第一篇：海關票稽核操作流程(網上申報)

海關完稅憑證抵扣說明

從8月起實行海關繳款書“先比對后抵扣”管理辦法。即納稅人需在增值稅報表申報前，先將海關完稅憑證數據上傳進行比對。取得稽核比對結果允許抵扣后，方能進行稅款抵扣。

原通用數據采集軟件導入海關數據的功能暫時取消，直接通過ETAX網上報稅軟件通過填寫海關完稅憑證抵扣清單來申報海關進口增值稅專用繳款書。

具體操作步驟如下： 1.海關完稅憑證填報

納稅人在網上報稅軟件中填寫并申報海關完稅憑證抵扣清單 進入網上報稅軟件，點擊“涉稅事項”，彈出對話框，選擇“海關完稅憑證抵扣清單”。

進入填寫界面填寫22位專用繳款書號碼，4位進口口岸代碼，進口口岸名稱，填發日期，稅額金額，如需備注可以填寫備注欄。填寫一行完成后鼠標移到下一行再填寫下一行。

全部填寫完后保存發送。此明細可以報送多次，沒有次數限制。

申報后會收到申報回執告知申報結果。如申報錯誤導致申報失敗，繳款書開具日期起180天內可以修改后重新報送。如納稅人對申報結果有疑義，請帶好海關專用繳款書去稅局核查。

2.稽核比對結果查詢與確認

申報當月1日，系統自動將上月申報數據的稽核比對結果數據導出，生成稽核結果通知書。其中滯留票允許在納稅申報期結束前2日前，繼續稽核比對。

納稅人可于當月1日至申報截止期-2日自行確認稽核比對結果并下載稽核結果通知書。納稅申報期結束前2日內，稽核系統自動將未確認的數據進行確認并生成稽核結果通知書。

如何自行確定生成稽核結果通知書。

點擊涉稅事項選擇“海關稽核結果明細查詢確認”。

進入確認界面，納稅人確認當期抵扣數據無誤后點擊確認。客戶端出現提醒：

點擊“是”后確認本月抵扣數據，之后如有比對通過的滯留數據將于下月抵扣，本月不再做抵扣。確認完畢后請納稅人通過“收取回執”功能下載《海關稽核結果比對通知書》。

納稅人應在稅務機關提供稽核比對結果的當月納稅申報期內申報抵扣，逾期的其進項稅額不予抵扣。

3.報表填寫

所有已確認的數據填寫在增值稅納稅申報表（附表二）第5行次，所填數據內容必須小于等于海關稽核結果比對通知書中允許抵扣的海關繳款書數據。

輔導期用戶原30行數據無需填寫，此行將會取消，與一般增值稅相同，也填寫在附表二第5行進行抵扣。

第二篇：網上申報海關繳款書稽核操作說明

網上申報海關繳款書稽核操作說明

一、海關繳款書錄入、上傳、查詢、打印通知書等操作

納稅人登錄網上電子申報系統，點擊工具欄中的“海關繳款書”按鈕，選擇“繳款書管理”，如圖1.1

（圖1.1）

繳款書管理功能包括對海關繳款書的采集、數據上傳、查詢結果、下載稽核結果通知書、打印結果等。

1、海關繳款書的采集

繳款書的采集有兩種方式，一是手工錄入，二是批量導入。

1.1：手工錄入：點擊左下角的“增加”按鈕，上方輸入框即可進行數據的錄入，錄入完成以后，點擊“確定”按鈕，此海關繳款書即添加到軟件中，然后再進行下一張海關繳款書的錄入。（如圖1.2）

（圖1.2）

1.2：批量導入：批量導入要借助稅局開發的通用稅務數據采集軟件先進行海關繳款書的數據采集，然后通過稅務采集軟件生成一個XML文件，然后通過軟件上方的“導入完稅證”按鈕，進行數據導入。（如圖1.3）

（圖1.3）

2、海關繳款書的上傳

用戶采集好海關繳款書以后，可以進行上傳數據進行比對（可以邊采集邊上傳，或者全部采集好再統一上傳），具體操作如下：在要上傳的海關繳款書前面的方框內打鉤，然后點擊軟件上方的“稽核管理——上傳比對數據”，將數據上傳到服務器。（如圖1.4）

（圖1.4）

由于海關繳款書的稽核與專用發票認證不同，所以當天上傳的海關繳款書要到第二天才能查詢比對結果。

3、海關繳款書結果查詢

繳款書比對結果查詢包括了對當月上傳的海關繳款書結果以及以往月份海關繳款書結果進行查詢。3.1、當月比對結果查詢

納稅人當天上傳了海關繳款書數據以后，第二天才能查詢比對結果，操作為點擊軟件上方“稽核管理——查詢比對結果”（如圖1.5）

（圖1.5）

查詢比對結果信息中可以詳細的顯示出用戶海關繳款書的結果信息，包括有多少相符的、多少留待繼續比對的、多少稽核異常的。3.2：往月比對結果查詢

此功能是針對用戶海關繳款書在上傳的當月沒有結果回來，跨月以后進行對以往月份上傳的海關繳款書結果查詢。

軟件上方有一個報送月份的顯示框，默認是當前月份，如果要查詢2010年1月份上傳的海關繳款書結果，可以點擊后面的下拉框，選擇2010年1月，然后再點擊后邊的“稽核管理——查詢比對結果”操作。（如圖1.6）

（圖1.6）

4、下載稽核結果通知書

下載稽核結果通知書操作比較重要，納稅人只有下載了稽核結果通知書，并且按 照通知書上面顯示的相符稅額進行申報，才能保證申報數據的準確性。納稅人如果上月有進行海關繳款書的上傳，那么本月申報操作之前，要進入“繳款書管理”，點擊“稽核管理——下載稽核結果通知書“（通常情況下，軟件登陸的時候就會有提示下載通知書的）。在下載稽核結果通知書的時候需注意，通知書可能隨您的下載時間不同而有所變化，具體可參看提示信息。（如圖1.7）

（圖1.7）

如果1號就進行了通知書的下載，那么2號及以后產生相符結果的海關繳款書則不能在本月申報抵扣，所以企業可以根據自己的實際情況來選擇生成通知書的時間。

5、稽核結果說明

在繳款書管理中，我們通常可以看到幾種稽核結果和比對狀態，下面就每一個狀態和結果進行說明。（如圖1.8）

（圖1.8）

5.1：稽核結果為“相符“的，說明企業上傳的海關繳款書數據沒有問題并且通過了稽核系統的比對，是可以進行抵扣的。

5.2：稽核結果為“不符“的，說明企業上傳的海關繳款書數據與稽核系統中的數據存在誤差，可能情況有填發日期不對、完稅稅額不符，或者海關完稅證號碼有誤，企業可以找到原始票據進行核對，將錯誤信息修改過來再次上傳，或者重 4 新進行錄入上傳。

5.3：稽核結果為“重號、缺聯”的，屬于稽核異常，出現這兩種情況，納稅人都需要帶著原始票據到稅務機關進行處理。

5.4：稽核結果為“未稽核”的，說明此海關繳款書還未上傳到稽核系統，納稅人可以選中，進行上傳比對數據操作。

6、打印通知書

納稅人去稅局遞交申報資料時，如果有海關繳款書的，要遞交稽核結果通知書，納稅人成功下載稽核結果通知書以后，在軟件上方的打印結果按鈕中，選擇稽核結果通知書稽核即可進行打印。（如圖1.9）

（圖1.9）5

二、繳款書的查詢

納稅人想要查詢以往月份的海關繳款書，可以進入“繳款書查詢”中進行操作

（圖2.1）

1、繳款書的查詢條件比較多，比如按照報送月份的起止時間來查詢所有繳款書信息。

也可以按照錄入完稅證號碼進行精確查詢

或者按照各種狀態來查詢

納稅人可以根據自己的情況來選擇查詢方式。

第三篇：操作流程-網上申報開通

企業社會保險網上申報系統開通須知

一、承辦條件：

⒈企業已按有關政策法規辦理社會保險登記手續；

⒉參保企業按時足額繳納社會保險費，無欠費情況；

⒊參保企業具備登錄網上申報的硬件設備，并能夠訪問互聯網； ⒋參保企業的經辦人員熟悉社會保險業務、理解社會保險政策，并具備一定的計算機應用能力。

二、須帶材料：

⒈工商營業執照副本及復印件（加蓋公章）；

⒉組織機構代碼證副本及復印件（加蓋公章）；

⒊經辦人員身份證原件及復印件（加蓋公章）；

⒋企業公章和社會保險登記證正本原件。

三、開通流程：

⒈到甌海社保大廳2－5號窗口、梧田所窗口填寫《溫州市社會保險業務網上申報辦理協議書》（一式兩份）；

⒉審核通過的，經辦人員收取《溫州市社會保險業務網上申報辦理協議書》一份（另一份企業保留）及攜帶材料復印件（加蓋公章）；

⒊開通企業網上申報功能，并告知企業經辦人員網上申報系統登錄網址、卡號及密碼。

網址：http://wsbs.wz12333.com/sionline/

卡號：即社保單位編碼密碼：初始密碼統一為123456

第四篇：企業國際收支網上申報操作流程

企業網上申報操作流程

注意事項：1、2、3、4、收匯后五個工作日（包含銀行審核、企業修改、銀行確認、發送外管的時間）內必須申報到外管局，企業務必及時申報，以免造成遲申報被外管處罰。企業先用管理員用戶登錄增加業務操作員，并分配用戶角色。企業用業務操作員用戶登錄后進行涉外收入申報。

申報結束后錄入核銷單號碼（包括境內收入），再到銀行柜臺打印出口收匯核銷專用聯。

具體操作步驟如下： 銀行開通次日

企業登錄國家外匯管理局應用服務平臺（http://asone.safesvc.gov.cn/asone）

用業務管理員登錄，機構代碼為組織機構代碼，用戶代碼為：ba，用戶密碼為國際收支網上申報用戶信息上的用戶密碼。點擊登錄后出現如下界面：

點擊“增加”后出現如下界面：(注意：用戶代碼不能為ba)

在用戶基本信息中填寫完各項要素，同時在角色分配中將“企業業務操作員”角色選項加入“已分配的角色列表”中后，點擊“保存”生成操作員。

用操作員重新登陸國家外匯管理局應用服務平臺，出現如下界面：

申報單管理界面為：

點擊申報信息錄入選項，進入申報信息界面。

選擇收付匯日期時間段，點擊“查詢”，可以顯示需錄入申報信息的收匯記錄。點開其中一條記錄，界面如下，錄入付款國別（付款人常駐國家或地區而不是指付款銀行所在國家或地區）、交易編碼、幣種金額及交易附言。

★ ：交易附言與收支大類的邏輯關系必須一致。收入類申報單交易附言不應含“支出”

★ ：貿易項下收匯，本筆款項是否為出口核銷項下收匯選“是，” ★ ：服務貿易項下收匯，本筆款項是否為出口核銷項下收匯選“否” 示例：

1、一般貿易項下收匯：交易編碼101010 交易附言更改為：出口貨物名稱的一般貿易貨款

如一家企業出口的服裝，交易附言為：出口服裝的一般貿易貨款

2、預收貨款項下收匯：一定要先選擇“預收貨款”

交易編碼根據實際交易性質，如一般貿易是101010，交易附言更改為：出口貨物名稱的預收貨款 進料加工是102030，交易附言更改為：進料加工（預收貨款）

3、進料加工項下收匯：交易編碼102030，交易附言不用更改

4、服務貿易項下收匯，交易附言要素必須齊全，精確描述交易性質，不能籠統的按照《國際收支交易編碼使用指南》中交易內容進行填寫，不能過于簡單，如“傭金”、“運費”、“預付” 如運費的申報必須明確三個要素：運輸方式（海運、空運、陸運）、運輸種類（貨運、客運）、方向（進口、出口）。示例：201012 交易附言：貨物出口海運費

點擊保存，顯示如下頁面

點確定，顯示如下：

選擇“確定”，可以進入核銷界面，輸入核銷單號碼和金額后保存。如果操作員沒有核銷單號碼可以選擇“取消”，等需要打印核銷單時再在下面的出口收匯核銷專用聯中進行錄

入，企業端操作結束。

另外，點擊公共數據查詢，進入公共數據界面：

企業可以在此界面中進行國家地區代碼，涉外收支交易代碼等用于涉外收入申報信息錄入的要素查詢。

吳江農行涉外收入申報聯系電話：

63425319

63027591

第五篇：企業網上國際收支申報操作流程

國際收支網上申報系統（企業版）基本操作說明

國際收支網上申報系統（企業版）是指辦理涉外收入款及境內收匯業務的企業可通過 登陸網站（http://asone.safesvc.gov.cn/asone/）來進行涉外收入及境內收匯的國際收支信息和

核銷信息的申報。

目錄

1.初始登陸操作說明................................................................................................................1 2.申報單的基本操作................................................................................................................6 3.出口收匯核銷單號碼錄入及修改操作................................................................................8 企業用戶的構成及使用權限：

管理員：銀行為企業提供，此賬號只能創建操作員，無法進行涉外收入申報工作。操作員：必須由管理員創建而成，只能進行涉外收入申報工作。▲ 注意！

管理員用戶代碼：ba 操作員用戶代碼：自行設置，不能為ba。

1.初始登陸操作說明

★ 第一次進入系統必須先向銀行申請開通網上申報功能,使用銀行提供的管理員用戶信息進行登錄，步驟如下：

1.1 管理員登錄（見圖1-1）

“機構代碼”填入企業組織機構代碼（共9 位，第 8 位后的“—”無需填寫）。“用戶代碼”為ba。

“用戶密碼”為銀行提供的8 位數字初始密碼。

（圖 1-1）

1.2 修改密碼（見圖1-2）

登陸成功后，因為是管理員第一次登錄，系統會自動要求修改密碼，密碼由數字+大小 寫英文字母組成，不能少于8 位。（圖 1-2）1.3 操作員設置

修改后點擊屏幕中間的“國家外匯管理局應用服務平臺”進入操作界面（見圖1-3）。

（圖 1-3）進入創建操作員界面（見圖1-4）

點擊最上排菜單的“業務操作員維護”（見圖1-4 中的圖1）。點擊“增加”（見圖1-4 中的圖2）進入。（圖 1-4）

增加操作員操作（見圖1-5）

1）點擊“增加”進入增加操作員界面。

2）填寫“用戶代碼”、“用戶名稱”、“初始密碼”等基本信息。

“用戶代碼”自行設置，不能重復。例：不能為 ba，ba 為管理員的用戶代碼。

“初始密碼”自行設置，密碼由數字+大小寫英文字母組成，不能少于8 位。

“用戶代碼”及“初始密碼”為操作員登陸信息，請務必記牢！3）在“未分配的角色列表”欄里點中“企業業務操作員”。4）點”>”把“企業業務操作員”移至“已分配的角色列表”中。5）點擊保存按鈕。（圖 1-5）

1.4 操作員首次登陸（見圖1-6）

“機構代碼”填入企業組織機構代碼（共9 位，第 8 位后的“—”無需填寫）。“用戶代碼”為企業設置操作員時填寫的用戶代碼。“用戶密碼”為企業設置操作員時填寫的初始密碼。

（圖 1-6）

1.5 修改密碼（同管理員密碼修改步驟）

登陸成功后，因為是操作員第一次登錄，系統會自動要求修改密碼，密碼由數字+大小 寫英文字母組成，不能少于8 位。（見圖1-7）

（圖 1-7）

★ 進行涉外收入申報，只能使用操作員用戶信息進入操作。同一操作員只需建立一次，無 需重復建立。

2.申報單的基本操作

2.1 進入國際收支網上申報系統菜單主界面（見圖2-1）操作員登陸后，點擊屏幕中間的“國際收支網上申報系統（企業版）” 進入操作界面。(見圖2-1)2.2 進入涉外收入申報操作界面步驟。(見圖2-2)1）點擊左邊菜單的申報單管理（見圖2-2 中的圖1）2）涉外收入申報單（見圖2-2 中的圖2）3）申報信息錄入（見圖2-2 中的圖3）

4）右側頁面會出現未申報的收入信息（見圖2-2 中的圖4）

5）點擊需要操作的申報號進入該筆收入信息的申報界面（見圖2-2 中的圖5）

（見圖 2-2）

2.3 申報信息錄入說明（見圖2-3）

1）付款人國別：與原系統不同的是新系統該項需要企業自己填寫國家英文名字的簡 稱，如：美國就寫USA（見圖2-3 中的圖1）。

2）如該筆收入為預收貨款或退款，請選擇相對應條件（見圖2-3 中的圖2）。非預收或退款則無需選擇，直接跳過。所有非貿易收入不要選擇預收貨款。

3）是否出口核銷中選擇“是”或“否”。（見圖2-3 中的圖3）

貿易收入需要核銷的請選擇“是”。

無需核銷及非貿易收入的則選擇“否”。

4）“金額”：該交易編碼下的金額，金額需與收匯金額一致 5）“交易編碼”：填寫正確的新版6 位交易編碼。6）“交易附言”：應簡略而準確填寫交易性質。

7）點擊“保存”，完成該筆涉外收入申報（見圖2-3 中的圖4）。

（圖 2-3）

★ 新系統在完成涉外收入申報信息填寫后直接保存即可，無需復核。

3.出口收匯核銷單號碼錄入及修改操作

當“是否出口核銷”選擇“是”的情況下，保存時系統會提示是否直接進行核銷專用信 息錄入（見圖3-1）。

（圖 3-1）

3.1 完成申報并直接進行核銷單信息錄入操作步驟。

1）選擇“確定”可直接進入核銷單的填寫界面。（見圖3-2）（圖 3-2）

2）多個核銷單號碼可在半角狀態下用逗號隔開，號碼較多的情況下可做成“EXCEL”，通過界面上的“導入”（見圖3-3）進行上傳，核銷金額必須為整數位，小數點后的數 字可以四舍五入，完成后點擊保存即可。（見圖3-3）

（圖 3-3）注意事項

導入出口收匯核銷專用號碼的 excel 文件的格式如圖3-4 所示：每個單元格中包括一個 出口收匯核銷單號碼，以縱向排列，且出口收匯核銷單號碼不能重復。

（圖 3-4）

3.2 申報完成不直接錄入核銷信息及補錄修改操作步驟

1）選擇“取消”則直接跳過填寫核銷單的界面。（見圖3-5）點擊“取消”后即可。

（圖 3-5）

2）補填核銷信息（見圖3-6）

點擊申報單管理→出口核銷專用聯（見圖3-6 中的圖1）→核銷專用信息錄入與修改（見 圖3-6 中的圖2）。

根據收匯日期查詢，進行錄入或修改。注意是收匯日期，不是申報日期。（圖 3-6）

3）進入錄入與修改界面（見圖3-7）點擊需要補填的申報號進入

（圖

3-7）

4）將核銷單號碼填寫完整

多個核銷單號碼可在半角狀態下用逗號隔開，號碼較多的情況下可做成“EXCEL”，通過界面上的“導入”（見圖3-8）進行上傳，核銷金額必須為整數位，小數點后的 數字可以四舍五入，完成后點擊保存即可。（見圖3-8）

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