第一篇：魯甸2017年地方財政預算調整方案（推薦）

魯甸縣2017年地方財政預算調整方案

——2017年12月27日在縣第十六屆人大常委會第六次會議上

魯甸縣財政局

尊敬的主任，各位副主任、委員：

2017年，在縣委、縣政府的正確領導下，在縣人大的依法監督和大力支持下，我縣財政緊緊圍繞年初預算收支目標，積極組織收入，加大節支力度，預算收入大幅增長、支出結構合理優化。在預算執行中，收支情況比年初有所變化，需要調整。按照《預算法》和《云南省預算審查監督條例》的規定，受縣人民政府委托，向本次縣人大常委會報告2017年縣級財政預算調整方案，請予審議。

一、2017年縣級財政預算調整情況

縣第十六屆人民代表大會第一次會議審查批準了《魯甸縣2016年地方財政預算執行情況和2017年地方財政預算草案的報告》，報告中2017年地方公共財政預算收入32,159萬元（其中“8.03”地震非定向捐贈資金4,730萬元），地方公共財政預算支出257,900萬元，在預算執行過程中，因上級轉移支付補助變動因素影響，縣本級可用財力和全年預算支出有所變化，需調整收支預算。經縣人民政府研究決定，現提出2017年縣級財政收支預算調整方案，報請縣人大常委會審查批準。

（一）縣本級一般公共預算收入預計情況

2017年年初預算收入為32,159萬元，下半年由于鉛鋅產品均價大幅上漲、銷量較好，促使該行業增值稅增速迅猛，財政收入增長較大。預計全年能夠完成縣本級一般公共預算財政收入40,066萬元，同比上年30,627萬元增長30.8%，超額完成年初增長12%的任務目標。

（二）新增財力安排使用情況

財政部門認真做好2016年度一般性轉移支付補助績效評價工作，積極向省、市反映我縣經濟和社會發展中遇到的特殊困難和問題，得到省、市的理解和支持。在年初預算基礎上，上級對我縣的轉移支付補助，給予了較大的支持幫助。2017年在年度預算執行過程中，省級財政對我縣的均衡性轉移支付補助收入和縣級基本財力保障機制獎補資金補助收入共計下達48,111萬元（其中均衡性轉移支付補助收入24,000萬元、縣級基本財力保障機制獎補資金補助收入24,111萬元），比年初預算數43,968萬元新增加4,143萬元、增長9.4%。鑒于今年支出實際，建議新增財力4,143萬元安排用于教育2,406萬元、扶貧244萬元、困難殘疾人生活補貼和重度殘疾人護理補貼441萬元、城鎮建設用地及土地征收報批費1,052萬元。

（三）地方公共財政預算支出預計情況

2017年年初預算支出為257,900萬元，受新增政府債券轉貸資金大幅增加和一般性轉移支付財力增加與年初預算的差異

影響，以及新增預算支出增加等因素，全年公共財政預算支出預計350,000萬元。

（四）政府債券轉貸資金安排使用情況

2017年，經積極向上級匯報、反映我縣地震恢復重建中遇到的特殊困難和特別問題，得到上級的充分理解和大力支持，我縣共爭取一般政府性債券轉貸資金63,203.9萬元，其中新增政府性債券轉貸資金43,300萬元、存量置換政府性債券轉貸資金19,903.9萬元。市財政局以《關于下達2017年新增地方政府債務限額的通知》（昭財債〔2017〕13號）、《關于下達2017年8月份置換債券的通知》（昭財債〔2017〕15號）、《關于做好2017年1季度地方政府債券置換存量債務有關工作的通知》昭財債〔2017〕3號、《關于做好2017年5月份地方政府債券置換存量債務有關工作的通知》昭財債〔2017〕8號和《關于做好2017年10月份地方政府債券置換存量債務有關工作的通知》昭財債〔2017〕21號文件下達。安排使用情況如下：

新增政府性債券轉貸資金43,300萬元，用于龍頭山集鎮地震恢復重建19,546萬元、教育地震恢復重建15,092萬元、村級活動場所恢復重建362萬元、扶貧開發6,621萬元、農村危房改造1,679萬元；存量置換政府性債券轉貸資金19,903.9萬元，用于置換昭巧二級公路債務13,355萬元、龍梭公路建設債務5,543萬元、農村公共服務體系建設債務725萬元、中小學危房改造標準化建設債務277萬元，償還存量置換政府性債券

轉貸利息3.9萬元。

（五）“8·03”地震定向捐贈資金調入安排使用情況 根據《魯甸縣人民政府辦公室關于印發魯甸“8?03”地震救災捐贈資金管理辦法的通知》（魯政辦發[2014]105號）文件，2017年我縣“8·03”地震定向捐贈資金共計調入1,110萬元，遵照捐贈者意愿，專項安排用于“8·03”地震教育1,100萬元、桃源鄉村級黨員活動場所建設10萬元。非定向捐贈資金年初預計入庫4,730萬元，預計完成4,685萬元，專項安排用于“8·03”地震恢復重建。

以上財政預算收支調整數據，隨著收支因素的變化，還會發生變動，我們將在以后的決算報告中予以報告。

二．目前財政工作重點

2017年，為確保人員增資、保障地震恢復重建、支持扶貧攻堅、支持義務教育發展基本均衡目標等，我縣財政出現了財力嚴重不足、財政困難異常突出、財政平衡尤其艱難的狀況。但財政部門將窮盡一切辦法、克服重重困難，努力實現年終財政收支平衡。

主任、各位副主任、各位委員，今后我們將堅決貫徹落實縣委的決策部署和縣人大及其常委會的有關決定，緊緊圍繞縣委、政府中心工作，為開創魯甸富民強縣、跨越發展新局面而努力工作。

第二篇：水富2017年地方財政預算執行情況及

水富縣2017年地方財政預算執行情況及 2018年地方財政預算草案的報告（書面）

——2018年2月1日在水富縣第十屆人民代表大會第二次會議上

水富縣財政局

各位代表：

受縣人民政府委托，現將水富縣2017年地方財政預算執行情況及2018年地方財政預算草案提請縣第十屆人民代表大會第二次會議審查，請各位縣政協委員和其他列席同志提出意見。

一、2017年地方財政預算執行情況

（一）2017年地方財政預算收支情況

2017年，面對全縣剛性支出迅猛增加，“三保”支出壓力持續加大，財政收支矛盾異常尖銳的嚴峻形勢，在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的監督指導下，全縣財政部門認真貫徹落實黨的十九大精神，以全年預算收支任務為目標，始終把全年預算平衡擺在重中之重的位置，千方百計增加財政收入，全力以赴保障“三保”支出，財政工作在新形勢下取得新成效。

1．地方公共財政預算收支執行及平衡情況。

2017年，全縣地方一般公共預算收入完成26329萬元，比年初預算25000萬元增收1329萬元，增長5.32%，比2016年決算數23401萬元增加2928萬元，增長12.51%。其中：稅收收入20410萬元，比上年決算數18758萬元增加1652萬元，增長8.81%；非稅收入5919萬元，比上年決算數4643萬元增加1276萬元，增長27.48%。一般公共預算支出完成96399萬元，比年初預算98310萬元減支1911萬元，下降1.94%，比2016年決算數95099萬元增加1300萬元，增長1.37%。一般公共預算支出比年初預算下降的原因是：土地督查整改，占用了年初預計調入一般公共預算的政府性基金，導致年末財力難以支撐年初預算支出數。

全縣一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入26329萬元，上級補助收入64195萬元（返還性收入4105萬元、一般性轉移支付收入33883萬元、專項轉移支付收入26207萬元），上年結余收入2558萬元，調入政府性基金1779萬元，調入其他資金70萬元，調入預算穩定調節基金88萬元，地方政府一般債務收入17190萬元（其中：新增一般債券5600萬元、置換一般債券11590萬元），收入總計112209萬元；一般公共預算支出96399萬元，上解支出2891萬元，地方政府一般債務還本支出11590萬元，安排預算穩定調節基金1329萬元，支出總計112209萬元。收支相抵，年終無結余。

2．政府性基金預算收支執行及平衡情況。

2017年，全縣政府性基金預算收入完成11953萬元，比年初預算10120萬元增收1833萬元，增長18.11%，比2016年決算數952萬元增加11001萬元，增長1155.57%。全縣政府性基金預算支出完成10455萬元，比年初預算7828萬元增支2627萬元，增長33.56%，比2016年決算數3092萬元增加7363萬元，增長238.13%。

全縣政府性基金預算收支平衡情況是：政府性基金預算收入11953萬元，上年結余收入236萬元，政府性基金轉移收入2594萬元，地方政府專項債務收入370萬元，收入總計15153萬元；政府性基金預算支出10455萬元，調出資金1779萬元，地方政府專項債務還本支出370萬元，支出總計12604萬元。收支相抵，年終結余2549萬元，需結轉下年對應安排支出。

3．國有資本經營預算收支執行及平衡情況。

2017年，全縣國有資本經營預算上級補助收入520萬元，國有資本經營預算支出520萬元。收支相抵，年終無結余。

4．社會保險基金預算收支執行及平衡情況。

2017年，全縣社會保險基金預算收入完成15411萬元，比年初預算13512萬元增收1899萬元，增長14.05%，比2016年決算數13457萬元增收1954萬元，增長14.52%。全縣社會保險基金預算支出完成15654萬元，比年初預算16525萬元減支871萬元，下降5.56%，比2016年決算數14136萬元增加1518萬元，增長10.74%。

全縣社會保險基金預算收支平衡情況是：社會保險基金預算收入15411萬元，專項補助收入10694萬元，上年滾存結余收入24635萬元，收入總計50740萬元；社會保險基金支出完成15654萬元，專項上解支出10003萬元，支出總計25657萬元。收支相抵，年末滾存結余25083萬元。

5．政府性債務收支情況。

2017年，全縣共新增地方政府債務17560萬元（其中：新增債券5600萬元、置換債券11960萬元），償還債務19036萬元，年末債務余額116443萬元。年末債務余額在縣十屆人大常委會第四次會議審議批準的水富縣2017年政府性債務限額內，全年無違規舉借政府性債務情況。舉借的新增債券資金5600萬元，全部用于縣十屆人大常委會第四次會議審議批準的項目；舉借的置換債券資金11960萬元，全部按上級財政要求用于置換存量政府性債務。

以上預算收支執行情況均為快報數，待上級財政正式批復我縣2017財政決算后，再向縣人大常委會報告變化情況。

（二）2017年主要工作

2017年，是十屆縣人民政府的開局之年，也是實施“十三五”規劃的重要一年。一年來，面對異常尖銳的財政收支矛盾和艱巨繁重的發展保障任務，全縣財政部門認真落實縣委的決策部署，積極作為、主動擔當，奮力完成各項保障任務，有力促進了全縣經濟社會持續健康發展。

1．努力增加收入，提高財政保障能力。

始終把增加地方收入作為財政工作的中心任務，多措并舉促進增收，努力為全縣經濟社會發展提供有力的財力保障。一是強化征管促增收。牢牢抓住稅收收入和非稅收入征管這個關鍵環節，加強重點稅源監控，認真清繳欠稅，大力盤活國有資產，依法組織財政收入，實現了在新常態背景下財政收入的快速增長。2017年全縣地方財政收入達26329萬元，比上年增加2928萬元，增長12.51%，再創財政收入新高。二是爭取支持促增收。積極向上匯報反映水富“三保”支出、脫貧攻堅等方面存在的特殊困難，得到了上級財政部門的大力關心支持。2017年，共爭取到財力性轉移支付補助資金18187萬元，比2016年增加2266萬元，增長14.23%，剔除云天化尿素增值稅復征省政府2017年取消尿素增值稅免征補助3800萬元的因素，比上年增加5958萬元，增長37.42%。

2．優化支出結構，全力保障重點支出。

堅決把保障全縣“三保”支出作為財政工作的第一要務，進一步調整優化支出結構，突出保障重點，千方百計籌措資金，全面落實各項增資政策和民生提標政策，較好地保障了全縣機關事業單位工資、機構運轉、基本民生等剛性支出需求。2017年，實現“三保”支出62322萬元，比上年增加9376萬元，增長17.71%。其中：保工資支出40638萬元，保機構運轉支出6520萬元，保基本民生支出15164萬元。完成一般公共服務、公共安全、教育、科學技術、社會保障和就業、醫療衛生和計劃生育、節能環保、城鄉社區八個科目參與GDP計算的財政“八項”支出77827萬元，比上年增長20%。

3．支持社會事業，改善民生取得進展。始終把改善和落實民生事業作為工作的重要內容，認真完成相關民生事項。一是嚴格按照《預算法》和相關法律法規要求，認真執行縣人大及其常委會批準的預決算和預算調整方案，落實人大決議及意見。認真辦理人大代表建議和政協委員提案，2017年共收到縣人大代表建議和縣政協委員提案29件，其中建議24件，提案5件，面商率和代表滿意率均為100%。已完成12件，正在辦理9件，辦結率為57.14%。二是實現社會保障和就業支出19248萬元，同比增長32.68%。兌現城鄉低保、特困人員救助供養、臨時救助、流浪乞討人員救助、孤兒基本生活保障五項資金4906萬元，撥付城鄉醫療救助資金269萬元、救災資金110萬元，及時解決困難群眾生活所需。撥付機關事業單位職工養老保險繳費資金3852萬元和基金補助資金215萬元，切實解決好機關事業單位職工養老保險事務。三是加大投入支持醫療衛生事業發展。全年醫療衛生與計劃生育支出11335萬元，推動了鄉鎮醫療衛生事業改革和實施基本藥物制度全覆蓋。四是全面推進教育事業優先發展，實現教育支出20835萬元，同比增長12.6%。改善辦學環境，支持二中遷建項目資金546萬元，教育薄弱學校建設資金2790萬元，助推水富教育教學工作優先發展，助力“學在水富”品牌打造。五是改善困難群體住房條件，安排棚戶區改造、農村危房改造等保障性安居工程資金2609.38萬元。繼續對符合條件的職工發放機關事業單位住房貨幣化補貼，確保廣大職工的切身利益，全年對65名符合條件的職工發放住房補貼資金163萬元。

4．助力脫貧攻堅，全面建成小康社會。

2017年，緊緊圍繞脫貧攻堅工作，一是強化財政扶貧專項資金管理，加快支出進度，保障扶貧資金支出需要，實現縣級財政扶貧資金賬戶“清零”。通過及時清理撥付，完成以前財政結轉資金392萬元和本財政扶貧資金4236萬元的全額撥付。二是緊緊圍繞脫貧摘帽銷號目標，統籌整合使用財政涉農資金。全年共統籌整合使用財政涉農資金4498.80萬元。三是保障資金投入力度，落實健康扶貧政策。及時撥付2018年居民醫療保險費、城鄉居民養老保險和建檔立卡貧困人口“四重保障”“一站式”兜底資金，切實落實省、市健康扶貧30條措施和建檔立卡貧困人口“四重保障”“一站式”即時結報。四是努力推進綜改農開項目建設，為脫貧攻堅添磚加瓦。2017年共計投入綜改項目建設資金2625萬元，用于農村基礎設施建設、提升人居環境、加強農村基層組織建設和扶持村集體經濟等項目實施；投入農業綜合開發資金193萬元在太平村和新壽村，用于建設高標準農田、蓄水池、管道埋設、田間道路建設、特色水果種植等項目；投資1400余萬元建成瑪瑙森林公園，有效促進了城鄉人居環境提升。

5．加強監督管理，不斷提升理財水平。

一是積極開展財務管理業務培訓和學習，努力提升財務人員業務素質和各部門理財水平，全年組織業務學習和培訓工作

300余人次。二是認真履職積極組織開展財務監督檢查。對2015年以來各級下達的財政專項扶貧資金使用管理情況進行檢查，全面查找資金使用管理中的問題和漏洞，切實做到“糾前防后”；通過開展專項財務監督檢查和存量資金清理，集中對全縣預算單位的會計核算及相關經濟業務資料進行檢查，進一步規范了財經秩序，提高財務管理水平，保證財政資金運行質量。三是加強投資評審和政府采購管理工作，提高資金使用效率。對各項工程建設項目結算造價進行嚴格評審，全年共完成項目評審300個，節約資金950萬元，審減率6.8%。共實現采購預算資金1825萬元，實際采購支出1636萬元，節約資金189萬元，節約率10.35%。四是嚴格控制“三公”經費支出，努力節約財政資金。2017年“三公”經費支出1996萬元，比2016年減少4萬元，下降0.23%。五是認真落實“放管服”改革工作，針對取消的行政事業性收費落實情況積極開展清理檢查工作，共檢查部門24個，收費項目34項，促進了社會事業健康發展。六是認真梳理全縣非稅收入項目，采取有效措施科學測算規范管理、清理思路，為后續管控奠定堅實基礎。

6．深化財稅改革，努力提升管理職能。

始終把深化財稅體制改革作為財政工作的重要抓手，以提高財政管理的科學化、規范化、精細化水平為目標，全力推進財政各項改革工作，財政的管理職能得到提升。一是積極推進全口徑政府預算和中期財政管理改革。將一般公共預算支出按功能分類編列到項，基本支出按經濟性質分類編列到款，同時在編制預算時，同步編制三年財政規劃。二是繼續實施國庫集中支付改革。國庫預算執行動態監控系統全面上線運行，國庫資金動態監控效果明顯，有效規范預算單位資金使用行為；三是政府債務管理不斷加強。成立水富縣政府性債務管理領導小組，制定水富縣政府性債務風險應急處置預案，爭取置換債券資金11960萬元置換存量債務，債務風險得到有效防控；四是績效跟蹤管理機制初步建立，財政資金使用績效得到提高。全年共績效跟蹤35家部門，涉及資金6320萬元；五是財政存量資金清理成效明顯，共盤活財政存量資金1477萬元，沉淀資金得到有效使用；六是財政預決算及時全面公開，財政工作透明度進一步提高；七是積極推進PPP項目申報。按程序招標確定PPP咨詢服務公司，依托專業中介機構參與前期工作，甄選重點建設項目，全力配合推進我縣PPP項目申報工作。

2017年全縣預算執行情況總體良好，財政支出結構進一步得到優化，“三保”支出和各類重點項目支出得到有力保障，財政體制改革持續穩步推進，全縣經濟社會持續健康穩定發展。同時，我們也清醒的看到，當前財政運行中還存在不容忽視的問題，主要表現在：一是財政自身保障能力較差，對省、市財政轉移支付補助的依賴程度持續增大；二是非稅收入占財政收入的比重過大，財政收入質量還有待進一步提高；三是行政事業單位干部職工工資增資和基本民生等剛性支出增長迅猛，財政收支矛盾異常尖銳；四是財政監督管理還不夠完善，預算單位資金使用行為還需進一步規范。

在今后的工作中，我們將高度重視、更加積極作為，采取有力措施切實加以解決。

二、2018年地方財政預算草案

2018年，全縣財政工作和預算編制的指導思想是：全面貫徹落實黨的十九大會議精神，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，堅持穩中求進總基調和新發展理念，緊扣社會主要矛盾變化，按照高質量發展的要求，以推進供給側結構性改革為主線，以決勝脫貧攻堅全面建成小康社會為統攬，深入推進財稅改革，全力支持穩增長、促改革、調結構、惠民生，防控財政風險，全面提升財政工作的法治化、科學化和精細化管理水平，努力把握財政收支的平衡點，統籌資金為全縣改革發展提供堅強的財力保障。

根據2017財政預算執行情況，結合全縣國民經濟發展計劃和剛性支出需要，2018年全縣財政收支預算建議如下：

（一）地方公共財政預算收支預算

全縣一般公共預算收入安排31500萬元，比上年快報數26329萬元增加5171萬元，增長19.5%。其中：稅收收入安排23000萬元，比上年快報數20410萬元增加2590萬元，增長12.69%，非稅收入安排8500萬元，比上年快報數5919萬元增加2581萬元，增長43.61%；一般公共預算支出安排108099萬元，比上年快報數96399萬元增加11700萬元，增長12.14%。全縣一般公共預算收支平衡情況是：一般公共預算收入31500萬元，上級補助收入54192萬元（返還性收入4105萬元、一般性轉移支付收入27987萬元、專項轉移支付收入22100萬元），調入資金25315萬元（預算穩定調節基金調入1329萬元、政府性基金調入23986萬元），地方政府一般債務收入7322萬元，收入總計118329萬元；一般公共預算支出108099萬元，上解支出2908萬元，地方政府一般債務還本支出7322萬元，支出總計118329萬元。收支平衡。

（二）政府性基金收支預算

全縣政府性基金預算收入安排26136萬元，比上年快報數11953萬元增加14183萬元，增長118.66%；政府性基金預算支出安排7099萬元，比上年快報數10455萬元減少3356萬元，下降32.1%。

全縣政府性基金收支平衡情況是：政府性基金收入26136萬元，轉移性收入2400萬元，上年結余收入2549萬元，地方政府專項債務轉貸收入900萬元，收入總計31985萬元；政府性基金支出7099萬元，調出資金23986萬元，地方政府專項債務還本支出900萬元，支出總計31985萬元。收支平衡。

（三）社會保險基金收支預算

全縣社會保險基金預算收入安排16511萬元，比上年快報數15411萬元增加1100萬元，增長7.14%；社會保險基金支出安排17730萬元，比上年快報數15654萬元增加2076萬元，增長13.26%。

全縣社會保險基金收支平衡情況是：社會保險基金預算收入16511萬元，專項補助收入11971萬元，上年滾存結余25083萬元，收入總計53565萬元；社會保險基金支出17730萬元，專項上解支出9015萬元，支出總計26745萬元。收支相抵，年末滾存結余26820萬元。

按照《預算法》規定，在2018年預算開始后和縣人民代表大會批準2018預算之前，為保障鎮（辦）和縣直部門工作正常開展，縣財政已將工資和運轉經費等必須撥付的基本支出指標預下達到各單位。

三、以習近平新時代中國特色社會主義思想為指領，為全面建成小康社會而努力開展2018年財政工作

2018年，我們將緊緊圍繞縣委各項決策部署，在縣人大及其常委會的監督下，以增長財力為首任，以平衡收支為宗旨，著力強化監督檢查，奮力推進各項改革，主動作為，勇于擔當，精準發力，扎實做好2018年財政工作。

（一）強化征管，努力培植財源

一是強化收入征管。主動與稅務部門密切配合，努力做好稅源調查，加強重點稅源監控和分析，加大稅務稽查力度和欠稅清繳力度，杜絕“跑、冒、滴、漏”，確保各種稅費及時足額入庫。進一步抓好非稅收入管理，繼續加快對閑散國有土地和閑置固定資產的出租拍賣處置力度，努力增加非稅收入，切實發揮非稅收入對財政收入增長的積極作用。二是爭取上級支持。認真研究和把握上級資金支持的政策、方向和投向，加強向上匯報反映和協調對接，積極爭取轉移支付、新增債券、重大項目建設等資金的支持。三是培植后續財源。加大對園區、重點企業、重點項目的支持力度，努力培植后續財源，為財政收入的可持續發展打下基礎。

（二）壓縮支出，全力保障重點

一是優先保障“三保”支出。嚴格按照保工資發放、保機構運轉、保基本民生的順序安排支出，確保工資及時足額發放，確保機構能夠正常運轉，確保各項強農惠農、城鄉低保、醫療救助、就業補助等基本民生政策全部落實到位。二是籌措資金助推發展。籌措盤活各類資金保障縣委重要決策和重點項目支出需要，助推全縣經濟社會發展。三是繼續壓縮一般性支出。繼續壓減“三公”經費和一般性行政支出，全力騰出資金用于亟需支出。

（三）發揮職能，強化財政監管

一是強化預算執行監管。加強對預算執行情況的監督管理，切實維護財政預算的嚴肅性和約束力。二是加強資金績效評價。全面實施財政資金預算績效管理，將債券資金、扶貧資金、社保資金作為績效評價的重點監管對象予以跟蹤評價，并將績效評價結果嚴格運用到預算管理中。三是加強財務監督檢查。明確專門機構對預算單位財務情況開展常態化檢查，及時糾正檢查中發現的問題，全面提升預算單位的會計工作規范化管理水平。

（四）為民理財，著力陽光財政

2018年將繼續推進部門預決算公開，認真落實各項公告公示制度。一是落實收費公示制度，及時將檢查清理后的行政事業性收費項目目錄在水富縣政府信息公開網站公示。二是財政部門會同價格主管部門對全縣的行政事業性收費情況進行定期與不定期檢查，發現問題，及時糾正，并完善舉報制度，發動群眾共同參與監督。三是貫徹落實好上級精神，認真執行《水富縣預算公開工作實施細則》。在政府信息公開網站設立本級“財政預決算公開專欄”，縣級各預算單位在“財政預決算公開專欄”，匯總集中公開本單位職責、機構設置、一般公共預算收支、政府性基金預算收支、“三公”經費預決算等信息，便于社會公眾查詢監督，確保全縣范圍內預算全公開工作順利推行。四是加大民生宣傳力度，及時組織宣傳各項惠民和金融政策，督促各項民生事業的公開和報道。

（五）加強探索，深化財稅改革

一是繼續推進預算管理改革，規范和細化部門預算工作，探索實行中期財政規劃，努力構建跨預算平衡機制，鞏固建立預算穩定調節基金。二是繼續深化國庫集中支付改革，清理規范單位銀行賬戶管理，動態監控部門資金支出。三是繼續加大盤活財政存量資金，更好地發揮積極財政政策作用，充分發揮資金使用效益。四是繼續加強政府性債務管理，規范融資行為，健全債務風險防控機制。五是繼續推進國企改革，規范和強化行政事業單位國有資產管理，合理配置和有效利用國有資產，推行市場化運作。六是深化預算績效管理，不斷提高財政資金使用的規范性、透明度和有效性。

各位代表，2018年的財政工作任務艱巨、責任重大。我們將在縣委的堅強領導下，在縣人大及其常委會的監督指導下，牢固樹立“四個意識”，大力弘揚水富精神，銳意進取、開拓創新、卯足干勁、堅定信心、狠抓落實，擼起袖子為決戰脫貧攻堅、為實現水富新一輪大發展而努力奮斗！

以上報告，請予審查。

縣十屆人大二次會議秘書處

2018年1月31日印發

第三篇：七星鄉2008地方財政預算執行情況

七星鄉2008地方財政預算執行情況

2008年，七星鄉財政工作以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，全面落實科學發展觀，認真貫徹省、市、縣財政工作會議精神，積極推進財稅改革，強化財稅管理，財政預算執行情況良好，圓滿完成了鄉十屆一次人代會確定的財政收支任務，有力地促進了全鄉經濟和社會事業協調健康發展。

2008全鄉地方財政收支平衡情況是：當年地方財政稅收收入320.3萬元，上級補助收入217.4萬元，上年結余收入12.6萬元，收入方總計550.3萬元；地方財政支出511.1萬元，支出方總計511.1萬元。總收入與總支出相抵，年終結余39.2萬元。

（一）、鄉級地方財政收入完成情況：

1、稅收收入累計實現320.3萬元，分項目完成情況是：

（1）、營業稅31.5萬元；

（2）、個人所得稅1.7萬元；

（3）、資源稅0.1萬元；

（4）、城市維護建設稅3.1萬元；

（5）、印花稅0.9萬元；

（6）、煙葉稅280.6萬元；

（7）、教育費附加2.4萬元。

2、上級補助收入217.4萬元，分項目是：

（1）、專項補助收入31.4萬元；

（2）、一般性轉移支付補助39.7萬元；

（3）、農村稅費改革轉移支付補助41.8萬元；

（4）、調整工資轉移支付補助104.5萬元。

（二）、地方財政支出完成情況

地方財政支出累計完成511.1萬元，分項目完成情況是：

1、一般公共服務259.3萬元，其中：

（1）、人大事務8.1萬元；

（2）、政府辦公廳（室）及相關機構事務166.5萬元；

（3）、財政事務41.5萬元（含專款2萬元）；

（4）、人口與計劃生育事務26.1萬元；

（5）、共產黨事務16.1萬元；

（6）、其他一般公共服務支出1萬元；

2、教育5.9萬元；

3、文化體育與傳媒5.6萬元；

4、社會保障和就業39萬元；

5、農林水事務128.1萬元，其中：

（1）、農業91.2萬元；

（2）、林業20萬元；

（3）、水利13萬元；

（4）、其他農林水事務支出3.9萬元；

6、交通運輸60萬元；

7、其他支出13.2萬元（其中含住房改革支出9.4萬元）。

七星鄉政府黨政辦

二○○九年三月二十六日

第四篇：關于2017年財政預算調整議案的說明

關于2017年財政預算調整議案的說明

——2017年11月24日在上杭縣第十七屆 人民代表大會常務委員會第八次會議上

上杭縣財政局

主任、各位副主任、各位委員：

根據我縣財政收支預算執行情況和預計執行結果，依據《中華人民共和國預算法》第七章和《中華人民共和國各級人民代表大會常務委員會監督法》規定，現就縣人民政府提請的2017年 財政預算調整議案作如下說明，請予以審議。

一、全縣財政收入及財力預計完成情況

（一）全縣財政總收入為32.05億元

縣十七屆人大第一次會議通過我縣2017年財政總收入預算數33.26億元，比上年實際完成數31.72億元增加1.54億元，增長4.84%，其中：地方級收入22.47億元，比上年實際完成數22.93億元減少0.46億元，降低2.01%。

按照目前縣國稅、地稅征收部門的稅源分析和序時入庫情況看，要實現財政收入增長目標存在一定的困難和壓力。受“營改增”全面推行、資源稅從價計征改革、紫金礦業公司稅收減少、國投公司去年一次性納稅和個人所得稅受限售股政策調整等因素影響，將全縣財政總收入計劃調整為32.05億元，其中：國稅部門10億元、地稅部門8.5億元、財政部門13.55億元（國有資本經營收入預計11.25億元，主要是紫金分紅款3.73億元，國

2人員經費調增支出25 875萬元，主要包括：

1.從2016年7月起公務員（含參公人員）職位晉升增資，單位增人(包括調入、畢業分配)，在職人員增資、普調晉升增資及醫保、醫療補助和住房公積金等配套增加支出7 072萬元；

2.兌現2016年公務員（含參公人員）年終獎、未休年休假報酬，事業人員未休年休假報酬增加支出5 208萬元（從2015年起，公務員及參公人員津補貼部分由1倍調整為2倍；事業人員由每人2 600元調整為4 500元）；

3.兌現2016年市對縣和縣對部門績效考評獎勵3 834萬元； 4.兌現市對縣2016項目落地攻堅戰役績效獎勵1 984萬元；

5.兌現上杭縣健康扶貧保險政策（杭政辦﹝2016﹞257號）增加支出1 524萬元；

6.退休安置、死亡人員撫恤金及遺屬補助等增加支出438萬元；

7.機關事業基本養老保險基金和城鄉居民社會養老保險財政補助因人均補助標準提高而增加支出2 530萬元；

調減人員經費年初預算支出18 530萬元，主要包括： 1.年初預留正常工資調減支出15 000萬元； 2.單位減人減資等調減支出3 530萬元。(二)公用經費比年初預算凈增加支出3 633萬元

縣直部門公務員（含參公人員）因公務用車改革增加公車改革補貼886萬元，同時相應調減部分單位年初預算的公務用車運行經費478萬元；稀土工業局增加稀土產業規劃編制費18.6萬元，民宗局增加經常性專項業務費20萬元，市場監督局增加執法車輛運行費38.34萬元，公安局增加涉案財物管理中心人員及公用經費25.02萬元、反恐協警人員經費（13人*5萬元）65萬元、二維碼門樓牌登記及宣傳經費20萬元、移動警務室經費35.7萬元、涉案財管理中心升級改造經費50萬元，交警大隊增加創城交通管理專項經費50萬元，檢察院增加電子檢務工程建設26.93萬元，法院增加執行專項經費40萬元、廬豐法庭建設100萬元，司法局增加村級法律顧問室制度牌制作經費15.82萬元、大樓運行經費19萬元，人社局增加新增辦公樓租金14.11萬元、大廳窗口建設經費30萬元、退管經費10萬元、從上繳的歷年考務費中安排三支一扶工作經費7萬元、彌補工傷調查經費3萬元，民政局增加創建省級雙擁模范縣工作經費31萬元、婚姻登記工本費6.6萬元、社會組織離任和清算審計經費10萬元、蛟洋通訊站設備購置費4.67萬元，農業開發辦增加項目前期工作經費10萬元、項目評審費2萬元，武警森林大隊增加訓練器材購置及訓練場建設50萬元，部分中小學校、林業局、水利局、衛計局、環保局、交通綜合執法大隊、電視臺等單位因非稅收入增加而相應安排補助支出2 402萬元。

(三)本次專項經費比年初預算凈增加支出35 651萬元 2017年，為貫徹落實上級黨委、政府和縣委、縣政府出臺的各項政策等增加專項經費支出44 376萬元【其中：補短板民生支出項目（城鄉基礎設施建設）30 000萬元，新增3個貧困村及提前下撥2018年貧困村國投運營幫扶資金利息1 120萬元，購置消防車853萬元，教育費附加300萬元，帝豪廣場資

6代補獎勵資金11萬，管控設施補助10萬元，萬名平安志愿者經費補助9萬元，綜治中心建設經費79萬（14）文明縣城測評工作經費10萬元，創城宣傳片、宣傳冊費用及工作經費37萬，電視臺專欄費用、公益廣告制作費用41萬，未成年人心理健康輔導中心56萬元，（15）藍庭輝將軍故居重建8萬，（16）2017閩贛邊八縣老體協聯誼會經費9萬，關工委兩納入、兩補貼經費41萬，2017年縣級離退休干部黨工委經費、處級退休干部學習考察經費共33萬，撥付縣關工委工作目標管理考評激勵經費13萬，（17）2016年項目策劃生成前期經費530萬元，（18）《八閩名鎮名村影像方志》拍攝經費20萬元。

6.環境保護和城鄉社區事務方面增加支出30 663萬元，其中：(1)“非國、省控重點企業污染源自動監控設施第三方運營維護經費”160萬元、“蛟洋金銅產業園區環境空氣質量檢測”32萬元，（2）執法人員制服經費94萬元，（3）三格化糞池新建改造補助108萬元，建筑產業發展及協會經費30萬元，（4）補短板民生支出項目（城鄉基礎設施建設）30 000萬元，（5）城區道路清掃保潔39萬元，（6）路燈日常維護管理費200萬元。

7．交通運輸、企業發展與促進旅游等方面增加支出318萬元，其中：(1)紫金山金銅礦安全生產綜合檢查技術服務經費48萬元，(2)《上杭縣人民政府辦公室轉發龍巖市金融工作辦公室關于印發2017年縣（市、區）進入風險防控指標考評標準的通知》（杭政辦〔2017〕248號)處非專項經費5萬元,取得抵債資產繳納稅費財政獎勵 258萬元。

8.糧油物資儲備事務支出增加254萬元，其中：糧安工程項目資金254萬元。

9.其他支出增加4 647萬元，其中：（1）財稅部門征收目標管理獎勵612萬元，（2）自然災害責任險13萬元，（3）援藏資金39萬元，援疆資金83萬元，（4）帝豪廣場資產回購3 900萬元。

10．縣財政按照財政體制規定對鄉鎮的轉移性支出增加1900萬元，其中：體制補助支出增加400萬元，一般性轉移性支出700萬元，專項補助支出500萬元。

年初預算專項支出調減8 725萬元，主要包括：

1.因專項債券付息屬于政府性基金支出科目，地方政府一般債務付息支出從而調減5 000萬；

2.年初預算的預備費調減3 000萬元；

3.民族鄉村項目補助經費因資金用途調整而調減20萬； 4.因農業政策調整而相應調減補助支出640萬元； 5.因部分革命基點村機耕路項目未實施而相應調減58萬元；

6.縣醫院藥品耗材及貸款貼息因貸款額度減少而調減7萬元。

按預算支出科目分縣本級支出調整情況： 1.一般公共服務支出凈調增6 056萬元； 2.國防支出凈調增8萬元； 3.公共安全支出凈調增4 376萬元； 4.教育支出凈調增8 032萬元； 5.科學技術支出凈調增138萬元；

（三）社保基金預算收支平衡預計情況

社保基金預算收入67 120萬元，社保基金預算支出64 363萬元，收支對抵，當年縣本級社保基金收支結余2 757萬元。

八、縣本級政府性基金預算收支和結余情況

（一）政府性基金預算收入49 720萬元，比年初預算45 400萬元凈調增4 320萬元。主要是：農村土地增減掛鉤指標調增收入6 000萬元，補充耕地指標補償費調增收入3 000萬元，動用上年結余收入5 200萬元。土地出讓價款減少收入9 097萬元，路燈附加收入停止征收減少收入350萬元，國有土地收益基金減少收入500萬元；

(二)政府性基金預算支出49 536萬元，比年初預算45 288萬元凈調增4 248萬元。主要是：征地和拆遷補償支出調減8397萬元，補助被征地農民支出調減300萬元，土地出讓業務支出調減200萬元，廉租住房支出調減100萬元，公共租賃住房支出調減100萬元，農村土地增減掛鉤支出調增6 000萬元，補充耕地支出調增3 000萬元，城市公用事業附加安排的支出調減238萬元，國有土地收益基金支出調減500萬元，根據上級政策規定調增專項債券付息支出5 000萬元；

（三）政府性基金預算收支平衡預計情況

政府性基金預算收入預計49 720萬元，政府性基金預算支出預計49 536萬元，收支對抵，當年縣本級政府性基金收支結余184萬元。

九、存在的問題和困難

（一）財政收入方面

1．2016年1月份，閩西興杭國有資產投資經營有限公司入庫股權轉讓實現的企業所得稅1.3億元，而2017年無此項稅收入庫。

2．紫金礦業公司本部2016年出現虧損，2017年實現的利潤用于彌補虧損，上繳企業所得稅較2016年同期少約1.58億元。

3.受證監會出臺政策影響，個人限售股轉讓繳納的個人所得稅較2016年同期減少約2億元。

4.稅性收入占比下降。2012年-2016年全縣財政收入中稅性收入占比分別為89.55%、88.13%、75.31%、74.70%、63.59%，2017年稅性收入占比預計為58%；而非稅收入占財政總收入比重越來越大，使我縣財政收入結構越來越不合理，收入質量呈下降趨勢。

（二）財政支出方面

部分政府投資項目前期工作做的不夠到位，如項目選址、用地審批、環評審批、編好可研報告和可行性報告等，影響工程實施進度；一些項目雖然已竣工，但工程驗收結算滯后，影響資金的撥付，導致財政支出進度慢，預算執行率低；同時，由于我縣財政支出基數較大，保持一定的增長速度壓力較大。

十、下一階段工作計劃

（一）組織財政收入方面

1．了解并關注銅價的變化及銅產量的增減對稅收的影響。紫金山金銅礦資源稅受今年銅價格和銅產量較上年相比有較大幅度提升影響；因為大綜商品價格觸底帶動銅價溫和上漲，紫金

314目進展情況及時撥付給施工單位，提高財政支出進度。

（三）其他財政工作方面

1.認真做好2018年部門預算和2018-2020年全縣中期財政規劃編制工作；鼓勵鄉鎮、部門多策劃項目，積極向上爭取各項政策、資金。

2.加強地方政府債務管理，認真開展政府舉債融資清理整改工作，確保地方政府債務安全、適度、可控。

第五篇：XX年地方財政預算執行情況及XX年地方財政預算草案報告

XX年地方財政預算執行情況及XX年地方財

政預算草案報告

——XX年1月9日縣財政局局長在XX縣第十五屆人民代表大會第三次會議上

各位代表：

受縣人民政府委托，我向XX縣第十五屆人民代表大會第三次會議報告XX縣XX年地方財政預算執行情況及XX年地方財政預算草案。請審查。

一、XX年地方財政預算執行情況

XX年，財稅工作在縣委的正確領導及縣人大、縣政協的監督指導下，認真貫徹落實黨的十七大和十七屆三中、四中全會及中央、省市財稅工作會議精神，以開展學習實踐科學發展觀活動為動力，緊緊圍繞我縣經濟社會發展“三提五跨越”和諧發展目標和財政收支任務，按照保增長、保民生、保穩定、保安全、保落實的工作要求，加強調查研究，充分把握和利用好國家應對金融危機而出臺的各項財政政策，千方百計爭取上級支持和幫助，全力支持培植財源，努力增收節支，使財政工作在確保職工工資發放和職能運轉的同時，全力保障了農業、教育、衛生、社會保障等重點民生領域和新農村建設、城鄉交通基礎設施建設等重點領域及解決社會熱點難點問題、突發事件的資金需要。財政在面對諸 多困難和問題的情況下，運行基本平穩，為XX經濟社會平穩較快發展提供了必要的資金保障。

財政收支預算執行情況：

經縣級決算，全縣地方一般預算收入完成30068萬元，為預算調整數29500萬元的101.9%，比上年同期完成的26329萬元增3739萬元、增長14.2%，其中：稅收收入完成25107萬元、同比增長11.06%，非稅收入完成4961萬元、同比增長33.25%；地方一般預算支出完成101067萬元，為預算調整數103241萬元的97.89%，比上年同期完成的84768萬元增16299萬元、增長19.23%。

全縣基金收入完成2187萬元，為預算調整數2200萬元的99%，比上年同期完成的1832萬元增355萬元、增長19.38%；基金支出完成3164萬元，為預算調整數3200萬元的98.88%，比上年同期完成的4445萬元減1281萬元、下降28.8%。

財政收支平衡及地方可用財力情況：地方一般預算收入30068萬元；轉移支付補助收入71731萬元，其中：稅收返還收入2639萬元，財力性轉移支付補助40487萬元，專項轉移支付補助28605萬元；調入資金3360萬元；上年結余200萬元。合計總收入105359萬元。地方一般預算支出101067萬元，上解支出4086萬元。合計總支出105153萬元。收支相抵，地方財政滾存結余206萬元。地方可用財力101273 萬元，若剔除上級專項轉移支付補助收入和調入資金，本級可用財力為69308萬元，比上年可用財力57008萬元增12300萬元，增長21.58%，其中：內生財力25982萬元，占總財力的37.5%；外生財力43326萬元，占總財力的62.5%。

(一)財政支持經濟社會發展的作用進一步發揮

一是全面貫徹落實國家出臺的各項減稅讓利政策，支持企業自主創新、產業升級和節能減排工作。二是抓住機遇，充分利用好國家擴內需、調結構、保增長的各項政策措施，加強調查研究，吃深吃透政策，全力爭取擴大內需項目28個，上級項目補助資金6308.85萬元，縣財政配套資金537.94萬元；安排撥付XX年項目前期工作經費1075萬元；為10余戶企業推薦上報財政貼息、節能降耗等項目9個。三是將扶持工業發展作為培植財源的根本點和支撐點，努力發揮財政資金“四兩撥千斤”的杠桿作用，重點支持鋅電公司、鋅電股份公司等重點骨干企業的技術改造和產業升級工作。四是通過整合部分行政事業單位國有資產注入縣融資擔保公司，使該公司注冊資本金由1700萬元擴充到51890萬元，其擔保實力和服務經濟社會發展的能力大為增強。XX年為我縣基礎設施建設項目貸款3000萬元提供擔保，為135個下崗失業人員每人3萬元的小額貸款提供擔保。同時，通過財政融資擔保、貸款貼息等方式，吸引社會各類資金投入基礎設施、基礎產業建設。五是推薦上報省市批準萬興隆工貿有 限公司為我縣第一家小額貸款公司，注冊資金1200萬元，主要服務于我縣“三農”和縣內小企業；向省市申報批準籌劃組建中小企業融資擔保公司，注冊資本金3000萬元。六是全面貫徹落實下崗失業人員和大學生創業實行的“貸免扶補”政策。累計為195人辦理“貸免扶補”創業貸款975萬元，財政貼息21萬元。七是竣工驗收XX實施的農業綜合開發項目3個、總投資1072.57萬元，有效促進了項目區新農村建設。

確保財政平穩運行的增收節支措施進一步完善

一是嚴格財稅收入目標管理，千方百計組織財稅收入。二是嚴格執行預算外資金統籌比例，強化非稅收入管理，努力為財政增收創造條件。三是積極主動向省市財政部門反映我縣財政運行中存在的主要困難和問題，努力爭取省市財政的大力支持和幫助。四是嚴格預算約束，除必須增加的剛性支出外，嚴格控制其他一般性支出。五是按照“四個零”增長的要求，全力控制會議、接待、出國出境、車輛經費支出。六是加強預算執行分析預測，確保重點，兼顧一般，調整支出結構，合理調度資金。七是在財政資金供求矛盾十分突出的情況下，相關部門密切配合，認真分析測算，千方百計籌措資金，確保全縣義務教育學校教師績效工資按改革政策如期兌付。

促進城鄉和諧發展的財政民生政策進一步落實

一是加強種糧農民補貼“一折通”網絡管理，防止截留挪用和虛報冒領補貼資金的現象發生。全年通過“一折通”管理發放農資綜合直補資金3098.8萬元、大中型水庫移民后期扶持資金412.35萬元、油菜補貼315.88萬元，通過其他方式發放石油價格改革財政補貼95.76萬元。二是進一步完善管理制度，加強第二批“866”工程、整鄉推進和小康示范村建設資金管理。全年共組織到位第二批“866”工程建設資金1500萬元、整鄉推進建設資金1700萬元、小康示范村建設資金300萬元和新農村省級重點建設村18個、資金270萬元。三是籌措配套資金428萬元支持新型農村合作醫療工作。四是深入推進城鄉最低生活保障制度改革。累計發放城鎮最低生活保障對象基本生活費625萬元；累計發放農村最低生活保障對象基本生活費1449萬元。五是安排撥付資金161.29萬元用于全縣高齡補貼和長壽補貼發放工作。六是全年累計撥付義務教育“兩免一補”資金3493萬元；累計撥付寄宿制學生生活補助經費1905萬元；累計撥付學校危改專項資金XX萬元；撥付職校生國家助學金206萬元。七是全面貫徹落實國家擴大內需實行的汽車、摩托車、家電下鄉惠農補貼政策，累計兌付補貼資金1143萬元。八是全年安排農村公益事業“一事一議”財政獎補項目396個，安排撥付資金741萬元。

(四)圍繞提高保障能力的財政改革進一步深化

一是深入調查研究，認真分析測算，在全縣范圍內積極穩妥地推行鄉鎮預算管理方式改革；強化人員業務培訓，規范財務軟件運用，加強縣鄉預算管理網絡建設。二是進一步規范國庫集中支付改革，擴大國庫集中授權支付試點范圍。授權支付試點單位由上年的6戶擴大到10戶。三是全面推行部門預算管理改革。通過改革，建立和完善部門預算編制管理制度，科學合理制定定員定額基本支出標準，強化項目預算管理。四是以建立規范、安全、高效的非稅收入征管體系為目標，認真做好縣非稅收入管理機構的組建工作，為進一步規范非稅收入管理，完善公共財政體系奠定基礎。五是通過大量基礎信息采集和編錄，對全縣義務教育寄宿制學生生活補助經費實行“一折通”管理方式發放，使補助資金真正落到實處。

各位代表，XX年在面對企業效益下滑、稅收減少、剛性支出快速增長的嚴峻形勢下，通過全力爭取上級財政的大力支持和幫助，財政運行基本平穩，財政工作取得了一定成績，來之不易，歸根結底是縣委統攬全局、科學謀劃、正確領導的結果，是縣人大、縣政協監督指導的結果，是上級財政大力支持和幫助的結果，得力于全縣各級各部門的共同努力和廣大財稅干部的辛勤工作。在成績面前我們要清醒的認識到，由于受金融危機的影響及我縣財源結構的局限，財政增收難、支出保障難、資金調度難、財政償債難、財政平衡難 的狀況在短時期內難以有效改觀，尚存在著諸多的困難和問題，需要我們更好的審時度勢、應對解決。

二、XX年地方財政預算草案

XX年，全縣經濟將進一步趨穩回升，國家將繼續實行積極財政政策，強調經濟發展方式的轉變，同時增強政策執行的針對性和靈活性，為我縣經濟發展和財政增收帶來了新的機遇。根據我縣經濟社會發展總體思路，在認真分析預測未來一年全縣經濟形勢和財政收支狀況的基礎上，提出XX年財政預算安排的指導思想是：以黨的十七大和十七屆三中、四中全會精神為指導，牢固樹立科學發展觀，緊緊圍繞保增長、擴內需、惠民生的工作要求，深入貫徹落實中央經濟工作會議和中央、省市財稅工作會議及縣委十一屆八次全會精神，加強調查研究，深化財稅改革，強化財稅監管，完善增收節支措施，千方百計爭取和籌措資金，努力做好收、支、管三篇文章，全力支持經濟社會和諧健康發展。

依據上述指導思想，圍繞全縣經濟社會發展目標, 按照“統籌兼顧、積極穩妥，打足各項收入，財政收入穩定增長”的原則，擬對XX年地方財政預算收支作如下安排：

全縣地方一般預算收入33075萬元，比XX年完成30068萬元增3007萬元，增長10％；政府性基金收入XX萬元，比XX年完成2187萬元減187萬元，下降8.55%。

全縣地方一般預算支出109167萬元，比XX年完成 101067萬元增加8100萬元，增長8.01%；政府性基金支出2800萬元。在縣級財力安排中，鄉鎮級支出6729萬元，縣本級支出82398萬元，其中：縣本級基本支出56288萬元、項目支出26110萬元。

地方一般預算支出按經濟功能分類：工資福利支出39184萬元，商品和服務支出11818萬元，家庭和個人補助支出26303萬元，企事業單位補助支出150萬元，債務利息支出1833萬元，債務還本支出3350萬元，基本建設支出6600萬元，其他資本性支出8028萬元，其他支出11901萬元。

財政收支平衡情況預測：地方一般預算收入33075萬元，轉移性補助收入66000萬元，調入資金XX萬元，合計101075萬元；地方一般預算支出109167萬元，轉移性支出4000萬元，支出合計113167萬元。收支缺口12092萬元。政府性基金收入XX萬元，上級補助收入800萬元，合計2800萬元；政府性基金支出2800萬元。

預算支出標準

1、人員經費。按XX年9月底在冊人員的工資及津貼加上新增工資及津貼計算；應提取的住房公積金、工會福利費、醫療保險等按規范后的公務員工資、事業單位績效工資改革后的工資及比例進行計算。

2、運轉經費。辦公費、車輛交通費繼續執行XX年的標準。

3、公檢法司公用經費。為認真落實省財政廳與公安廳等五部門聯發的《關于印發的通知》精神，XX年公安局、交警大隊、檢察院、法院、司法局公用經費標準按照該文件執行，部門取得的罰沒收入、行政性收費收入全額上繳財政，其履行職能所需的經費按標準全額納入財政預算，實行收支脫鉤管理。

4、專項經費。按縣委、縣政府會議決定和事業發展相關文件以及上年未列支的上級專款進行安排。

5、教育、衛生經費。學校公用經費：在確保上級義務教育轉移支付補助全額安排外，縣級按在職教師人均300元/年計算；工會福利費：工會費安排150萬元，福利費按標準計提安排184萬元，實撥教育局工會、福利費284萬元。鄉鎮衛生院經費：繼續按原定補助比例計算。

6、交警大隊經費。納入縣級財政預算，公用經費按公安標準計算安排。

7、鄉鎮項目經費。按照鄉鎮預算管理方式改革的要求，XX年，鄉鎮除按各項標準計算人員經費、公用經費和會議費外，全年安排800萬元鄉鎮事業發展經費。

8、其他經費。村委會除按標準安排日常公用經費外，根據省市文件規定的標準：5000人以上的村委會補助3萬元、3000-5000人的村委會補助2.5萬元、3000人以下的村委會補助2萬元，共安排基層組織建設經費385萬元。

三、堅定信心，克難奮進，努力促進全縣經濟社會和諧健康發展

XX年，財稅工作將認真按照全縣經濟社會發展總體思路和“三提五跨越”和諧發展目標，全面貫徹落實中央、省市財稅工作會議和縣委十一屆八次全會精神，充分利用好國家保增長、擴內需、惠民生出臺的一攬子政策措施，千方百計爭取上級政策和項目、資金支持，以全縣產業發展、結構調整、招商引資、擴大內需、民生建設、生態建設、新農村建設為契機，加強稅源調查，優化稅源結構，強化稅收針對性，使財政收入在總量穩定增長的同時，不斷提高收入質量，增加可用財力，更好的為全縣經濟社會和諧健康發展服務。

圍繞職能促發展

一是充分發揮融資擔保公司、小額貸款公司等融資平臺的作用，吸引縣內外資金投入基礎設施、基礎產業建設。二是加強政策研究，支持招商引資，為外來投資提供良好的財稅政策環境。三是積極扶持和促進優勢農業龍頭企業發展，提高農產品稅收對財政的貢獻率。四是加大項目的儲備、評審和申報力度，全力以赴爭取中央和省市在擴大內需、扶貧開發及農業綜合開發等項目及資金方面更多的支持。五是進一步完善農村綜合配套改革，促進減人減支，提高人均可用財力水平，為進一步化解鄉村債務，緩解縣鄉財政困難創造條件；加強涉農收費監管，逐步建立完善保護農民利益的機 制和制度。六是加大支持國有企業改革、解困力度，促進企業盤活存量資產，提高經濟效益；進一步落實下崗職工再就業優惠政策，鼓勵下崗職工自謀職業。七是加強種糧農民補貼“一折通”網絡管理，確保各項涉農惠農資金落到實處；繼續實施和支持好“陽光培訓工程”。八是繼續做好義務教育學校“兩免一補”資金和寄宿制學生生活補助資金管理。九是積極籌措資金，實施好農村公益事業“一事一議”財政獎補項目；全力支持好整鄉推進和小康示范村等新農村建設。十是積極向上級財政反映財政運行中存在的主要困難和問題，努力爭取上級財政最大限度的支持和幫助。

圍繞稅源抓增收

一是認真開展稅源結構增減變化調研和轉移流動排查，加大對重點稅源、主要稅種的稅收監管力度。二是加強財政預算執行分析預測，強化稅收征管網絡體系建設；嚴格執行國家減稅讓利政策，及時清理到逾期稅收優惠政策，努力堵塞稅收漏洞。三是健全財稅庫銀聯動、部門聯動征管機制，繼續推進財稅征管信息網絡建設。四是加強和規范非稅收入監管，提高非稅收入占財政收入的比重。五是嚴格財稅目標管理考核，確保財稅收入應收盡收；進一步完善縣對鄉財政收入考核辦法。

圍繞改革強管理

一是按照綜合預算管理的要求，堅持公平、公開、透明 的原則，進一步細化支出預算，促進資產管理與預算管理的有機結合；在保重點的同時，結合事業發展需要和部門工作實際，統籌安排預算內外資金，不斷提高經費保障水平。二是進一步規范鄉鎮預算管理方式改革，支持指導好“村財鄉管”、“組財村管”工作，全面加強財政財務管理，規范縣鄉財政支出行為。三是按照“明確責任，分類負擔”的原則，切實做好行政政法經費改革及交警下劃縣管的相關經費保障工作。四是千方百計籌措資金，認真做好衛生系統績效工資改革和其他事業單位績效工資改革工作。

(四)圍繞監管求實效

一是加強財政、審計、監察等部門的溝通與協調，構筑多層次、全方位的監督管理體系。二是繼續加強民生領域、重點領域和解決社會熱點難點問題、突發事件資金支出的監督檢查及事前、事中、事后的跟蹤問效管理。三是嚴格執行縣人大批準的預算和部門預算，注重分析測算，加強支出監管，擴大國庫集中授權支付范圍。四是牢固樹立過“緊日子”的思想，嚴格控制和規范預算追加，把有限的財政資金用在群眾最需要、事業最需要、發展最需要的地方。五是加強各項轉移支付補助資金管理，確保資金按規定用途使用。六是加強政府債務管理，積極防犯和化解財政風險。七是強化行政事業性收費和罰沒收入監管，進一步規范和完善收支兩條線管理。八是繼續開展“小金庫”專項治理工作，為建立防犯“小金庫”現象發生的長效機制創造條件。

各位代表，XX年是“十一五”規劃的最后一年，也是為全縣“十二五”時期保持財政收入持續穩定增長打基礎、開好頭的關鍵之年。相信，在縣委的正確領導和縣人大、縣政協的監督指導下，通過上級財政的大力支持和幫助以及全縣各族人民的共同努力，財稅工作將為XX經濟社會和諧健康發展作出新的貢獻。