第一篇：甜甜幼兒園財務管理制度[推薦]

甜甜幼兒園財務管理制度

1、園長要對本單位的財務工作全面負責。

2幼兒園財務活動由上級財務部門統(tǒng)一管理。園內(nèi)設兼職會計、出納各一名，記流水帳，在園長領導下，管理園內(nèi)財務活動，統(tǒng)一向上級財務機構報帳。

3幼兒園財務人員應認真履行工作職責，有權要求本園所有人員嚴格執(zhí)行國家有關財經(jīng)紀律和財務會計制度，有權參與本單位經(jīng)費編制計劃、有權監(jiān)督、檢查本單位有關財務收支、資金使用及財產(chǎn)保管等情況。

二、單位預算管理

幼兒園應本著“量入為出，統(tǒng)籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，編制每學期的經(jīng)費預算。

收入預算：應考慮幼兒園維持正常運轉和發(fā)展的基本需要，參考以前年度預算執(zhí)行情況，根據(jù)預算年度的收入增減因素和措施測算編制。支出預算：根據(jù)幼兒園本身財力可能、幼兒園正常教育活動和發(fā)展計劃，妥善安排其他各項必需支出。

三、收入管理

1、收入包括學費收入，其他收入等。

2、幼兒園必須嚴格按照國家有關政策規(guī)定，依法組織收入，各項收費嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準，并使用合法票據(jù)，各項收入必須全部納入幼兒園收入帳戶，統(tǒng)一管理，統(tǒng)一使用。

四、支出管理

1、幼兒園支出是指開展教學及其輔助活動發(fā)生的支出，內(nèi)容包括：其他工資、職工福利費、公務費、修繕費、業(yè)務費、設備費、其他費用等。

第二篇：甜甜幼兒園財務管理制度1

甜甜幼兒園財務管理制度

1、園長要對本單位的財務工作全面負責。

2、在園內(nèi)設置財務機構,實行“統(tǒng)一領導,統(tǒng)一管理”的體制。園內(nèi)需記流水帳,管理園內(nèi)一切財務活動.3、幼兒園財務統(tǒng)計人員應認真履行工作職責,要求本園所有人員嚴格執(zhí)行國家有關財經(jīng)紀律和財務會計制度,監(jiān)督、檢查園內(nèi)所有關于財務支出、資金使用及財產(chǎn)保管等情況。

二、單位預算管理

幼兒園應本著“量入為出,統(tǒng)籌兼顧,保證重點,收支平衡”的原則,編制每學期的經(jīng)費預算。

收入預算:應考慮幼兒園維持正常運轉和發(fā)展的基本需要,參考以前預算執(zhí)行情況,根據(jù)預算的收入增減因素和措施測算編制。

支出預算:根據(jù)幼兒園本身財力可能、幼兒園正常教育活動和發(fā)展計劃,妥善安排其他各項必需支出。

三、收入管理

1、收入包括學費收入,其他收入。

2、幼兒園必須嚴格按照國家有關政策規(guī)定,依法組織收入,各項收費嚴格執(zhí)行國家規(guī)定的收費范圍和標準,并使用合法票據(jù),各項收入必須全部納入幼兒園收入帳戶,統(tǒng)一管理,統(tǒng)一使用。

四、支出管理

1、幼兒園支出是指開展教學及其輔助活動發(fā)生的支出,內(nèi)容包括:其他工資、職工福利費、公務費、修繕費、業(yè)務費、設備費、其他費用等。

2、幼兒園支出應嚴格執(zhí)行國家財務規(guī)章制度開支范圍及開支標準執(zhí)行。

按預算正常執(zhí)行,各項支出應按實際發(fā)生數(shù)列支。

對于大型的維修及設備購置應預先經(jīng)園長簽字,經(jīng)審批備案方可支出執(zhí)行。

五、代管款管理

幼兒園的代管款包括代辦費,伙食費。幼兒園應對代辦費、伙食費進行獨立核算。

1、代辦費:幼兒園應嚴格按有關教育局或有關單位規(guī)定收取代辦費金額,并嚴格控制代辦費的支出項目,嚴禁支列無關的費用,代辦費應每學期結算支出明細,向家長公布、清退余款。

2、伙食費:幼兒園應按規(guī)定的標準收取幼兒伙食費。支出幼兒一日一餐、食堂使用的水電煤氣費等其他成本。

應根據(jù)制定的帶量食譜采購每日食品,嚴格控制采購的量。不得在幼兒伙食費中列支無關的內(nèi)容。

教師伙食應與幼兒伙食嚴格分開,單獨建帳,保證幼兒伙食專款專用,嚴禁擠占幼兒伙食費。

六、財務報告

1、各幼兒園應根據(jù)每月經(jīng)費的作用情況,記錄每月財務報表.對于一些財務變動情況及本期或者下期財務狀況發(fā)生重大影響的事項應附說明,對于存在的問題應提出改進措施。

2、學期末應對本學期收支情況進行財務分析,包括預算收支完成率,人員支出與公用支出及大型維修、設備支出占事業(yè)支出的比率,并與制定的預算作對應比較。本管理細則自2017年1月1日起試行。

2016年12月30日

第三篇：幼兒園財務管理制度

朝城實驗小學附屬幼兒園財務管理制度

一、幼兒園財產(chǎn)必須具備有效的適用性，計劃添置調(diào)撥財產(chǎn)必須適用于幼兒園的發(fā)展需要。對具有反復、長期使用的財產(chǎn)，應當注意保養(yǎng)維修，延長使用期。

二、向領導提出合理化建議，有計劃地充實與更新教學設備，根據(jù)需要與可能不斷添置各類財產(chǎn)。

三、養(yǎng)成幼兒愛護公物的的良好習慣，抵制各種侵犯公共財產(chǎn)的行為，減少和避免財產(chǎn)的損失，維護財產(chǎn)的安全，損壞公物要賠償。

四、加強財產(chǎn)管理，貫徹“統(tǒng)一領導，分工管理，層層負責，合理調(diào)配，管理結合，物盡其用”的原則。遵守制度，責任到人，對低值易耗品，幼兒園也要加強管理。嚴格按照《貴州省中小學物資管理暫行辦法》管理幼兒園各類財產(chǎn)。

五、每年按時進行財產(chǎn)清查，做到、帳實相符，對盤盈虧的，查明原因，按規(guī)定入帳。對損壞的財產(chǎn)應查明原因分清責任，經(jīng)領導批準。貴重的應由主管部門批準后，再做妥善處理。

六、財產(chǎn)管理人員，調(diào)動或調(diào)離，要將經(jīng)管的財產(chǎn)逐一清點造冊。帳實相符后，向接辦人員逐一交待清楚，雙方在清查表上簽字，并由財產(chǎn)主管負責人監(jiān)交。

第四篇：幼兒園財務管理制度

幼兒園財務管理制度

1.認真貫徹執(zhí)行國家財經(jīng)方針、政策、法令，執(zhí)行和宣傳“會計法”，維護財政法規(guī)、財經(jīng)紀律，保護幼兒園財產(chǎn)的安全。

2.根據(jù)財務監(jiān)督制度的規(guī)定，設置會計、出納、財產(chǎn)管理員崗位。

3.會計人員應當按照《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規(guī)范》的要求和國家統(tǒng)一的會計制度規(guī)定，建立會計賬冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。

4.幼兒園的經(jīng)濟活動由單位法人代表負責，財務人員協(xié)助園長管理學校日常財務工作,在上級財務部門的領導下，統(tǒng)一處理各項財務工作。

5.編制和執(zhí)行幼兒園的各項財務計劃，擬定學校具體財務管理制度，做好記賬、算賬、報賬工作。堅持“量入為出、收支平衡”的原則編制單位預算，精打細算，厲行節(jié)約，合理分配，提高資金使用效率。

6.幼兒園出納人員要認真管理好學校的現(xiàn)金、票據(jù)。嚴格執(zhí)行財務制度及報銷手續(xù)，認真履行出納崗位制度所規(guī)定的各項職責。

7.財務人員應當認真做好幼兒園各項資金的管理工作。認真審核幼兒園的各項財務收支憑證，各種憑證內(nèi)容必須真實完整。財務人員有權拒絕受理不符合財務規(guī)定的業(yè)務，不做假賬，不設賬外賬，不設小金庫。

8.做好財務檔案工作，未經(jīng)領導同意不得向外人提供、傳閱、復印會計資料，妥善保管各種財務會計資料。

9.認真執(zhí)行財產(chǎn)管理制度，并制定本單位財產(chǎn)管理辦法，不擅自購買控購商品，執(zhí)行幼兒園采購制度。

10.在財務會計工作方面取得顯著成績者、在維護財務制度或財經(jīng)紀律有成績者、在財務管理理論有創(chuàng)見并促進幼兒園財經(jīng)工作管理者、在提高資產(chǎn)使用效益防止損失浪費有成績者給予獎勵。不遵守財務制度，工作失職，造成幼兒園經(jīng)濟或其它損失者，予以懲處。

財務收支審批制度

為了合法使用教育經(jīng)費，應按規(guī)定程序?qū)徟變簣@各項經(jīng)濟業(yè)務，保證幼兒園教育活動的順利開展，特作如下規(guī)定：

1.單位法人代表或授權主管人，要按規(guī)定的審批權限，對給予報銷的原始憑證簽字認可。

2.單位應認真編制部門預算，經(jīng)報單位領導審核后，上報上級主管部門及財政部門審批，按下達審批后的預算，有計劃地執(zhí)行。

3.單位大額資金使用、單位部門預算安排重要項目、應集體討論，學校結構工資的方案變動應由教代會通過。

4.單位部門預算安排的信息化項目支出數(shù)額在5萬元以上（含5萬元）的應填寫《信息化項目申報表》，報送信息委，審批同意后方能實施。

幼兒園收費制度

1.收費應按照核定的行政事業(yè)性收費項目收費。收費前，須向財政局申請立項，到物價局辦理核價手續(xù)。

2.收費要憑物價部門審核的《收費備案》，做到亮證收費，不得擅自擴大收費項目和提高收費標準。

3.收費的項目和標準，接受財政部門和物價部門的檢查和人民群眾的監(jiān)督。4.幼兒園根據(jù)項目收費并開具統(tǒng)一的收據(jù)。

5.幼兒園的所有項目收費都必須納入幼兒園的財務管理，行政事業(yè)性收費項目實行收支兩條線管理。

6.代辦費及服務性代辦收費，按規(guī)定的程序執(zhí)行。7.幼兒園對幼兒補缺補差不收費。

8.捐資、捐物助學不得與入學掛鉤。接受捐贈應簽訂捐贈意向書并開具統(tǒng)一收據(jù)。9.學校不得私設小金庫，不做假賬，不設賬外賬。10.學校按照國家有關規(guī)定進行，依法納稅。

五、資產(chǎn)清查制度

一、資產(chǎn)清查內(nèi)容包括流動資產(chǎn)清查、固定資產(chǎn)清查以及其他資產(chǎn)清查。

（一）流動資產(chǎn)清查

1．庫存現(xiàn)金、有價證券清查：現(xiàn)金及有價證券應每月由單位領導或財務人員實施清查工作。

2．銀行存款清查：銀行存款應每月與銀行對賬單進行逐筆核銷，對查明原因的未達賬應編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。對不明原因的長款和短款，應及時查明原因，專項報告單位領導或上級財務主管部門。

3．應收、應付、代管賬款、對外投資的清查：對所有往來單位的往來款項，要加強核對清理。凡一年內(nèi)未能收回與付出的款項應向單位領導匯報。

4．存貨的清查：主要包括庫存物品、低值易耗品的清查。領用要有記錄，賬實要相符。

（二）固定資產(chǎn)清查：對所有固定資產(chǎn)，每年進行一次清查、以物對賬、以賬對物，做到賬表相符，賬賬相符，賬實相符。發(fā)生盈虧、報廢等及時處理調(diào)整賬戶，保持固定資產(chǎn)賬、卡、物相一致。

二、幼兒園在進行財產(chǎn)清查時，要在幼兒園領導的安排下，由總務主任具體負責，組織相關人員參加。

三、清查方法以核實賬面、實地盤點為主，以抽查、臨時盤倉的方法為輔，以達到摸清家底、保證財產(chǎn)安全的目的。發(fā)現(xiàn)差錯應查明原因，經(jīng)批準后，進行調(diào)賬，并指定人員寫出報告，以便核查。幼兒園財產(chǎn)管理制度

一、采購制度

1、采購物品必須有購物申請單，并注明名稱、品種、規(guī)格、數(shù)量、用途。采購的物品一定要與購物申請單內(nèi)容相同。

2、購物申請單須有申請人、部門負責人、學校財產(chǎn)（管理員）三人的簽名。

3、凡列入專控商品和政府采購項目，必須按規(guī)定的程序辦理，手續(xù)完備后方能采購。

二、驗收入庫制度

1．財產(chǎn)管理員負責驗收入庫。驗收入庫時所購物品、購物申請單、購物發(fā)票三者缺一不可，并登記賬冊。會計入賬聯(lián)應及時交財務入賬。

2．入庫時要區(qū)分物品性質(zhì)，危險品、易腐蝕物品、易爆物品，區(qū)別對待，妥善保管。3．根據(jù)勤儉辦學原則，倉庫內(nèi)積壓物品應盡量減少，但教學所需物品要保證供應。學校財產(chǎn)負責人應定期檢查驗收入庫制度執(zhí)行情況。

三、造冊登記制度

1、學校所有物品的賬冊登記工作由財產(chǎn)管理員負責。

2、財產(chǎn)管理員根據(jù)物品的歸類及時記賬，分別登記賬冊或?qū)嶒灒▽Ｓ檬遥┵~冊。及時登賬，按月結賬、對賬。做到賬實相符，賬賬相符。

3、登記賬冊的物品、名稱、數(shù)量應和記錄相符合。

4、按時完成上級部門布置的各種報表。

四、領用、借用及賠償制度

1、倉庫存放物品，由財產(chǎn)管理員統(tǒng)一管理。

2、領用辦公用品，需辦理領用手續(xù)。領用物品若有多余，須歸還倉庫。

3、教學物品不能挪作他用。教學物品和器材專供本校教學使用，在不影響教學前提下，經(jīng)領導同意方可出借。

4．出借的物品須填寫出借單，物品出門必須有出門單。5．出借的物品要按期收回。

6．每學期結束時，財產(chǎn)管理員要及時收回、統(tǒng)一管理。7．人員調(diào)動一定要做好個人物品借用歸還工作。

8．歸還物品時要當面驗收，如有損壞或遺失，按賠償制度執(zhí)行。

9．賠償辦法由設備管理人員填寫賠償單，經(jīng)學校分管領導批準再由損壞者憑賠償單到財務部門繳款。

五、財產(chǎn)報廢制度

1．報廢物品要加以區(qū)別，找出報廢原因，若是失竊物品，要有備案記錄，根據(jù)實際情況酌情處理。

2．報廢的物品由財產(chǎn)管理員統(tǒng)一登記，單項固定資產(chǎn)報廢金額按有關規(guī)定執(zhí)行。3．報廢單要學校負責人，財務主管和財產(chǎn)保管員簽字、說明。4．報廢物品處理后的回收資金，要及時入賬。

八、賬務處理程序制度

1.會計核算應當以實際發(fā)生的經(jīng)濟業(yè)務為依據(jù)，按照規(guī)定的會計處理方法進行，保證會計指標的口徑一致，會計處理方法的前后一致，按照國家統(tǒng)一的會計制度設置會計科目和會計賬簿。

2.會計人員應當根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，切實保證賬賬、賬實、賬表相符。

3.賬簿設置包括總賬、明細賬、日記賬和其他輔助性賬簿。必須填好賬簿啟用表和扉頁，往來款項科目不得使用綜合賬戶，需要結轉的科目一定要`按規(guī)定進行明細結轉。

4.記賬憑證應當及時傳遞，記賬必須及時，不得積壓，登記完畢后，應當妥善保管，不得散亂丟失。

5.銀行存款日記賬、現(xiàn)金日記賬，必須每天登記并結出當天余額，月末對未達賬，應查明原因，編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

6.會計報表必須采用財政部規(guī)定的統(tǒng)一格式和填制要求，真實、正確、及時地編制好各類報表。

7.會計電算化應用的會計軟件操作規(guī)程必須經(jīng)有關財政部門驗收批準。記賬憑證或記賬憑證匯總表必須定期打印、裝訂。賬冊打印每年至少兩次。每月結賬前必須錄制軟件備份，以防信息丟失。會計工作交接制度

1.認真執(zhí)行“會計基礎工作規(guī)范”中會計工作交接若干規(guī)定。

2.會計人員工作調(diào)動或者因故離職，在調(diào)動或離職前，必須將本人所經(jīng)管的會計工作全部移交給接替人員。移交人員應及時整理應該移交的各項資料，對未了事項寫出書面材料。

3.移交人員在編制移交清冊時應列明移交的會計憑證、會計賬簿、會計報表、印章、現(xiàn)金、有價證券、支票簿、發(fā)票、文件、會計軟件及密碼，會計軟件數(shù)據(jù)磁盤（磁盤等）及有關資料、其他會計資料和物品，實物等內(nèi)容。移交雙方應在電子計算機上對有關數(shù)據(jù)進行操作確認。

4.單位撤消時，會計人員應會同有關人員辦理會計事項清理工作，單位合并、分立，會計工作交接也應按正常工作交接手續(xù)進行。5.會計人員辦理交接手續(xù)，必須由單位領導負責監(jiān)交。

會計檔案管理制度

1.會計檔案是國家檔案的重要組成部門，也是學校的重要檔案之一，它是記錄和反映經(jīng)濟業(yè)務的主要史料的證據(jù)，幼兒園必須切實地把會計檔案管好。

2.各單位的會計憑證、會計賬薄、會計報表和其它會計資料應建立檔案，妥善保管，實行會計電算化單位，有關電子數(shù)據(jù)，會計軟件資料等應當作為會計檔案進行管理。

3.幼兒園每年形成的會計檔案，都應由財務會計部門按照檔案管理的要求，負責整理立卷或裝訂成冊，當年會計檔案，在會計終了后，可暫由單位財務部門保管一年，期滿之后，原則上應由財務會計部門編造清冊移交本單位的檔案部門保管，不得自行封包保存。

4.會計檔案保管期滿，需要銷毀時，由本單位檔案部門提出銷毀意見，會同財務會計部門共同鑒定，嚴格審查，編造會計檔案銷毀清冊，報單位領導及上級主管部門批準后銷毀。

5.按規(guī)定銷毀會計檔案時，應由檔案部門和財務會計部門共同派員監(jiān)銷，也可請主管部門參與監(jiān)銷。

6.監(jiān)銷人在銷毀會計檔案以前，應當認真進行清點核對，銷毀后，在銷毀清冊上簽名蓋章，并將情況報告本單位領導。

食堂財務管理的規(guī)定

1.幼兒園食堂，不能以幼兒為贏利對象，教師和幼兒伙食要分灶吃飯，分別核算，每月公布教師和幼兒伙食團賬目，保障幼兒利益。

2.幼兒園行政會計要監(jiān)管和指導幼兒園伙食團財務工作，做到統(tǒng)一的會計科目，健全的會計核算，準確的伙食成本，合理的贏虧率。

3.幼兒園食堂財務管理、收費管理、票據(jù)管理、財產(chǎn)管理、檔案管理、食堂財務的稽核管理、會計、出納、倉庫管理員的職責必須符合幼兒園行政各項管理要求，以及幼兒園對崗位職責的要求。

4.自辦食堂的銀行賬號不能用來進行與食堂無關的一切經(jīng)費往來。

5.幼兒園食堂要建立倉庫管理制度。食堂負責人要加強對采購、驗收、入庫、領用的檢查，要按日進行食物盤點，會計和倉庫保管員要憑單進行記賬。

6.外購飯菜的幼兒園一律禁止提供教師的免費餐，供應商讓利作為困難學生就餐專用。

7.積極主動配合上級對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整的提供一切會計資料和信息。

學校票據(jù)管理制度

嚴格遵守《成都市行政事業(yè)性收費票據(jù)管理試行辦法》保證行政事業(yè)性收費有序地進行，并納入學校的統(tǒng)一管理。

1.單位在向財政局購買票據(jù)時，憑《登記購買證》申請購買通用收據(jù)，憑《統(tǒng)一收據(jù)購用證》申請購買統(tǒng)一收據(jù)，并采用驗舊購新辦法進行，發(fā)現(xiàn)問題及時糾正，及時處理。2.收費票據(jù)必須由幼兒園總務負責人保管，按票據(jù)購買證填寫的號碼分類、登記，寫清購進日期，本數(shù)及編號。3.出納或領用人領用時，應在《票據(jù)領用薄》上簽名，并寫明領用本數(shù)，起訖號碼。使用前，應當檢查票據(jù)有無缺頁、重頁、重號、漏號等錯印情況，發(fā)現(xiàn)問題應及時將該本票據(jù)繳購買部門更換或注銷。票據(jù)使用時每聯(lián)要加蓋單位財務印簽章或發(fā)票專用章。4.需再領用收費票據(jù)時，需交清上次所領用的票據(jù)存根，并在《票據(jù)領用薄》寫明交回時間。5.會計應根據(jù)收據(jù)的記賬聯(lián)對應收據(jù)存根聯(lián)進行銷號，在收據(jù)銷號單對應所銷收據(jù)的號碼、記賬憑證的編號及收款金額，銷號人在票據(jù)銷號單上簽章。6.發(fā)現(xiàn)票據(jù)填寫錯誤時，須重新填開，并在錯誤的票據(jù)上加蓋“作廢”戳記（三聯(lián)），保存?zhèn)洳椋豢砂咽論?jù)聯(lián)，記賬聯(lián)，附在記賬憑證后。

7.發(fā)現(xiàn)票據(jù)遺失，必須及時查明原因，分清責任，在市級傳媒上公開申明作廢，并報上級部門備案。

8.總務負責人應妥善保管好票據(jù)存根，以便備查，并按財務制度規(guī)定期限登記造冊，報上級部門備案后方可進行銷毀，不得私自處理。

委派會計人員的崗位職責

1.忠于職守、廉潔奉公，自覺抵制違紀違法行為，嚴格遵守財經(jīng)法規(guī)和財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行《會計法》。認真執(zhí)行財務會計制度。

2.切實加強會計基礎工作，仔細審核原始憑證、記賬憑證，拒收虛假票據(jù)，提高會計核算質(zhì)量。認真編制各類會計報表及統(tǒng)計報表，做到不錯、不漏、不瞞、不拖。

3.按程序規(guī)范做好收據(jù)的銷號工作，支票使用入帳及作廢的統(tǒng)計工作，負責會計資料的裝訂歸檔、保管和監(jiān)管工作。

4.定期與出納、財產(chǎn)保管員核對帳目，編制銀行調(diào)節(jié)表，做到賬賬相符，賬物相符。

5.積極配合上級部門對財務和會計工作的檢查、審計等，如實完整地提供一切會計資料和信息。

6.負責（或協(xié)助）做好本單位的工資、獎金、津貼等編制，及代扣代繳個人所得稅、養(yǎng)老保險金、醫(yī)療保險金、公積金、失業(yè)保險金等相關事項的工作。

7.及時、正確編制部門預算、部門預算的調(diào)整，按照預算計劃執(zhí)行，確保教育經(jīng)費安全、有效地運作。

8.按時做好財務分析報告，分析財務收支情況，及時書面報告校長。

9.認真完成會計服務中心交辦的其它工作。

出納工作崗位職責

1.忠于職守、廉潔奉公，自覺抵制違紀違法行為，嚴格遵守財經(jīng)法規(guī)和財經(jīng)紀律，嚴格執(zhí)行《會計法》。認真執(zhí)行財務會計制度。不得私設小金庫。

2.負責本單位的收費工作，嚴格執(zhí)行亮證收費，按項目、按標準收費，收費后及時解交銀行，不得坐支，不得挪用公款。

3.嚴格審核原始憑證，拒收虛假票據(jù)，對原始憑據(jù)的真實性、正確性、完整性、合法性負責。各項收支憑證必須先審后付，把好出納關。

4.審核后的原始憑證應及時編制記賬憑證，做到“日清日結”。每天結出現(xiàn)金余額并與實際庫存進行核實，按時與會計核對賬目，及時與銀行對賬，做到賬賬、賬實相符。庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額。

5.加強支票管理工作，做好支票領用、簽發(fā)、審批手續(xù)，簽發(fā)支票時內(nèi)容要填寫齊全，支票領用申請單要有領用人簽字。

6.保管好有關印章、空白支票、各種收據(jù)、庫存現(xiàn)金、有價證券，管好保險箱鑰匙并撥轉保險箱密碼。

7.積極主動配合上級對財務工作的檢查、審計等，如實完整地提供一切會計資料和信息。

8.積極支持，主動配合會計人員工作，努力完成上級交辦的其他任務。

第五篇：幼兒園財務管理制度范文

幼兒園財務管理制度

為規(guī)范財務管理，切實把經(jīng)費收好、管好、用好，根據(jù)相關規(guī)定，結合本單位實際情況，制定本制度。

1.貫徹執(zhí)行國家有關財經(jīng)的方針、政策、制度，確保各項財務收支業(yè)務合理、合法、合規(guī)。

2.真實、準確和完整地反映財務收支情況，按月編制財務報表，按規(guī)定期限報送登記管理機關、業(yè)務主管單位和財政部門，并接受監(jiān)督和檢查。

3.按規(guī)定提取和使用各項專用資金，繳納各種稅金和有關費用。

4.按規(guī)定使用各種票據(jù)，嚴禁使用“白條憑證”和假發(fā)票。

5.不屬于本單位的經(jīng)濟往來，不得在本單位的銀行賬戶開支。不準租借銀行賬戶、支票、公章和代開發(fā)票。

6.嚴格執(zhí)行現(xiàn)金庫存限額，現(xiàn)金使用范圍，現(xiàn)金發(fā)放手續(xù)的規(guī)定，不得賬外設賬。

7.本單位的現(xiàn)金收付，除發(fā)給職工的工資、津貼、勞酬費、請保留此標記獎勵費、差旅費以及支票起點以下的零星現(xiàn)金支付外，其他一切經(jīng)濟往來，都必須通過銀行辦理轉賬結算，不得直接以現(xiàn)金支付。

8.嚴格現(xiàn)金收付手續(xù)，堅持“賬錢分管”的原則，指定專職或兼職出納人員辦理。建立現(xiàn)金日記賬，逐筆登記現(xiàn)金收支，做到日清月結，賬賬相符，賬實相符。

9.按照國家規(guī)定配備具有崗位證書的專職或兼職財務人員，會計不得兼任出納，會計人員或出納人員調(diào)動工作因故離職的，必須與接管人員辦理交接手續(xù)，沒有辦好交接手續(xù)前，不得離職。

10.財務專用章應由專人保管，個人印章必須由本人或其授權人員保管，嚴禁一人保管支付款項所需的全部印章。

11.嚴格憑證審批手續(xù)，報銷憑證須由經(jīng)辦人簽字或蓋章，經(jīng)領導審批后方可報銷，重大開支須報董事會討論決定。

12.加強會計檔案管理，對本單位每年形成的會計檔案，由會計人員按照歸檔要求，負責整理立卷，裝訂成冊，編制檔案清冊。