一)日內向上一級人民法院提起上訴。A.10 B.15 C.20 D.30

(5)商業銀行確定抵債資產價值的原則不包括（）。A.資產購置時的價值、B.法院裁決確定的價值

C.借、貸雙方的協商議定價值

D.借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值

(6)抵債資產的管理原則不包括（）。

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A.受償方式以現金受償為第一選擇。

B.以歷史購置成本為基礎確定抵債資產價值 C.確保抵債資產安全、完整和有效

D.盡快實現抵債資產向貨幣資產的有效轉化

(7)某分行一年內已處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)為5000萬元，一年內待處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)為1億元，已處理的抵債資產變現價值為2000萬元，則該分行該年抵債資產處，置率為（）。A.75% B.50% C.40% D.20%

(8)以下關于抵押資產的處置做法不正確的是（）。A.抵債資產收取后原則上不能對外出租 B.抵債資產在處置時限內不可以出租 C.銀行不得擅自使用抵債資產

D.抵債資產拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式

(9)關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。A.對于任何一筆呆賬，分行都沒有權力審批

B.一級分行可以向分支機構轉授一些比較小的權力，處理日常工作 C.對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理

D.除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外

(10)借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可以采取的不良資產處置方式是（）。A.現金清收 B.重組 C.以資抵債 D.呆賬核銷

(11)現金清收準備不包括（）。A.資產保全 B.債權維護 C.財產清查 D.常規清收

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(12)下列關于在不良資產處置過程中，借款保證人的責任描述正確的是（）。A.債務只與借款人有關

B.保證人與銀行是債務人與債權人的關系 C.保證人可以隨時拒絕承擔保證責任

D.若保證人與債權人未在合同中約定責任，則銀行無權要求保證人履行債務

(13)下列關于貸款重組的說法正確的是（）。A.狹義的貸款重組就是債權重組

B.自主型重組完全是由債權銀行自主決定

C.行政型貸款重組是四大國有商業銀行為配合政府的經濟結構調整，對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人。豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股

D.司法型債務重組主要指在我國《公司法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在仲裁機構主導下債務人對債務進行適當的調整

(14)關于和解與整頓的關系，下列說法不正確的是（）。A.整頓是和解的前提，和解與整頓融為一體 B.和解與整頓是兩個相互獨立的程序

C.和解是破產程序的一個部分，而整頓程序只有在破產程序中止之后才能開始

D.和解與整頓由政府行政部門決定和主持，帶有立法之時的時代特征，不符合今天市場經濟發展的形勢

(15)某市四家國有商業銀行在某年內累計接收抵債資產170萬元，已處置抵債資產90萬元，待處置抵債資產80萬元，則待處理抵債資產年處置率為（）。A.52．94% B.51．11% C.48．23% D.47．06%

(16)下列不屬于我國不良貸款形成原因的是（）。A.我國國有企業經營機制改革不徹底 B.銀行承擔了大量的改革成本 C.商業銀行經營機制不靈活

D.我國直接融資比重大，資本市場發展滯后，使得風險集聚到商業銀行

(17)根據是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（）。A.委托第三方清收和直接追償清收 B.常規清收和直接追償清收 C.常規清收和依法清收

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D.依法清收和委托第三方清收

(18)關于貸款常規清收過程中需注意的問題，下列說法錯誤的是（）。A.要分析債務人拖欠貸款的真正原因，判斷債務人短期和中長期的清償能力 B.利用政府和主管機關向債務人施加壓力 C.強制執行債務人資產

D.將依法收貸作為常規清收的后盾

(19)下列（）不屬于銀行可向人民法院申請強制執行的文書。A.人民法院發生法律效力的調解書 B.依法設立的仲裁機構的裁決

C.公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書 D.銀監會發布的貸款文件

(20)對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取的財產保全措施屬于（）。

A.訴后財產保全 B.訴前財產保全 C.訴中財產保全 D.訴訟財產保全

二、多項選擇題

(1)財產保全的方式包括（）。A.訴前財產保全 B.訴中財產保全 C.訴后財產保全 D.執行財產保全 E.強制財產保全

(2)下列情況中，不得進行呆賬核銷的有（）。

A.借款人或擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權 B.違反法律法規的規定，以各種形式懸空的銀行債權 C.行政干預逃廢或者懸空的銀行債權 D.銀行未向借款人和擔保人追償的債權 E.借款人死亡，又無其他債務承擔者

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(3)下列屬于行政型貸款重組的有（）。A.變更債務人 B.豁免利息 C.破產重組 D.延長期限 E.以股轉債

(4)根據貸款五級分類制度，以下貸款可劃人關注類的有（）。A.借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款 B.違反行業信貸管理規定或監管部門監管規章發放的貸款 C.借款人在其他金融機構的貸款被劃為次級類

D.借新還舊貸款，企業運轉正常且能按約還本復息 E.借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款

(5)關于貸款重組的方式，下列說法正確的有（）。

A.調整還款期限時，主要根據企業償債能力制定合理的還款期限

B.在變更借款企業時，要防止借款企業利用分立、對外投資、設立子公司等手段逃廢銀行債務

C.銀行必須在人民銀行和銀監會的批示下進行減免符合條件的借款企業表外欠息，不可自主減免表外欠息

D.調整利率主要將逾期利率調整為相應檔次的正常利率或下浮調低利率，并要遵守人民銀行和各銀行關于利率管理的規定

E.重組貸款時可以根據實際需要采取其他方式，方法可以靈活

(6)銀行在采取所有可能措施和實施必要程序之后，（），銀行經追償后仍無法收回的債權，可認定為呆賬。

A.借款人和擔保人依法宣告破產，并終止法人資格

B.借款人遭受重大自然災害，損失巨大且不能獲得保險補償

C.借款人完全停止經營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法吊銷營業執照 D.借款人完全停止經營活動，連續兩年以上未參加工商年檢

E.借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足以歸還所借債務，又無其他債務承擔者

(7)下列關于對抵債資產的計價價值與貸款本金和應收利息之和的差額處理的說法，正確的有（）。

A.抵債資產的計價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，經總行批準核銷后連同表內利息一并沖減呆賬準備金

B.抵債資產的計價價值等于貸款本金時，作為貸款本金收回處理；其表內應收利息經總行批準核銷后沖減呆賬準備金

C.抵債資產的計價價值高于貸款本金但低于貸款本金與應收利息之和時，其相當于貸款本金的數額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應收利息收回處理，不足應收利中大網校

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息部分經總行批準后沖減呆賬準備金

D.抵債資產的計價價值等于貸款本金與應收利息之和時，作為收回貸款本金與應收利息處理

E.抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目，設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理

(8)可以對債務人實施以資抵債的情形包括（）。

A.債務人改制，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的

B.債務人故意“懸空”貸款逃避還貸責任，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的 C.債務人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質押給銀行的財產抵償貸款本息的

D.債務人因資不抵債宣告破產，經合法清算后，依照有權部門判決、裁定，以其合法資產抵償銀行貸款本息的

E.債務人擠占挪用信貸資金，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的(9)根據債權銀行在重組中的地位和作用，可以將債務重組劃分為（）。A.自主型 B.杠桿型 C.行政型 D.吸收型 E.司法型

(10)下列關于依法收貸的說法，正確的有（）。

A.應先向人民法院申請強制執行，若債務人拒絕執行，則再向人民法院提起訴訟 B.若債務人自動償還債款的，則無須申請強制執行

C.為了防止債務人轉移、隱匿財產，債權銀行可以向人民法院申請財產保全

D.對于借貸關系清楚的案件，債權銀行可以不經起訴而直接向人民銀行申請支付令 E.對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產

(11)不良貸款的處置方式包括（）。A.重組 B.現金清收 C.長期掛賬 D.以資抵債 E.呆賬核銷

(12)下列關于我國商業銀行不良資產成因的說法，正確的有（）。A.我國直接融資比重較大，企業融資以資本市場為主

B.經濟轉軌后，改革的成本大部分由銀行承擔，由此形成大量不良資產

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C.有的企業沒有償還銀行貸款的動機，相關法律法規也沒有得到很好的實施，由此形成了大量的不良資產

D.商業銀行經營機制不靈活，以及法人治理結構不完善，將影響商業銀行資產質量的提高 E.我國國有企業的經營機制改革沒有很好地解決，是我國商業銀行不良資產產生的重要因素

(13)下列關于資產保全人員維護債權的說法，正確的有（）。

A.資產保全人員應妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料 B.資產保全人員應防止債務人逃廢債務

C.向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年

D.訴訟時效一旦屆滿，若債權人未向人民法院申請保護債權，則自動解除債務關系

E.保證人和債權人在合同中未約定保證責任期間的，從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的2年內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任

(14)下列關于財產保全的說法，正確的有（）。

A.財產保全可以防止債務人的財產被隱匿、轉移或者毀損滅失

B.銀行對債務人財產采取保全措施，可影響債務人的生產和經營活動，迫使債務入主動履行義務

C.銀行應對每筆逾期貸款及時申請財產保全，以防止債權損失

D.訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益遭受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施

E.訴中財產保全是指對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施

(15)通過債務重組，（），同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務重組。A.借款企業能夠改善財務狀況，增強償債能力 B.能夠追加或者完善擔保條件

C.能夠使銀行債務先行得到部分償還 D.能夠使銀行貸款損失風險減少

E.能夠彌補貸款法律手續方面的重大缺陷

(16)根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外，下列債務人所有的資產中，可作為抵債資產的有（）。A.土地使用權

B.公益性質的職工住宅

C.抵債資產本身發生的各種欠繳稅費超過該財產價值的 D.專利權 E.股票

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(17)下列關于抵債資產保管與處置的說法，正確的有（）。

A.銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式

B.銀行每季度應至少組織一次對抵債資產的賬實核對 C.抵債資產原則上應采用公開拍賣的方式進行處置 D.抵債資產拍賣原則上應采用無保留價拍賣的方式

E.抵債資產收取后原則上不能對外出租，銀行也不得擅自使用抵債資產

(18)呆賬發生后的處理原則包括（）。A.自動核銷 B.隨時上報 C.隨時審核審批 D.及時轉賬 E.長期掛賬

(19)不良貸款是指（）形成的貸款。

A.借款人未能按貸款協議償還商業銀行的貸款利息

B.借款人有不能按原定貸款協議按時償還商業銀行貸款本息的可能 C.借款人未能按原貸款協議按時償還貸款本息

D.有跡象表明借款人不可能按原貸款協議按時償還貸款本息 E.借款人借款后資金運轉不靈

(20)采取常規清收手段無效后，可采取依法清收的措旋。下列屬于依法清收的是（）。A.提起訴訟 B.財產清收 C.申請強制執行 D.申請破產 E.重組

三、判斷題

(1)貸款未到期，但有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款，屬于不良貸款。（）

(2)現金清收準備主要包括債權維護及財產清查兩個方面。（）

(3)公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能中大網校

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解決的，持有公司全部股東表決權5%以上的股東，可以請求人民法院解散公司。（）

(4)自主型貸款重組完全由債權銀行自主決定。（）

(5)法院裁定債務人進入破產重整程序以后，對擔保物權的強制執行程序應立即停止。（）

(6)若非根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理，所有權、使用權不明確或有爭議的資產不得用于抵償債務。（）

(7)不能提供確鑿證據證明的呆賬，不得核銷。（）

(8)呆賬核銷意味著銀行放棄債權。（）

(9)各級分支行發生的呆賬，要逐戶、逐級上報，上級行接到下級行的核銷申請，應當組織有關部門進行嚴格審查并簽署意見，并由上級行審批核銷。（）

(10)對于借款人造成的不良貸款，銀行都能夠通過催收、行政訴訟等現金清收手段化解損失。（）

(11)在司法型貸款重組中，申請破產重組的只能是債權人或債務人。（）

(12)在破產重整過程中，應該促進債務人盡快進入破產程序。（）

(13)銀行債權受償方式有貨幣形式和以物抵債兩種方式，二者無優先級別。（）

(14)向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為3年。（）

(15)呆賬核銷后的管理只包括檢查工作和抓好催收工作兩項。（）

(16)為了減少訴訟費用，盡量保護銀行債權，銀行應積極通過向人民法院申請支付令來依法收貸。（）

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(17)所謂整頓，是指債務人同債權人會議達成的和解協議生效后，由債務人的上級主管部門負責主持并采取措施，力求使瀕臨破產的企業復蘇并能夠執行和解協議的制度。（）

(18)在取得抵債資產過程中發生的有關費用，可以從按既定原則確定的抵押品、質押品的價值中優先扣除。（）

(19)健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。（）

(20)在財產清查時，對于一些沒有完全停止經營活動的債務人，從其對自身的正面宣傳中，也能夠發現一些有價值的財產線索。（）

答案和解析

一、單項選擇題(1):B 從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。故B選項符合題意。(2):B 向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。故B選項符合題意。(3):B 銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理案件，一般應在立案之日起6個月內作出判決。故B選項符合題意。(4):B 銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟。銀行如果不服地方人民法院第一審判決的，有權在判決書送達之日起15日內向上一級人民法院提起上訴。故B選項符合題意。(5):A 商業銀行在取得抵質押品及其他以物抵貸財產(即抵債資產)后，要按以下原則確定其價值：(1)借、貸雙方的協商議定價值；(2)借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值；(3)法院裁決確定的價值。故A選項符合題意。(6):B 抵債資產管理應遵循下列原則：(1)嚴格控制原則。銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現金受償為第一選擇。故A選項不符合題意。(2)合理定價原則。抵債資產必須經過嚴格的資產評估來確定價值，評估程序應合法合規，要以市場價格為基礎合理定價。故B選項符合題意。(3)妥善保管原則。對收取的抵債資產應妥善保管，確保抵債資產安全、完整和有效。故C選項不符合題意。(4)及時處置原則。收取抵債資產后應及時進行處置，盡快實現抵債資產向貨幣資產的有效轉化。故D選項不符合題意。(7):B 該分行該年的待處理抵債資產年處置率=一年內已處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)/一中大網校

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年內待處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)×100%=5000萬/1億×100%=50%。故B選項正確。(8):B 因受客觀條件限制，在規定時間內確實無法處置的抵債資產，為避免資產閑置造成更大損失，在租賃關系的確立不影響資產處置的情況下，可在處置時限內暫時出租。故B項錯誤。(9):C A項對于小額呆賬，可授權一級分行審批，并上報總行備案；B項一級分行一般不得再向分支機構轉授權；D項其他任何機構和個人包括債務人均不得干預、參與銀行呆賬核銷運作。(10):B 對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當的重組。(11):D 現金清收準備主要包括債權維護和財產清查，而資產保全也屬于債權維護。(12):B A項保證人與借款人同屬于債務人，因而保證人與銀行同樣有債務債權關系；C項保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款人償還借款的期限屆滿之日起6個月內，債權銀行應當要求保證人履行債務，在這段時間，保證人不能拒絕承擔保證責任，超過6個月的，保證人可拒絕承擔保證責任；D項只要保證人與債權人簽訂的保證合同依法生效，其保證責任就宣告成立，則在滿足條件時，銀行有權要求保證人承擔一般保證責任。(13):C A項貸款重組從廣義來說是一種債務重組；8項自主型重組須由債權銀行和借款企業協商決定；D項司法型債務重組，主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在法院主導下債權人對債務進行適當的調整。(14):A A項和解是整頓的前提，整頓是和解成立的結果，沒有和解協議生效，就沒有整頓程序。(15):A 待處理抵債資產年處置率計算方法如下： 待處理抵債資產年入置率：一年內已處理的抵債資產總價(外賬的計價價值)/一年內待處理的抵債資產總價(列賬的計價價值)×100%=90/170X 100%=52．94%。(16):D D項我國間接融資比重較大，傳統上是以商業銀行為主的融資格局，資本市場的發展相對滯后，從而使全社會的信用風險集中積聚到商業銀行中，導致銀行的不良資產。(17):C 根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法清收兩種。其中，常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。(18):C C項不符合常規清收的精神，且在法院判決未下時，銀行也無權這樣做。常規清收階段正確的做法是從債務人今后發展需要銀行支持的角度，引導債務人自愿還款或提示借款人如其不履行債務將訴諸法律，或通過政府和主管機關向其施壓，迫使其主動還款。(19):D 對于下列法律文書，債務人必須履行，否則，銀行可向人民法院申請強制執行：①人民法院發生法律效力的判決、裁定和調解書；②依法設立的仲裁機構的裁決；③公證機關依法賦予強制執行效力的債權文書。此外，債務人接到支付令后既不履行債務又不提出異議的，銀行中大網校

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也可以向人民法院申請執行。(20):C 根據訴中財產保全的定義可知C項正確。

二、多項選擇題(1):A, B 財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。(2):A, B, C, D 有關法律法規規定：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：①借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權：②違反法律法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權；③行政干預逃廢或者懸空的銀行債權；④銀行未向借款人和擔保人追償的債權；⑤其他不應當核銷的銀行債權或者股權。(3):A, B, D 行政型貸款重組，主要是指20世紀90年代以來，為了配合政府的經濟結構調整以及國有企業兼并破產和減員增效，四大國有商業銀行對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股。(4):A, B, C, D 根據五級分類制度，E項應歸入次級類貸款。(5):A,B,D,E 根據現行規定，銀行可以自主免除符合下列條件的表外欠息：借款企業信用評級在BBB級以下(含BBB)；貸款本金為次級類、可疑類或損失類。減免表外息要嚴格遵守財政部和銀監會的相關要求。故C項錯誤，答案為ABDE。(6):A, B, C, D, E 銀行在采取所有可能的措施和實施必要的程序之后，符合下列條件之一的債權或者股權可認定為呆賬：(1)借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權；(2)借款人遭受重大自然災害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償，或者以保險賠償后，確實無力償還部分或者全部債務，銀行對其財產進行清償和對擔保人進行追償后，未能收回的債權；(3)借款人和擔保人雖未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經營活動，被縣級及縣級以上工商行政管理部門依法注銷、吊銷營業執照，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權；(4)借款人和擔保人雖未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經營活動或下落不明，未進行工商登記或連續兩年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權；(5)借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足歸還所借債務，又無其他債務承擔者，銀行經追償后確實無法收回的債權??故A、B、C、D、E選項均符合題意。(7):A, B, C, D, E 商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值與貸款本金和應收利息之和的差額，按以下規定處理：(1)抵債資產的計價價值低于貸款本金時，其差額作為呆賬，經總行批準核銷后連同表內利息一并沖減呆賬準備金。(2)抵債資產的計價價值等于貸款本金時，作為貸款本金收回處理；其表內應收利息經總行批準核銷后沖減呆賬準備金。(3)抵債資產的計價價值高于貸款本金但低于貸款本金與應收利息之和時，其相當于貸款本金的數額作為貸款本金收回處理；超過貸款本金的部分作為應收利息收回處理，不足應收利息部分經總行批準后沖減呆賬準備金。(4)抵債資產的計價價值等于貸款本金與應收利息之和時，作為收回貸款本金與應收利息處理。(5)抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金科目設專戶管理．待抵債資產變現后一并處理。故A、B、C、D、E選項說法均正確。

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(8):A, B, C, D, E 對債務人實施以資抵債，必須符合下列條件之一：(1)債務人因資不抵債或其他原因關停倒閉、宣告破產，經合法清算后，依照有權部門判決、裁定以其合法資產抵償銀行貸款本息的；(2)債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任，債務人改制，債務人關閉、停產，債務人擠占挪用信貸資金等其他情況出現時，銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的；(3)債務人貸款到期，確無貨幣資金或貨幣資金不足以償還貸款本息，以事先抵押或質押給銀行的財產抵償貸款本息的。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(9):A, C, E 根據債權銀行在重組中的地位和作用，可以將債務重組劃分為三類：自主型、行政型和司法型。故A、C、E選項符合題意。(10):B, C, E 依法收貸的步驟是：向人民法院提起訴訟(或者向仲裁機關申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執行，故A選項說法不正確。勝訴后債務人自動履行的，則無需申請強制執行，故B選項說法正確。在起訴前或者起訴后，為了防止債務人轉移、隱匿財產，債權銀行可以向人民法院申請財產保全。故C選項說法正確。對于借貸關系清楚的案件，債權銀行也可以不經起訴而直接向人民法院(而非人民銀行)申請支付令。故D選項說法不正確。對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。故E選項說法正確。(11):A, B, D, E 銀行在深入分析不良貸款成因的基礎上，可有針對性地采取以下方式化解不良貸款：(1)現金清收；(2)重組{(3)以資抵債；(4)呆賬核銷。故A、B、D、E選項符合題意。(12):B, C, D, E 我國商業銀行不良資產的產生與下列因素有關：(1)社會融資結構的影響。我國間接融資比重較大，企業普遍缺少自有資金，企業效益不好，必然影響到銀行的不良資產。我國傳統上是以商業銀行為主的融資格局，資本市場的發展相對滯后，使得全社會的信用風險集中積聚到商業銀行中。故A選項說法不正確。而我國國有企業的經營機制改革沒有很好的解決，這也是我國商業銀行不良資產產生的重要因素。故E選項說法正確。(2)宏觀經濟體制的影響。長期以來我國的經濟增長主要是政府主導的粗放型經營模式，國有銀行根據政府的指令發放貸款，經濟轉軌后，改革的成本大部分由銀行承擔了，由此形成大量不良資產。故B選項說法正確。(3)社會信用環境影響。有的企業沒有償還銀行貸款的動機，相關的法律法規也沒有得到很好的實施，由此形成了大量的不良資產。故C選項說法正確。(4)商業銀行自身問題。商業銀行本身也存在著一些問題，比如法人治理結構未能建立起來、經營機制不靈活、管理落后、人員素質低等因素都影響著銀行資產質量的提高。故D選項說法正確。(13):A, B, C 資產保全人員至少要從以下三個方面認真維護債權：(1)妥善保管能夠證明主債權和擔保債權客觀存在的檔案材料，例如借款合同、借據、擔保合同、抵(質)押登記證明等；(2)確保主債權和擔保權利具有強制執行效力，主要是確保不超過訴訟時效、保證責任期間，確保不超過生效判決的申請執行期限；(3)防止債務人逃廢債務。故A、B選項說法正確。向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年，故C選項說法正確。訴訟時效一旦屆滿，人民法院不會強制債務人履行債務，但債務人自愿履行債務的，不受訴訟時效的限制。故D選項說法不正確。保證人和債權人應當在合同中約定保證責任期間，雙方沒有約定的，從借款企業償還借款的期限屆滿之日起的6個月(而非2年)內，債權銀行應當要求保證人履行債務，否則保證人可以拒絕承擔保證責任。故E選項說法不正確。(14):A, B, D, E 銀行在依法收貸的糾紛中申請財產保全有兩方面作用：一是防止債務人的財產被隱匿、轉移中大網校

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或者毀損滅失，保障E1后執行順利進行；二是對債務人財產采取保全措施，影響債務人的生產和經營活動，迫使債務人主動履行義務。故A、B選項說法正確。但是，申請財產保全也應謹慎，因為一旦申請錯誤，銀行要賠償被申請人固有財產保全所遭受的損失，故C選項說法不正確。訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施；訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。故D、E選項說法正確。(15):A, B, C, D, E 具備以下條件之一，同時其他貸款條件沒有因此明顯惡化的，可考慮辦理債務重組：(1)通過債務重組，借款企業能夠改善財務狀況，增強償債能力；(2)通過債務重組，能夠彌補貸款法律手續方面的重大缺陷；(3)通過債務重組，能夠追加或者完善擔保條件；(4)通過債務重組，能夠使銀行債務先行得到部分償還；(5)通過債務重組，可以在其他方面減少銀行風險。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(16):A,D,E 抵債資產應當是債務人所有或債務人依法享有處分權并且具有較強變現能力的財產，主要包括以下幾類：(1)動產，包括機器設備、交通運輸工具、借款人的原材料、產成品、半成品等；(2)不動產，包括土地使用權、建筑物及其他附著物等；(3)無形資產，包括專利權、著作權等；(4)有價證券，包括股票和債券等；(5)其他有效資產。故A、D、E選項符合題意。根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外，抵債資產本身發生的各種欠繳稅費超過該財產價值的，債務人公益性質的職工住宅等生活設施，不得用于抵償債務。故B、C選項不符合題意。(17):A, B, C, E 銀行在辦理抵債資產接收后應根據抵債資產的類別(包括不動產、動產和權利等)、特點等決定采取上收保管、就地保管、委托保管等方式。故A選項說法正確。銀行每季度應至少組織一次對抵債資產的賬實核對，故B選項說法正確。抵債資產原則上應采用公開拍賣方式進行處置，故C選項說法正確。抵債資產拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式。故D選項說法不正確。抵債資產收取后原則上不能對外出租。因受客觀條件限制，在規定時間內確實無法處置的抵債資產，為避免資產閑置造成更大損失，在租賃關系的確立不影響資產處置的情況下，可在處置時限內暫時出租。銀行不得擅自使用抵債資產。確因經營管理需要將抵債資產轉為自用的，視同新購固定資產辦理相應的固定資產購建審批手續。故E選項說法正確。(18):B,C,D 呆賬發生后，能夠提供確鑿證據、經審查符合條件的，按隨時上報、隨時審核審批、及時轉賬的原則處理，不得隱瞞不報、長期掛賬和掩蓋不良資產。故B、C、D選項符合題意，A、E選項不符合題意。(19):C,D A項借款人最終按時償還的應是貸款本息；B項必須是有跡象證明借款人確實無力償還貸款本息，才能判定為不良貸款；E項分情況而定，如果借款人借款后只是一時資金周轉不靈，只要其在貸款到期前使資金周轉回歸正常，仍可按約定償還貸款，不一定形成不良貸款。(20):A, C, D 根據有關規定，債權人采取常規清收的手段無效后，可采取依法清收措施，其步驟為：①向人民法院起訴(或向仲裁機關申請仲裁)，勝訴后向人民法院申請強制執行；②在起訴前或后，為防止債務人轉移、隱匿財產，可向人民法院申請財產保全；③對于借貸關系清楚的案件，中大網校

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債權銀行可不經起訴直接向人民法院申請支付令；④對于扭虧無望、無法清償到期債務的企業，可考慮申請其破產。

三、判斷題(1):1 不良貸款是指借款人未能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息，或者已有跡象表明借款人不可能按原定的貸款協議按時償還商業銀行的貸款本息而形成的貸款。(2):1 現金清收準備主要包括債權維護及財產清查兩個方面。(3):0 《公司法》第一百八十三條規定，公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權百分之十(而不是百分之五)以上的股東，可以請求人民法院解散公司。(4):0 自主型貸款重組完全由借款企業和債權銀行協商決定。(5):1 法院裁定債務人進入破產重整程序以后，其他強制執行程序，包括對擔保物權的強制執行程序，都應立即停止。(6):1 所有權、使用權不明確或有爭議的資產不得用于抵償債務，但根據人民法院和仲裁機構生效法律文書辦理的除外。(7):1 不能提供確鑿證據證明的呆賬，不得核銷。(8):0 呆賬核銷是銀行內部的賬務處理，并不視為銀行放棄債權。對于核銷呆賬后債務人仍然存在的，應注意對呆賬核銷事實加以保密，一旦發現債務人恢復償債能力，應積極催收。(9):0 上級行在接到下級行的核銷申請時，應當組織有關部門進行嚴格審查并簽署意見，并由總行審批核銷。(10):0 銀行進行現金清收需滿足兩個條件，即：①借款人尚存在一定的償還能力；②銀行掌握部分第二還款來源。(11):0 在破產重組過程中，債務人股東同樣有申請權。(12):0 破產重整過程中，應盡量挽救債務人，以避免債務人破產以后對債權人、股東和雇員等人，尤其是對債務企業所在地的公共利益產生重大不利影響。(13):0 銀行債權應首先考慮以貨幣形式受償，從嚴控制以物抵債。受償方式以現金受償為第一選擇。(14):0 向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。(15):0 呆賬核銷后的管理工作還要做好呆賬核銷工作的總結，可以吸取經驗教訓，加強貸款管理。(16):1 由于督促程序簡便易行、費用低廉，因而銀行與債務人的貸款糾紛符合申請支付令條件的，在貸款逾期后就應該琴時向有管轄權的人民法院申請支付令，督促債務人及時進行還本付中大網校

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息。(17):1 所謂整頓，是指債務人同債權人會議達成的和解協議生效后，由債務人的上級主管部門負責主持并采取措施，力求使瀕臨破產的企業復蘇并能夠執行和解協議的制度。(18):1 在取得抵債資產過程中發生的有關費用，可以從按既定原則確定的抵押品、質押品的價值中優先扣除。

(19):1 健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。(20):1 在財產清查時，對于一些沒有完全停止經營活動的債務人，從其對自身的正面宣傳中，也能夠發現一些有價值的財產線索。

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第四篇：公司信貸考點習題：第三章 貸款申請受理和貸前調查-中大網校

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公司信貸考點習題：第三章 貸款申請受理和貸前調查

總分：100分

及格：60分

考試時間：120分

一、單項選擇題

(1)貸款合法合規性審查中，被審查人除借款人外，還可能有（）。A.關聯方 B.債權人 C.債務人 D.擔保人

(2)（）綜合反映了商業銀行經營管理的水平。A.貸款安全性 B.貸款發放額 C.存款吸收額 D.貸款盈利性

(3)根據《貸款通則》的規定，銀行信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成（）。A.傾向性意見 B.綜合性診斷結果 C.貸前調查報告 D.紀要文件

(4)貸款安全性調查中，對于申請外匯貸款的客戶，業務人員尤其要注意（）變化對抵押擔保額的影響程度。A.GDP增長率 B.匯率

C.通貨膨脹率 D.存款準備金率

(5)下列關于業務人員面談結束后的做法，不正確的是（）。

A.在了解客戶總體情況后，業務人員應及時對客戶貸款申請做出必要的反應 B.對于合理的貸款申請，業務人員可立即做出受理的承諾

C.如果客戶的貸款申請不予考慮，業務人員可向客戶建議其他融資渠道 D.業務人員在與客戶面談結束之后，應進行內部意見反饋

(6)下列不屬于貸款合法性、合規性調查的內容的是（）。

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A.認定借款人的法人資格

B.對借款人的借款目的進行調查

C.考察借款人是否建立了良好的公司治理機制

D.認定擔保人的法定代表人簽名的真實性和有效性

(7)在流動資金貸款的貸前調查報告中，借款人的財務狀況不包括（）。A.資產負債率

B.存貨凈值與周轉速度 C.流動資金數額與周轉速度

D.主要客戶、供應商和分銷渠道

(8)下列關于貸款申請受理的說法，不正確的是（）。A.客戶面談后進行內部意見反饋的原則適用于每次業務面談

B.業務人員在撰寫會談紀要時，不應包含是否需要做該筆貸款的傾向性意見 C.業務人員可通過銀行信貸咨詢系統等其他渠道對客戶情況進行初步查詢 D.風險管理部門可以對是否受理貸款提供意見

(9)以下哪項不屬于貸款效益性調查的內容?（）A.借款人當前的經營狀況’

B.借款人過去3年的經營效益狀況 C.借款人和保證人的財務管理狀況

D.借款人過去和未來給銀行帶來的收入、存款、結算、結售匯等綜合效益

(10)公司貸款安全性調查的內容不包括（）。A.對借款人法定代表人的品行進行調查

B.對公司借款人財務經理個人信用卡的額度進行核準 C.對保證人的財務管理狀況進行調查

D.對股份有限公司對外股本權益性投資情況進行調查

(11)應包含項目可行性研究報告批復及其主要內容的貸前調查報告為（）。A.商業銀行固定資產貸前調查報告 B.銀行流動資金貸前調查報告 C.擔保貸款貸前調查報告 D.抵押貸款貸前調查報告

(12)商業銀行最主要的資產業務為（）。A.存款 B.貸款

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C.投資

D.中間業務

(13)（）是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。A.貸前調查 B.貸款審核 C.貸款發放 D.貸款擔保

(14)進行現場調研過程中，業務人員在現場會談時應當約見盡可能多的（）。A.基層人員 B.管理層人員 C.財務部門人員 D.生產部門人員

(15)貸前調查時，業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過（）調查手段，分析銀行可承受的風險。A.定性模型 B.定量模型

C.定性與定量相結合 D.數據結合推理

(16)銀行確立貸款意向后，為確信某筆貸款是否必須提交董事會決議，應（）。A.再次向公司確認

B.認真閱讀借款人或擔保人公司章程的具體規定 C.索要董事會決議書 D.索要借款授權書

(17)（）可表明貸款可正式予以受理。A.主管領導同意后 B.銀行審查通過后 C.銀行確立貸款意向

D.銀行出具貸款意向書后

(18)實務操作中，判斷貸款申請是否受理時，業務人員應堅持將（）放在第一位。A.維持客戶 B.客戶信用 C.貸款收益

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D.貸款安全性

(19)初次面談中了解客戶貸款需求狀況時，除貸款背景、貸款規模、貸款條件外，還應了解（）。A.經濟走勢 B.宏觀政策 C.貸款利率 D.貸款用途。

(20)申請公司貸款時，一個企事業單位應選擇（）家銀行的（）個營業機構開立一個基本存款賬戶。A.一；多 B.一；一 C.多；多 D.多；總行

二、多項選擇題

(1)下列屬于銀行流動資金貸前調查報告內容的有（）。A.借款人與銀行的關系

B.對流動資金貸款的必要性分析 C.借款人經濟效益情況 D.對貸款擔保的分析

E.對流動資金貸款的可行性分析

(2)銀行流動資金貸前調查報告中關于借款人基本情況包括（）。A.借款人成立的日期

B.借款人的技術、管理狀況

C.借款人是否涉及兼并、破產等事項 D.對借款人主要管理人員的品行評價

E.借款人上級主管單位或主要股東的基本情況

(3)下列符合借款人要求的有（）。

A.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額的35% B.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額的55% C.有限責任公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額的75% D.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額的40% E.股份有限公司對外股本權益性投資累計占其凈資產總額的60%

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(4)貸款合法合規性調查的內容包括（）。A.認定借款人法人資格

B.認定擔保人法定代表人簽名的真實性和有效性 C.考察借款人是否已建立良好的公司治理機制 D.對借款人的借款目的進行調查 E.對抵押物的價值評估情況進行調查

(5)貸前調查方法中的搜尋調查可以通過（）開展調查。A.在互聯網搜索資料 B.查看官方記錄 C.閱讀有關雜志

D.從其他銀行處購買客戶信息 E.搜索行業相關期刊登載的文章

(6)在進行貸前調查的過程中，開展現場調研工作的方法通常包括（）。A.搜尋調查 B.現場會談 C.實地考察 D.委托調查

E.通過商會了解客戶的真實情況

(7)當流動資金貸款為票據貼現時，借款人出具的票據可以是（）。A.銀行本票 B.商業本票 C.銀行承兌匯票 D.商業承兌匯票、E.銀行支票

(8)商業銀行信貸業務人員在面談中需要了解的客戶信息有（）。A.資本構成 B.貸款背景 C.現金流量構成

D.抵押品變現難易程度 E.信用履約記錄

(9)根據《貸款通則》的規定，借款人申請公司貸款，應具備（）基本條件。A.具有償還貸款的經濟能力 B.按規定用途使用貸款

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C.不挪用信貸資金 D.按期歸還貸款本息 E.恪守信用

(10)國際通行的信用“6C”標準原則包括（）。A.品德(Character)B.競爭(Competition)C.資本(Capita1)D.環境(Condition)E.控制(Contr01)

(11)前期調查的目的主要在于（）。A.是否進行信貸營銷 B.是否受理該筆貸款業務 C.是否提高貸款利率

D.是否進行后續貸款洽談 E.是否正式開始貸前調查

(12)下列關于貸款意向階段業務人員的做法，正確的有（）。A.以書面形式告知客戶貸款正式受理 B.根據貸款需求出具正式的貸款意向書

C.要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料 D.擬定下階段公司目標計劃 E.將儲備項目納入貸款項目庫

(13)借款人的權利包括（）。

A.可按國家計劃向主辦銀行或者其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件獲得貸款 B.有權按合同約定提取和使用全部貸款 C.有權拒絕借款合同外的附加條件

D.有權向銀行上級監管部門反映、舉報有關情況 E.有權自行向第三方轉讓債務

(14)銀行信貸業務人員對提出貸款需求的客戶進行前期調查的目的有（）。A.確定能否受理該貸款業務 B.確定是否進行后續貸款洽談 C.確定是否開始貸前調查工作 D.確定向客戶貸款的利率 E.確定向客戶貸款的最高額度

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(15)關于貸款意向書和貸款承諾正確的說法是（）。

A.貸款意向書和貸款承諾常見于中長期貸款，都是貸款程序中的階段成果 B.簽訂貸款意向書和貸款承諾協議時，銀行都提供了信用，都應收取費用 C.貸款承諾是銀行同意在未來特定時間內提供融資的書面承諾 D.對外出具貸款承諾。超越基層行權限的項目須報上級行批準

E.貸款意向書是要約邀請，只是一種意向性的書面聲明，不具備法律效力

(16)項目審批單位核定的投資項目資本金比例是根據（）。A.銀行貸款意愿 B.銀行評估意見

C.投資項目的經濟效益 D.企業資產負債率 E.國家產業政策

(17)現行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為（）。A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.臨時存款賬戶 D.專用存款賬戶 E.保證金存款賬戶

(18)動資金貸款中，銀行既要借助其考察借款人財務狀況，又要借助其分析貸款必要性的指標為（）。A.股本權益 B.流動資產 C.流動負債 D.存貨 E.應收賬款

(19)固定資產貸款貸前調查中，銀行從項目獲得的受益預測可從（）中考察。A.利息收入 B.轉貸手續費 C.年結算量 D.日均存款額 E.盤活貸款存量

(20)根據貸款安全性調查的要求，良好的公司治理機制包括（）。A.激勵約束機制

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B.長遠的發展戰略 C.保守的會計原則 D.健全負責的董事會 E.嚴格的目標責任制

三、判斷題

(1)借款人申請貸款時只需向銀行提供其基本存款賬戶開戶行、賬號及存貸款余額情況。（）

(2)銀企合作中，以授信額度協議來對待的貸款安排屬于貸款意向書性質。（）

(3)商業銀行信貸業務人員只需對那些銀行主動營銷的客戶安排面談，進行前期調查。（）

(4)借款人將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意。（）

(5)商業銀行信貸業務人員擬定的面談工作提綱中，可包含擬向客戶推介的信貸產品。（）

(6)貸款承諾就是商業銀行在貸款意向階段向客戶提供的書面承諾。（）

(7)在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，信貸業務人員更應看重貸款本身的安全性。（）

(8)商業銀行信貸業務人員只需對那些向銀行提出貸款需求的客戶安排面談，進行前期調查。（）

(9)銀行流動資金貸前調查報告中，應包含數額較大或賬齡較短的國內外應收賬款情況。（）

(10)在固定資產貸款中，如果涉及國際商業貸款，借款人還應提交外債指標的批文。（）

(11)銀行流動資金貸前調查報告中，借款人財務狀況應包含近兩年流動資產與流動負債變化情況。（）

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(12)為順利向銀行取得公司貸款，公司在平時應盡可能積極主動與本行及他行發生業務往來，并維持良好的信用履約記錄。（）

(13)銀行為提高貸款的收益性，通常希望借款人保持較高的資產負債率。（）

(14)公司信貸中，借款人原應付貸款利息和到期貸款需已清償，才可進行下一輪貸款。（）

(15)委托調查是指通過互聯網等媒介搜尋有價值的資料并展開調查。（）

(16)銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產負債率。（）

(17)投資項目資本金的具體比例，由國務院根據投資項目的經濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批項目時核定。（）

(18)事業法人必須經過工商部門的年檢，才能保證法人資格的合法性。、（）

(19)企事業單位的一般存款賬戶可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。（）

(20)現場調研是最直接、最常用、最重要的貸前調查方法，主要包括實地考察和現場詢問兩個方面。（）

答案和解析

一、單項選擇題(1):D 貸款的合法合規性審查主要指銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律法規及其信貸政策行為進行的調查、認定。(2):D 貸款的效益性(盈利性)是指貸款經營的盈利狀況，代表商業銀行各種經營管理活動的最終結果，綜合反映了商業銀行經營管理的水平。(3):C 根據《貸款通則》的規定，信貸業務人員要將貸前調查與信用風險分析結果形成貸前調查報告，供風險管理部門或風險評審委員會評審、批準。(4):B 中大網校

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對于申請外匯貸款的客戶，業務人員要調查認定借款人、保證人承受匯率、利率風險的能力，尤其要注意匯率變化對抵(質)押擔保額的影響程度。(5):B 在對客戶總體情況了解之后，調查人員應及時對客戶的貸款申請(此時的申請通常不正式)做出必要反應。故A選項做法正確。如客戶的貸款申請可以考慮(但還不確定是否受理)，調查人員應當向客戶獲取進一步的信息資料，并準備后續調查工作，注意不得超越權限輕易做出有關承諾。故B選項做法不正確。如客戶的貸款申請不予考慮，調查人員應留有余地地表明銀行立場，向客戶耐心解釋原因，并建議其他融資渠道，或尋找其他業務合作機會。故C選項做法正確。業務人員在與客戶面談以后，應當進行內部意見反饋，使下一階段工作順利開展。故D選項做法正確。(6):C 貸款的合法合規性是指銀行業務人員對借款人和擔保人的資格合乎法律、合乎規章制度和信貸政策的行為進行調查、認定。調查的內容應包括：①認定借款人、擔保人法人資格；②認定借款人、擔保人的法定代表人、授權委托人、法人公章、簽名的真實性和有效性，并依據授權委托書所載明的代理事項、權限、期限認定授權委托人是否具有簽署法律文件的資格、條件；③對須董事會決議同意借款和擔保的，信貸業務人員應調查認定董事會同意借款、擔保決議的真實性、合法性和有效性；④對抵押物、質押物清單所列抵(質)押物品或權利的合法性、有效性進行認定；⑤對貸款使用合法合規性進行認定。信貸業務人員應調查認定借款人有關生產經營及進出口許可證是否真實、有效，貸款使用是否屬于營業執照所列經營范圍，并分析借款人生產經營是否符合國家和本地區的經濟政策、產業政策；⑥對購銷合同的真實性進行認定；⑦對借款人的借款目的進行調查。(7):D 借款人的財務狀況包括根據財務報表分析資產負債比率及流動資產和流動負債結構的近3年變化情況、未來變動趨勢，側重分析借款人的短期償債能力；流動資金數額和周轉速度；存貨數量、凈值、周轉速度、變現能力、呆滯積壓庫存物資情況；應收賬款金額、周轉速度、數額較大或賬齡較長的國內外應收賬款情況，相互拖欠款項及處理情況；對外投資情況，在建工程與固定資產的分布情況；虧損掛賬、待處理流動資產損失、不合理資金占用及清收等情況。(8):B 業務人員在與客戶面談以后，應當進行內部意見反饋，使下一階段工作順利開展。這一原則適用于每次業務面談。故A選項說法正確。必要時業務人員可通過其他渠道，如銀行信貸咨詢系統，對客戶情況進行初步查詢。面談后，業務人員須及時撰寫會談紀要，為公司業務部門上級領導提供進行判斷的基礎性信息。撰寫內容包括貸款面談涉及的重要主體、獲取的重要信息、存在的問題與障礙，以及是否需要做該筆貸款的傾向性意見或建議。故B選項說法不正確，C選項說法正確。為確保受理貸款申請的合理性，在必要情況下，業務人員還應將有關書面材料送交風險管理部門征求意見，或者按程序匯報主管行領導。故D選項說法正確。(9):C 貸款的效益性是指貸款經營的盈利情況，是商業銀行經營管理活動的主要動力。業務人員開展的調查內容應包括：①對借款人過去3年的經營效益情況進行調查，并進一步分析行業前景、產品銷路以及競爭能力。②對借款人當前經營情況進行調查，核實其擬實現的銷售收入和利潤的真實性和可行性。③對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測。

(10):B 中大網校

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貸款安全性調查的內容包括：(1)對借款人、保證人、法定代表人的品行、業績、能力和信譽精心調查，熟知其經營管理水平、公眾信譽，了解其履行協議條款的歷史記錄；(2)??；(3)對借款人、保證人的財務管理狀況進行調查；(4)??；(5)對有限責任公司和股份有限公司對3,1-股本權益性投資情況進行調查；．．??故A、C、D選項不符合題意。B選項不是貸款安全性調查的內容，符合題意。(11):A 商業銀行固定資產貸前調查報告內容主要包括：①借款人資信情況；②項目可行性報告批復及其主要內容；③投資估算與資金籌措安排情況；④項目情況；⑤項目配套條件落實情況；⑥項目效益情況；⑦還款能力；⑧擔保情況；⑨銀行從項目獲得的受益預測；⑩結論性意見。(12):B 貸款是商業銀行最主要的資產業務，商業銀行從廣大儲蓄人那里吸收存款(負債業務)后，將這筆資金以更高的利率貸放出去，從而形成銀行資產，貸款資產一般都占商業銀行資產的絕大部分。(13):A 貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環，本階段銀行會花費相當的時間和精力，通過現場調研等各種方法對借款人的合法性、安全性、盈利性等進行調查，核實各種情況，確保貸款具有必要的基礎和條件，因而是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。(14):B 進行現場會談時，業務人員應"-3約見盡可能多的管理層人員，包括行政部門、財務部門、市場部門、生產部門及銷售部門的主管，因為這些成員在企業經營中都發揮著重要作用，通過他們可以獲取許多重要信息。(15):C 在進行貸前調查過程中，有大量信息可供業務人員選擇，此時業務人員應當利用科學、實用的調查方法，通過定性與定量相結合的調查手段，分析銀行可承受的風險，為貸款決策提供依據。(16):B 根據《貸款通則》的規定，銀行確立貸款意向，收到企業提供資料后，應認真閱讀借款人或擔保人公司章程的具體規定，了解該公司在．貸款融資等方面所做的約定，以確信該筆貸款是否必須提交董事會決議。(17):C 根據《貸款通則》的規定，一筆貸款經過業務人員調查、面談、內部意見反饋(領導意見、風險管理部門研究等)后，如果銀行確立了貸款意向，則表明該筆貸款可正式受理。出具貸款意向書在確立貸款意向之后發生。(18):D 實務操作中，貸款受理階段作為風險防范的第一道關口，業務人員應在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態度。(19):D 初次面談時，對客戶貸款需求狀況的調查主要包括4方面：①貸款背景；②貸款用途；③貸款規模；④貸款條件。(20):B 根據《銀行賬戶管理辦法》的規定，申請公司貸款時，一個企事業單位只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉賬結算和現金收付。

二、多項選擇題

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(1):A, B, C, D, E 銀行流動資金貸前調查報告內容主要包括借款人基本情況、借款人生產經營及經濟效益情況、借款人財務狀況、借款人與銀行的關系、對流動資金貸款必要性的分析、對流動資金貸款的可行性分析、對貸款擔保的分析、綜合性結論和建議等內容。故A、B、C、D、E選項均符合題意。(2):A, B, C, D, E 借款人基本情況一般應包括以下內容：借款人名稱、性質、成立日期、經營年限、上級單位(或股東)等基本情況；借款人所屬行業、提供產品或服務的年生產能力；借款人的技術、管理情況；主要管理人員的品行，專業技術水平，經營管理能力評價；借款人是否涉入兼并(被兼并)、合資、分立、重大訴訟、破產等事項；借款人其附屬(聯營)企業的情況。(3):A, D 借款人應符合的要求包括，除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50%，故A、D選項符合題意。(4):A, B, D 貸款合法合規性調查的內容應包括：(1)認定借款人、擔保人法人資格；(2)認定借款人、擔保人的法定代表人、授權委托人、法人公章、簽名的真實性和有效性；??；(7)對借款人的借款目的進行調查。故A、B、D選項符合題意。C、E選項是貸款安全性調查的內容，不符合題意。(5):A, B, C, E 搜尋調查指通過各種媒介物搜尋有價值的資料展開調查。這些媒介物包括：有助于貸前調查的雜志、書籍、期刊、互聯網資料、官方記錄等。故A、B、C、E選項符合題意。從其他銀行處購買客戶信息違反了銀行業從業人員職業操守，故D選項不符合題意。(6):B, C 貸前調查的方法包括現場調研、搜尋調查、委托調查和其他方法。開展現場調研工作通常包括現場會談和實地考察兩個方面。故B、C選項符合題意。搜尋調查、委托調查和通過商會了解客戶的真實情況都不屬于現場調研，故A、D、E選項不符合題意。(7):C, D 在流動資金貸款中，如為票據貼現，應出具承兌的匯票是銀行承兌匯票或商業承兌匯票。故C、D選項符合題意。(8):A, B, C, D, E 面談中需了解的信息包括：(1)客戶的公司狀況。包括歷史背景、股東背景、資本構成、組織構架、產品情況、經營現狀等。故A選項符合題意。(2)客戶的貸款需求狀況。包括貸款背景、貸款用途、貸款規模、貸款條件等。故B選項符合題意。(3)客戶的還貸能力。包括現金流量構成、經濟效益、還款資金來源、擔保人的經濟實力等。故C選項符合題意。(4)抵押品的可接受性。包括抵押品種類、權屬、價值、變現難易程度等。故D選項符合題意。(5)客戶與銀行關系。包括客戶與本行及他行的業務往來狀況、信用履約記錄等。故E選項符合題意。

(9):A, B, C, D, E 根據《貸款通則》的規定，借款人申請公司貸款應具備的基本條件有：①產品有市場、生產經營有效益、具有償還貸款的經濟能力；②按規定用途使用貸款，不挪用信貸資金；③按貸款合同期限歸還貸款本息、恪守信用等基本條件。(10):A, C, D, E 面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德(Char-acter)、資本(Capita1)、還款能力(Capacity)、抵押(Co11atera1)、經營環境(Condition)和控制(Contro1),從中大網校

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客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。故A、C、D、E選項符合題意。(11):B, D, E 公司信貸貸前調查是對客戶授信前所進行的調查，其主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業務、是否投入更多時間和精力進行后續的貸款洽談、是否需要正式開始貸前調查工作。(12):A,B,C,D,E 如果確立了貸款意向，則表明貸款可以正式受理。在該階段，業務人員應做到：及時以合理的方式(如通過口頭、電話或書面方式)告知客戶貸款正式受理，或者根據貸款需求出具正式的貸款意向書；要求客戶提供正式的貸款申請書及更為詳盡的材料；擬定下階段公司目標計劃；將儲備項目納入貸款項目庫。故A、B、C、D、E選項做法均正確。(13):B, C, D 《貸款通則》第18條規定，借款人可自主向主辦銀行或其他銀行的經辦機構申請貸款并依條件獲得貸款，而非按國家計劃。故A選項不符合題意。借款人向第三方轉讓債務前，必須征得銀行同意。故E選項不符合題意。(14):A, B, C 商業銀行信貸人員針對貸款客戶的前期調查的主要目的在于確定是否能夠受理該筆貸款業務，是否投入更多的時間和精力進行后續的貸款洽談，以及是否需要正式開始貸前調查工作。故A、B、C選項符合題意。貸款的利率和最高額度都在正式開始貸前調查工作之后才能確定，故D,E選項不符合題意。(15):A, C, D, E 貸款意向書扣貸款承諾都是貸款程序中不同階段的成果，常見于中長期貸款。貸款意向書表明該文件為要約邀請，是為貸款進行下一步的準備和商談而出具的一種意向性的書面聲明，但該聲明不具備法律效力，銀行可以不受意向書任何內容的約束。在項目建議書批準階段或之前，各銀行可以對符合貸款條件的項目出具貸款意向書，一般沒有權限限制，超所在行權限的項目須報上級行備案。項目在可行性研究報告批準階段，各銀行應按批準貸款的權限，根據有關規定，對外出具貸款承諾，超越基層行權限的項目需報上級行審批。對于需要貸款的項目應及早介入、及時審查。在出具貸款意向書和貸款承諾時要謹慎處理、嚴肅對待，注意不得擅自越權對外出具貸款承諾，以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。(16):A, B, C, E 投資項目資本金的具體比例，由項目審批單位根據投資項目的經濟效益以及銀行貸款意愿和評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。經國務院批準，對個別情況特殊的國家重點建設項目，可以適當降低資本金比例。(17):A, B, C, D 現行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為基本存款賬尸、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一個企事業單位只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉賬結算和現金收付。(18):B, C 根據銀行流動資金貸前調查報告內容相關要求，在調查借款人財務狀況時，借款人應根據財務報表分析借款人流動資產和流動負債結構的近3年變化情況；在分析流動資金貸款必要性時，應結合流動資產和流動負債的動態平衡分析貸款的必要性。(19):A, B, C, D, E 根據商業銀行固定資產貸前調查報告內容相關要求，銀行從項目獲得的受益預測一般應包括：①利息收入；②轉貸手續費；③年結算量及結算收入；④日均存款額；⑤盤活貸款存量；⑥其他收入和收益等內容。

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(20):A, D, E 進行貸款安全性調查，要考察借款人、保證人是否已建立良好的公司治理機制，主要包括是否制定清晰的發展戰略、科學的決策系統、審慎的會計原則、嚴格的目標責任制及與之相適應的激勵約束機制、健全的人才培養機制和健全負責的董事會。

三、判斷題(1):0 《貸款通則》第19條規定借款人應當如實提供銀行要求的資料(法律規定不能提供者除外)，應當向銀行如實提供所有開戶行、賬號及存貸款余額情況，配合銀行的調查、審查和檢查。(2):1 銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求協議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協議來對待。因此，簽訂銀企合作協議時業務人員首先應明確協議的法律地位，并據此謹慎對待協議條款。(3):0 無論對于商業銀行主動營銷的客戶還是向商業銀行提出貸款需求的客戶，信貸業務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。(4):1 借款人將債務全部或部分轉讓給第三方的，應當取得銀行的同意。銀行提供貸款，是基于對借款人的信用評價。如借款人將債務轉移至第三方，必須事先獲得銀行的同意。銀行只有全面了解新債務人的資信狀況、財務狀況、生產經營狀況和還貸能力等信息之后，才能作出決定。(5):1 初次面談前，調查人員應當做好充分準備，擬定詳細的面談工作提綱。提綱內容應包括：客戶總體情況、客戶信貸需求、擬向客戶推介的信貸產品等。(6):0 貸款承諾是借貸雙方就貸款的主要條件已經達成一致，銀行同意在未來特定時間內向借款人提供融資的書面承諾(這就表明貸款承諾不是在貸款意向階段作出的)，貸款承諾具有法律效力。(7):1 作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態度。(8):0 無論對于商業銀行主動營銷的客戶還是向商業銀行提出貸款需求的客戶，信貸業務人員都應盡可能通過安排面談等方式進行前期調查。(9):0 銀行流動資金貸前調查報告中，應包含數額較大或賬齡較長的國內外應收賬款情況。對于應收賬款，賬齡越長，無法收回的可能性越大，風險越大；而較短的貸款收回風險較小，因而不用專項列支，包含在應收賬款金額中即可。(10):1 在固定資產貸款中，如為轉貸款、國際商業貸款及境外借款擔保項目，應提交國家計劃部門關于籌資方式、外債指標的批文。(11):0 在銀行流動資金貸前調查報告中，借款人財務狀況應包含近3年流動資產與流動負債變化情況。同樣，借款人生產經營及經濟效益情況中應包含近3年原材料進口數量和金額、產成品出口量和創匯額、進出口商品盈虧及出口換匯成本分析；對貸款擔保分析中要根據近3年的資產、負債、所有者權益、資產負債率、銷售收入、凈利潤、創匯等分析擔保人的資本信用中大網校

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與財務狀況。(12):1 銀行在發放貸款時要考察借款人與銀行的關系，公司積極與銀行開展良好的業務合作關系，擁有良好的信用記錄，就越容易獲得銀行貸款；反之，如果貸款前與銀行毫無往來，則貸款時信用記錄為零，就不容易獲得銀行信任。(13):0 資產負債率是反映借款人資本結構的主要指標。在信貸中，銀行通常希望借款人保持較低的資產負債率。(14):0 為保障信貸業務的正常開展，借款人應符合以下要求：有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做出銀行認可的償還計劃，即已與銀行達成有關貸款展期的協議。(15):0 委托調查可通過中介機構或銀行自身網絡開展調查。(16):1 資產負債率是體現借款人資本結構的主要指標。銀行為提高貸款的安全性，通常希望借款人保持較低的資產負債率。(17):0 投資項目的資本金具體比例，由項目審批單位根據投資項目的經濟效益以及銀行貸款意愿、評估意見等情況，在審批可行性研究報告時核定。(18):0 借款人除不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續，只有經過工商部門的年檢并辦理年檢手續，才能核實借款人近期的狀況，才能保證法人資格的合法性。(19):1 企事業單位可在基本賬戶所在行之外的其他銀行的一個營業機構開立一般存款賬戶，該賬戶可辦理轉賬結算和存入現金，但不能支取現金。(20):0 現場調研是最直接、最常用、最重要的貸前調查方法，主要包括實地考察和現場會談兩個方面。

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第五篇：個人貸款考點習題：第七章 個人經營類貸款-中大網校

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個人貸款考點習題：第七章 個人經營類貸款

總分：100分

及格：60分

考試時間：120分

一、單項選擇題

(1)以下各項中，不屬于專項貸款的是（）A.中國銀行的個人商用房貸款一 B.中國銀行的個人投資經營貸款 C.交通銀行的個人商鋪貸款

D.光大銀行的個人工程機械按揭貸款

(2)個人經營專項貸款的還款來源主要是（）。A.借款人從其他融資渠道獲得的現金 B.借款人投資股票所獲得的收益 C.借款人經營產生的現金流

D.借款人清理固定資產所得的收入

(3)流動資金貸款是指銀行向（）用于滿足個人控制的企業(包括個體工商戶)生產經營流動資金需求的貸款。

A.從事生產經營的個人發放的 B.從事合法生產經營的個人發放的 C.從事特殊生產經營的個人發放的

D.從事合法特殊生產經營的個人發放的(4)以下各項中，不屬于個人經營類貸款主要特征的是（）。A.貸款期限相對較短

B.貸款用途多樣，影響因素復雜 C.風險較大

D.風險控制難度較大

(5)關于申請商用房貸款需要具備的條件中，說法錯誤的是（）。A.必須先付清不低于所購或所租的商用房全部價款40%以上的首期付款 B.與開發商簽訂購買或租賃商用房的合同或協議 C.提供經貸款銀行認可的有效擔保

D.當前無不利的相關民事糾紛和刑事案件責任。

(6)商用房貸款的還款方式中，比較常用的不包括（）。A.等額本息還款法

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B.等額本金還款法 C.一次償還本金法 D.一次還本付息法

(7)以所購商用房(通常要求借款人擁有該商用房的產權)作抵押的，由（）決定是否有必要與開發商簽訂商用房回購協議。A.借款人 B.開發商 C.國家法律 D.貸款銀行

(8)采用第三方保證方式申請商用房貸款的，第三方提供的保證應為（）。A.可撤銷的承擔連帶責任的部分額度有效擔保 B.不可撤銷的承擔非連帶責任的全額有效擔保 C.不可撤銷的承擔連帶責任的全額有效擔保

D.不可撤銷的承擔連帶責任的部分額度有效擔保

(9)對以“商住兩用房”名義申請商用房貸款的，貸款額度不超過（）。A.40% B.50% C.55% D.60%

(10)有擔保流動資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規定的同期同檔次利率的（）倍。A.1 B.1．1 C.1．2 D.2

(11)以下關于有擔保流動資金貸款的利率的說法中，不正確的是（）。

A.貸款期限在1年以內(含1年)，實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息

B.貸款期限在1年以內(含1年)的，合同期內遇法定利率調整時可采用固定利率的方式 C.貸款期限在1年以上的，合同期內遇法定利率調整時可在合同期內按月、按季、按年調整

D.貸款期限在1年以上的，合同期內遇法定利率調整時可采用固定利率的方式

(12)申請設備貸款要求，但申請有擔保流動資金貸款沒有要求的條件是（）。A.具有完全民事行為能力

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B.持有工商行政管理機關核發的營業執照及相關行業的經營許可證 C.有合法的有效居住身份

D.有穩定的收入和還本付息的能力

(13)設備貸款的期限由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則確定，為（）。A.一般為1年，最長不超過3年 B.一般為2年，最長不超過5年 C.一般為3年，最長不超過5年 D.一般為3年，最長不超過6年

(14)設備貸款必須提供擔保，保證人是法人的，必須具備的條件不包括（）。A.工商行政管理部門核準登記并辦理年檢手續 B.獨立核算，自負盈虧

C.有健全的管理機構和財務管理制度

D.保證人與借款人不得為夫妻關系或家庭成員

(15)以第三方保證方式申請貸款的，貸款額度應為（）。A.50% B.70% C.90% D.根據保證人信用等級確定

(16)以可設定抵押權的房產作為抵押物的，貸款最高額不得超過經貸款銀行認可的抵押物價值的（）。A.50% B.70% C.90% D.根據保證人信用等級確定

(17)設備貸款必須提供擔保，保證人是自然人的，需要具備的條件不包括（）。A.具有當地常住戶口和固定住址

B.保證人與借款人不得為夫妻關系或家庭成員

C.有可靠的代償能力，并且在貸款銀行處存有一定數額的保證金 D.有健全的管理機構和財務管理制度

(18)借款人申請無擔保流動資金貸款，須具備的條件中不正確的是（）。A.具有完全民事行為能力，且年齡在18—60周歲之間的自然人 B.具有當地常住戶口或有效居留身份

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C.具有正當的職業和穩定的經濟收入，具有按期償還貸款本息的能力 D.個人信用為借款人單位所評定認可

(19)以下各項中，貸款利率浮動與其他三項不同的是（）。A.商用房貸款

B.有擔保流動資金貸款 C.設備貸款

D.無擔保流動資金貸款

(20)以下各項中，貸款對象與其他三項不同的是（）。A.商用房貸款

B.有擔保流動資金貸款 C.設備貸款

D.無擔保流動資金貸款

二、多項選擇題

(1)下列屬于個人經營類貸款中的專項貸款的有（）。A.個人商用房貸款 B.個人住房貸款 C.個人經營設備貸款

D.個人有擔保流動資金貸款 E.個人無擔保流動資金貸款

(2)下列關于商用房貸款還款方式的說法中，正確的有（）。

A.比較常用的是等額本息還款法、等額本金還款法和一次還本付息法 B.貸款期限在1年以內(含1年)的，借款人可采取一次還本付息法

C.貸款期限在1年以上的，借款人可采用等額本息還款法和等額本金還款法

D.對于一筆貸款，借款人只能選擇一種還款方式，合同簽訂后，未經貸款銀行同意不得更改

E.借款人如想提前償還全部或部分貸款本息，應提前20個工作日向貸款銀行提出申請

(3)借款人申請有擔保流動資金貸款，須具備的條件包括（）。A.無不良資信記錄和行為記錄

B.借款人具有合法有效的身份證明如居民身份證、戶口簿等 C.借款人年滿18周歲

D.具有穩定的職業和家庭基礎，具有按時償還貸款本息的能力

E.借款人原則上為其經營企業的主要所有人，且所經營的企業具有一定的盈利能力

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(4)申請有擔保流動資金貸款時，應提交的申請材料有（）。A.合法有效的身份證件

B.貸款銀行認可的借款人償還貸款證明材料 C.明確的用款計劃以及與之相關的資料

D.已支付的所購商用房價款規定比例首付款的證明 E.在銀行開立的個人賬戶資料

(5)在商用房貸款的貸前調查環節，貸款調查人在查驗貸款用途及相關合同、協議時，應注意查驗（）。

A.借款申請人提交的商用房購買或租賃合同上的房屋坐落與房地產權證是否一致 B.合同簽署日期是否明確

C.所購或所租商用房面積是否明確

D.商用房合同中的簽字人是否為有權簽字人或其授權代理人 E.商用房合同中的買方或租入方是否與借款申請人姓名一致

(6)在商用房貸款的貸后檢查環節，要檢查借款人（）。A.是否按期足額歸還貸款 B.收入水平是否發生變化 C.住所有無變動

D.有無卷入重大經濟糾紛 E.商用房的出租情況

(7)下列關于商用房貸款中不良貸款管理的說法，錯誤的有（）。A.銀行應按照貸款風險五級分類法對不良貸款進行認定 B.銀行應建立商用房貸款的不良貸款臺賬

C.銀行應把認定為不良貸款的商用房貸款自行核銷

D.對未按期還款的借款人，有擔保人的可向擔保人通知催收 E.已核銷的商用房貸款，銀行不再催收

(8)下列屬于個人經營流動資金貸款的有（）。A.中國銀行的個人商用房貸款 B.交通銀行的個人商鋪貸款

C.光大銀行的個人工程機械按揭貸款 D.中國銀行的個人投資經營貸款 E.中國建設銀行的個人助業貸款

(9)對有擔保流動資金貸款進行貸前調查時，應重點調查的內容包括（）。A.反映借款人所經營企業實際盈利能力的原始記錄

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B.貸款是否用于以借款人為主要所有人的企業經營所需的流動資金 C.借款人開辦多個企業的，貸款人用于哪個具體經營項目 D.開辦企業的日客流量和營業／銷售額

E.開辦企業的主要結算賬戶(對公、個人)銀行對賬單

(10)在辦理有擔保流動資金貸款過程中，銀行經辦人完成貸前調查后，應提出（）意見或建議。

A.是否同意貸款 B.貸款額度 C.擔保方式 D.還款方式 E.劃款方式

(11)防控商用房貸款操作風險的措施包括（）。A.提高貸前調查深度

B.加強真實還款能力和貸款用途的審查 C.合理確定貸款額度 D.加強抵押物管理 E.強化貸后管理

(12)商用房貸款的合作機構風險主要包括（）。A.開發商不具備房地產開發主體資格 B.開發項目五證虛假或不全 C.估值機構帶來的欺詐風險 D.地產經紀帶來的欺詐風險 E.律師事務所帶來的欺詐風險

(13)為防控信用風險，在辦理有擔保流動資金貸款時，貸款銀行不應該（）。A.選擇信用等級高的保證人 B.選擇還款能力強的保證人

C.選擇信用等級比借款人低的保證人 D.接受股東之間的單純第三方保證方式 E.接受家庭成員之間的單純第三方保證方式

(14)辦理有擔保流動資金貸款時，若擔保機構發生（）情形，銀行應暫停與其合作。A.涉嫌重大經濟犯罪 B.有違法經營行為

C.與銀行合作的存量業務出現嚴重不良貸款

D.所進行的合作對銀行業務拓展沒有明顯促進作用

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E.與多家銀行合作

(15)商用房貸款貸后與檔案管理環節的主要操作風險包括（）。A.未對貸款使用情況進行跟蹤檢查 B.貸款管理與其規模不相匹配

C.操作中存在向同一借款人審批發放多筆貸款的現象

D.未按規定保管借款合同、擔保合同等重要貸款檔案資料，造成合同損毀 E.他項權利證書未按規定進行保管，造成他項權證遺失，他項權利滅失

(16)為防控有擔保流動資金貸款的操作風險，貸款銀行原則上不能接受（）為抵押物。A.產權明晰的商用房 B.工業用房

C.劃撥土地及地上定著物 D.集體土地使用權

E.工業土地及土地定著物

(17)若保證人在保證期間（），銀行必須引起高度重視。A.高層管理人集體辭職 B.辭退個別不稱職員工

C.有低價轉讓有效資產的逃債行為 D.改變資本結構 E.有惡意破產傾向

(18)在有擔保流動資金貸款中，為了有效規避抵押物價值變化帶來的信用風險，貸款銀行可以采取的措施有（）。A.要求借款人恢復抵押物價值 B.更換為其他足值抵押物

C.按合同約定或依法提前收回貸款

D.重新評估抵押物價值，擇機處置抵押物 E.提高貸款利率并加收罰息

三、判斷題

(1)個人經營類貸款正逐步成為國內銀行個人貸款業務的主要增長點之一。（）

(2)有擔保流動資金貸款的利率按中國人民銀行規定的同期同檔次貸款利率執行，在貸款期限內不浮動。（）

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(3)商用房貸款的貸款期限在1年以內(含1年)的，實行合同利率，遇法定利率調整可分段計息。（）

(4)辦理商用房貸款時，第三方提供的保證為可撤銷的、承擔連帶責任的、部分額度有效擔保。（）

(5)有擔保流動資金貸款的對象只能是自然人。（）

(6)商用房貸款的借款人可根據需要在合同中選定一種還款方式，也可以根據具體情況在貸款期限內變更還款方式。（）

(7)有擔保流動資金貸款的期限一般在1年以內，有些銀行為3～5年。（）

(8)無擔保流動資金貸款的利率在貸款期間隨市場利率調整而調整。（）

(9)在我國，個人經營類貸款較個人住房貸款更為成熟。（）

(10)申請有擔保流動資金貸款，申請人需提供其在銀行開立的個人賬戶資料，包括存折、存單、信用卡等。（）

(11)如果調查人發現抵押物交易價格明顯高于當地平均市場價格，可要求銀行認可的評估機構重新評估。（）

(12)商用房貸款的還款支付方式有委托扣款和柜臺還款兩種。（）

(13)商用房貸款的檔案主要包括借款人相關資料和貸后管理的相關資料，只能是原件。（）

(14)商用房貸款的合作機構主要是擔保機構。（）

(15)借款人還清貸款本息后，個人貸款檔案材料全部由銀行永久保管。（）

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(16)辦理有擔保流動資金貸款時，為了有效規避擔保機構給銀行帶來的風險，銀行應嚴格專業擔保機構準人和嚴格執行回訪制度。（）

(17)保證人經濟實力下降是導致保證人還款能力下降的原因之一。（）

(18)對商用房貸款客戶，原則上借款人年還款金額應不超過其家庭年收入水平總額的60%。（）

(19)辦理商用房貸款時，對名義借款人與實際借款人不一致的，原則上不得受理。（）

(20)原則上，有擔保流動資金貸款的抵押手續應完全交由外部中介機構辦理。（）

答案和解析

一、單項選擇題(1):B AC兩項屬于商用房貸款；D項屬于設備類貸款；B項屬于有擔保流動資金貸款。(2):C 個人經營專項貸款是指銀行向個人發放的用于定向購買或租賃商用房和機械設備，且其主要還款來源為由經營產生的現金流的貸款。(3):B B項符合流動資金貸款的定義。(4):C ABD均為個人經營類貸款主要特征，應該排除；C項屬于個人助學貸款主要特征。(5):A 關于申請商用房貸款，銀行要求借款人必須先付清不低于所購或所租的商用房全部價款50%以上的首期付款，因此A項說法錯誤；BCD說法均是申請商用房貸款需要具備的條件。(6):C ABD三項均為商用房貸款的還款方式中比較常用的方式。(7):D 對于用作抵押的商用房，應該由貸款銀行決定是否有必要與開發商簽訂商用房回購協議。(8):C 采用第三方保證方式申請商用房貸款，借款人應提供貸款銀行可接受的第三方連帶責任保證。第三方提供的保證為不可撤銷的承擔連帶責任的全額有效擔保。(9):C 對以“商住兩用房”名義申請商用房貸款的，貸款額度不超過55%。(10):B 中大網校

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有擔保流動資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規定的同期同檔次利率的1．1倍，具體利率水平由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則自主確定。(11):B ACD三項為有關于有擔保流動資金貸款的利率的正確說法，B項說法錯誤。(12):B ACD三項是申請設備貸款和申請有擔保流動資金貸款均要求的條件，B項為申請設備貸款要求但申請有擔保流動資金貸款沒有要求的條件。(13):C 設備貸款的期限由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則確定，一般為3年，最長不超過5年。(14):D D項屬于保證人是自然人時需要具備的條件，ABC均為設備貸款保證人是法人的應當具備的條件，除此之外還包括在貸款銀行開立基本存款賬戶或一般存款賬戶。(15):D 根據相關規定以第三方保證方式申請貸款的，銀行根據保證人的信用等級確定貸款額度。(16):B 根據相關規定以可設定抵押權的房產作為抵押物的，貸款最高額不得超過經貸款銀行認可的抵押物價值的70%。(17):D D項屬于保證人是法人時應該具備的條件，因此排除；ABC均是設備貸款必須提供擔保，保證人是自然人的，應當同時具備的條件。(18):D D項中個人信用應為貸款銀行所評定認可，D項說法錯誤；ABC三項說法均正確。(19):D ABC三項均是實行浮動利率，D項利率通常比較高，一旦貸款成功，利率即被鎖定，未來市場利率的變化不會影響貸款利息。(20):A A項貸款對象為具有中華人民共和國國籍，年滿l8周歲，且具有完全民事行為能力的自然人；BCD三項貸款對象均為持有工商行政管理機關核發的非法人營業執照的個體戶、合伙人企業和個人獨資企業或自然人。

二、多項選擇題(1):A, C 個人經營類貸款可以分為個人經營類專項貸款和個人經營類流動資金貸款。其中，專項貸款主要包括個人商用房貸款和個人經營設備貸款。B項個人住房貸款不屬于個人經營類貸款；DE兩項屬于個人經營流動資金類貸款。

(2):A, B, C, D E項借款人如想提前償還全部或部分貸款本息，應提前30個工作日向貸款銀行提出申請。

(3):A, B, C, D, E 除ABCDE五項外，借款人中請有擔保流動資金貸款還要具備“當前無不利的相關民事糾紛和刑事案件責任”等條件。

(4):A, B, C, E 除ABCE四項外，申請有擔保流動資金貸款需要提供的材料還包括：①借款人開辦企業的工商營業執照、稅務登記證明、驗資報告、公司章程(如有)、生產經營場地等證明材料，經營特種行業的，還應取得有關管理部門的批準文件；②涉及抵押或質押擔保的，需提供抵押物或質押權利的權屬證明文件和有處分權人(包括財產共有人)同意抵(質)押的書面證明，以中大網校

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及貸款銀行認可部門出具的抵押物估價證明；③涉及保證擔保的，需保證人出具同意提供擔保的書面承諾，并提供能證明保證人保證能力的證明材料；④銀行要求提供的其他文件、證明和資料。D項已支付所購商用房價款規定比例首付款的證明屬于商用房貸款的申請材料，申請有擔保流動資金貸款無需提供此項材料。

(5):A, B, C, D, E 在商用房貸款的貸前調查中，貸前調查人應查驗的內容包括：①借款申請人提交的商用房購買或租賃合同上的房屋坐落與房地產權證是否一致；②查驗合同簽署日期是否明確；③所購或所租商用房面積、價格是否明確、合理等；④核對商用房合同中的賣方或租出方是否是該房產的所有人，簽字人是否為有權簽字人或其授權代理人，所蓋公章是否真實有效；⑤商用房合同中的買方或租入方是否與借款申請人姓名一致。

(6):A, B, C, D, E 在商用房貸款中，對借款人選行貸后檢查的主要內容包括：①借款人是否按期足額歸還貸款；②借款人工作單位、收入水平是否發生變化；③借款人的住所、聯系電話有無變動；④有無發生可能影響借款人還款能力或還款意愿的突發事件，如卷入重大經濟糾紛、訴訟或仲裁程序，借款人身體狀況惡化或突然死亡等；⑤商用房的出租情況及租金收入狀況。

(7):C,E C項對認定呆賬貸款的商用房貸款，銀行應按照財政部、中國人民銀行和銀行有關呆賬認定及核銷的規定組織申報材料，按規定程序批準后核銷；E項銀行保留追索權的貸款，銀行應實行“賬銷案存”，建立已核銷貸款臺賬，定期向借款人和擔保人發出催收通知書，并注意訴訟時效。

(8):D, E AB兩項屬于個人經營專項貸款中的商用房貸款；c項屬于個人經營專項貸款中的設備貸款。

(9):A, B, C, D, E 有擔保流動資金貸款的貸前調查除了商用房貸款的相關內容外，還應重點調查以下內容：①貸款用途的調查。調查借款人貸款用途是否用于以借款人為主要所有人的企業經營所需的流動資金；借款人開辦多個企業的，還應調查落實貸款用于哪個具體經營項目。②借款人所經營企業的經營狀況的調查。對借款人開辦企業狀況的調查，應從反映其業務繁忙程度、實際盈利能力的業務訂單、日客流量和營業／銷售額、納稅證明、員工工資單、主要結算賬戶(對公、個人)銀行對賬單和交易流水、借款人獲取經營收入的憑證等原始記錄著手，深入調查其實際盈利水平和經營狀況。

(10):A, B, C, D, E 有擔保流動資金貸款辦理中，貸前調查完成后，貸前調查人應對調查結果進行整理、分析，提出是否同意貸款的明確意見及貸款額度、貸款期限、貸款利率、擔保方式、還款方式、劃款方式等方面的建議，并形成對借款人申請償還能力、還款意愿、擔保情況以及其他情況等方面的調查意見，連同申請資料等一并送交貸款審核人員進行貸款審核。

(11):A, B, C, D, E 商用房貸款操作風險的防控措施包括：①提高貸前調查深度；②加強真實還貸能力和貸款用途的審查；③合理確定貸款額度；④加強抵押物管理；⑤強化貸后管理；⑥完善授權管理。

(12):A, B, C, D, E 商用房貸款主要面臨的是開發商帶來的項目風險和估值機構、地產經紀等帶來的欺詐風險。

(13):C, D, E 為了有效規避有擔保流動資金貸款保證人還款能力發生變化的風險，貸款銀行應當選擇信用等級高、還款能力強的保證人，且保證人信用等級不能低于借款人，不接受股東之間和家庭威員之間的單純第三方保證方式。

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(14):A, B, C, D 有擔保流動資金貸款的擔保機構存在以下情況的，銀行應暫停與該擔保機構的合作：①經營出現明顯的問題，對業務發展嚴重不利的；②有違法、違規經營行為的；③與銀行合作的存量業務出現嚴重不良貸款的；④所進行的合作對銀行業務拓展沒有明顯促進作用的；⑤存在對銀行業務發展不利的其他因素。原則上應要求擔保公司與貸款銀行進行獨家合作，如與多家銀行合作，應對其擔保總額進行有效監控，如果其擔保額度在合法有效的范圍內，則銀行無需暫停與其合作。

(15):A, B, C, D, E ABCDE五項均為貸后與檔案管理環節中的主要操作風險。

(16):B, C, D, E 為防控有擔保流動資金貸款的操作風險，銀行應謹慎受理產權、使用權不明確或當期管理不夠規范的不動產抵押，包括自建住房、集體土地使用權、劃撥土地及地上定著物、工業土地及地上定著物、工業用房、倉庫等，原則上不接受有擔保流動資金貸款的抵押物。

(17):A, C, D, E 在保證期間，銀行如發現保證人出現以下變化，必須引起高度重視，需要對保證人資信進行重新評估的，馬上組織評估，發現保證人保證能力和保證意愿嚴重弱化的，應及時通知借款人，要求變更擔保措施。這些情況有：①保證人發生隸屬關系變更、高層人事變動、公司章程修改以及組織結構調整；②保證人生產經營、財務狀況發生重大訴訟、仲裁，可能影響其履約保證責任；③保證人改變資本結構；④保證人為第三人債務提供保證擔保或者以其主要資產為自身或第三人債務設定抵押、質押，可能影響履行保證責任；⑤保證人有低價或無償轉讓有效資產、非法改制等逃債行為；⑥保證人有惡意破產傾向。

(18):A, B, C, D 抵押物價值下降使擔保不足，可能給銀行帶來信用風險，即貸款到期時無法按期收回，此時銀行應要求借款方補充擔保或提前收回貸款或提前處置抵押物，以規避未來的不確定性風險。E項在抵押物價值已經下降的情況下，提高貸款利率并不能有效規避抵押物價值變化帶來的信用風險。

三、判斷題(1):1 略

(2):0 有擔保流動資金貸款的利率不得低于中國人民銀行規定的同期同檔次利率的1．1倍，具體利率水平由貸款銀行根據貸款風險管理相關原則自主確定；如遇法定利率調整，可相應調整以執行新的利率規定。

(3):0 商用房貸款的貸款期限在1年以內(合1年)的，實行合同利率，遇法定利率調整不分段計息。(4):0 辦理商用房貸款時，第三方提供的保證為不可撤銷的承擔連帶責任的全額有效擔保。

(5):0 有擔保流動資金貸款的對象應該是持有工商行政管理機關核發的非法人營業執照的個體戶、合伙人企業和個人獨資企業或自然人。可見，該類貸款的貸款對象既可以是自然人，也可以是法人。(6):0 商用房貸款的借款人可根據需要選擇還款方式，但一筆貸款只能選擇一種還款方式，合同簽訂后，未經貸款銀行同意不得更改。

(7):1 中大網校

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略

(8):0 無擔保流動資金貸款的利率通常比較高，但一旦貸款成功，利率即被鎖定，未來市場利率的變化不會影響貸款利息。

(9):0 在我國，個人經營類貸款是近幾年才逐漸發展起來的，目前仍處于摸索嘗試的階段；而個人住房貸款在各國個人貸款業務中都是最主要的產品，在我國也是最早開辦、規模最大的個人貸款產品，其發展已相當成熟。

(10):1 略

(11):1 對抵押物交易價格或評估價格明顯高于當地平均市場價格或明顯高于當地同類物業價格的，調查人可要求銀行認可的評估機構重新評估。

(12):1 商用房貸款的還款方式有委托扣款和柜臺還款兩種。借款人可在合同中選定一種還款方式，也可根據具體情況在貸款期限內進行變更。

(13):0 貸款檔案的相關資料也可以是具有法律效力的復印件。

(14):0 商用房貸款的合作機構主要是開發商以及估值機構、地產經紀和律師事務所等中介服務機構，有擔保流動資金貸款的合作機構主要是擔保機構。

(15):0 對于個人經營類貸款，借款人還清貸款本息后，一些檔案材料需要退還借款人或銷毀。

(16):1 為了有效規避擔保機構給銀行帶來的風險，銀行應采取如下防控措施：①嚴格專業擔保機構的準入，即在貸款開辦初期，應嚴格外部擔保機構的準入；②嚴格執行回訪制度，關注擔保機構的經驗情況。

(17):1 保證人經濟實力下降或信用狀況惡化是導致保證人還款能力下降的主要原因，這種風險會使保證擔保對銀行債權的保障能力降低，第二還款來源嚴重不足。

(18):0 對商用房貸款客戶，原則上借款人年還款金額應不超過其家庭年收入水平總額的80%。

(19):1 略

(20):0 原則上，對于有擔保流動資金貸款，銀行經辦人員應直接參與抵押手續的辦理，不可完全交由外部中介機構辦理．

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